推荐第1篇：银行全面风险管理政策
宁城农商银行全面风险管理政策
第一章 总则
第一条 为完善风险管理体系和控制机制，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行公司治理指引》和《银行业金融机构全面风险管理指引》等法律法规和监管文件，结合本行实际和章程要求，制定本政策。
第二条 风险是导致商业银行的资本、价值或收益遭受损失的可能性和影响程度。通过风险识别机制，定期对所面临的各类风险进行全面识别，并在各类风险中认定主要风险。主要风险是指可能导致重大损失的风险，以及独立评估风险程度不高、但与其他风险相互作用可能导致重大损失的风险。本行面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、操作风险（含信息科技风险、法律风险）、合规风险、流动性风险、集中度风险、声誉风险等。
第三条 风险管理是识别、计量、监测和控制风险的全过程。 全面风险管理是指本行围绕发展战略及风险偏好，建立和完善覆盖所有主要风险的全面风险管理体系，全面、有效地实施风险管理，确保发展战略、经营目标的实现。本行全面风险管理体系由风险文化和组织、政策、流程、技术管理体系等构成，主要包括以下要素：
（一）有效的董事会和高级管理层监督。
（二）适当的风险管理政策、程序和限额。
（三）全面、及时地识别、计量、监测和控制风险。
（四）完善的内部控制和有效的监督机制。
（五）适当的风险资本分配机制。
（六）有效的危机处理机制。本行通过内部资本充足评估程序实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切结合，有效维护本行的稳健运行和持续发展，提高 抵御风险的能力。
第四条 本行全面风险管理原则
（一）风险管理创造价值原则。全面风险管理目标应与发展战略目标一致，风险管理应平衡风险与收益，确保银行业务健康发展，实现股东价值的最大化。
（二）独立性原则。清晰界定业务部门和风险管理部门的职责和 报告路线，并确保风险管理部门的独立性。
（三）全面性原则。风险管理覆盖银行整体及各产品、各业务条线、各业务环节，覆盖所有的部门和岗位，对每一类风险都有效地管理。
（四）全员参与原则。建立全员参与的风险文化和配套机制，董事会、高级管理层及所属全体经营管理人员都应按照其工作职责参与风险管理工作，承担相应风险管理职责。
（五）匹配性原则。确保资本水平与承担的风险相匹配、收益与承担的风险相匹配，资产规模与风险管理能力相匹配，在适度风险水平下开展经营活动。
（六）审慎性原则。严格遵守审慎经营规则。
（七）有效融合原则。在确保风险管理相对独立的基础上，使风险管理更加贴近市场和业务，促进风险管理人员和业务人员充分合作，共谋发展、共担风险。
第五条 全面风险管理目标。本行建立和完善与发展战略、经营目标及财务状况相适应的，并与本行内部资本充足评估程序相互衔接和配合的全面风险管理体系，控制本行承担的风险在可承受的风险限度内，确保收益与承担的风险相匹配，实现股东价值的最大化。
第二章 风险战略和风险偏好
第六条 本行须根据风险状况和外部环境，确定与本行发展战略相适应的风险战略和风险偏好，并建立和完善风险战略和风险偏好的形成、传导和定期回顾机制。风险战略是本行根据自身条件和外部环境，为了实现发展战略进行的总体性、指导性规划，包括确定风险偏好、风险容忍度、风险管理有效性标准等风险管理目标和选择适合的风险管理工具等。风险偏好是建立于全行层面的，反映本行愿意承受的风险程度的总体观点。
第七条 董事会根据股东要求及本行发展战略、监管约束、资本总量和业务特长、管理能力等, 确定风险承担总量、种类、结构以及目标风险轮廓等，选择确定银行风险偏好。董事会定期听取关于风险战略和风险偏好体系执行情况的报告。高级管理层负责实施董事会确定的风险战略和风险偏好。根据不同风险对象的市场发展潜力和自身比较优势, 选择目标风险, 制定业务计划和配臵资源, 制定主要风险的管理政策、程序和限额等，确保各项限额与风险偏好保持一致，并与资本水平、资产、收益及总体风险水平等相匹配，通过将限额等风险容忍度指标体系分配至各业务条线、风险类型和产品线，使风险偏好贯彻于全行的所有层面，并确保风险偏好得到有效执行。各业务部门、分支机构等根据职能分工，以客户准入标准、信贷政策、信贷审批标准、投资指引、风险限额体系、定价和绩效评估等为载体，在日常经营管理活动中传导风险偏好。本行须定期对风险战略和风险偏好体系进行有效性和合理性审查，并根据内外部环境变化对风险战略和风险偏好体系进行调整。
第八条 本行须围绕发展战略、风险战略和风险偏好，建立和不断完善全面风险管理体系，通过风险偏好的有效传导来实现对各类主要风险的管理。
第三章 风险管理组织
第九条 本行建立董事会领导下的分工合理、职责明确、相互 制衡、报告关系清晰的风险管理组织体系。董事会和高级管理层对全面风险管理体系的有效性负主要责任。本行风险管理组织体系由董事会、高级管理层、总行职能部门、分支机构等层面组成。
第十条 本行建立风险管理组织体系的基本原则：
（一）建立有效的风险治理机制，清晰界定董事会、高级管理层、相关职能部门的风险管理职责及报告路线，形成职能清晰、独立运作、有效制衡的风险治理机制，建立良好的风险治理环境。
（二）建立总体上划分为三道防线的风险管理组织框架
1、第一道防线由各条线业务部门、各支行和各分理处组成，在业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险。
2、第二道防线由风险合规部组成，通过监控、识别、评估和提示风险,对第一道防线的风险防控进行督促检查，协调配合，确保各层次风险管理职能的独立性。
3、第三道防线由稽核监察部组成，针对本行已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序和活动进行监督、评价。
（三）投入足够资源。全面覆盖各类风险本行须根据自身业务规模和复杂程度选择合适的风险管理组织架构，确保对银行总体风险和各业务条线、各分支机构和附属机构的风险进行有效识别、计量、监测和控制。本行应投入足够的资源以保证风险管理的有效性，不应因业务发展和市场竞争而影响风险管理组织架构的完整性。
第十一条 董事会负责保证本行建立完善的风险管理体系并有效运行，承担本行经营和管理的最终责任。董事会是本行风险管理的最高决策机构，确定本行的发展战略和风险战略，决定本行的风险管理政策，设定风险偏好，并监督战略与政策的执行。本行董事会下设风险管理委员会，负责拟定本行风险战略和可接 受的总体风险水平，报董事会批准后实施；对高级管理人员在信用、市场、操作风险等方面的风险控制情况进行监督；对本行风险管理基本制度和风险管理机制进行评估，并向董事会提出完善本行风险管理的意见；定期向董事会提交风险管理报告等。
第十二条 高级管理层负责实施董事会确定的发展战略、风险战略和风险管理政策，完善风险管理组织体系，制定风险管理制度和业务细则，建立识别、计量、监测和控制风险的程序和标准，对各类风险进行管理，保证本行的业务活动与董事会通过的风险战略、风险偏好和风险政策相符。本行高级管理层设立资产负债管理小组、风险管理小组、内控合规风险预警小组等专业组织。资产负债管理小组负责全行资产负债的综合管理和结构调整，负责流动性风险管理。风险管理小组负责全行风险管理工作，负责建立并维护全行风险管理体系，组织协调全行各项风险管理工作。内控合规风险预警小组负责全行内部控制及合规风险管理工作，负责建立并维护全行内部控制及合规风险管理体系，组织协调全行各项内控及合规管理工作。
第十三条 本行须清晰界定业务部门和风险管理职能部门的职责划分和报告路线，并确保各层次风险管理职能的独立性。 本行业务部门、风险管理职能部门、审计部门和运营支持管理部门（科技信息、人力资源、综合管理）等须相互独立，相互制衡。本行在统一的风险管理理念、原则基础上，按照信用风险垂直化管理、市场风险集中化管理、操作风险层次化管理原则，根据不同业务条线（部门）的业务规模、产品数量、业务复杂程度、风险特征、人员配臵等方面的不同，采取差别化的风险管理组织模式，包括直接参与模式、风险派驻模式和窗口指导等模式。
（一）本行业务部门负责各类业务的开展及其风险管理，作为风 险管理的第一道防线，在开展业务的过程中遵循风险管理政策、程序和限额等，对本条线部门的业务承担首要的风险管理责任。
（二）本行设立独立于业务部门的风险管理职能部门，根据职责 分工，对所负责的风险类别进行日常风险管理，监控风险管理政策、程序和限额的实施，并进行风险报告。
（三）本行运营支持管理部门负责各项业务操作流程的支持和监督，确保具备相应的系统和人力资源等配套设施按规定职责实施风险管理，并承担相应的监督责任。
（四）本行审计部门对全行各部门及机构、岗位和各项业务实施全面的监督和评价，包括检查、评价、报告风险管理的充分性和有效性，对董事会负责。
第十四条 本行分别指定具体部门，在高级管理层领导下， 对各类主要风险进行统筹管理。
（一）本行信用风险管理由业务发展部、三农服务部和各支行以及派驻各网点的风险监督员等统筹负责。
（二）本行市场风险（不含银行账户利率风险）管理由金融市场部及其团队统筹负责，并负责全行市场风险交易的执行，银行账户利率风险管理由计划财务部统筹负责。
（三）本行操作风险、合规风险管理由风险合规部统筹负责。
（四）本行信息科技风险管理由科技信息部统筹负责。
（五）本行法律风险管理由不良资产与法律事物部统筹负责。
（六）本行流动性风险管理由计划财务部统筹负责。
（七）本行银行账户风险暴露的集中度风险管理由计划财务部和派驻各网点风险监督员及其团队等统筹负责，交易账户风险暴露的集中度风险管理由金融市场部及其团队统筹负责。
（八）本行同业业务风险暴露的信用风险管理、市场风险管理、流动性风险管理等由金融市场部及其团队、计划财务部等统筹负责。
（九）本行声誉风险管理由综合办公室统筹负责。第十五条 对分支机构的风险管理 支行行长主持所在支行的全面风险管理工作，负责创造良好的风险管理环境，确保风险管理体系的有效性和风险管理目标的实现。本行对支行实行派驻风险监督员制度，由总行垂直领导，同时向所在支行行长汇报，并接受总行风险合规部、业务发展部、不良资产和法律事物部等的业务指导，保证风险管理的相对独立性。支行风险监督员负责所在行的信用风险管理以及授权权限内的授信审查工作，并协助支行行长开展操作风险、合规风险管理工作。
第四章 风险管理政策
第十六条 本行须从持续、前瞻的角度，建立与本行发展战略、经营目标和财务状况相适应，并与本行业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应的风险管理政策体系。本行风险管理政策体系按照分层管理原则，分为风险战略、风险管理政策、风险管理制度和风险管理细则等四个层级，涵盖各类主要风险。
第十七条 本行风险管理政策层级划分
（一）第一层级：风险战略和风险偏好、全面风险管理政策。
（二）第二层级：风险管理政策是针对各类主要风险分别制定的基本风险管理政策。风险管理政策构成各类风险管理制度及业务细则制定的依据。风 险管理政策原则上包括风险管理组织框架与职责分工、风险管理政策制度体系、风险管理流程和技术等规定。本行按照信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、合规风险管理、流动性风险管理、声誉风险管理等主要风险类别，分别制定相应的风险管理政策。本行同时针对风险模型管理、风险数据管理、风险信息系统管理等方面，制定相应的风险管理政策。
（三）第三层级：风险管理制度。风险管理制度是对各风险管理政策在操作与执行层面的进一步细化，是针对风险管理基本流程的某些环节或特定类型的风险制定的综合性制度文件，包括有关风险管理组织架构、流程、各环节职责、以及每一环节中应遵守的操作准则、风险控制要求等。
（四）第四层级：风险管理细则。风险管理细则（单独制定或包括在业务管理办法中），是针对具体产品、具体业务、具体客户或具体工作等制定的风险管理办法、操作规程和实施细则等。
第十八条 本行风险政策管理程序
（一）本行风险战略和风险偏好由董事会风险管理委员会拟定或审核同意，报董事会批准后实施。
（二）本行风险管理政策由风险合规部牵头起草或修订，经高级管理层审核同意后，报董事会或董事会风险管理委员会批准后执行。
（三）本行风险管理制度由风险合规部牵头起草或修订 （或审核同意），报高级管理层批准后执行。
（四）本行风险管理细则由各条线业务部门起草或修订，风险合规部及其他相关部门会签同意，报高级管理层批准后执行。
第十九条 本行风险管理政策体系实行分层管理，低层级的管理制度、细则应遵守高层级政策制度。低层级制度、细则的调整如与高层级政策制度相冲突，应首先进行高层级风险管理政策、制度的修订，并按照政策管理程序报经批准修订后，才能继续进行下一步调整。
第二十条 本行在开展新产品和新业务之前须充分识别和评 估风险，制定相应风险管理政策、制度或细则，并按照政策管理程序获得董事会或其授权的专门委员会、高级管理层的批准。
第二十一条 本行须根据外部经济形势变化、市场变化、本行风险管理水平等情况，并在综合考虑业务发展、技术更新等因素的基础上，对风险战略、风险管理政策、制度和细则等定期重检和修订。
第五章 风险管理流程
第二十二条 本行须建立和健全风险管理流程，按照审慎性原则，全面、及时地识别、计量、监测和控制本行整体及在各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的风险。本行须充分识别、计量、监测和控制各类产品存在的主要风险，也要充分关注在主要风险之外同时存在的其他风险类别，如交易账户 的信用风险，非交易业务的市场风险等。
第二十三条 本行建立风险管理流程应实现以下目标
（一）覆盖全行层面和单个业务条线层面，全面及时地识别、计量、监测、缓释和控制信贷、投资、交易、表外等重要业务的风险。
（二）风险管理流程能够充分识别主要风险暴露的经济实质。
（三）确保清晰的报告职责和报告线路，使各级管理层及时掌握风险情况，并根据规定程序采取相应措施。
（四）确保对新业务、新产品的风险管理和控制。新业务、新产品经风险评估，确保本行具备足够的风险管控能力，才能办理。
（五）建立定期评估和更新机制，确保风险流程和限额的合理性。
第二十四条 风险识别。本行须建立和完善风险识别制度和机制，设定主要风险的判断标准，采用适当的工具进行风险识别，描述风险的特征，系统分析风险发生的原因、风险的驱动因素和条件等，确保相关风险得到及时和充分地识别。
第二十五条 风险计量/评估。本行须从风险发生的可能性和影响程度两个维度进行风险计量、评估，并包括不同风险之间的关系分析。本行应确保计量、评估程序的合理性，风险计量的一致性、客观性和准确性；并充分考虑风险计量的主要假设和局限性，确保管理决策信息充分可靠。
第二十六条 风险监测。本行须建立和完善风险监测指标，对风险状况及其控制措施的质量实施动态、持续地监测。针对监测活动中发现的风险管理薄弱环节，及时进行改进。本行须建立和完善风险预警体系，监控风险变化，实现对风险的 全面预警、及时报告和快速反应。本行须建立标准化的风险报告体系，及时报告风险状况和重大损失情况。
第二十七条 风险控制。本行须根据自身条件和外部环境，根据确定的风险偏好，针对不同风险性质及风险特征，选择风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等适合的风险管理工具，采取适当的措施降低风险。
第二十八条 应急机制。本行须对重大事件、重大风险和重要业务流程建立应急机制，保证本行在发生紧急事故时，可及时应变，采取措施，使业务得以继续运作，将影响和损失降到最低。 本行制定重大风险应急预案实施程序，应包括监测预警、报告、启动、实施与终止。应急预案的启动、报告与实施应采取分级负责、逐级上报的原则。
第二十九条 本行须定期对风险管理流程进行检查，使其能够充分 识别主要风险暴露的经济实质，实现对新业务、新产品的风险管理和控制，确保其完整性、准确性和合理性。同时，也应避免流程中存在 过时的措施、过度的控制，对本行资源产生不必要的消耗。
第六章 风险管理技术
第三十条 本行须建立和完善风险管理技术体系，在实践经验 和科学理论有效结合的基础上设计开发各类技术工具，并将其应用于包括识别、计量、监测、缓释、控制及组合管理的全面风险管理过程。 本行风险管理技术主要包括：日常的风险监测，数据测算、风险报告等，限于人员、技术、资金、系统等因素影响，无法进行高技术含量的风险预测。
第三十一条 对于主要风险，本行均应在管理实践和科学理论的基础上，通过定量与定性结合的分析方法，设计开发风险计量工具（包括模型及打分卡等），并将其有效应用于业务实践。在一定数据积累的基础上，本行风险计量方法侧重于定量分析，同时辅以一定的定性方法，并将审慎的人工干预作为有效补充；对于数据积累相对有限的情况，应基于专家经验和定性分析设计风险计量工具。
第三十二条 本行须持续推动风险计量技术的精细化，持续提升风险识别及量化的精确性和可靠性。对于风险计量工具的开发、投产、应用及变更等，本行须严格遵循“三道防线”的内控体系，包括风险计量工具的开发、验证和审计。
第三十三条 本行对于主要风险的风险暴露，均须正确应用各类风险计量工具进行风险评估，并将风险评估结果作为风险管理的重要依据之一；本行将必要的风险计量技术作为开办新业务、拓展新领域的前提。
第三十四条 本行须积极推进经济资本计量体系建设，结合压力测试等方法，全面深化组合管理技术在资源配臵、风险定价、风险绩效评价等方面的应用，将组合管理技术作为系统性风险评估、集中度 风险管理、限额管理的重要手段。
第三十五条 本行须针对各类主要风险建设风险管理信息系统， 并持续推动风险管理全过程的电子化，通过全面深入的系统应用提升 风险管理的信息化程度，强化政策、限额及程序的执行力，强化过程 控制、降低操作风险。
第三十六条 对于已经建立信息系统的各类主要风险，其风险暴 露整个生命周期内各阶段的关键管理活动及管理信息均应在信息系 统中准确体现。各单位均须全面、准确、及时地在风险管理信息系统 录入相关信息，规范执行系统应用的各项要求，严格控制系统外业务 审批及交易操作的情况。
第三十七条 本行须建设开发具备相当深度、广度和可靠性的数 据管理系统，收集和存储风险暴露整个生命周期内的关键数据以支持 全面的统计分析，满足全面风险管理需要。
第三十八条 本行须对风险数据实施全面的质量管控，遵循“谁录入、谁负责”的原则，各单位均须从数据录入源头确保数据质量及 效率、及时更正数据差错，各条线归口部门对数据管理进行监控和督导。
第七章 主要风险的管理 第一节 信用风险管理
第三十九条 本行须按照信用风险垂直管理原则建立信用风险管理体系，并按照审贷分离、分级审批原则设立授信审批机构，确保授 信审批的独立性，并建立科学严谨的授信审批授权管理机制。 本行对授信业务须实行全流程管理，建立有效的岗位制衡机制， 将授信受理与调查、风险评估与审批、合同签订、发放和支付、授信 后管理等授信业务管理各环节的责任、工作标准和尽职要求等落实到 具体部门和岗位，并建立相应的考核和问责机制。 第四十一条 本行实施统一授信制度，本行所有银行账户信用风 险暴露和交易账户信用风险暴露，包括信贷业务和非信贷业务，所有 授信方式和授信品种，均纳入统一授信管理，并由获得相应授信审批 授权的审批机构或审批人审批。部分交易账户信用风险暴露可通过在 年度投资方案中明确准入标准和控制规模总量等方式进行管理。 第四十二条 本行须充分识别和评估各类表外风险暴露的潜在 影响，以及关联产生的声誉风险等。上述表外风险暴露包括合同性风 险、非合同性承诺和本行提供了隐形支持等情况。 对于融资机构的信用风险将导致本行重大声誉风险和本行提供 了隐形支持等的各类表外风险暴露，应根据业务开展情况、业务风险 程度及风险管理需要等，逐步纳入统一授信管理；尚未纳入统一授信 16 管理的，需制定明确的业务管理规定和业务审批程序，充分识别和评 估表外风险暴露的潜在影响，按照业务授权权限审慎审批批准后办 理。 本行须建立和完善对于各类表外风险暴露的风险监测程序和报 告程序。 第四十三条 本行主要采用内部评级法计量信用风险及其对应 的资本要求。本行须建立能够有效识别信用风险，具备稳健的风险区 分和排序能力，并准确量化风险的内部评级体系。 本行须评估采用信用风险缓释技术可能存在的剩余信用风险，评 估信用风险缓释管理的政策、流程、估值和信息系统的管理和合规要 求。本行采用压力测试和其他非统计计量方法进行补充，重视定性评 价在信用风险度量中的重要作用。 第四十四条 本行在单一与组合两个层面上对信用风险进行计 量与评估。本行须从行业、客户等维度，有效识别、计量、监测和控 制集中度风险，并根据本行经营规模和业务复杂程度对集中度风险确 定适当的限额，建立集中度风险报告制度，并定期对面临的主要集中 度风险进行压力测试。 第二节 市场风险管理 第四十五条 本行须按照市场风险集中化管理原则，将业务经营 中所面临的市场风险交易全部集中于总行资金部及其他授权机构进 行，其他机构未经高级管理层批准不得进行资金市场交易活动。 第四十六条 本行须按照规定将金融资产划分为交易帐户和银 行帐户，并根据交易帐户和银行帐户的不同性质和特点，采取相应的 市场风险识别、计量、监测和控制方法。 17 本行须建立和完善市场风险管理内部控制体系，确保前台交易人 员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付。 第四十七条 本行须对每项业务和产品中的市场风险因素进行 分解和分析，及时、准确地识别所有交易和非交易业务中市场风险的 类别和性质。同时，关注市场风险与其他风险之间的相关性。 本行在技术系统和模型验证得到认可后，使用内部模型法进行市 场风险计量，并采用压力测试、返回检验和其他非统计类计量方法等 其他分析手段进行补充。 第四十八条 本行须对市场风险实施限额管理，包括交易限额、风险限额及止损限额等，明确各类和各级限额的内部审批程序和操作 规程，根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定、定期审 查和更新限额，对超限额情况制定监控和处理程序。 第四十九条 本行须选用适当的方法计量银行账户和交易账户 中不同类别的市场风险，对银行账户中的可供出售类资产进行定期估 值，对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。 本行须建立有效的治理结构和控制程序确保估值的客观、准确和 一致，规范金融工具的估值，治理结构和控制程序应当同时适用于风 险管理和会计报告目的。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门负责。用于重估的定价因素应当从独立于前台的渠道获 取或者经过独立的验证。 第五十条 本行须建立和完善市场风险监测和报告程序，对全行 总体市场风险头寸、风险水平、盈亏状况、市场风险限额执行情况等 进行持续监测和报告。 第三节 银行账户利率风险管理 18 第五十一条 本行须建立和完善与业务性质、规模和复杂程度相 适应的利率风险管理体系，熨平收益波动，确保本行在可接受的利率 风险范围内经营业务，平衡利率风险与收益，实现股东价值最大化。 本行利率风险管理遵循以下原则：
（一）审慎性原则：审慎评估和承担利率风险，充分识别潜在的 不利因素，严格遵循限额体系、及时有效地控制风险。
（二）全面性原则：充分识别利率风险来源，全面覆盖与利率风 险相关的业务领域。
（三）独立性原则：风险管理与风险承担相互分离，风险管理与 交易对冲相互分离，风险管理与内部控制相互分离，避免各主体间潜 在的利益冲突。
（四）适应性原则：利率风险管理应适应国内宏观经济、金融环 境和我行业务特点。 第五十二条 银行账户利率风险管理在法人和集团并表两个层 面上实施，境内分行的利率风险通过内部资金转移定价集中至总行统 一管理。 第五十三条 本行从外部环境、风险来源、影响程度、业务来源 进行利率风险识别，从整体收益和经济价值两个角度计量银行账户利 率风险。整体收益角度侧重计量利率波动的短期影响，经济价值角度 侧重计量利率波动的长期影响。本行的银行账户利率风险计量以整体 收益计量为主，经济价值计量为辅。 银行账户利率风险的常用计量方法包括但不限于缺口分析、久期 分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试等。本行逐步开发和使用风 险计量模型来计量银行账户利率风险，合理选择、定期审查和调整模 19 型技术，对所承担的风险进行计量。同时，本行采用压力测试和其他 非统计类计量方法进行补充。 第五十四条 本行对银行账户利率风险实施限额管理，根据业务 性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额并定期分析调整。 第五十五条 本行通过表内调节和表外对冲两种方式进行银行 账户利率风险控制。表内调节包括通过调整资产、负债的业务规模、期限结构和利率特性来调节风险敞口，规避利率风险。表外对冲：运 用衍生工具，构造与原利率风险头寸相反的头寸，消除或缓释当前的 利率风险。 本行须对全行总体银行账户利率风险头寸、风险水平、风险限额 执行情况等进行持续监测并报告。 第四节 操作风险管理 第五十六条 本行操作风险管理的基本目标是在坚持依法合规 经营、加强内部控制的基础上，进一步完善操作风险衡量方法、管理 工具及政策体系，减少或缓解操作风险损失，将操作风险控制在适当 水平，为业务发展提供健康的内部运营环境。具体而言，本行的操作 风险管理应：
（一）以全面风险管理体系为依托；
（二）以强化内部控制和落实合规管理为基础；
（三）以操作风险管理体系建设和操作风险管理工具为支撑；
（四）以业务持续性管理和应急管理为补充；
（五）以内部审计监督为后盾。第五十七条 本行的操作风险管理应以三道防线为基础，实施层 次化的管理，其中： 20
（一）总分行各业务部门、职能部门作为防范操作风险的第一道 防线，是本部门/条线操作风险的直接承担者和管理者，负有对操作 风险进行管理的第一责任；
（二）总分行风险管理部门、内控合规管理部门等作为防范操作 风险的第二道防线，其中总分行风险管理部门负责操作风险管理体系 的构建、操作风险管理工具的开发和相关操作风险管理工作的统筹、支持和督促工作，总分行内控合规管理部门负责强化合规管理和内控 管理，为操作风险管理的落实提供支持；
（三）内部审计部门和纪检监察部门作为防范操作风险的第三道 防线，其中内部审计部门负责对操作风险管理体系的运行情况进行审 计，并依照规定揭示和报告审计过程中发现的问题，纪检监察部门对 有关案件进行查处和责任认定，并对有关责任人进行问责。 第五十八条 本行的操作风险管理应嵌入并依托全面风险管理 体系，借助信用、市场、流动性等风险相对成熟的管理流程、机制、方法、系统实现对相关业务的操作风险管理。 第五十九条 本行的操作风险管理应以强化内部控制和落实合 规管理为基础，并以内部审计监督为后盾。通过有效的内部控制和合 规管理，确保操作风险识别、评估、控制/缓释、监测、报告工作的 落实，并通过内部审计监督，确保操作风险管理体系的有效性。 风险管理部门、内控合规管理部门、监察保卫部门以及审计部门 等应各司其职并加强联动和对接，统一工作重点、协调工作措施、分 享工作成果，共同促进本行操作风险管理能力的有效提升。 第六十条 本行的操作风险管理应以业务持续性管理和应急管 理为补充。通过不断完善突发事件应急处理机制，保证本行在发生紧 21 急事故时，可及时应变，采取措施，使业务得以继续运作，将影响和 损失降到最低。与此同时，应稳步推进业务持续性管理体系的规划和 建设，建立和完善恢复服务和保证业务连续运行的备用机制。 第五节 信息科技风险管理 第六十一条 本行将信息科技风险作为操作风险的一个组成部 分纳入全面风险管理体系，参照操作风险层次化管理的基本理念，从 文化、组织、制度、流程与技术五个维度进行信息科技风险管理体系 的构建，并不断完善。 第六十二条 信息科技风险管理应遵循本行操作风险统一的组 织管理架构；
（一）信息科技部门及相关信息科技基础设施和系统的使用部 门，作为防范信息科技风险的第一道防线，是本部门职责范围内的信 息科技风险的直接承担者和管理者，对信息科技风险管理承担第一责 任；
（二）风险管理部作为防范信息科技风险的第二道防线，负责信 息科技风险管理体系的构建和对信息科技风险管理的支持和督促工 作；
（三）审计部作为防范信息科技风险的第三道防线，负责对信息 科技风险管理体系的运行情况进行审计，并依照规定揭示和报告审计 过程中发现的问题。 第六节 合规风险管理 第六十三条 本行须建立在本政策和合规风险管理政策指导下 和合规负责人直接领导下的分层合规风险管理架构。通过建立健全合 规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险 22 管理体系建设，确保依法合规经营。
（一）董事会和高级管理层应高度重视合规风险管理工作，配备 有效履行合规管理职能的资源，保障合规管理的独立性和权威性。
（二）本行应建立合规风险监测、识别、评估及预警机制，并通 过合规风险管理有效性指引，推动各单位建立有效的合规风险管理体 系。
（三）各条线/部门应对本条线/部门的合规风险管理负首要责 任，应在具体经营中发挥相应的自我管理合规风险的作用。
（四）合规管理部门应积极主动地全面履行合规管理职能，并督 促、协调、指导各相关部门履行合规职能，主动发现、全面筛查、提 前预警合规风险。 第六十四条 本行须确立全员主动合规、合规创造价值等合规理 念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的 合规意识；并逐步建立科学、合理的合规绩效考核制度，建立有效的 合规问责制度，建立诚信举报制度等。 第七节 流动性风险管理 第六十五条 本行须坚持审慎性原则，充分识别、有效计量、持 续监测和适当控制银行整体及在各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的流动性风险，确保银行在正常及压力状态下均有必要的 资金应对资产增长和到期债务支付，保持盈利目标与流动性风险的动 态平衡。 第六十六条 本行须根据经营战略、业务特点和风险偏好测定自 身流动性风险承受能力，并以此为基础制定流动性风险管理策略、政 策和程序。风险承受能力用定量方式表达，包括在正常情况和压力状 23 况下银行可以承受的未经缓释的流动性风险水平。 第六十七条 本行须根据监管要求和风险偏好设定流动性风险 限额，并根据限额的性质确定相应的监测频度。 第六十八条 本行须根据经营和现金流量管理情况设定并监控 银行内外部流动性预警指标，分析面临的潜在流动性风险。 第六十九条 本行须针对流动性风险管理建立明确的内部评价 考核机制，将各分支机构或主要业务条线形成的流动性风险与其收益 挂钩，从而有效地防范因过度追求短期内业务扩张和会计利润而放松 对流动性风险的控制。 第七十条 本行须按照审慎原则定期开展流动性压力测试，评估 流动性储备的充足性，确定其应当采取的风险缓释策略和流动性应急 措施。 第七十一条 本行须根据本行业务规模、复杂程度、风险水平和 组织框架等制定流动性应急计划，并确保应急计划与流动性监控、预 警、压力测试等有效衔接。 第八节 集中度风险管理 第七十二条 本行须充分识别和评估各类集中度风险，包括识别 和评估不同业务条线的类似暴露所导致的整体集中度风险，充分考虑 各类风险之间的关联产生的集中度风险，包括信用风险与市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险；并充分评估 在压力市场条件下、经济下行和市场不具备流动性情况下可能产生的 集中度风险。 集中度风险应涵盖银行账户和交易账户、表内和表外项目的所有 风险暴露，包括：交易对手或借款人集中风险、地区集中风险、行业 24 集中风险、信用风险缓释工具集中风险、资产集中风险、表外项目集 中风险、其他可能给本行带来损失的单个风险暴露或风险暴露组合。 第七十三条 本行集中度风险管理须遵循以下原则：
（一）组合管理原则。通过风险限额及资本分配等手段，主动调 整及优化组合结构，对集中度风险实施主动的组合管理。
（二）适度分散原则。逐步实现风险暴露在国家、行业、地区、产品、客户、期限和币种等维度上的适度分散。
（三）前瞻性原则。对未来经营环境可能发生的重大变动及其影 响进行前瞻性的定性或定量分析，充分评估可能产生的集中度风险。 第七十四条 本行对集中度风险实施限额管理，根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定适当的限额并定期重检和调整， 并采取有效的措施确保限额在经营管理中得到遵循，逐步建立多维度 的集中度风险限额管理体系。 第七十五条 本行须采用多种技术手段并从多个角度识别、计量 和评估面临的主要集中度风险。本行须定期对面临的主要集中度风险 进行压力测试，识别可能对本行经营带来不利影响的潜在因素，并根 据压力测试结果采取相应的处臵措施。 第七十六条 本行须对集中度风险进行持续监测，监测内容包括 限额执行情况、影响因素及变化趋势等；及时采取限额调整、调整业 务发展策略、资产转让与证券化等措施控制集中度风险。 第七十七条 本行须建立和完善集中度风险报告程序，对全行集 中度风险的主要风险因素变化情况、风险水平、限额执行情况等，定 期对或不定期向董事会和高级管理层进行报告。 25 第九节 资产证券化风险管理 第七十八条 本行须建立与业务性质、规模和复杂程度相适应的 资产证券化风险管理流程，有效识别、计量、控制、监测和报告资产 证券化风险，将资产证券化风险控制在本行可以承受的范围内。 资产证券化风险暴露包括但不限于资产支持证券、信用增级、流 动性便利、利率互换、货币互换、信用衍生工具和分档次抵补等。 资产证券化风险包括各类资产证券化产品的信用风险、市场风 险、流动性风险和声誉风险等；证券化基础资产的拖欠和损失风险； 对特殊目的机构的信用支持和流动性支持风险；保险机构及其他第三 方提供担保的风险等。 第七十九条 本行对资产证券化业务实施限额管理，制定各类和 各级限额的内部审批程序和操作规程。 本行作为资产证券化交易的发起行时，应当评估资产证券化风险 转移的程度，尤其是评估通过非合同形式对资产证券化提供的隐性支 持。对于未能实质性转移风险的或提供了隐性支持的资产证券化交 易，本行应持有与未证券化风险暴露相当的监管资本。 本行投资于资产证券化产品时，须持续进行基础风险分析，不能 完全依赖外部评级机构的信用评级进行投资决策。 第八十条 本行须逐步开发必要的量化分析工具、估值模型和成 熟的压力测试技术等计量/评估所有相关风险。 本行须在单个交易、同一业务条线以及跨业务条线等多层面计量 /评估资产证券化的信用风险。 本行须建立和完善资产证券化风险监测程序和报告程序，对全行 26 资产证券化风险的风险水平、限额执行情况等进行持续监测并报告。 第十节 声誉风险管理 第八十一条 本行须建立声誉风险管理体系，主动、有效地防范 声誉风险和应对声誉事件，减少对社会公众造成的损失和负面影响。 第八十二条 本行须着力建设良好的公共关系基础，建立及持续 维护良好的公众形象。 第八十三条 本行须建立全面的声誉风险监测和控制体系，包 括：
（一）声誉风险排查，分析声誉风险和声誉事件的发生因素和传 导途径。
（二）舆情信息监测及识别，实时监测分析舆情信息，及时澄清 虚假信息或不完整信息。
（三）投诉处理监督评估,从维护客户关系、履行告知义务、解 决客户问题、确保客户合法权益、提升客户满意度等方面实施监督和 评估。
（四）声誉事件分类分级管理，明确管理权限、职责和报告路径。第八十四条 本行须建立声誉风险事件的应急机制，保障声誉风 险事件能够得到迅速识别、报告、决策和响应。 本行应对可能发生的各类声誉事件进行情景分析，制定预案并开 展演练。 第八十五条 本行须对信息发布和新闻工作实施集中归口管理， 及时准确地向公众发布信息。 第八十六条 本行须建立声誉风险管理内部激励和约束机制，对 声誉风险管理实施后评价，对声誉事件应对措施的有效性及时进行评 27 估和问责。 第十一节 战略风险管理 第八十七条 本行须逐步建立与自身业务规模和产品复杂程度 相适应的战略风险管理体系，对战略风险进行有效的识别、评估、监 测、控制和报告。 第八十八条 本行须持续强化外部环境及趋势的研究分析能力， 包括宏观经济周期、国家政策、行业发展等，为战略决策提供有效支 持。 第八十九条 本行所设定的战略目标，从外部角度，应统筹兼顾 利益相关方、外部环境及宏观经济趋势；从内部角度，应与企业文化、组织架构、基础设施、管理能力、人力资源、系统及内控能力相匹配。 第九十条 本行须逐步建立全行广泛参与的战略风险监测及反 馈机制，能够及时汇总、分析来自不同来源的有关宏观经济和政策变 化等信息，并将战略风险因素及时报告至高管层和董事会。 第九十一条 本行须逐步建立战略规划评估及监督体系，评估宏 观经济和政策变化对银行战略目标和计划的影响，根据外部环境变化 及时评估战略目标的合理性和一致性，并采取有效措施控制战略风 险，必要时对目标和计划进行调整。 第八章 风险管理报告 第九十二条 本行须建立和健全风险报告体系，针对不同类型的 风险明确风险报告职责和报告程序、报告内容和频率。定期监测和报 告本行风险水平和主要影响因素的变化趋势，对银行的风险现状进行 汇总、分析，对各种风险管理政策的实施效果进行分析，形成定期、不定期综合及专题报告，确保董事会及其风险管理委员会、高级管理 28 层及时监控本行各类风险，采取有效措施防范和化解风险。 本行风险管理报告原则上均采取纵向与横向结合的矩阵式路线 报送，及时、准确、可靠地报送各级风险决策机构。 第九章 风险信息披露 第九十三条 本行风险信息披露须遵守国家法律法规、财务会计 制度、监管规定等有关信息披露的规定和要求，按照准确性和及时性 原则进行，并遵守本行有关保密制度规定。 本行须建立和完善风险信息披露政策和程序，包括决定风险信息 披露内容的方法和信息披露的内部控制，保证所披露信息的真实、准 确、完整。 第十章 风险管理文化 第九十四条 本行应致力于建立良好、诚信的企业文化和价值准 则，树立“通过对风险的有效管理创造价值”的主动型风险管理文化 理念，倡导“互信、合作、融入、共担”的风险文化。 第九十五条 本行须将风险文化建设融入企业文化建设的全过 程，通过高层表率、持续培训、激励机制和考核体系等的配合，建立 良好的风险管理环境，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉 行动，促进企业风险管理水平和员工风险管理素质的提升，促进本行 建立系统、规范、高效的风险管理机制。 本行须运用足够的资源及利用内部各种沟通渠道，将风险管理理 念、政策及管理制度传达到各级人员，以确保各级人员及时和准确地 了解董事会和高级管理层的意图，正确履行所承担的职责；本行须充 分重视员工在风险管理中的作用，支持员工将发现的风险及风险管理 29 中存在问题及时向管理层进行报告。 本行须建立并落实公开、公平、公正的风险考核及奖惩机制。 第十一章 附则 第九十六条 本政策经董事会风险管理委员会审议通过后发布 实施，并根据经济发展趋势、市场变化、本行发展战略、经营目标和 其它资源变化等情况，定期（通常为每年）重检与修订。 第九十七条 本政策自颁布之日起实施。 附件：主要风险的定义 30 附件： 主要风险的定义
1、信用风险是指由于借款人或交易对手违约而产生损失的风险。
2、市场风险是指因市场价格因子（利率、汇率、股票价格和商 品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
3、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以 及外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险和信息科技风 险。 法律风险是指因监管措施和解决民商事争议而支付罚金、罚款、处罚赔偿金所导致的风险。 信息科技风险是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息 技术，在银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用过程 中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作风险。
4、合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法 律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
5、流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得 充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支 付到期债务的风险。
6、银行账户利率风险是指利率水平、期限结构等要素变动导致 银行账户整体收益和经济价值遭受或有损失的风险。
7、集中度风险是单个风险暴露或风险暴露组合可能给银行带来 重大损失或导致银行风险轮廓发生实质性变化的风险。
8、资产证券化风险是指银行在参与资产证券化交易过程形成的 风险。资产证券化风险暴露包括但不限于资产支持证券、信用增级、31 流动性便利、利率互换、货币互换、信用衍生工具和分档次抵补等各 类资产证券化业务形成的表内外风险暴露。
9、国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及 事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行 业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭 受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。
10、声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件 导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
11、战略风险是指商业银行经营策略不适当或外部经营环境变化 而导致的风险。
推荐第2篇：全面风险管理
在改革开放之后，人们的生活质量发生了很大变化，但更大的变化却是人们的社会环境和经济环境变得更加复杂，由此企业也就面临着更加多样的竞争环境，这就迫使企业的管理者必须应对更加复杂和快速的变化。在这种情况下，企业内外部的风险时刻显现，因风险处理不当而遭受损失甚至破产的企业也越来越多，这就要求企业的管理者必须建立一定的风险防范和应对机制，既保证企业可以稳定的发展，又可以对风险事件做出快速反应，且不使做出的决策偏离企业的战略正途。
全面风险管理
全面风险管理是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
全面风险管理的目标
现在世界上最先进的体系化风险防范机制是在企业建立全面风险管理体系，全面风险管理代表着风险管理的最前沿的理论和最佳实务。
全面风险管理是这样一个过程：它与企业的董事会、经理层和其他员工紧密相关，在战略制定中得到应用，贯穿于整个企业，用来识别影响企业目标实现的潜在事件，在企业风险偏好的指导下管理风险，为企业目标的实现提供合理的保证。
由此可见，企业建立全面风险管理体系的总体目标就是为企业实现其经营目标提供合理的保证，也就是为了保证企业经营目标的实现，将企业的风险控制在由企业战略决定的范围之内。换句话说就是全面风险管理可以帮助所有的企业，不管其大小或目标是什么，来全面系统地辨识、衡量、排序并处理所面临可导致其偏离企业目标的风险。
同时，企业建立全面风险管理体系还可以确保企业遵守有关法律法规，确保企业内外部尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，保障企业经营管理的有效性，提高经营效率，保护企业不至于因灾害性事件或人为失误而遭受重大损失。
全面风险管理的主要内容
全面风险管理体系由风险战略、风险管理职能、综合内控、风险理财及风险管理信息系统五个模块组成。
风险战略是指导企业风险管理活动的指导方针和行动纲领，是针对企业面临的主要风险设计的一整套风险处理方案。
风险管理组织职能是风险管理的具体实施者，通过合理的组织结构设计和职能安排，可以有效管理和控制企业风险。
内部控制作为全面管理体系的一部分，是通过针对企业的各个主要业务流程设计和实施一系列政策、制度、规章和措施，对影响业务流程目标实现的各种风险进行管理和控制。风险理财是指企业运用金融手段来管理、转移风险的一整套措施、政策和方法。
风险管理信息系统是传输企业风险和风险管理状况的信息系统，其包括企业信息和运营数据的存储、分析、模型、传送及内部报告和外部的披露系统。
推荐第3篇：银行风险管理
银行风险管理
一、单项选择题
1.商业银行对外币的流动性风险管理不包括（ ）。
A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行
B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行
C.制定各币种的流动性管理策略
D.制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划
【您的答案】 B
【正确答案】 B
2.（ ）针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，以判断商业银行
在未来特定时段内的流动性是否充足。
A.流动性比率/指标法
B.现金流分析法
C.缺口分析法
D.久期分析法
【您的答案】 C
【正确答案】 C
3.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过
（ ），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（ ）。
A.75%，25%
B.75%，15%
C.50%，15%
D.50%，25%
【您的答案】 A
【正确答案】 A
4.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（ ）。
A.公司治理结构
B.合规管理文化
C.信息系统建设
D.外部控制体系
【您的答案】 D
【正确答案】 D
5.操作风险中的人员因素不包括（ ）。
A.内部欺诈
B.文件/合同缺陷
C.知识/技能匮乏
D.核心雇员流失
【您的答案】 B
【正确答案】 B
6.按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和
（ ）。
A.控制派生风险
B.人力资源配置不当风险
C.系统性风险
D.操作失误风险
【您的答案】 A
【正确答案】 A
7.商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过（ ）来进行操作风险缓释。
A.提高电子化水平以取代手工操作
B.制定连续营业方案
C.购买电子保险
D.IT系统灾难备援外包
【您的答案】 A
【正确答案】 A
8.（）指标仅适合衡量大型的特别是跨国商业银行的流动性风险。
A.现金头寸指标
B.流动资产和总资产的比率
C.大额负债依赖度
D.核心存款指标
【您的答案】 C
【正确答案】 C
9.1988年（）标志全面风险管理原则体系基本形成。
A.华尔街第二次数学革命
B.《巴塞尔资本协议》
C.华尔街第一次数学革命
D.欧式期权定价模型
【您的答案】 B
【正确答案】 B
10.以下哪种不是巴塞尔新资本协议对操作风险经济资本的计量的方法。（）
A.基本指标法
B.高级计量法
C.标准法
D.产量法
【您的答案】 D
【正确答案】 D
二、多项选择题
1.声誉风险管理流程包括以下哪些步骤（ ）。
A.声誉风险的识别
B.声誉风险的评估
C.监测和报告、内部审计
D.声誉风险的修订
【您的答案】 A, B, C
【正确答案】 ABC
2.良好银行公司治理的特征（ ）。
A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界
B.完善的内部控制和风险管理体系
C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制
D.科学的激励约束机制、先进的管理信息系统
【您的答案】 A, B, C, D
【正确答案】 ABCD
3.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（ ）。
A.压力测试
B.交易限额管理
C.风险限额管理
D.止损限额管理
【您的答案】 B, C, D
【正确答案】 BCD
4.下列属于我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括的内容有（ ）。
A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义
B.列入交易账户的金融工具种类
C.列入交易账户的头寸应符合的条件
D.交易标识
【您的答案】 A, B, C, D
【正确答案】 ABCD
5.我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括以下几点内容（ ）。
A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义
B.列入交易账户的头寸应符合的条件
C.列入交易账户的金融工具种类
D.明显不列入交易账户的头寸
【您的答案】 A, B, C, D
【正确答案】 ABCD
三、判断题
1.战略风险管理主要是通过整合内部营运流程来实现的，它的核心是协调经营目标、长期战略以及可利用资源。
【您的答案】 对
【正确答案】 对
2.商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。
【您的答案】 对
【正确答案】 对
3.在商业银行流动性管理中，商业银行通常将核心存款的80%投入流动资产。
【您的答案】 错
【正确答案】 错
4.一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越弱。
【您的答案】
【正确答案】 错
5.通常活跃在货币市场的商业银行需要采用较长的流动性缺口分析时间序列。
【您的答案】
【正确答案】 错
6.商业银行最高风险管理委员会委员须全部由商业银行内部人员担任。
【您的答案】 错
【正确答案】 错
7.吸收损失的缓冲器和最终来源是资本金。
【您的答案】 对
【正确答案】 对
8.市场是风险的第一承担者，也是风险管理最根本的动力来源。
【您的答案】 错
【正确答案】 错
【答案解析】 资本是风险的第一承担者，也是风险管理最根本的动力来源。
9.风险评估原则是由表及里、自上而下、从已知到未知。
【您的答案】 错
【正确答案】 错
【答案解析】 风险评估原则是由表及里、自下而上、从已知到未知。
10.商业银行必须通过定期的内部审计和现场检查，保证声誉风险管理政策的有效执行。
【您的答案】 对
【正确答案】 对
推荐第4篇：银行风险管理
随着步入信息化时代，商业银行对信息化技术的依赖程度越来越高，金融信息技术日益提升，使商业银行能够成为包含经营、管理和创新的基础设施平台。但是，由于信息化技术的依赖，使得金融业务都与信息科技密不可分，在增加业务效率和收益的同时，潜伏期中的风险也与日俱增，并且呈上升趋势。尤其在这几年，出现了很多金融风险事件，这些风险所带来的损失，给银行的发展带了是十分巨大的危害，管理难度也逐渐提升，从而导致目前商业银行的信息管理形式面临着严峻的考验。由此可见，对于商业银行的信息科技风险管控，已经十分迫切。因此，为了能够更打造安全性能更高的金融平台，首先需要提供业务的创新水平；其次，加强研究信息化风险管理，从而使风险管理水平能够平稳提升；最后，落实风险管控，提升商业银行业务安全性，使银行业务朝着安全稳定的方向发展。
本文开篇主要从当前现状出发，阐述了本课题的背景和意义，比较国内外的发展方向和现状，以江西GS银行为例，描述了GS银行的信息科技风险的基本理论、特点和策略等。然后主要针对国内商业银行信息科技风险管理的现状进行了分析，从信息科技生产运行风险、安全综合风险和研究测试风险三个角度，对信息科技风险管理的问题进行了实质性的描述。
通过对江西GS商业银行信息科技风险管理的实例进行分析观察，根据当前该所具备的特点和所面临的风险，逐步进行深入探究，提出了四个风险管理策略：识别评估策略、应对控制、计量评价策略和监测监控策略。通过这四个策略，降低江西GS银行所面临的信息科技风险，为银行带来更多的经济效益。
接着建立了江西GS银行的风险管理评价体系，通过风险评估的方法运用，进行了对于银行业务风险的全程管控。在管控的过程中，在风险未出现之前进行预警控制，当风险发生时银行能够进行应急处理，事后能够选择最优的方案去调整银行业务。提高银行对信息科技风险管理的能力。
在本文最后，对全文进行总结以及对未来发展方向进行展望。
With getting into the information age,the commercial banks dependent on information technology more and more,and the financial information technology is improving, so that commercial banks can become the infrastructure platform including management, management and innovation.However, due to the dependence of information technology, making financial services and information technology are inseparable, increase busine efficiency and profitability, while also increasing the risk of latent period,and the latent period is increasing.Especially in these years, there have been a lot of financial risk events, the lo of these risks, to the development of the bank with a very great harm, the difficulty of management has gradually increased, leading to the current commercial banks in the form of information management is facing a severe test.Thus, for information technology risk management and control of commercial banks, it has been very urgent.Therefore, in order to be able to build a more secure financial platform, the first need to provide busine innovation level; secondly, to strengthen the risk management of information management, so that the level of risk management can be improved steadily; finally, the implementation of risk management and control, improve the security of commercial banks, so that the banking busine towards security and stability of the direction of development.This paper begins with major departure from the current status quo, describes the background and significance of the topic, compare the direction and development status at home and abroad, Jiangxi GS Bank as an example,to describe the basic theory of GS Bank of information technology risk, characteristics and strategies.And then, it analyzes the current situation of information technology risk management of domestic commercial banks, from the three angles of information technology production operation risk, safety comprehensive risk and risk management, and describes the problem of information technology risk management.Through analyzing and observing the examples of Jiangxi GS commercial bank information technology risk management, according to the Institute have the characteristics and risks currently facing, gradually delve into proposed four risk management strategies: identifying aement strategies, dealing with control, metering evaluation of policies and monitoring and control strategies.Through these four strategies to reduce the risk of information technology Jiangxi GS banks are facing, bringing more economic benefits for the bank.Followed by the establishment of a risk management evaluation system of Jiangxi GS Bank, the use by the method of risk aement, carried out for the whole banking risk management and control.In the proce of management and control, the risk does not appear before the early warning control, when the risk of banks to carry out emergency treatment, and afterwards be able to choose the best solution to adjust banking.The ability of information technology to improve bank risk management.In this last, the paper summarizes and prospects for the future development direction.
推荐第5篇：银行风险管理部工作总结
ⅩⅩ年银行管理部工作总结
今年以来，全行认真贯彻落实总省行年初全行工作会议精神，围绕“打造优秀大型上市银行”奋斗目标，以实施新资本协议为主线，不断加强风险管理体系建设，风险管理状况总体向好。
截至12月末，全行不良贷款余额25.48亿元（剔除审慎反映不良贷款1.16亿元），较年初下降了4.11亿元，不良贷款占比2.95%，较年初下降0.99个百分点。其中“三农”不良余额控制在8.17亿元（剔除审慎反映不良贷款0.54亿元），计划控制符合总行要求，顺利实现双降。全行信贷资产减值准备余额（不含卡透支）35.34亿元，较年初减少0.41亿元。拨备覆盖率132.67%，较年初提高11.87个百分点，剔除审慎反映不良贷款后的考核覆盖率136.12%，较年初提高15.32个百分点。风险抵补能力进一步提高。
一、认真贯彻落实总省行工作部署，积极推进全面风险管理体系建设工作
（一）认真安排部署全年工作。根据总行要求及我行实际，及时分解下达了全行不良贷款及三农不良贷款余额下降计划，制定下发全省农行《ⅩⅩ年风险管理工作要点》，对ⅩⅩ年风险管理的各项重点工作进行了详细部署，明确了对三大风险的管控措施和工作要求。要求各行做好分类减值、信用评级、限额管理、风险报告、风险评估等日常工作；切实加强政府平台、房地产、产能过剩行业和“三农”贷款风险管理，严防大案要案和重大操作风险事件的发生，全面提升风险管理基础水平。
（二）推进风险合规经理派驻工作。今年以来，为贯彻落实《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》和《ⅩⅩ年风险管理工作要点》,根据总行安排，一是认真组织，按期完成了对风险合规经理派驻现状、履职效果、经验交流等工作地调研和汇报。二是按照《关于派驻风险经理管理子系统后续功能上线运行的通知》要求，严格按照系统上线推广的时间和工作要求，认真组织派驻风险合规经理，做好日常工作日志、检查工作单的录入和填报工作。三是为进一步加强对派驻风险合规经理的管理，根据总省行相关制度，结合各二级分行一年多来的工作实践，在充分调研和征求意见的基础上，制定下发了全省统一的《中国农业银行陕西省分行风险合规经理考核管理办法》。要求各行要高度重视对风险合规经理的综合考评和管理工作，不断推进风险合规经理的职责落实和职能发挥，确保基层行风险合规管理工作的有序、有效开展。四是正式下发了《关于进一步加强派驻风险合规经理管理工作的通知》，明确了风险合规经理的人员补充时限、履职、待遇落实和考核管理等方面的存在问题，统一和推进了全省派驻风险经理管理工作。五是根据总行风险管理大检查陕甘检查组对我行风险合规经理派驻工作存在问题的整改要求，督促各二级分行严格按照总省行对风险合规经理派驻工作的相关要求，做好整改工作。
（三）认真开展业务培训，积极推广新系统上线。根据总行要求，先后组织和开展了风险经理子系统、新客户评级系统、新12级分类系统、新客户风险统计系统等4系统的上线测试及推广工作。5月末，为确保新的分类系统推广工作顺利进行，在省行培训学校举办了关于新的12级分类系统进行了上线前测试培训，就风险监测、水平评价等风险管理的相关理论知识进行了解读。各二级分行风险管理部（信贷管理部）负责人、分类业务骨干、派驻风险合规经理以及省行相关部门，合计80余人参加了本次培训。
二、积极履行部门职责，认真做好风险管理各项工作
（一）认真开展各项监测分析和报告工作，发挥好风险“总闸门”作用
1、按月开展对全行全面风险状况的监测、分析和报告。积极主动开展风险监测工作，坚持独立的风险判断，全面、准确、及时地揭示和报告风险，落实风险管理责任和工作机制，有效识别和计量风险，及时向行领导提交分析报告，并提出针对性建议，为全行业务经营分析会提供重要决策信息，促进全行风险管理水平进一步提升。
2、加强对重点领域的风险防范。一是认真组织和指导各级行填报各类风险监测报表，及时处理发现问题。二是结合实际，选择辖内重点行业的重点客户，进行重点监测，在深入分析风险状况的基础上，提出切实可行的风险防控措施，防止信用风险升级。按照总行要求，我行选取了代表水泥行业的千阳县支行作为全国10个监测点之一，建立“支行—省行—总行”的风险信息传递渠道，充分发挥了派驻风险合规经理作用，提高了信息传递的效率和质量，及时提供行业风险动态。三是根据总行要求，按期对辖内公路行业和房地产行业风险状况进行分析，指导各级行强化信用风险监测、分析和预警，并对高风险平台提示的各类风险信息进行核实，按季上报风险处臵情况，以确保风险监测管理工作的有效持续开展。
3、加大不良贷款结构管控力度。一是按照总行《关于进一步加强贷款风险分类管理的通知》，对辖内存量贷款进行全面、深入的风险排查，充分利用总行配套政策，认真选择客户与项目，真实反映贷款形态，确保完成调控目标任务。对ⅩⅩ年9月1日至12月31日期间新认定的不良贷款按月填报《新认定不良贷款情况统计表》，及时上报总行。二是按照总行《关于对ⅩⅩ年末不良贷款余额预测的通知》、《关于开展信贷资产质量管控工作专题调研的通知》以及省行
行长会议精神，安排专人对辖内信贷资产质量管控情况开展调研，对ⅩⅩ年不良贷款余额和“三农”不良贷款余额进行了预测、分解，并提出管控责任和追究措施，并形成报告上报总行。三是根据总行《关于开展可疑、损失类贷款处臵情况调查的通知要求》，安排专人对全行159户、金额19.76亿元的可疑、损失类法人客户相关情况进行了调查，填写《法人客户不良贷款基本情况表》，并将129户逾期不良企业贷款未采取诉讼清收的原因逐户说明，形成报告上报总行。四是多次专项二级分行主管行长及部门经理会议，认真传达总省行风险管理工作会议精神，对不良贷款控制计划及总行相关政策进行了详细解读，并督促各行严格落实，按时完成下达的任务。
4、推进操作风险管理信息系统应用，强化对全行重点业务领域的监测和防控。一是按日查询、审核、修改操作风险事件（事项）上报情况，并及时提示相关行；按月对基层关键岗位人员超期任职、被诉案件、柜员自办业务及大额交易差错等情况进行重点监测和分析，不断强化操作风险管控力度，提高全行操作风险管理水平；二是及时下发了《谨防不法分子在自助银行冒充大堂经理行骗》、《关注和防范人人贷风险》、《严防我行信贷资金流入民间借贷市场引发风险》、《关于防范不法分子利用我行营业、办公场所行骗的风险提示》、《转发中国银监会办公厅关于伪造存款证实书骗取银行客户资金案件风险提示的通知》、《转发银监会办公厅关于任啸等人利用伪造增值税发票虚构交易背景从多家商业银行巨额贴现案件通报的通知》、《转发银监会办公厅关于银行柜台业务风险的通知》等风险提示，要求各级行加强员工防范意识教育和营业场所及自助设备的检查、巡查力度，严格落实相关信贷管理制度，防范贷款、票据业务的调查、审查、审批以及贷后管理等环节的操作风险。对已经发生的操作风险事件（案件），要妥善处理，防止声誉风险蔓延。
5、不断加强对市场风险的管控工作。一是严格按照《中国农业银行市场风险监测报告管理办法（试行）》部门职责分工及风险监测报告的相关要求，以利率及汇率风险为重点，按季进行市场风险监测分析。二是转发了《中国农业银行ⅩⅩ年资金交易投资和市场风险管理政策》，进一步规范了市场风险基础管理工作。三是根据总行通知要求，及时将陕西分行代客衍生交易垫款情况上报总行。
6、做好国别风险的监测与管理工作。根据总行《中国农业银行国别风险管理办法（试行）》的要求，组织开展了《国别风险敞口统计表》的填报工作，并明确了部门职责分工和填报要求，按时全面地完成了填报工作。
7、不断加强对全行非信贷资产的监测管理。按月组织非信贷542报表、非信贷不良资产变动情况表等报表的编报和审核工作，并按季向银监局报送《非信贷资产质量分析报告》，对全行非信贷资产的风险状况进行客观全面的反映。
（二）以信用风险为核心，积极组织开展日常风险预警及防控工作
一是为发现重大信用风险事件,有效识别、预警行业性风险, 及时下发风险提示,认真分析信贷企业风险变动趋势, 预警和报告重大信用风险事件，防范化解信用风险。针对今年5月辖内信贷企业被省环境违法通报的风险信号，为防范风险隐患加大，向宝鸡、汉中分行下发了2期《风险提示》，要求相关二级分行加强风险管理，排查风险隐患，防范事实风险的发生，将风险事件的发展情况，进行持续监测和管理，及时上报省行；二是积极开展房地产贷款压力测试，确保我行信贷资产风险平稳。为衡量我行房地产贷款风险状况，根据《中国农业银行压力测试管理办法》（试行），一季度对我行大额房地产贷款进行了压力测试，测试在宏观调控、外部市场环境变化和内部经营
压力下，借款人能够承担冲击的能力，以充分评估平台贷款和房地产的风险状况，并根据不同风险情况采取有效的缓释措施，切实防范风险；三是加强了对超限行业的贷款限额管控。按照总行限额管理要求，及时向二级分行转发了《中国农业银行行业信贷风险限额管理办法》和《中国农业银行ⅩⅩ年行业限额管理意见》，针对总行对房地产限额实施指令性计划，要求各行认真落实房地产贷款限额管理要求，认真做好行业限额执行情况的监测与分析；四是根据总行《关于房地产开发贷款项目销售情况风险排查的通知》要求，安排专人对涉及我行的25户住房开发贷款和商业用房开发贷款的风险情况进行的核查，并将风险核查情况上报总行。
（三）认真开展风险分类及减值测试工作
1、严格执行分类制度和管理，提升分类基础管理水平。一是按季做好信贷资产分类和贷时分类工作。要求辖内各行严格按照信贷资产管理制度做好季度风险分类工作和贷时分类，其中对纳入十二级分类管理的信贷资产通过十二级分类系统完成十二级分类工作，纳入五级分类管理的信贷资产按照流程完成五级分类工作，确保分类结果动态、客观、合理，力促分类无偏离或将偏离度控制在合理范围内。二是完成了农户贷款分类偏差的整改。CMS在线检查发现部分农户小额贷款分类形态出现偏差，及时将相关情况请示总行软开，并按总行下发的解决方法，要求相关行在C3系统进行了操作，目前农户小额贷款形态偏差问题已经整改。三是要求各行严格总行《关于加强信贷资产风险分类审核工作的通知》要求，加强对分类审核人员工作质量的检查和考核力度，督促相关人员规范操作、把握审核重点，审慎客观地评价信贷资产质量。要通过规范操作、考核及问责等方式强化派驻风险经理在分类审核环节的把关责任，切实发挥派驻风险经理在分类工作中的基础作用。
2、认真核查分类在线监测风险线索。根据总行风险分类在线监测发现问题，结合我行实际，每5日开展一次在线核查，对风险事项易发环节重点监测。今年以来，多次下发了《关于逾期贷款在正常、关注形态的风险提示》、《关于调整客户风险分类形态的通知》、《关于贷款风险分类在线监测情况的通知》、《关于贷款风险分类工作提醒的通知》等风险提示94份，涉及10个二级分行、341个客户、贷款金额39.69亿元。要求各行高度关注业务经营中出现的风险与问题，对涉及客户及贷款认真开展风险核查，对违反分类制度、分类测评不审慎等问题立即整改。进一步规范了贷款风险分类管理，真实反映贷款质量和客户风险分类形态，促进存量贷款风险隐患的有效化解，切实降低信贷资产损失。
3、建立风险分类直接干预机制，加大省行直接认定力度。对总省行下发风险贷款清单，采取跟踪相关贷款的风险处臵进展的措施，督促相关行积极行动，准确认定。下发了《关于贷款风险分类监测情况的通报》，对各行核查后风险反映仍不充分、分类整改不及时、风险化解无效果、未履行还款计划的贷款，将继续加大对分类形态的纠偏力度，实施直接分类予以纠正，并纳入各行分类偏离度考核。
4、认真开展新信贷资产十二级分类系统上线推广工作。一是按时保质地完成了新系统上线测试工作。成立了由韩桢副行长任组长，风险管理部、内控合规部、公司业务部等11个部门负责人为成员的领导小组，制定了《陕西分行法人客户信贷资产十二级分类系统测试方案》，组织各二级分行认真开展了各项测试和汇报工作，按期完成了相关数据的清理、补录、转授权等工作。二是实现了新系统上线工作的稳步推进。落实专人负责解答测试中遇到的系统及业务问题，认真分析测试结果与原分类情况差异、因系统问题导致无法完成分类等情况，密切关注新系统上线对我行资产风险状况的影响，及时形成分
析报告上报总行，确保了新系统上线后各项工作平稳过渡，按时保质地完成本次上线推广任务。
5、认真开展信贷资产减值测试工作。一是转发了总行《关于做好ⅩⅩ年贷款风险分类与减值测试工作的通知》,要求各行要高度重视，严格按照制度规定，认真开展信贷资产减值测试工作。进一步明确了派驻风险合规经理在分类、减值工作中的职能，充分发挥分类和减值工作在风险管理中的积极作用。二是按照总行相关制度要求，按月认真组织对全行法人不良贷款的DCF减值测试及全辖支行机构的法人客户正常、关注贷款及个人客户贷款的MM测试，严格落实各项工作要求，加强对测试结果的审核，认真开展后评价工作，稳步提高拨备覆盖水平。减值测试及预计负债工作结束后，坚持按期对测试情况进行专题分析，针对性的提出风险管理意见及建议，促进全行拨备工作的科学有效开展。
（四）认真组织开展操作风险评估及事件收集工作
1、积极开展两项评估的后续整改工作。根据总行《关于印发的通知》和《关于印发的通知》要求，组织对两项评估工作风险隐患的整改计划和方案落实检查工作。一是按照总行要求，认真组织相关部门，落实整改工作，并及时上报风险隐患整改落实报告。二是借案件排查之机，检查两项评估的落实整改情况，进一步督促各行完成整改计划落实工作。
2、认真组织信息科技风险监控工作。根据总行《关于做好一级分行信息科技风险监控工作的通知》要求，我行成立了信息科技风险监控领导小组，下设办公室在风险管理部。积极组织风险、内控、安全保卫和信息技术管理等部门，按季、年对一级分行信息科技人员、
机房、网络、重要信息系统、操作系统、安全及应急等方面监控要点，开展了现场检查和评价工作，并将检查和评价情况上报总行。
3、做好全行清算中心风险评估工作。4月-5月，根据总行《关于对全行清算中心开展风险评估的通知》要求，及时制定《中国农业银行陕西分行清算中心风险评估工作实施方案》，成立由党委副书记副行长韩桢为组长，风险管理、运营管理等七个部门负责人为成员的领导小组，下设办公室在风险管理部，由各成员单位抽调业务骨干组成办公室工作小组。先后积极组织各二级分行和省行本部清算中心开展了自查评估、现场评估以及风险隐患的研讨会议等相关工作，针对发现问题、隐患，认真分析，提出整改计划及建议，并认真撰写总结报告，签报行领导及相关部门审议后，上报总行。
4、认真开展外包业务风险评估工作。9月-11月，根据总行《关于开展ⅩⅩ年下半年专项风险评估工作的通知》要求，及时下发了《陕西分行外包业务风险评估工作实施方案》，成立了外包业务领导小组及工作小组，在组织各行自查评估的基础上，对省行机关、省行营业部和咸阳分行进行了现场评估。通过全省自查、现场评估、专项座谈研讨、风险管理委员会审议,全面评估和分析了当前外包业务的风险管理状况,共梳理汇总出涉及制度、人员、系统和风险管理等方面的各类风险隐患15项,针对存在问题及隐患, 多角度、系统性地提出了明确的管理和整改意见，进一步建立健全了风险管理机制,促进和优化了业务地快速发展。
5、操作风险事件收集工作。为全面准确积累操作风险损失数据，加快操作风险高级计量法建设，提高风险隐患的识别能力，根据总行工作部署，省行就操作风险事件收集工作进行了统一安排。目前，操作风险事件收集工作已基本结束，共收集08年以来的操作风险事件（或近似操作风险事件）107件。其中，ⅩⅩ年37件、ⅩⅩ年34件、
ⅩⅩ年23件、ⅩⅩ年13件, 从时间和数量上来看，我行操作风险事件数量呈逐年下降趋势，操作风险管理水平总体向好。
（五）认真组织实施风险水平评价工作
按照总行要求和结合我行实际，认真做好辖内风险水平评价工作。一是为进一步提高风险水平评价工作的适用性，更加科学、准确地评价全行风险状况，引导各行提高风险管理水平。制定下发了《中国农业银行陕西省分行风险水平评价实施细则》，风险水平评价制度的深化，强化了考核政策引导，确保了各项风险防控措施的有效落实和风险防控目标的顺利实现；二是定期开展风险水平评价工作，按照《中国农业银行陕西省分行风险水平评价实施细则》要求，我部按季度对辖内各二级分行的风险管理水平进行考核后进行通报，并将考核结果按比例计入综合绩效考评，同时向总行上报我行风险水平评价的基础数据和自评结果；三是为进一步提高风险水平评价工作质量，发挥其在综合绩效考核、风险管理工作指引等方面的重要作用，对风险水平评价实施细则的实施情况进行调研，认真研究评价结果，分析风险管理工作中存在的问题，并有针对性的提出工作建议和要求，督促二级分行积极改进风险管理水平。
（六）认真做好新评级体系试点及正式上线推广工作
根据总行评级试点及上线工作安排，积极组织相关部门做好本次16级新评级体系试点及上线推广工作，为我行评级工作作出应有的贡献。一是根据总行《中国农业银行非零售内部评级体系试点方案》，制定了《陕西分行非零售内部评级体系试点实施方案》，并根据总行提供的我行客户ⅩⅩ年度9级和16级的测试结果进行数据分析，及时将新评级体系对我行经营产生的影响、存在的问题、意见及建议反馈总行。二是根据评级体系试点工作安排，先后组织和参加了评级相关的制度进行梳理、非零售内部评级体系2次试点培训和评级制度集
中修订等工作。我行共梳理出评级相关制度84项，其中总行制定的80项，我行制定的4项（信贷3项、绩效1项）。认真向总行反馈我行评级试点工作中遇到的问题，并提出有建设性的意见和建议。三是根据总行统一安排，为全面实施16级内部评级体系，及时指导二级分行开展评级体系上线工作，对辖内客户评级情况进行在线监测，对发现的客户未评级、敞口选择错误、评级结果登记错误等问题及时通知各相关分行进行整改。四是做好新旧体系切换影响的分析。为充分反映新评级体系对我行经营管理的影响，及时将评级成果在全行业务经营和风险管理中加以推广应用,对新旧评级体系切换情况进行了专题研究,通过对评级结果变化、制度调整和计量升级的分析，提出了具有针对性的管理建议。
（七）认真履行风险管理委员会办公室职责
今年以来，风险管理委员会办公室组织召开了4次省行风险管理委员会会议。审议讨论了陕西分行银行卡和电子渠道业务、信息科技专项风险评估工作报告、陕西分行外包业务专项风险评估报告及对风险事件、隐患的完善和整改意见，明确了各相关部门的整改任务和职责；对西安铁路局西安北站、宝鸡冀东水泥提供上门服务、汉中市宁强县政务服务中心设立延伸柜台业务等准入审批事项进行了审议和投票表决，并对上报行及部门提出了具体的风险控制意见。
（八）认真履行“三农”风险管理中心职责
为全面落实“三农”业务服务到位、风险可控、发展可持续的工作要求，一是在ⅩⅩ年实施三农信贷产品停复牌的基础上，针对辖内三农业务风险状况，及时下发了《关于进一步做好三农信贷产品停复牌管理工作的通知》，严格按照要求，建立有效工作机制，继续抓好三农信贷产品停复牌管理的落实；二是按月对 “三农”信贷产品进行风险监测，并及时汇总分析全行三农信贷产品的风险控制情况，及
时向二级分行提示三农信贷产品的风险情况；三是进一步提高停复牌制度的适用性。为更有针对性的开展三农风险管控工作，认真研究根据经营行提出的停复牌相关问题，及时对制度做出调整，明确了停复牌管理的经营机构以及停牌后新增优质贷款的介入问题，有效地促进了业务发展与风险管理的关系。三是积极指导村镇银行完成了对风险管理相关制度的完善和改进，并按季对村镇银行的风险管理状况进行监测，密切关注其信用风险、操作风险和流动性风险的变化情况，审核其监管报表，撰写报告及时报总行。
三、其他相关工作
（一）根据外部监管要求，认真推进相关管理工作。
一是按季报送全行风险状况报告。为配合银监局非现场监管的针对性和有效性要求，按季向银监局报送我行资产质量报告、经营与内部控制情况报告，全面真实反映我行日常经营状况和内部控制以及各类资产质量风险状况等；二是根据《中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见的通知》、《中国银监会关于ⅩⅩ年二季度重点风险防范工作的通知》、《关于加强闲置土地信贷风险防范和管理有关事项的通知》等通知的要求，加强对政府投融资平台监管和闲置土地客户的预警提示工作，进一步规范融资平台贷款担保管理和房地产企业风险的应对、化解工作，确保我行贷款资金安全；三是根据陕西省银行业协会《陕西省银行业“逃废银行债务机构”名单管理实施办法》和《关于报送逃废银行债务机构名单的通知》，组织在全行范围内开展报送逃废银行债务机构名单工作，并将相关情况报送银行协会。四是按照总行《转发〈中国银监会关于ⅩⅩ年大型银行监管工作的意见〉的通知》要求，为全面反映我行在绩效考核、合规建设、市场准入、信用风险缓释、改善金融服务等方面监管工作的贯彻落实情况，组织省行相关部门和各二级分行认真落实监管要求，并将辖内情
况报送总行。五是积极配合德勤审阅工作，认真开展风险分类检查。全年先后5次配合德勤审计组，累计对我行475户、1793亿元的信贷样本进行了现场和非现场的审计，对审计发现问题，要求相关行高度关注德勤审计提出的贷款风险点，采取完善手续、补充担保、退出收回等措施进行风险化解，并组织相关部门和贷款所在行及时与德勤审阅人员进行沟通，确保了审阅工作的顺利完成。
（二）认真开展信贷资产核查、检查及整改工作。
一是认真排查ⅩⅩ年以来新形成不良的核查工作。按照总行《关于对ⅩⅩ年以来新放贷款形成不良的法人客户进行清查整改的通知》要求，我行对辖内ⅩⅩ年新发放形成不良的贷款进行了逐笔排查，深入分析了不良贷款形成的原因，撰写报告参加总行座谈会；二是配合开展信贷大检查。为落实银监会ⅩⅩ年大型银行监管工作会议精神，防范和纠正六项违规行为，强化合规管理，按照总、省行安排，我部组织人员参加省行信贷大检查，对省行营业部信贷业务进行了为期十天的现场检查；三是根据总行《关于ⅩⅩ年全行信贷业务检查发现问题整改情况的通报》，配合业务部门，督导相关分行对未完成整改的个人生产经营贷款采取切实可行的整改措施，加大整改力度；四是根据总行《关于对ⅩⅩ年当年发放当年形成不良贷款进行调查的通知》，要求各二级分行对辖内ⅩⅩ年新发放当年形成不良的贷款进行了逐笔排查，深入分析了不良贷款形成的原因，并将整改方案上报总行。五是根据总行《关于开展风险管理综合大检查的通知》要求，我行全面组织开展了风险管理综合大检查自查及接受总行现场检查等工作。检查结束后，要求各级行、各相关部门认真做好发现问题的后续整改工作，落实责任，督办纠改，正确处理好业务发展和风险控制的关系，严防大案、要案和重大风险事件的发生，全面提升风险管理基础水平。
（三）做好客户风险应用平台管理工作
一是按照总行要求，根据辖内各行风险客户系统运行情况，总结风险信息运用工作存在的问题与建议，按季撰写《陕西分行风险客户信息运用季度总结报告》，并及时上报总行。同时，对高风险平台提示的各类风险信息进行核实，按季上报风险处臵情况。二是按照总行统计部门要求，按月维护客户风险统计系统，上报大额授信客户数据异常变化分析表，并对客户风险统计数据进行清理核查，同时反馈需银监会集中清理客户信息。
（四）做好部门配合工作
一是配合省行内控合规部做好审计工作。根据总行审计局西安分局对韩桢副行长审计工作的安排，积极配合省行内控合规部，认真填写了审计期内不良贷款新增客户清单、不良贷款统计表（五级分类）、ⅩⅩ年度新增不良贷款统计表，以及ⅩⅩ年新增不良贷款专项审计前问卷等工作，并及时和审计人员沟通，确保了审计工作的真实反映和顺利开展。二是配合做好总行年度和省行季度内控评价相关指标整理填报。根据《提供各分行内部控制评价相关指标的通知》及调阅清单要求，积极配合省行内控合规部，提供调阅资料，并整理和填报内部控制评价风险管理相关指标，为我行内部控制评价工作发挥应有作用。三是根据省行相关部门的通知要求，配合做好总行及陕西银监局关于党风廉政建设责任落实和深化“内控和案防制度执行年”活动的检查工作。
今后,我们将进一步适应形势,按照总省行各项工作部署及会议精神,正确处理业务发展与风险防范的关系,以信用风险为核心、操作风险为重点,充分利用各种风险管理工具,结合存在问题及不足,扎实抓好各项工作地落实,全面提高我行风险管理水平，进一步保障我行各项业务经营工作健康有序发展。
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银行风险管理部工作总结
为全面了解银行的风险管理情况，切实提高本行的风险水平，增强识别，计量，检测和控制风险的能力，为本行实行全面风险管理夯实基础，银行成立以来，我部门主要做了以下工作，现将风险管理部近段工作做一个简要的总结：
一、建章立制，搭建架构
首先，根据银监部门的监管要求，结合XX银行发展的需要，我部门通过学习借鉴、摸索，现已草拟不良贷款管理、责任追究、内部控制、风险管理等方面等十六项基本制度，正在进一步完善，部分文件正在审阅下发中。其次，全行已经初步明确了各级的风险管理架构和职责，并且在本行成立之初就设置了风险管理部，专司从事风险管理工作，现有人员3人。
二、摸清家底，夯实基础
银行成立之后，我部门在领导的安排下，通过一系列的自查、检查对我行的资产质量和资产管理情况进行了深入的检查，为以后各项工作的顺利开展夯实了基础，为领导的决策提供了一句。一是重视基础工作，造具清册。对全行到、逾期贷款及新增不良贷款、大额贷款、不良资产及抵贷资产进行了摸底造册，将表内外不良贷款台帐整合，明细造册。二是加强检查监督，摸清底子。根据省联社文件要求不熟完成了胜诉未执行涉政不良贷款清收工作和信贷违规十条的自查工作；组织开展全行信贷风险排查，对全行新放贷款、不良贷款、抵质押、保证担保情况、假冒名贷款、贷款新规及支付落实情况、关联贷款进行了全面风险排查；完成省联社风险管理工作专项督查的准备工作；下发抵押品清理的通知。三是创新动态管理，风险提示。每月初对各支行到逾期贷款和新增不良贷款进行了风险提示，并督促管理和清收工作。
三、当好助手，筹备改革
为了本行改革的顺利进行，我部门承接了改革的很多基础性工作，主要是招牌喷绘布、网点铜牌，屋顶发光字的制作安装，现已基本完工。
下一步，我部门将从以下几个方面开展工作：
一、进一步完善部门制度，下发不良贷款责任追究、风险经理等方面的文件，以便有章可循。
二、加强对不良贷款的管理。一是不良贷款台帐管理系统数据规范到各支行统一上报，加强管理。二是将全行不良贷款建立台帐，明确包收责任人和管理责任人，指定清收计划。三是借抵押品清理的机会，督促各支行澄清不良贷款抵押品情况，特别是不良和股金购买不良贷款的抵押品，要求建立台帐、制定处置计划，加大处置力度。同时对已经出现的可能出现风险的隐形不良贷款的抵押品要及早处置或采取保全措施，防范风险。四是各支行要对每月到逾期贷款及新增不良贷款书面说明情况，分析形成原因，落实处置措施。
三、加强与各职能部门之间的联动，通过全面的业务检查发现风险，对风险进行提示，促进各项业务的健康发展。
四、组织开展风险管理知识培训，提高全员风险意识，为建立全面风险管理长效机制打下良好基础。
五、建议
建议总行召集财务、信贷、风险管理等相关部门就因网点整合造成不良贷款账务与资料分离，不良贷款管理与催收较为混乱现象进行统一规范。
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2015年全面风险管理工作报告
一、2014年度全面风险管理工作总结
2014年，xx项目部继续深入贯彻落实国资委对中央企业加强全面风险管理工作的要求，借鉴国内外企业开展全面风险管理工作的成功经验，服务于公司战略发展需要，立足于公司风险管控现状，大胆实践，不断创新，逐步形成了具有铁军特色的全面风险管理体系和运行机制，各项工作取得了较好的成效。
2014年，项目部共识别出重大风险X项，分别是安全风险、风险、安全风险等。回顾2014年公司重大风险管理情况，共有X项重大风险对应的风险事件发生。 xx项目部2014年全年安全及质量事故为零，开启安全管理受控有序的好局面。
1、专项检查的组织和准备工作情况
xx公司下达风险控制专项检查通知后，xx项目部风险小组十分重视，召开项目安全风险自查专题会。为做好此次专项检查工作，我们做了以下准备：（1）总结2013年安全风险事项的经验教训（2）成立了以xx副总经理为组长的专项检查工作组；（3）根据集团公司要求，结合xx公司实际，及时下发了《关于开展xx安全风险控制情况专项检查工作的通知》给总包单位及监理单位；（4）项目部中进行了人员分工，分别带队对现场进行安全风险大检查。（5）项目部编制应急预案总计8份，包括以下内容：预防高温中暑事故应急预案、火灾事故应急预案、雨季施工应急预案、台风灾害应急预案、汛期水灾应急预案。食物中毒应急预案、售楼
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1、全面风险管理体系建设 项目部风险管理组织体系： 项目部风险体系主要决策人：xx 项目部风险体系现场负责人：xx 项目风险管理职能部负责人：xx，及工程部所有成员，包括现场总包及监理人员，共计15人。
项目部风险报告小组成员：监理总监及总包安质负责人及各专业安全施工负责人。
项目内部审计职能部门负责人：xx、及行政部所有人员共计5人。 项目风险管理委员会负责人：xx及行政部所有人员共计3人。 （1）建立健全全面风险管理“三道防线”
1）第一道防线：所有项目职能部门。其中，风险管理职能部（工程部）及内部审计职能部门（项目党群部）是第一道防线的核心。部门一线员工是项目的窗口，也是最先与风险源接触的群体，在日常业务中负有及时识别、上报与初步管理风险的职责，是事前控制风险的关键。
2）第二道防线：风险管理委员会（项目部行政部）及风险管理职能部门（工程部）。这两个部门主要负责企业风险管理工作的统筹组织、协调与规划，并对第一道防线的风险管理工作、内部控制开展情况进行实时监控，同时承担重大风险的核心管理与组织职责，是事中控制风险的关键。
3）第三道防线：内部审计职能部门（项目党群部）。这个机构也不直接参与企业任何经营业务，主要负责对第一及第二道防线部门的工作进行事后稽核、审计和监察等，对企业内部控制度进行查漏补缺、对企业主- 4结合实际组织学习培训，全员参与，掌握现场安全预防风险体系。通过内部培训及考核的方法，让员工了解、掌握安全体系的管理理念、内容、作用、要求与方法，强化体系建设与实施的基础，不断改进体系建设工作方法，特别要加强体系建设骨干的培训和学习。
（5）结合实际，为全面推进体系建设与实施打好基础
体系建设的目的是夯实安全生产基础管理，提高安全生产管理水平。体系的建设实施涉及项目建设各个环节、各个部门，需要各部门和各层次的员工全员参与。做好体系建设与实施质量控制。要从编写、审核、批准、实施等方面严把体系文件的质量关，使之具有科学性、实用性和可操作性，切勿生搬硬套。对已批准执行的标准应严格执行，并在实践中不断改进和完善。
（6）持续改进，确保体系建设实施的成效
项目部在安全生产风险管理体系的推行过程中，要坚决杜绝形式主义，绝不能将体系建设与实施作为一次“运动”和一项短期工作进行突击，要切实把推行体系作为提高安全生产管理水平和实现持续改进的长效机制。实施过程中要杜绝出现“只写不做”和“标准建立后，工作仍照旧”等多种“两张皮”现象，扎扎实实做好各项安全生产管理工作和现场作业标准化。项目部要求各施工单位及监理单位对体系建设与实施过程中发现的问题，要及时反馈和跟进，滚动修正，持续改进，从而促使流程简捷、标准实用，管理更优，全面提高安全生产管理水平。
2.常态化风险评估机制建立及运行情况。
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6、轻伤、重伤事故，由风险体系决策人组织成立事故调查组，进行调查；死亡事故，事故调查组有权向发生事故的有关部门、有关人员了解有关情况和索取有关资料，任何部门和个人不得拒绝。
7、事故调查组提出的事故处理意见和防范措施经公司上级领导同意后，由发生事故调查组负责人处理。
8、因违章指挥、违章作业、玩忽职守或者发生事故隐患、危害情况而不采取有效措施以致造成安全生产事故的，或者事故发生后隐瞒不报、谎报、故意延迟不报、故意破坏事故现场，或者无正当理由，拒绝接受调查以及拒绝提供有关情况和资料的，由公司主管部门或者公司按照国家有关规定，对相应部门负责人和直接责任人员给予经济处罚或开除；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
9、在调查、处理伤亡事故中玩忽职守、徇私舞弊或者打击报复的，公司按照国家有关规定给予经济处罚或开除；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
10、风险报告小组至2014年全年巡查后，未发现现场有重大事故发生。
4.内部控制建立与实施情况。
项目部依照公司关于开展全面风险管理工作、完善内部控制体系的通知，积极贯彻实施标准化管理体系建设工作。一是开展内外部文件清理，共清理各类标准、文件227份，建立了基于本部门业务特点的标准-制度-业务间层次清晰、系统完整的标准化管理体系框架。二是开展业务流程梳- 8
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湖北天昊投资管理有限公司 全面风险管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为加强湖北天昊投资管理有限公司（以下简称本公司）风险控制，促进本公司规范运营，有效防范和化解各种风险，保证各项业务健康、稳定发展，制定本办法。
第二条 全面风险管理，是指本公司围绕总体经营目标，通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
第三条 本办法所称风险，是指在未来发展过程中，各种不确定性对本公司实现其经营及战略目标的影响。
第四条 风险管理存在于经营与管理的全过程。本公司业务经营过程的实质就是进行全面风险管理的过程，包括风险识别、评价、控制、监测、化解等；本公司经营过程中，又面临战略规划、业务策略、资源配置、决策管理、组织架构、财务预算、员工管理等方面的风险控制，涉及前后台的每个岗位、每个环节和每个员工。风险管理基本流程主要包括以下几项工作：
（一）风险管理策略的制定与实施；
（二）风险管理制度的制定与实施；
（三）风险评估；
（四）风险流程管理;
（五）风险监控与预警；
（六）风险管理监管与考核;
（七）风险管理制度修订与完善。
第五条 本办法适用于本公司各部门、各岗位。
第二章 全面风险管理目标与原则
第六条 全面风险管理目标是通过建立健全风险管理框架，实现对各项风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保本公司依法合规、稳健持续经营。
第七条 风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立、信息化的原则，确保风险管理的有效性。
（一）健全性。风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖本公司所有业务、部门和人员，渗透到调查、决策、实施、监管和反馈等各个环节，确保不存在风险管理的漏洞和空白。
（二）合理性。风险管理应当符合国家相关法律法规，与本公司经营规模、业务范围、风险状况和所处经营环境相适应，以合理的成本实现风险管理目标。
（三）制衡性。本公司部门和岗位的设置应当权责分明、
相互制约、前台业务运作与后台管理支持适当分离。
（四）独立性。承担本公司风险管理监督检查的部门应当独立于其他部门。
（五）信息化。风险管理体系应运用信息管理手段科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统及时反馈、协调、完善和纠正，以达到风险控制的目的。
第三章 全面风险管理体系
第八条 风险管理体系包括基本财产及风险补偿机制、风险管理制度体系、风险管理组织体系、风险信息系统和风险管理系统，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和办法。
基本财产及风险补偿机制是政府财力支撑体系的具体表现，是本公司立足之本，包括：担保、再担保资本金管理、风险补偿、风险准备金和增资机制。
本公司风险管理的组织体系由股东大会、董事会、经营管理层、风险控制部、项目评审委员会组成。
第九条 股东大会是本公司的最高权力机构，依照《湖北天昊投资管理有限公司公司章程》决定本公司经营目标和发展战略规划，审议批准本公司年度财务预算方案和决算方案等。
第十条 董事会依照《湖北天昊投资管理有限公司章
程》，保证建立全面风险管理体系，确保依法合规审慎经营；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保本公司在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保经营层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。
第十一条 风险控制部是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司重大投、融资决策进行研究并提出建议；提出风险管理的策略；对经营方面需经董事会审议批准的重大事项进行研究，提出建议。
第十二条 项目评审委员会依照本公司《项目评审工作条例》，负责对上会项目的合法性、合规性、可行性、安全性等有关情况进行审查，并出具评审意见；审定各项业务的风险限额。
第十三条 经营管理层依照《湖北天昊投资管理有限公司公司章程》制定全面风险管理政策，对全面风险管理体系进行监测和评估；负责执行董事会决策；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证全面风险管理的各项职责得到有效履行。
第十四条 根据全面风险管理要求，采用前后台分离的管理结构，强化风控职能，完善操作规范，加强流程管理，促进业务增长和市场开拓，保证风险管理目标的实现。各部门职能如下：
（一）风险控制部负责实施本公司与业务相关的风险管理工作，建立健全风险防范、监管体系，负责风险管理制度建设，并监督实施情况；负责各项业务风险的日常管理，对业务开展中的各类风险实施有效的事前评估和过程监控,有效防范和化解运营风险; 负责对公司担保、再担保等项目出具法律意见书和风险提示意见书；负责组织召开项目评审会；负责办理反担保手续；对项目保后管理进行全程监督，并进行部分抽查；最终认定在保项目风险等级；每季初对项目经理保后管理情况和《项目经理尽职调查考评汇总表》进行统计、汇总上报；会同有关部门对企业及担保机构进行信用评价；承担本公司法律事务,为本公司领导决策和各项业务开展提供各种法律咨询;审核、出具各项法律文书,防范法律风险；负责牵头处理各项诉讼事务，维护本公司合法权益;负责问题资产及各项债权的清收处置,风险的防范与化解等。
（二）财务部负责建立健全本公司财务会计制度，优化各项财务操作流程，按照国家统一的会计制度关于担保业务的处理规定，对各项业务进行核算和披露；按照会计制度规定提取担保赔偿准备金和未到期责任准备金，足额向协作银行保证金账户存入各项保证金，及时进行呆坏账的冲销、核算；负责做好账户和资金的合理安排，确保实现账户的统一集中管理和资金的统一调度，在追求资金收益最大化的同
时，规避流动性风险，维护资金安全。
（三）行政部负责本公司内部行政规章制度的制订、检查、执行；负责内部重要文件和档案管理；加强印章管理，严格用章审批程序，各种印章要妥善保管；负责信息化建设；负责公共关系管理，协调处理对外有关事务。
（四）市场部负责优质客户营销，全面了解客户需求，提供业务解决方案，控制业务风险；客户管理，负责项目保后管理工作，部门负责人为部门风险控制的重要责任人，履行一定风控职能，执行具体的风险管理制度，建立部门内职责明确、相互制衡的岗位职责和部门内全面、合理的风控制度，针对市场业务主要环节制定业务操作流程。
第四章 风险管理策略
第十五条 风险管理策略是指本公司根据内外部环境和董事会确定的战略发展规划，确定的本公司风险管理总体方针、准则。
第十六条 风险管理策略由本公司风险控制部制定，经董事会评估后确定。风控部负责将风险管理策略落实到本公司制度和流程管理中，并协助各部门完善其业务制度和流程。总经理对风险管理策略的实施情况和效果进行检查和评价。
第十七条 现有风险管理策略、制度、流程的可行性及有效性如因内外部环境发生变化而受到严重影响，应及时进
行修订和调整。
第十八条 本公司在实施风险管理策略的过程中，要不断完善授权体系，所有部门人员必须在授权范围内开展工作。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理业务。对于审批人超越权限审批的各项业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权人报告。各项业务流程要严格遵循“不评审（审批），不实施”原则，未经评审或审批而先行实施的，由项目实施人承担全部责任。
第五章 风险评估
第十九条 风险评估是指根据内外部环境的变化，对本公司所面临的风险进行识别、分析和评价。包括对各项业务管理制度、各项创新业务的事前风险评估。
第二十条 本公司制定各项业务管理制度及操作流程，应按规定程序征求意见。对其中涉及风险管理的部分是否符合风险管理政策，应经风险控制部会签确认。
第二十一条 本公司各部门可根据本办法，针对本部门业务特点，制定本部门业务的风险管理实施细则，经风控部会签确认后，按规定程序纳入本公司规章制度体系。
第二十二条 本公司新产品研发方案应包含对新产品的风险判断和采取的风险控制措施，并由风控部进行风险评估。风控部对方案中的风险控制措施是否充分有效进行分
析，并出具法律意见书和风险提示意见书。
发生对本公司重大不利影响的事件，风控部应及时会同相关部门对该影响作出评价。
第六章 风险流程管理
第二十三条 本公司风险流程管理包括担保和再担保业务流程管理、财务流程管理和对外投资管理（办法另行制定）等。担保、再担保业务流程管理如：。
担保、再担保业务流程包括三个阶段：受理与调查阶段、评审与审批阶段、实施与保后管理阶段。风险管理贯穿于受理、调查、审查、评审、审批、反担保落实、实施、保后管理、代偿追偿等各个环节。
第二十四条 项目调查依照本公司《担保项目调查实施细则》《再担保项目调查实施细则》，实行A、B角制度。项目经理A角对基于客户基本情况做出的调查报告负全面责任，项目经理B角对项目基础性资料、财务指标的真实性负责。对因调查工作失误而导致项目失误的，调查人员承担相应责任。
第二十五条 风控部部长对项目经理提交的调查报告认真审核并签署工作意见，必要时可召集其他项目经理进行讨论。对需进行补充调查或重新调查的项目则交原项目经理或重新委派调查人员进行二次调查。
第二十六条 风控部采用风控前移的工作方法，风控部部长与项目经理平行作业对项目进行调查，并对项目经理提交资料的完整性、合规性、合法性与安全性进行双人审查，出具法律意见书和风险提示意见书，为项目评审会和各级有权审批人的决策提供参考依据。
第二十七条 项目评审、审批依照本公司《项目评审工作条例》。项目评审会遵循集体评审原则。评审会评审通过的项目，按照审批权限逐级上报有权审批人审批。有权审批人依照授权权限规定审批。
第二十八条 风控部根据项目评审会和有权审批人签署的意见，依照本公司《担保业务操作规程》《反担保管理暂行办法》要求，认真落实各项反担保措施,逐项登记《反担保项目核查表》，所有反担保措施办结后，经办人员在《同意放款通知书审批表》上签字确认。财务部就客户保证金及费用缴纳情况在《反担保项目核查表》和《同意放款通知书审批表》上签字确认。
第二十九条 项目经理依照《项目保后管理暂行办法》，负责对项目进行保后管理，风控部对保后管理工作进行监督，并进行部分抽查。风控部每季初对项目经理保后管理情况进行统计、汇总上报。
项目经理一旦发现客户存在较大问题或项目存在较大风险，应及时向所在部门经理汇报，将项目情况及初步认定
的风险等级通知风控部，风控部对在保项目风险等级进行最终认定，需要预警项目迅速报总经理办公会研究决定。项目经理应于三日内以书面形式将存在的问题、风险及初步处理意见报告部门经理，担保、再担保部经理应及时提出处理意见会同风控部经理向总经理办公会汇报，经总经理办公会讨论决定相应的对策、措施。
第三十条 担保责任到期后，正常解除的项目, 风控部收到《解除担保责任询证函》后，项目经理办理项目终结手续，注销抵、质押登记，将代保管权证、文件、保证金退还客户，并由客户签收。
第三十一条 发生代偿的项目,风制部会同业务部门通过诉讼等多种手段依法进行追偿，处置抵（质）押物和权利、最大程度化解风险。项目结案后进入后评估阶段。
第三十二条 出现逾期的项目，项目经理要向风险管理委员会提交逾期项目调查报告，说明逾期原因和准备采取的应对措施。风控部应对逾期项目作出判断，出具处理意见。
第三十三条 本公司其他业务参照相关制度实施。
第七章 风险监控与预警
第三十四条 本公司建立风险报告和预警制度。通过有效沟通和反馈，使公司领导和相关部门及时了解业务风险状况，调整相应的风险管理制度和风险控制措施，使风险信息
能及时传递到相关领导和部门。
第三十五条 湖北天昊投资管理有限公司应不断完善自我约束机制，实行集中度限额管理，逐步确定单一项目、单一品种和单一行业在业务组合中的最大承保规模。
第三十六条 本公司建立灵敏高效的危机处理机制。当业务出现风险预警时，要及时启动风险应对预案，并报风险管理委员会批准通过后实施。
第三十七条 本公司应逐步建立内部审计制度。每年六月初、一月初，审计委员会应组织前半年的财务收支、大额资金调动等情况进行审计。
第八章 风险管理监督与考核
第三十八条 风险管理监督与考核是指对风险管理的效果与效率进行持续监督和考核评价,包括对本公司各层面风险管理相关部门的风险管理工作执行情况进行定期检查,对风险管理工作任务的完成情况进行考核,并根据监督和考核的结果,对风险管理工作改进与提升。
第三十九条 本公司指定专人对风险管理相关制度和流程在各业务部门的执行情况进行监督和检查。
第四十条 风控部应按季度对风险管理工作进行总结，提出《风险分析报告》，对项目风险情况进行分析，并提出风险管理建议。
第四十一条 为不断提高项目经理业务素质和风险识别能力, 本公司依照《项目经理尽职调查考评办法》对项目经理综合素质进行考评。考评结果成为人力资源管理的重要组成部分。
第四十二条 本公司建立完善《责任追究办法》，对风险项目和各项违规行为进行责任认定。各部门风险管理工作列入绩效考核体系。严格各项违规行为的认定和追究，并采取有效的纠正措施。对于违反风险管理制度的,应对有关责任人进行处罚。
第九章 信息化建设与档案管理
第四十三条 湖北天昊投资管理有限公司应逐步推进业务信息化建设，实现风险管理的规范化，提高风险监控的时效性，增强风险分析评估的准确性和风险管理决策的科学性。
第四十四条 信息化系统将各部门业务数据进行集中整合后，通过实时监控和风险预警手段，对各项业务进行动态监控，及时发现各项风险，督促业务部门及时改进，有效地控制经营风险。
第四十五条 信息化系统应按照“统一管理，授权使用”原则，由综合部负责系统用户权限的管理，各业务部门严格按授权使用权限规范操作。
第四十六条 行政部归口管理信息化系统，应确保信息化系统运行的稳定性、安全性和权限管理的有效性，并根据实际需要不断进行系统改进、完善和更新。
第四十七条 行政部依照本公司《档案管理办法》，对业务档案进行集中统一管理。档案的调阅要按照授权要求履行审批程序。电子文档作为档案的重要组成部分，按相关规定进行保存与归档。
第十章 风险管理文化建设
第四十八条 本公司要将风险管理文化建设作为公司发展战略的组成部分，培养和塑造良好的风险管理文化，促进全面风险管理目标的实现。
第四十九条 本公司要营造依法合规经营的文化环境。将风险管理文化融于企业文化建设的全过程中，在相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容，在各层面营造风险管理文化的氛围。
第五十条 本公司要引导员工遵循良好的行为准则和道德规范，增强风险防范意识，培养按规章制度做事的好习惯。
第五十一条 本公司要将员工风险意识和风险管理的培训纳入培训计划。通过各类风险案例教育和制度流程培训，对公司全体人员进行岗前和岗上持续风险管理培训，不
断提高员工综合素质。
第十一章 附则
第五十二条 各部门应遵照本办法履行相应职责，本公司根据需要制定相应的流程管理制度和实施细则。
第五十三条 本办法由湖北天昊投资管理有限公司董事会负责解释。
第五十四条 本办法自批准之日起实施。
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中国时代远望科技有限公司 全面风险管理实施方案
二0一0年十月
一、指导思想
依据中国航天科技集团公司《关于印发的通知》（天科审【2010】422号）要求，中国时代远望科技有限公司（以下简称公司）按照“系统谋划，分步实施，突出重点，务求实效”的全面风险管理工作的指导思想，以“构建专业投资控股公司、打造九院军转民、进出口平台”为宗旨，逐步开展全面风险管理工作。
二、全面风险管理目标
全面风险管理是由公司及所属单位的最高决策层、管理层直至每位员工实施的，在各个重要管理环节和经营活动中执行风险管理流程，有效识别和防控风险的过程和方法。
公司遵照九院“经营合规、风险可控、危机化解、实力提升”的全面风险管理目标开展全面风险管理工作。
公司及各辖属单位将逐步梳理各项重要经营业务及管理流程，查找风险点，根据风险管理的要求，确定主要控制点，制定应对风险的内控措施，并把这些措施融入到相关制度中去。计划利用3-4年时间，建立一个责权明晰的组织体系，培养一支专兼结合的风险管理队伍，建立一套科学合理的风险管理流程，健全一套规范且行之有效的制度、规范体系，在公司形成一种特色鲜明的全面风险管理文化。
三、全面风险管理体系建设内容及实施途径
（一）全面风险管理体系建设
1、成立由总经理担任组长的全面风险管理领导小组，各业务主管领导为小组成员。
全面风险管理领导小组负责推动并落实公司全面风险管理工作，对公司全面风险管理体系建设和工作开展中的重大事项进行管理和决策。
2、成立战略投资及研发风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险、道德与舞弊风险、质量安全生产风险等专业风险管理小组，组长由各业务主管领导担任。
专业风险管理小组负责组织、指导本专业全面风险管理相关工作，落实公司全面风险管理领导小组决议，审议本专业全面风险管理重大事项。
3、全面风险管理领导小组下设全面风险管理办公室，其成员由各业务部门领导组成，具体办事机构设在财务部。
全面风险管理办公室负责组织、落实全面风险管理领导小组决议；对全面风险管理工作开展过程中的问题进行协调；审议、提交年度全面风险管理总结报告等。
4、公司本级各业务部门是贯彻实施风险管理工作的专业部门，是职责范围内组织开展风险管理工作的责任主体。
5、各辖属单位是公司全面风险管理的责任主体和本单位全面风险管理的管理主体。
各辖属单位行政一把手是本单位全面风险管理第一责
3 任人，负责组建本单位全面风险管理组织机构，明确本单位全面风险管理工作归口管理部门，设立全面风险管理岗位，落实全面风险管理人员。各辖属单位在公司全面风险管理领导小组及办公室的统一指导下，结合本单位特点，策划、开展本单位全面风险管理工作，落实公司各业务部门相关专业风险管理要求。
6、公司财务部作为公司全面风险管理工作的归口管理部门，具体负责公司全面风险管理工作的组织和实施；公司人力资源部负责对公司各业务部门风险管理体系运行及制度、规范执行的有效性进行监督与评价，并提出评价报告；各业务部门按职责范围对各辖属单位开展风险管理工作过程进行指导和监督、检查。
（二）培养专兼结合的风险管理人才队伍
在公司、辖属单位建立专、兼职全面风险管理人员队伍。对风险管理人员进行系统培养，可以通过理论培训、外出调研、实践锻炼等多种方式培养全面风险管理骨干队伍。
（三）建立科学合理的风险管理流程
1、目标引领
目标引领是指风险管理必须以发展战略、目标为指引，并贯穿风险管理全过程。
全面风险管理工作必须围绕企业发展战略展开，公司各业务部门、各辖属单位依据公司综合发展目标、业务发展目
4 标，策划全面风险管理的目标，并跟踪发展战略变化，适时做出调整。
2、信息收集
信息收集是指依据发展战略、目标，对与经营、发展等相关的信息进行连续的采集和整理。
各业务部门、各辖属单位应明确信息收集责任和要求，理清信息收集渠道，将信息收集纳入日常业务流程，确保信息收集的及时性和连续性；并对公司过去曾发生的风险事件和风险案例进行梳理、提炼，逐步建立覆盖各类风险的风险案例库，并动态更新。
3、风险识别
风险识别是指查找经营管理活动或经营事项中的风险，并进行鉴别的过程。
各业务部门、各辖属单位对公司各项经营管理活动或经营管理事项中可能影响目标或计划实现的潜在风险进行鉴别，并以准备的文字描述这些风险及其特征。
4、风险评估
风险评估是指对识别出的风险事项和风险因素进行定性、定量分析、估计，并对风险事项和风险因素进行排序。
（1）进行风险评估时，应按照风险发生的可能性、影响程度，通过对各项风险进行比较，排列出重大风险并初步确定优先管理顺序和策略。
5 （2）风险评估按照评估的主要内容和组织程序，分例行风险评估和专项风险评估。
（3）在进行例行风险评估时，各业务部门应围绕每年确定的总体工作目标，对职责范围内的风险问题进行自我评估，并分析、判断现有管控措施的有效性。按照职责对所管辖业务可能存在的风险进行分析、判断；对最终识别确认的主要风险，研究确定合理的或可接受的风险控制目标，制定相应的风险控制措施。
（4）专项风险评估由业务部门对公司发展较大的经营业务、重大项目，以及相应制度、规范不定期进行评估，发现管理流程中存在的漏洞和不足，促进制度、规范的完善和改进。
（5）管理层在进行决策时，应充分考虑风险评估的判断结论和管理建议，将其作为重要决策参考依据。针对已确认的风险，结合可以接受的风险水平，明确相应的风险控制措施，并在批准文件中明确风险控制责任及要求。
5、风险应对
风险应对是指对确定的风险事项和风险因素确定应对策略，并制定或采取相应的应对措施，以期将风险控制在可承受的范围之内。
（1）风险应对策略主要包括风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等策略。
6 （2）各项制度、规范是风险应对的基础和重要工具，应保证各项制度、规范制定的合理性和执行的有效性。
（3）相关业务部门、辖属单位应将确定的主要风险逐一与现有控制措施对应，通过执行风险管理流程，建立、健全并实施相关的制度、规范。
（4）相关业务部门、辖属单位可根据自身情况，结合已有管理、监督措施，制定本部门、本单位的风险管理应对措施和流程。
6.风险报告
风险报告是指对风险识别、风险评估、风险应对和风险监督结果进行定期或不定期汇报的程序和要求。各所属单位按公司要求，提交本单位相应的风险管理报告。
（1）风险报告分为例行风险管理报告和专项风险管理报告。
例行风险管理报告由全面风险管理办公室每年年底在收集各业务部门和辖属单位风险管理报告的基础上，进行系统整理和全面分析后，组织编制，经全面风险管理领导小组审定后，用于管理决策和向九院报送。
专项风险管理报告包括重大待决策事项风险管理报告、重大事项风险管理报告和项目风险管理报告，由各业务部门组织编写，并按业务系统正常管理渠道报送全面风险管理小组，同时抄报九院审计部。专项风险管理报告的主要内容要
7 纳入例行风险管理报告。
各辖属单位按风险管理小组及其他业务部门要求，提交本单位相应风险管理报告。
（2）风险报告应从实际出发，紧密围绕当前经济形势和公司发展的实际需要，全面、客观、真实地反映当前生产经营活动中可能存在的问题和应对措施。
（3）公司应建立风险应急机制，对于日常风险管理中重大或紧急问题，由业务部门及时发出预警，根据实际情况编制专项报告，并及时报全面风险管理领导小组审议，并提醒相关单位给予关注，对可能出现的风险或损失进行评估，采取切实措施进行整改。
（4）风险报告的填写和报送应严格按照公司相关保密工作规定开展，任何参与风险报告填报工作的单位或个人均对报告相关事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
7、监督和改进
监督和改进是指为确保全面风险管理体系得到有效运行所采取的持续监控，并实施改进的过程。
（1）各业务部门应定期对本专业风险管理情况进行自查和监测，及时发现缺陷并改进，逐步完善本专业风险管理报告。
（2）全面风险管理办公室可定期对相关各业务部门、辖属单位的风险管理执行情况进行抽查，将有关情况向全面
8 风险管理领导小组汇报，并做出通报，根据抽查结果或已出现的重大风险管理问题，及时调整风险管理策略，改进和完善风险管理流程。
（3）人力资源部按照业务分工对各业务部门和辖属单位开展的全面风险管理工作进行监督与评价，并提出全面风险管理评价报告。
（四）健全规范有效的全面风险管理工作制度 全面风险管理工作制度是指为确保全面风险管理工作正常开展而形成的一套规章制度。建立、健全全面风险管理制度是确保全面风险管理工作正常、建立长效机制的有效保证。
公司和各辖属单位应做好院全面风险管理各项工作制度的宣贯工作，并结合本单位和实际需要制定相应的全面风险管理制度，将风险管理理念、要求、流程和方法融入到各项经营管理活动中。
（五）形成特色鲜明的全面风险管理文化
采取多种方式，引导广大员工树立风险意识，自觉在日常工作中执行风险管理流程，运用风险管理技术和方法，防患于未然，最终形成广大员工认同和践行的全面风险管理文化。
四、实施步骤：
公司实施全面风险管理，分为三个阶段
9 (一)第一阶段 启动、试点阶段（2010年-2011年9月） 初步建立全面风险管理工作系统，形成全面风险管理总体规划，开展培训宣传并完成试点工作。
1、建立组织体系，启动全面风险管理工作
建立公司及辖属单位两级责权明晰的全面风险管理工作组织体系；结合单位具体情况和管理层级，对全面风险管理工作进行策划，启动全面风险管理体系建设工作。
2、开展宣传，培育全面风险管理文化
组织公司和各辖属单位有关人员参加集团公司和九院全面风险管理各项动员、培训及座谈等活动；邀请外部专业人员开展全面风险管理的培训。
3、开展全面风险管理试点工作
依据本级各业务部门和各辖属单位前期汇报的风险点从中选取一到两个单位和部门做试点，要求针对各自的对战略目标和经营发展影响较大的一到两个风险点按照风险管理流程和要求进行风险预测与分析；各部门、各辖属单位在风险的梳理识别中，根据本单位的实际情况，查找影响目标实现的风险控制点，并制定、落实相关风险防控措施，建立健全相关的制度规范。
4、结合每年内、外审提出的整改意见，全面风险管理办公室出具本年的全面的风险管理年度工作总结，提请全面风险管理领导小组审议后，报九院审计部备案。
（二）第二阶段 推广、规范阶段（2011年10月—2013年12月）
深入查找企业风险点，预见这些风险，力求防患于未然。逐步建立全面风险管理长效机制。
1、梳理业务系统流程，完善、整合现有制度、规范，形成有效、高效的全面风险管控制度、规范体系。
2、完善重大投资决策或关键业务流程风险管理，逐步拓展风险管理的业务范围。
3、依据集团的要求，定期向上级风险管理职能机构或其他机构报告风险管理有关信息。
（三）第三阶段 完善、提高阶段（2014年1月以后） 通过深入推进全面风险管理工作，使公司软实力得到明显提升，基本具备与公司“构建专业投资控股公司”的总体目标相适应的风险管控能力。
1、通过系统评价全面风险管理体系的有效性和效率。寻找体系改进机会，进行持续改进。
2、深入推进全面风险管理文化建设，营造全面风险管理的氛围，形成员工认同，乐于践行的全面风险管理文化。
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2015年度全面风险管理报告
一、2015年度企业全面风险管理工作回顾
（一）企业全面风险管理工作计划完成情况。1．重大风险情况
2015年度公司对重大风险管理采取提前预防、重点控制、专人监控、专项处理的管理策略。公司对风险控制措施得当，运行有效，未发生风险事件。 对于重大风险的应对方案，公司采取演练重大风险发生，寻找处理过程中的不足，对应对方案进行优化和改进，同时加强风险知识学习与经验交流，树立风险意识和危机意识，提前做好重大风险的预防工作。
（二）企业重大风险管理情况。
做好了重大风险预警机制。公司风险管理小组对已确立的风险事件进行监控，定期对风险事件发生的可能性进行评估，当估值达到预警指标值时启动预警机制，根据预警机制对风险事件因素进行处理，防范避免风险事件发生。本企业在2014年度无重大风险情况。
（三）风险管理体系建立运行情况。
1、风险管理组织体系
公司经营班子设臵总经办，下设综合管理部，生产部、运输部、质量部和销售部，
组织结构图如下：
公司领导对全面风险管理工作高度重视，公司专门成立了全面风险管理小组，总经理和副总经理直接指导，各部门负责人为成员，主管部门为综合部，运输部外勤事务兼任安全员，负责风险管理工作，不断组织和推动公司的风险管理工作。 公司全面风险管理的职责落实到相应的职能部门，由指定人员负责全面风险管理工作的实施。全面风险管理的理念已在逐步树立，风险防范意识也在各级领导及工作人员的思想中进一步强化。
（二）风险管理职能部门和风险管理信息化有关情况。
公司风险管理的职能部门为综合管理部，运输部外勤事务兼职风险管理员。办公室具体履行以下职责：
1、贯彻落实国家有关法律、行政规章；
2、组织公司全面风险管理体系的建立、日常维护及改进，建立健全组织机构、工作流程和规章制度；
3、提出企业风险管理组织机构设臵及其职责方案；
4、组织收集公司风险管理相关信息，建立风险信息库；
5、对公司全面风险管理情况进行动态监控，定期组织系统性风险的辨识、分析、评估及应对，提出全面风险分析报告、风险管理策略和风险应对方案，跟踪方案落实情况，并负责日常监控；
6、按照上级公司的要求，组织撰写并上报公司全面风险管理报告；
7、组织协调全面风险管理日常工作。
（三）风险管理相关制度和流程
1、根据上级公司的风险管理相关制度制定了本公司的风险管理规章制度： 《规章制度合法性审核办法（试行）》规定了公司规章制度制定应遵循的原则和审核流程。该办法可进一步提高公司规章制度制定的质量，规范规章制度的合法性审核工作。
《合规风险管理办法（试行）》规定了合规管理的主管部门、负责人和合规管理员的职责。该办法可增强公司的内部控制，规范合规经营，提高公司抗风险能力与发展能力。 《法律风险管理办法（试行）》规定了法律风险管理的 3 目标、管理机构及其职责、工作内容和流程等。该办法可提高公司的法律风险管理水平及抗风险能力。
《法律纠纷案件管理办法（试行）》规定了公司在遇到法律纠纷案件时的处理流程。该办法可规范各类法律纠纷案件的管理，促进公司建立健全法律风险防范机制，维护公司的合法权益。
2、对风险管理分成五个步骤：风险识别、风险分析、风险计划、风险监控、和风险应对。
（1）风险识别过程是将本公司存在的不确定性风险转变为明确的风险陈述。根据上级公司的风险资料库、项目进行过程中发生的重要事件、定期会议以及经验交流等方式对项目进行过程中可能存在的风险进行识别明确。 （2）风险分析过程是将风险陈述转变为按优先顺序排列的风险列表。根据公司对风险级别的划分对项目已识别的风险进行评定。
（3）风险计划过程是将按优先级排列的风险列表转变为风险应对计划。公司根据风险分析结果制定相应的风险应对措施。
（4）风险监控过程包括监视风险状态以及发出通知启动风险应对行动。 （5）风险应对过程是执行风险行动计划，以求将风险降至可接受程度。公司对风险事件作出反应，并根据已制定的
应对措施实施风险行动计划，并做好风险处理过程记录及总结。
（四）应急和事故处理机制
为贯彻落实安全生产工作要求，进一步完善企业应急预案体系建设，我司根据自身情况完善应急预案体系，组织定期演练，加强规范管理。 公司风险管理人员负责风险事故的应急处理工作。各项事故应急预案总计5份，包括以下内容：伤害事故应急预案、火灾事故应急预案、生化事故应急预案、台风灾害应急预案、汛期水灾应急预案。应急预案明确了应急和事故处理组织和责任处罚等内容。
（五）全面风险管理专项提升工作情况。
公司在上述工作的基础上，以重大风险、重大事件和重大决策、重要管理及业务流程为重点，对风险管理初始信息、风险评估、风险管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况进行监督。公司各有关部门和业务部门定期对风险管理工作进行了自查和检验，及时发现缺陷并改进。 公司关注风险管理的目标、深思熟虑的对风险管理进行分析、集中发现关于重大风险、重大事件、重要管理及业务流程的风险管理的缺陷、并根据变化情况进行改进，持续提升风险管理水平。
综上所述，本年度在上级公司大力支持下，针对辨识评、估出的风险，公司集体讨论、研究，初步掌握了风险的管理现状，并将资金和工程建设等方面的管理作为突破口，对与其相关的管理制度和流程进行梳理、分析，进一步明确管理上的薄弱环节和不足之处，以控制风险为主线，各项工作取得了明显成效。
二、2015年度企业风险评估情况
（一）公司面临的重大风险 1．重大风险描述
公司在制造过程中，进入正常的生产阶段。预计2015年度，我司不存在重大风险。
2．风险管理人员组织结构图如下
三、2015年度全面风险管理工作安排和相关计划：
结合本年度工作中存在的问题与不足，我司对2015年的风险管理计划如下：
1、公司要进一步加强对于合同风险、资金风险、安全生产、质量控制等方面的管控，尤其要做好与施工单位的沟通工作，共同努力做好、落实风险控制工作。
2、公司目前已制定了多项风险管理办法，在具体工作执行过程中，针对实际问题，还要不断完善相关规章制度。
3、公司要建立风险数据库，各部门要搜集可能存在的风险事件，不断完善，为风险事件确立提供参考依据。
（二）2015年度重大风险管理工作安排。（1）重大风险描述。 公司在制造过程中，进入正常的生产阶段。预计2015年度，一是灭火器放臵下面存在障碍物，导致紧急情况下不方便拿取
（2）风险解决方案。一是机楼检修时，悬挂醒目的提示牌，切断电源，必要时安排专门的人员守护供电开关；二是增加司机的交通法规学习，加大力度进行各方面的技能考核和业务理论学习。
（3）监督保障机制。各部门制定相关的风险预防措施和保障机制，由公司购臵相关专业设备，综合部负责督促生产、运输、质量等相关部门，抽查相关设备和车辆的卫生、性能和严查超速等工作，采取激励机制，奖优罚劣等。。
四、有关意见和建议
在我司的全面风险管理工作中，领导高度重视，职责落实到相应的职能部门，由专门人员负责实施。但由于项目工作繁杂，风险管理工作往往由部门人员兼职，对于风险管理知识缺乏系统学习，认识并不全面，建议加强公司内部培训，配臵专职人员，以便于公司风险管理工作更加顺利的开展。
第11篇：IT全面风险管理工作报告
it全面风险管理工作报告
一、2016年度风险管理工作有关情况
为配合风险管理工作计划的执行更好地发挥计算机在公司生产经营管理中的作用，提高办公自动化的整体应用水平，加强对计算机软硬件、网络及公司信息的安全管理，特制定了计算机及网络管理办法。
二、2016年度风险管理工作计划
根据计算机及网络管理办法加强对信息安全和信息系统的风险管理.（一）信息安全风险管理：
计算机数据和信息包括公司计算机和移动存储设备里内存储的销售数据、活动方案、财务报表、员工资料、客户资料、生产技术、各种合同和档案资料等。
一、各种数据及信息严格控制在公司内部，任何人不得泄露公司的数据及信息；
二、涉及机密的资料处理按公司的保密规定执行。严禁将存有涉及公司经营管理、销售合同等信息的移动存储设备带离公司，
三、公司计算机里的保密资料文件夹不提供共享。
四、对个人使用的公司计算机中的重要数据文件，员工定期备份到移动存储设备；电脑管理员负责将服务器上的oa数据库及其他数据库每月底备份一次，每半年一次将备份数据刻录成光盘，并做好记录。
五、加强对系统服务器的安全管理，及时升级更新各系统。
（二）信息系统风险管理：
从信息处理的过程来看，一个信息系统模型大致包括几个要素：信息数据、输入、数据处理/信息处理、输出、过程控制和结果反馈。管理信息系统是特定的信息系统，是信息系统在管理中的应用。管理信息系统中包括管理数据处理系统，决策支持系统。it在信息系统风险管理策略与解决方案主要表现在软、硬件两个方面。
一、计算机在使用中发生故障或困难，使用者作简易处理仍不能解决的，由电脑管理员负责维护、维修；
二、计算机维修维护过程中，首先确保对公司资料和个人资料进行拷贝并且妥善保管，防止丢失或者失效。
三、计算机操作人员必须经过培训或具有一定操作经验，未经培训或无操作经验者一律不准使用公司计算机。
四、计算机的使用要严格按照有关操作要求进行，要做到人走停机断电.
五、严禁在计算机旁存放易燃品、易爆品、腐蚀品和强磁性物品，严禁在计算机键盘附近放置水杯、食物.
六、定期对使用中的软件进行软件更新检查，及时升级，保持其可用性；
七、定期对系统垃圾、磁盘碎片等进行清理、整理和维护工作。
八、严禁随意复制他人软件及使用来历不明的光盘、闪存和其他移动存储设备，以防感染病毒；。
九、严禁安装各种盗版软件，防止盗版软件留下软件后门造成的信息泄露。
十、严禁擅自修改系统软件和应用软件的设置（如ip地址、浏览器的相关配置、oa的参数设置、杀毒软件的设置、操作系统的参数设置等)。
十一、如工作需要，需对计算机的软件设置进行改动的，应按程序申请同意后，由计算机管理员实施加强以上管理不断完善和改进。
三、信息安全和信息系统的风险管理现状
按照制定的有关规章制度加强对公司各系统的规划、开发、管理，设备管理、网络网站管理和信息安全管理。
第12篇：全面风险管理工作报告
2011年度全面风险管理工作报告
一、公司流程梳理工作概况
2011年度，公司专门成立了全面风险管理领导小组和工作小组，在基于公司完成全面质量管理体系认证的基础上，对公司各部门的业务流程进行了全面、系统的梳理和分析，并深入各个业务部门进行实地调研，组织公司管理层人员和各部门业务骨干进行了风险专项分析及风险评估，对公司风险环境进行了研究分析，提出目前公司风险环境比较中性的范围，强调应采取切实措施改进对公司内外部风险的管理工作。
在风险管理上，公司本着“立足公司、服务公司”的原则，根据公司具体的经营管理现状，对公司的进出口业务进行了具体细致的梳理，并且绘制了详细的进出口业务流程图，同时对业务流程进行了详实的解释说明。
二、公司流程风险与应对措施
1、公司主要业务风险点的内容
进口业务面临的风险主要有外部风险和内部风险。其中，外部风险有政策风险和市场风险；内部风险有合法合规风险、诚信经营风险、合同协议风险、资金风险等四项。
出口业务面临的风险同样是外部风险和内部风险。其中，外部风险有政策风险和市场风险，这两种风险在出口业务中表现的比进口业务更突出；内部风险主要有战略风险、合法合规风险、合同协议风险、资金风险、诚信经营风险、投资风险等六类风险。
2、主要业务风险的应对措施
公司对发展战略目标、目前业务发展态势和管理基础及面临的外部市场和经济环境进行了综合分析，提出了风险管理策略，指出公司风险管理工作要实现“效率，效益，效果”的综合平衡，确定了风险管理工作的损前和损后目标，提出了应对具体风险的方法，不同的风险采取不同的方法或方法组合。
在日常工作中加大对可能出现重大风险的内容实施了日常监控。目前公司已经实现了部分财务监控指标的预警和控制，在进出口业务中的货款收付、费用报销等流程中增加了合规性、真实性、准确性等审核标准，并实现了预算执行情况的方便查询，能在超预算时进行预警提示，既有效促进了财务内部规范的落实执
行，又对资金支付实现了有效的控制；公司大力加强风险监控系统日常应用管理，通过系统预警信息监控与人工核对相结合的方式进行风险监控,对预警信息及时跟踪回馈并督促整改；公司加强风险监控信息分析、报告制度，风险责任单位负责各自职责范围内的风险监控，对预警信息进行分析，按照集团要求，编制重大信息内部报告并按程序提交处理。
三、公司开展的其他风险管理工作
公司正在努力建设全面风险管理组织框架，试图建立一个包括领导、执行和监督分工负责的全面风险管理组织架构。法人是全面风险管理工作的领导机构，负责对公司层面重大风险事项进行决策；公司总经理负责推进落实风险管理各项具体工作；副总经理负责组织开展全面风险管理日常实施工作，提出全面风险管理年度工作报告；公司各业务部门是全面风险管理实施的具体责任部门，负责对日常工作中本部门的业务风险进行识别、分析、监控和防范。
四、公司下一年度风险工作的设想
下一年度公司将继续完善优化全面风险管理体系，采取培训、研讨交流等措施加强风险管理文化建设；强化重大风险监控和预警，构建日常风险信息搜集、报告和处理机制，逐步形成风险动态管理体系；加强对最新风险管理思想、技术发展和外贸行业动态的研究，进行内部的深入调研，探讨公司风险管理发展方向和实施思路，形成长效机制，持续提升公司的风险管理能力和科学决策水平，为公司发展战略目标的实现提供坚强保障。
五、对公司风险管理工作的几点建议
1、紧跟政策脚步
随着世界经济的发展，国际和国内环境的巨变，外贸政策也随之不断发生变化，进而影响其实施的效果。因此，从某种意义上说，企业能否紧随外贸政策的脚步调整公司战略对企业的生存意义重大。
2、全员培训，人人都是风险管理员
公司单个风险管理员的力量是渺小的，如果能将公司全体员工都培养成风险管理员，那么风险给企业带来的损失将会降到最低。因此，对公司全体员工进行风险管理培训，公司人人都是风险管理员，公司的全面风险管理工作将迈上一个新台阶。
第13篇：商业银行全面风险管理
一、名词解释
流动性风险：
是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成破产或损失的可能性。
声誉风险：
是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经常活动所产生的负面结果，可
能对商业银行的声誉造成损失的风险。
经济资本：
也被称做风险资本或在险资本，是一个经济学概念。是指在既定的期间和置信区间内，根据
商业银行实际承担的风险所计算出来的、用以覆盖相应的非预期损失的资本额度。
经济增加值：
是商业银行净利润扣减资本成本后的净值。其中，净利润应全额扣减风险拨备、所得税等项
目；资本成本是指当期经济资本占用与目标经济资本回报率的乘积。
授信额度：
是指全行与单一交易对手各项信用往来业务的最高限额，可由商业银行总行、各国内分行和
海外分行共同使用。
限额管理：
指通过制定严格的限额，将外汇交易头寸限制在可承受的范围内，从而控制汇率风险可能带
来的潜在损失。
货币互换：
是一项常用的债务保值工具，主要用来控制中长期汇率风险，把以一种外汇计价的债务或资
产转换为以另一种外汇计价的债务或资产，达到规避汇率风险、降低成本的目的。
利率互换：
是指市场交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息
额。
二、简答题
1.购买力平价理论（94页）“购买力平价理论”（PPP）认为，在信息充分、不存在关税和交易成本的条件下，汇率取决
于两国的物价水平或相对物价水平之比。由于限制条件比较严格，故PPP理论常被用来分析
和测算长期均衡汇率。
2.利率平价理论（94页）
“利率平价理论”（IRPT）更关注资本流动对汇率的影响，利率平价理论认为在没有交易成
本的有效金融市场上，投资者持有本币的收益（其收益由本国的利率决定）与持有外币的收
益（由外币利率和汇率决定）是相同的，当利率平价条件成立时，外币不存在套利机会，故
利率平价理论是外汇市场均衡的前提条件，利率平价理论汇率的短期分析和长期分析都是有
效的。
3．商业银行全面风险管理的含义（11~12页）
综合COSO的《全面风险管理框架》和《巴塞尔新资本协议》两个文件以及我国商业银行风
险管理的实践，认为商业银行全面风险管理指的是商业银行董事会、高级管理层和商业银行
所有员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项
目标的实现提供合理保证的过程。
具体内涵包括：
（1）全球的风险管理体系。
全球的风险管理体系意味着要根据商业银行全球化经营的趋势，根据不同机构面对的市场，
建立起完备的风险管理体系。按照《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的风险管理体系
至少由信用风险管理体系、市场风险管理体系、操作风险管理体系组成。
（2）全面的风险管理范围。
全面的风险管理范围是指对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行通盘管理。
（3）全程的风险管理过程。
全程的风险管理过程要求对各种不同性质的业务从发起到终结实现全过程的风险管理监控。
（4）全新的风险管理方法。
目前，商业银行风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多种风险的一体化综合管理。
（5）全员的风险管理文化。
风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。
（6）全额的风险计量。
《巴塞尔新资本协议》表明，信用风险、市场风险和操作风险的计量方法正在趋于统一，20世纪90年代出现的风险值（VaR）方法正在成为国际银行业风险计量的主流。
4.全面风险管理的要素（8页）
（1）内部环境（2）目标设定（3）事件识别（4）风险评估（5）风险回应（6）控制活动（7）信息和沟通（8）监控
5、使用利率期权进行风险防范采取哪些措施？ P9
1当预期某种利率标的资产将下跌时买入看跌的利率期权；
当预期某种利率标的资产将下跌时卖出看涨的利率期权；
当预期某种利率标的资产将上升时买入看涨的利率期权；
当预期某种利率标的资产将上升时卖出看跌的利率期权。
6、影响国际收支的因素P9
5影响因素主要有：
（1）通货膨胀。通货膨胀意味着该国的货币购买力下降，物价上涨，相应的货币对外币的价值下降，引起该国货币汇率减少。
（2）利率变化。利率高低会影响一国对金融资产的吸引力。一国利率上升，会使该国的金融资产对本国和外国的投资者来说更有吸引力，从而导致资本内流。一般而言，一国利率提高，将导致该国货币升值，反之，该国货币贬值。
（3）财政收支状况。
（4）各国汇率政策和对市场的干预。
（5）投机活动与市场心理预测。
（6）国际收支状况
（注：以上答案摘自书上，不完全正确，百度上也没确切答案）
经济周期与经济结构；国民收入的变化；货币价值的高低；政局动荡和自然灾害等偶发性因素；一国的国内经济政策；国际收支顺逆差。（摘自国际金融书）
7、对公司金融业务中的操作风险怎样控制？P12
4严格审贷岗位分离、经营与管理部门分离制度，在分行组建公司信贷审批中心及贷后监督检查中心。规范担保行为，确保担保合法有效。建立贷款分析制度。严格按间隔期进行贷后管理，深入企业调查了解生产经营与财务状况，预测发展趋势，及早发现问题，防范贷款风险。在贷款审批中，坚持查询中央银行登记咨询系统和其他系统的有关资料，要求法律事务部门严格审查贷款的合法性、合规性、有效性，进一步加强信贷档案管理。完善信贷责任认定制度，做到责任划分齐全，执行保障制度健全。加强系统刚性控制，按不同环节设置相应的管理岗位，专人专司风险控制。
8、对个人金融业务中的操作风险怎样进行控制？P12
4加强储蓄网点合规管理及业务系统建设，严格执行各项柜台业务规定。加强一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进。在个人信贷业务方面，优化产品结构，改进操作流程，切实做好个人信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各环节的规范操作，防范信贷业务的操作风险。同时强化个人贷款发放责任约束机制，细化个人贷款责任追究办法。
三．论述题
1、操作风险报告内容
根据巴塞尔委员会的有关规定和银行业的大致做法，风险报告的内容包括以下5点：
（一） 风险评估结果
提交给商业银行高管的风险报告中，首先要呈现的是经评估后的商业银行的风险状况，通常以风险图等直观的形式来展示。风险图是用来描述不同业务线风险发生频率或强度的图形，利用该图形各类风险的强弱程度一目了然
（二） 损失事件
风险报告要对当期发生的损失事件进行分析，至少包括事件的起因、发生经过、是否还存在类似事件等。操作风险报告应包括对银行当期发生的内部和外部损失事件的分析。
（三） 风险诱惑和对策
针对风险评估给出的操作风险状况，风险报告应该给出不同类型的诱因，尤其关注与业务密切相关的诱因，从而引起商业银行高管的重视。同时，针对风险诱因，报告须提出相关的对策
（四） 关键风险指标
对关键风险指标的分析，将使商业银行准确预测风险的变化趋势。所以，风险报告中应对关键风险指标变化情况作出分析和解释。关键风险指标最大的效益在于提供预报性信息，有利于实行风险预防和控制措施。
（五） 操作风险资本水平
充足的资本金是商业银行抵御风险的基础。在报告中应针对风险变动情况评估资本的充足性，提出改进意见。还要针对资本模型的压力测试结果进行分析，以确定模型的准确性。
2、从法人客户的角度风险识别，如何对企业进行财务分析？
商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户）、基本经营情况（业务范围、盈利情况）、信用状况（有无违约记录）等。在进行基本面分析的核实后，对核实后真实有效的企业客户进行财务分析。对法人客户进行财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。
主要从以下三方面进行财务分析：财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析。
（1） 财务报表分析
通过对资产负债表和损益表的分析，分析时注意报表数据的正确性。
①识别和评价财务报表风险。主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。
②识别和评价经营管理状况。
③识别和评价资产管理状况。
④识别和评价负债管理状况。
（2）财务比率分析
财务比率主要分为四大类：
①盈利能力比率，反映企业的盈利状况，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。
销售毛利率＝[（销售收入－销售成本）/销售收入]×100％
销售净利率＝（净利润/销售收入）×100％
资产净利率（总资产报酬率）＝净利润/[（期初资产总额＋期末资产总额）/2]×100％净资产收益率（权益报酬率）＝净利润/[（期初所有者权益＋期末所有者权益）/2]×100％②效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。通过对各种周转比率的分析，来评估企业在各种业务经营中的效率以及经营管理水平，常用的指标有应收账款周转率和存货周转率。
存货周转率＝销售收入/[（期初存货＋期末存货）/2]
应收账款周转率＝销售收入/[(期初应收账款＋期末应收账款)/2]
虽然从表面上看，各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此③杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。主要指标有资产负债率，利息保障倍数等。
资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100％
利息保障倍数＝（税前净利润＋利息费用）/利息费用
利息保障倍数的缺陷是仅仅考虑利息因素，更理想的保障倍数应当是将企业的经营活动现金流量与本息支付合计数相比较。
④流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。
流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝速动资产/流动负债
其中：速动资产＝流动资产－存货
通常，企业流动比率较高或呈增长趋势表明企业短期偿债能力较好或得到改善。但流动比率不能反映资产的构成和质量，尤其不能反映存货方面可能存在的问题。速动比率在分子中扣除了存货，能够更好地反映短期流动性。但速动比率也有其局限性，没有将应收账款收回的可能性或时间预期考虑进来。
（3）现金流量分析
我们可以通过对现金流量表中的有关数据进行分析，了解财务状况，发现财务方面存在的问题，预测未来的财务状况。主要对现金流量进行结构分析和趋势分析。
1.对它的分析以现金流量表为基础，现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。现金流量分析通常首先分析经营性现金流；其次分析投资活动的现金流；最后分析融资活动的现金流。
2.在分析企业现金流量时，应当全面考虑所有与信用风险相关的信息，通过完整的现金流入和流出的总量分析、结构分析和趋势分析，揭示出借款人的财务健康状况，以判断还款来源和还款的可能性。
3.针对不同类型的贷款，对于企业现金流量的分析侧重点也是不同的。
对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。
4.此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特征。
第14篇：全面风险管理工作报告
全面风险管理工作报告
—设备管理部—
2008年是公司从投资建设转入生产运营的第一年，为实现平稳过渡，确保装卸系统设备能够更好更稳定地服务于生产，我部将风险管理作为设备管理一项重点内容，通过对主责内工作进行风险识别和度量，辨识主要风险有设备完好风险、原材料市场价格风险和库备物资管理风险，随后通过修订相关设备管理制度、明确风险管理相关责任和制定相应风险预控管理措施等多种渠道进行风险管理和预控。
1、设备完好风险，风险程度为有风险，主要风险管理措施：①规范设备检查、保养和维护工作；②合理制订检、维修计划，并跟踪督促落实；③确保物资备件供应及时。
本年度设备运行保障管理逐步得到加强、物资备件供应及时，月度设备完好率均高于95%，实现了设备完好风险预控。
存在问题和09年改进措施：一些设备使用部门存在基础管理薄弱、执行力低下的情况，对设备运行稳定造成一定的风险。改进措施主要包括：加大设备督管力度，调整设备运行保障人员分布，逐步推行《设备维护综合考核评比细则》制度等，督导其设备管理行为。
2、原材料市场、价格风险，风险程度为潜在风险，主要风险管理措施：①规范物资采购管理②建立多渠道的物资市场采购网③采用比价择优的工作原则服务生产。
本年度通过一系列有效的管理措施，物资采购价格波动影响较小，原材料市场、价格风险对公司采购资金计划使用的影响得到预控。
存在问题和09年改进措施：面对世界局部地区的金融危机已逐步演变为全球范围的经济危机，市场价格波动变化大逐步凸显，风险预控难度增大。在此情况下，要继续规范采购环节，并逐步建立完善的物资备件供应商体系，将原材料市场、价格风险减至最低。
3、库备物资管理风险，风险程度为有风险，主要风险管理措施：①进一步规范库房管理，实行严格的出入库制度。②分门别类存放库备物资，并根据物资特性做好检查、保养和包装③做好库房的防火、防风和通风工作。
本年度各类物资出入库记录齐全，有案可查；库备物资存放严格依据物资特性保管，无因保管不当造成损失；库房无火灾事故，库备物资管理风险得到预控。
存在问题和09年改进措施：随着2300万备件的陆续到货和库存最低保有量的建立，库存物资正在增加，管理难度逐渐增大，风险增高。为使风险得到有效预控，将采取：贯彻落实执行修订后的物资管理制度、合理规划调整物资存放、继续加强安全教育等改进措施。
第15篇：全面风险管理责任书
二0一四年度风险管理责任书
为贯彻落实中核集团风险管理的要求，建立健全全面风险管理体系，防范和化解各类风险，增强公司抗风险的能力，促进公司加快发展、做大做强。现公司与各分公司签订2014年度风险管理责任书。
一、风险管理目标
1、风险管理责任落实率100%。按照岗位职责和工作流程层层落实到岗到人。
2、管理人员风险管理学习培训率100%。
3、重大风险预警预报率、防控率100%。
二、责任范围和要求
1.各单位要落实全面风险管理主体责任。分公司经理是本单位风险管理的第一责任人，对本单位的风险管理全面负责。建立本单位风险管理的组织机构，层层落实风险管理责任。
2、各单位要加强风险管理制度建设，把全面风险管理的理念和要求融入日常生产经营管理行为中，融入到各项管理流程与制度中，建立形成一套合乎本单位实际、可操作性强的全面风险管理体系。
3、各单位要以推进全面风险管理体系建设为核心，开展全面风险管理工作。主要工作流程包括：收集初始信息、风险识别、风险评估、制定风险应对方案、实施应对方案、改进风险管理评价和监督、建设风险管理信息系统、建设风险管理文化等工作。
要围绕本单位总体经营目标，通过在各个管理环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，对各类风险有效预防和化解，构建本单位 1
可持续发展的“防火墙”。
特别是对安全风险、质量风险、资金风险和廉洁风险等四类风险，要实施重点防控。
4、加强安全风险管控。严格执行安全评审制度，按照安全标准化的要求，对安全风险管理要动态更新、持续改进。
5、加强质量风险管控。严格执行《建筑工程质量管理条例》，杜绝工程质量事故的发生。
6、加强资金风险管控。严格财经制度，规范财务管理流程，加强成本管理和预算管理，强化施工项目的债权债务管理，把项目负债率作为关键指标严格控制，防范财务风险。
7、加强廉洁风险管控。严格执行《公司廉洁风险防控手册》，强化对“人、财、物、事”等方面权力运行的监督制约，扎实推进公司惩治和预防腐败体系建设。
8、加强授权风险管控。
⑴严格执行公司的各项管理制度和规定，严禁超越公司对本单位的委托授权范围开展经营管理活动。
⑵严格执行公司有关公章、印鉴和证照的使用规定，制定本单位的印鉴使用登记管理制度，明确规定审批使用权限，做到一章一请示、一章一登记。
⑶制定严格的对外签字管理制度，严格管好对外签字的人。将工程中对外签字的权力相对集中，未经授权不得对外签字。
9、加强法律风险管控。严禁违法分包、违法转包，项目管理中
严禁发生表见代理行为，讲究策略，科学、合理的规避法律风险。
10、加强合同风险管控。签订合同前要认真执行资信审查和合同评审的制度和流程，建立合同管理台账，提高合同管理水平。
认真搞好施工项目的工程变更管理，做好工程签证；协调各方关系和利益，搞好工程索赔管理、竣工验收管理和工程结算管理。
11、加强劳动用工风险管控。严格遵守公司《劳动用工和劳动合同管理规定》，防范劳动用工和劳动合同风险。
12、加强重大风险源管控。遇有重大风险源（点）时，及时向公司报告，及时做好管控、化解工作。
13、在单位内部营造风险管理文化，树立全员风险管理理念，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动。
三、责任追究
1、加强对责任单位风险管理情况的监督、检查，考核情况纳入各单位的绩效考核评分。对重大风险提前预警、报告，采取有效措施减免、挽回企业重大损失的，给予嘉奖。
2、对敷衍风险管理工作、不合工作要求的，严格责任追究。对措施不力使风险转化为企业损失的，按照损失比例，由责任单位和责任单位领导承担赔偿责任。
3、对风险防范不当，造成企业重大损失的，追究相关责任人的责任，取消责任单位和责任人的各种评先评优资格。
本责任书一式两份，双方各执一份。执行期为2014年1月至2014年12月。责任人发生变更时，由接任者负责，分段考核。
XXXX公司XXXX 分公司
总经理：经理二0一四年一月
第16篇：全面风险管理报告
2011年度全面风险管理报告
一、2010年度企业全面风险管理工作回顾
（一）企业全面风险管理工作情况。
2010年，公司按照集团公司要求，积极开展全面风险管理各项工作，落实了公司《2010年全面风险管理体系建设工作计划》，在公司各部门开展了工作流程的优化工作和核对工作，开展了识别各流程的控制目标、风险与控制活动，并完成风险矩阵、风险数据库及风险控制文档的全部风险评估工作。优化了全面风险管理工作流程，建立了完备的风险管理组织架构，全面风险管理工作取得了一定成绩。公司争取各项工作做到前头，做好风险系统的上线前的各项准备工作，为最终按集团公司要求实现全面风险管理信息系统上线运行打好了基础。
（二）企业重大风险管理情况。
2010年公司全年整体运行良好，在国际金融危机阴影仍未散尽，国内经济环境复杂多变的大背景下，在历史遗留问题沉渣泛起、严重冲击公司正常工作秩序的不利影响下，公司始终坚持围绕企业生产经营大局不动摇，科学决策、积极应对，成功地克服了诸多困难和挑战。
一是发生了XXXXXXXX事件，但得到了很好的处理。部分XXXX信誉不良，惯于利用XX闹事，娴熟操作，这在XXXX行业里并不少见，公司领导冷静决策、周密部署，充分依靠集团、政府和公安、司法机关的正义力量，早遇到，早化解，通过事件处理，吸取教训、锻炼队
伍，为今后防范和应对企业发展过程中可能遇到的类似风险积累了宝贵经验。
二是在建项目遭遇特大地质灾害威胁。公司XXXXX位于甘肃舟曲特大泥石流灾害现场，灾难发生后，公司项目部按事先制定好的应急预案做到组织到位、撤离迅速，确保了项目部和外协队人员无一伤亡，并自觉承担央企社会责任，积极组织力量参与抗灾救援，受到当地政府、群众和社会媒体的好评。
三是公司国际工程安全风险。公司在非洲XXXXX的项目，面临当地涉枪案件多、治安环境复杂的现状，制订了应对突发事件的相关措施和制度，建立了畅通的信息沟通和应急救援渠道，在当地突发的多起暴力事件中，项目部能迅速应对，在第一时间通知员工就地隐蔽或撤出，保证了干部职工的人身安全。
二、2011年度企业全面风险管理工作有关情况
（一）2011年企业风险管理工作计划。
2011年公司全面风险管理工作总体要求是：以科学发展观为指导，贯彻落实集团股份公司全面风险管理工作要求，围绕公司“xxxx”的总体工作方针，进一步推进公司全面风险管理工作，突出抓好在建项目和市场开发领域风险防范，切实加强公司风险防范机制建设，全面发挥职能作用，为公司顺利实现新一年经营目标和更好更快发展提供有力保障。
一是建立全面风险管理制度，完善全面风险管理体系。
1、建立全面风险管理制度。根据集团股份公司全面风险管理办
法等制度要求，制定出台公司全面风险管理制度，规范全面风险管理，明确相关部门全面风险管理职责和程序。
2、健全全面风险管理组织体系。成立以公司主要领导为核心的全面风险管理委员会，建立“XXXXXXXX”具体履行职责，各职能部门协同配合，全员参与、全过程控制、全方位覆盖”的风险管理格局；公司各职能部门根据职责要求，密切协作，努力形成风险管理的“三道防线”。
二是加大全面风险管理系统建设力度，搞好系统运行和推广运用工作。
1、完成全面风险管理信息系统建设。按照集团股份公司要求，加大全面风险管理信息系统建设力度，在集团风险管理部门和专业公司的技术支持与指导下，完成全面风险管理信息系统软件形成和数据录入工作，使全面风险管理信息系统按期上线试运行。
2、搞好全面风险管理体系运行工作。按规定组织开展全面风险管理体系运行，进行运行效果自我评价和独立评价，做好体系改进、完善工作。按要求开展风险辨识、评估及控制等工作，向集团股份公司上报《风险管理年度报告》等资料。
3、加强风险管理文化宣传和培育。组织领导人员和风险管理专兼职人员参加相关风险管理培训学习，进一步提高风险意识、操作能力和风险管理水平。通过多种形式加大员工的风险意识和知识宣传教育，使广大员工树立 “控制风险就是创造效益”的观念，逐步培育风险管理文化。
（二）风险评估情况。
2011年，是全面风险系统建设工作的重要一年，年初，公司全面风险管理委员会要求各部门所有人员都参与到风险评估中来，结合当前经济形势，进一步在战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险等方面收集风险管理初始信息，完成了公司层面风险识别调查及公司2010年度的风险事件调查工作，下一步准备建立风险事件库，一一梳理风险，查漏补缺。
（三）重大风险管理情况。
1．重大风险描述。
根据企业2011年度风险评估的结果，公司主要梳理出几个重要的风险种类，包含合同签约风险、履约风险，劳动关系风险，招投标环节风险。在合同风险方面，主要涉及承包合同条款苛刻，分包合同个别项目的外协队伍资质不够等问题，劳动关系风险主要是人员流动频繁带来的各种问题，招投标环节主要是控制经济效益的问题。经过各部门的分析，总结，基本上这些风险总体都在可控的范围内，与2010年相比，风险源没有太大的变化。
2．重大风险管理策略和解决方案。
2011年，为提高公司控制风险的能力，强化风险管理措施的有效落实，在总结2010年公司发生的风险事件的基础上，总结经验教训，针对2011年度全面风险管理工作中梳理出的合同签约履约风险、劳动争议风险，市场开发风险等三项重大风险点，提出了如上文所述的风险应对计划和措施，针对重大风险点制定的专项风险应对方案系
统、全面，从事前、事中、事后三个层面综合考虑，确保最大限度规避或减轻风险发生的可能性和影响程度。
（四）健全内部控制系统情况。
公司将根据全面风险系统建设的进展，进一步梳理和优化企业办事流程，不断探索，改革创新，全面风险管理委员会将参与全面风险流程的各个环节，同时迎接上级单位对全面风险管理工作的监督和检查，发现问题，解决问题，优化结构，有效的推动企业全面风险管理的内控工作。
（五）风险管理信息系统建设情况。
2011年公司将按照集团公司要求，进一步做好系统资料录入工作，做好系统上线前的各项准备工作，落实集团公司风险管理处关于风险管理信息系统建设的各项要求和指示，争取年内完成系统建设任务。
三、有关意见和建议
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
第17篇：企业全面风险管理
企业全面风险管理报告
一、xxxx年度企业全面风险管理工作回顾
（一）企业全面风险管理工作计划完成情况。
1．重大风险情况
xxxx年度公司对重大风险管理采取提前预防、重点控制、专人监控、专项处理的管理策略。公司对风险控制措施得当，运行有效，未发生风险事件。 对于重大风险的应对方案，公司采取演练重大风险发生，寻找处理过程中的不足，对应对方案进行优化和改进，同时加强风险知识学习与经验交流，树立风险意识和危机意识，提前做好重大风险的预防工作。
（二）企业重大风险管理情况。
做好了重大风险预警机制。公司风险管理小组对已确立的风险事件进行监控，定期对风险事件发生的可能性进行评估，当估值达到预警指标值时启动预警机制，根据预警机制对风险事件因素进行处理，防范避免风险事件发生。本企业在2012年度无重大风险情况。
（三）风险管理体系建立运行情况。
1、风险管理组织体系
公司经营班子设置总经办，下设综合管理部，生产部、
第18篇：全面风险管理实施方案
风险管理实施总结
一、实施全面风险管理的指导思想和工作原则
实施全面风险管理的指导思想：以科学发展观为指导，健全和完善企业全面风险管理体系，强化内部控制机制建设，有效防范和化解各类风险，培育企业风险文化，进一步增强企业的抗风险能力和市场竞争能力，确保企业持续、健康、稳定地发展。
实施全面风险管理的原则：统一规划，分步实施；突出重点，务求实效；融入管理，形成文化。
二、开展全面风险管理的总体思路和工作任务
推进和实施全面风险管理的总体思路：为了确保全面风险管理工作的的顺利推进，按照正珠煤业调度室的总体工作部署和安排，兼顾质量和进度、有步骤、分层次、分阶段开展风险管理工作。
三、建立风险管理组织小组
组长：杜全林
副组长：陈瑞鹏杨胜丰
成员：程剑 黄涛 段志强 段志鹏 傅建华 汪志义
在全面风险管理工作中，接受风险管理的组织、协调、指导和监督，并履行以下职责：
1、执行风险管理基本工作流程。
2、研究提出本职能部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。
3、研究提出本职能部门的重大决策风险评估报告。
4、做好本职能部门建立风险管理信息系统的工作。
5、做好培育风险管理文化的有关工作。
6、建立健全本职能部门的风险管理内部控制子系统。
7、建立本职能部门内部控制管理制度。
8、办理风险管理其他有关工作。
四、风险管理工作的实施
1、风险管理体系建设及运行：在进行风险辨识的基础上，建立风险分类框架、风险事件库；进行风险评估、找出本单位面临的重大风险；制定风险管理策略及重大风险应对方案。与此同时建立全面风险管理组织体系、考核体系、报告体系及流程体系。
2、内部控制体系建设及运行：重要业务内部控制评价；制定重要业务的内部控制手册，完善相关内部控制制度；逐步开展风险管理信息化建设，制订全面风险管理信息化建设规划。
3、岗位风险控制：开展全面风险的梳理，明确风险管理的关键岗位；制定关键岗位的风险管理手册；开展监控预警指标体系的建设工作，建立监控预警工作制度文件。
五、有关要求
（一）、风险管理组成员应认真履行职责，做好风险管理工作的组织、协调和监督。风险管理小组应根据风险管理工作实施步骤的要求，按月分解、下达风险管理工作的具体任务，要求要保质、保量、如期完成。
（二）、要求小组领导提高认识、高度重视。小组领导要把风险管理工作做为当前和今后的一项重点工作来抓，按照正珠煤业有限公司的要求认真做好风险管理各个阶段的工作。
（三）、加强领导、明确责任、落实人员。调度主任为推进风险
管理工作的第一责任者，对本部室风险管理工作负责。调度室在按照公司部署完成规定任务的基础上，应该自觉主动做好本部室业务范围内的风险管理工作，做好风险管理子系统的建设工作。
（四）、加强学习和培训，提高风险管理的素质。积极参加风险管理办公室组织的培训和学习，不断提高风险管理的技能，提高风险自我辨识评估、自我评价改进的能力，确保风险管理体系的正常运行，使风险管理流程不断优化、风险管理水平持续提高。
（五）、加强风险管理的宣传报道，大造舆论，提高全员风险意识。
山西省工业设备安装公司
盐湖海纳乙炔项目部2012年12月10日
第19篇：全面风险管理工作方案
中央储备粮故城直属库 全面风险防范管理工作方案
为贯彻落实北京分公司《关于开展全面风险管理工作“回头看”的通知》（中储粮京[2011]438号）和分公司风险防控视频会议精神，扎实推进直属库规范内部控制、加强全面风险管理工作，根据本库实际，制定本方案。
一、指导思想、总体目标、工作原则
（一）指导思想
以科学发展观为指导，以促进直属库规范、稳定、健康和可持续发展为目的，以规范企业内部控制、促进企业加强全面风险管理为重点，以《故城直属库内控手册》为依据，有计划、有步骤地推进直属库规范内部控制、加强全面风险管理工作，切实提高企业的经营管理水平和风险防范能力。
（二）总体目标
通过推进直属库规范内部控制、加强全面风险管理工作，使直属库基本建立比较完善、规范、有效的内部控制和风险管理的组织体系、制度体系、运行机制和监督机制。
（三）工作原则
1、分步推进的原则。采取分步骤、分阶段的方式逐步推进，具体分为学习培训、自查、整改、重点检查等四个阶段。
2、分类实施的原则。2012年年底前基本完成直属库内部控制的规范工作，全面风险管理工作普遍得到加强。
3、逐步完善的原则。直属库在自查的基础上，针对存在的问题和薄弱环节提出明确的整改计划，能完善的要及时完善，不能及时整改的应提出完成整改的明确时限，不断加以完善。
4、务求实效的原则。扎实抓好每个环节，确保不走过场，基本解决直属库在内部控制和风险管理中存在的问题和薄弱环节，使直属库内部控制明显规范，全面风险管理能力明显加强。
二、组织领导
根据全面风险防范管理工作的需要，经中层以上干部会议研究，决定成立故城直属库全面风险防范管理工作领导小组，组成人员如下：
组
长：裴荣耀
党委书记、库主任
副组长：夏砚华
党委委员、副主任
高艺伟
党委委员、副主任兼总会计师
成
员：宋卫华
仓储科科长
王丙胜
综合科科长
张会来
业务科科长
曹春红
监管科科长
管明锋
行政保卫科科长 下设领导小组办公室，办公室设在综合科。
三、工作范围及检查内容
（一）工作范围
本次推进直属库内部控制、加强全面风险管理工作的范围包括直属库下设的六个科室。
（二）工作方式
本次工作以各科室自查整改为主，库领导小组组织重点检查、督促整改为辅。
（三）检查内容
主要检查各科室参照《故城直属库内控手册》要求规范科室内部控制的情况，以及根据北京分公司《关于开展全面风险管理工作“回头看”的通知》（中储粮京[2011]438号）中提出的检查内容，开展全面风险管理工作的情况。主要的检查内容包括以下几个方面：
1、风险防控措施落实情况。是否对前期开展的审计、仓储大检查、资金清理、人事劳资大检查等所发现的问题进行了整改。
2、粮食管理风险防控情况。在本库之外库点储存的政策性粮食是否处在有效监管之下；确保储备粮“质量良好、数量真实”的相关控制措施是否严格执行；对粮食损耗及溢余处理是否符合规定和必要的手续；三账是否真实、统一；粮食出入库手续是否完善，是否严格执行相关业务流程规定；相关岗位是否符合不相容要求，检化验设备、人员配置是否符合要求；衡器是否按要求进行了年检。
3、购销经营风险防控情况。对客户资质、信用是否进行了审核把关，是否建立了客户档案；对合同的签订、履行、变更、终止过程及合同管理是否规范；合同是否具有合法性、3
合规性、合理性；是否存在购销经营过度集中在个体户或民营企业，是否存在风险；在轮换过程中是否存在未轮报轮、超架空期、转圈粮、擅自更换品种及等级、无计划轮换等情况；
4、财务资金管理风险防控情况。库存现金是否符合财经制度要求；有无坐支资金及大额采购使用现金行为；印鉴及支票保管是否符合不相容岗位要求；资金支付审批手续是否完善；是否按照收购进度或合同约定支付收购资金；办理财务资金个人卡是否有审批手续，操作是否符合有关规定；应收账款是否及时催收是否有先货后款卖粮和先款后货售粮行为；票据管理是否规范；对发票的真伪和发票信息是否严格审核把关。
5、廉洁从业风险防控情况。是否存在违规突击提拔、调整干部；领导成员子女和亲属是否存在从事与本单位竞争或关联交易活动；是否存在违规借用公款、公物情况；是否按照“三重一大”决策制度要求进行决策、按要求进行企务公开；有无越权、滥用职权和专权行为。
6、工程建设及固定资产管理风险防控情况。是否严格按程序进行工程项目的立项、审批；工程是否按规定要求进行招投标；投资资金是否专款专用，是否存在滞留、挤占、截留、挪用情况；是否按规定及时拨付资金；工程质量控制资料记录是否真实完整，工程质量验收是否及时；有关大额物资、设备采购审批手续是否完善，是否进行比价和招标，是否按规定进行网上集中采购；固定资产管理是否规范；对 4
固定资产报废、处置、出租是否符合要求；是否存在固定资产投资费用化情况。
7、劳动用工风险防控情况。是否存在未经批准私自招聘员工、聘用顾问等；是否按规定与员工签订劳动合同；员工社会保险是否按要求应保尽保，是否未经批准为干部、员工购买商业保险；员工人事档案管理是否符合规定。
8、安全生产风险防控情况。是否落实消防安全责任制，是否制定消防安全制度、灭火和应急疏散预案；安全生产制度是否健全，措施是否落实到位；出入库、保管作业、基建施工维修等安全责任是否明确；安全保卫制度是否健全，人防、技防措施是否到位；装卸外包作业是否规范，是否严格实行合同管理；有毒物品的管理及使用是否符合要求；单位车辆管理制度是否健全和完善。
四、工作步骤
本项工作从2012年2月15日开始至2012年3月31日结束。具体工作按自查、整改、重点检查等步聚分阶段开展。在各个阶段，各科室除抓好阶段性工作任务外，应将“边学习、边自查、边整改”的原则贯穿于整个工作过程。
（一）自查阶段
（2012年2月15日-2月29日）
各科室根据企业自查工作方案对本科室内部控制、风险管理情况开展全面对照自查，分析科室内部控制和风险管理的现状，重点查找存在的问题和不足，找准风险点，并提出防范和整改的措施。
（二）整改阶段
（2012年3月1日-3月15日）
各科室对自查过程中发现的问题和不足进行整改。整改后，应对本科室内部控制和风险防控的有效性进行自我评价。
（三）重点检查阶段
（2012年3月15日-3月31日）
库领导小组组织对各科室的内部控制、风险管理情况实地开展检查，重点检查大额资金使用、购销经营业务、安全生产、粮食风险防控的内部控制和风险防控情况，以及对可能发生的重大风险或突发事件的管理情况。在重点检查过程中，若检查小组发现科室仍存在问题，相关科室应根据检查组的反馈意见作进一步整改。
五、工作要求
（一）加强领导，明确责任
由于本项工作时间紧、任务重、要求高，各科室要充分认识规范内部控制、加强全面风险管理工作的重要意义，各科室要高度重视，认真做好自查和整改，确保按计划、高质量完成工作任务。
（二）周密部署，讲求实效
各科室要认真按照自查工作方案的要求，对本科室工作统筹考虑，进行周密部署和具体安排。严格对照自查，并要明确具体工作的责任人，确保整个工作不走过场，取得明显效果。
（三）切实整改，保证质量
各科室要对照有关规定进行排查，深入查找科室存在的问题和不足，认真分析原因，制定切实可行的整改措施，明确完成整改的时限，努力整改到位。
（四）积极配合，扎实推进
各科室应积极配合库检查组开展工作，及时向检查组提供自查结果、以及相关制度等材料，配合检查组做好重点检查工作，并根据检查组在检查过程中提出的整改意见，对科室的内部控制和风险管理工作作进一步完善。
六、建立长效机制
直属库将以此次全面风险管理“回头看”和大检查活动为契机，认真总结经验教训，把好的经验和做法固化下来，建立全面风险管理长效机制。
一是结合基础工作抓好风险管理。各科室要把推进风险防范管理工作作为一项基础工作和日常管理经营活动的重要内容，与其他职能管理工作紧密结合，相互协调、相互促进，把风险管理的各项要求融入企业管理和业务流程中，加强各科室之间的合作，形成合力，多管齐下，逐步建立起全方位、全过程、全员参与的全面风险管理体系。
二是结合制度建设抓好风险管理。各科室要结合此次风险源和风险点的治理以及对存在问题的整改，从建立和完善制度、规范流程上下功夫，着力消除产生风险的根源，同时建立一套定期开展风险查找、分析、评估、处置、报告的制度，使风险管理系统化、规范化、制度化。
三是结合重点业务环节抓好风险管理。购销经营中的资金和粮食风险防控是风险管理工作中的重中之重。各相关科室要严格执行分公司和直属库的资金审批、合同管理制度规定，在加强市场风险和操作风险防范的同时加强对购销经营客户的风险评估，完善客户档案制度，建立客户风险评级和黑名单制度，不断提高购销经营的规范性和安全性。
四是结合绩效考核抓好风险管理。直属库今年已将风险防控列入业绩考核重要内容，建立风险责任追究制度，把风险管理和绩效考核有机结合起来，加大奖惩力度，增强干部员工风险管理意识。
五是结合监督检查抓好风险管理。在分公司各类监督检查的基础上，直属库将从严格执行内控制度入手，强化内部监督和制约机制。把风险管理与监督检查有机结合起来，通过加大监督检查力度促进风险管理。
第20篇：全面风险管理讲话稿
明确目标 落实责任 推进公司全面风险管理提升
全面风险管理工作是公司2015年度重点工作之一，是实现改革创新提效工作的重中之重。全面风险管理工作是推进公司管理全面提升的有效抓手。借此机会，我谈几点看法，供大家参考。
一、对全面风险管理工作的看法
现在，公司的经营范围越来越广、规模越来越大，无论在国内还是国外，我们面临的政治风险、经济风险、法律风险、环境风险都越来越大，特别是在“走出去”的过程中有很多意想不到的风险，我们原来认为不是重要风险的领域都变成潜在的风险，其中有的是对合同理解不够，有的是对环境估计不足，有的是对资产属性估计不足。工程领域，无论是石油工程还是炼化工程，法律风险很大，成本代价很大，赚点利润非常不容易。所以，对我们所有从事管理的各级领导干部而言，风险意识要深深地植入我们的大脑，融入到经营管理当中来。
应该说，无论是发展质量还是发展速度，这些年公司都取得了骄人的业绩，但也付出了代价。我们往往习惯于谈成绩，对于风险以及付出的代价，一般不会有很深的印象。我们常讲，最大的风险是看不见风险。大家都认为风险很大的
时候不会出大事，而看不到风险的地方反而风险特别大。企业规模小的时候，决策时主要看利润，能赚多少钱；企业规模大的时候，决策的最大依据是风险承受能力，也就是不在于一个项目能赚多少钱，而在于这个项目的风险能不能承受。所以，企业越大越怕风险，一个大风险可能把企业带入深渊。同时，风险带来的经济损失是能计算的，但是带来的形象等无形损失是没法计算的。要求我们必须牢固树立风险意识，建立健全全面风险管理体系，提升应对各类内外部风险的能力和水平，为公司持续发展提供保障。
风险管理是公司的核心竞争力之一，是公司机关基本职能定位。公司机关完成改革后，公司机关的职能定位就是“战略规划中心、投资决策中心、资源配臵中心、风险管控中心、协调服务中心”，要求公司机关各部门要充分发挥顶层设计、统筹规划功能，落实各层面全面风险管理职能分工，统一构建全面风险管理体系，建立健全全面风险管理工作机制，确保上下衔接一致、有效运行，将风险管理融入公司经营管理的各个领域、各个环节，实现风险管理常态化。通过加强全面风险管理，有效防范和控制各类风险，把握发展机遇，提高公司综合管理水平，增强核心竞争力，为实现公司战略目标提供保障。
加强全面风险管理工作就是要围绕战略、财务、市场、运营、法律等风险类别，建立健全包括风险识别、风险评估、
风险监控和风险应对在内的风险管理体系。要以加强全面风险管理为重点，抓好制度体系化建设，进一步完善各领域、各层次的制度流程，真正做到横向到边、纵向到底、覆盖全面、衔接有序、程序严密、流程清晰。
二、全面风险管理提升目标
以现行内部控制及其他管理体系为基础，建立健全全面风险管理组织体系、制度体系、信息沟通机制，规范全面风险管理基本流程，培育风险管理文化，构建“体系健全、运行有效、效果良好”的全面风险管理体系，为实现公司战略目标提供保障。
体系健全包括：建立健全风险管理组织、制度、基本流程、信息沟通体系、管理文化体系；建立全过程、全方位、全员持续改进的风险管理机制。
运行有效包括：全面及时识别风险；分层级制定风险管理目标，明确风险承受度并可监测执行的风险指标体系；风险应对措施有效并动态调整；风险信息沟通有效。
效果良好包括：风险管理在承受度范围内；风险管理能合理保障战略和经营目标的实现。
三、全面风险管理整体框架
公司全面风险管理体系整体框架包括四个部分：一是全面风险管理的目标和策略；二是实现风险管理目标和策略的保障体系，包括组织体系、制度体系和信息沟通体系；三是
全面风险管理的基本流程，包括风险信息收集、风险评估、风险应对、监控预警和监督评价与改进等五个环节；四是风险管理文化。
（一）全面风险管理的基本原则。
按照分层、分类和集中管理原则，构建公司全面风险管理体系。
分层管理：公司从机关到分公司、工程处、项目部的各级管理层面，按照管理职责权限履行相应风险管理职能。
分类管理：公司各专业管理部门按照管理职能，负责相应业务风险管理，其他相关方面予以配合。
集中管理：经营管理部发挥“风险管控中心”职能，统一明确全面风险管理体系框架和各层级风险管理职责；组织开展公司全面风险评估，逐级分类汇总，确定各层面风险管理重点；统一组织研究公司重大、重要风险管理策略和措施，并促进落实；推进风险管理专业技术和工具的应用；对跨部门、跨单位的风险管理工作进行协调。为公司战略和经营决策提供支撑。
（二）全面风险管理组织体系。
在现有风险管理与内部控制组织体系的基础上，建立健全网络化的风险管理组织体系。
纵向上分层管理：第一层级全面风险管理执行领导小组；第二层级为全面风险管理办公室；第三层级为机关各部门、
公司所属各单位。
横向上分类管理：HSE、廉洁、财务、项目管理等各专业管理部门，按照管理职能分工，本着“谁主管谁负责”的原则，对各类专业风险实行分类管理。
（三）全面风险管理制度体系。
公司统一建立全面风险管理制度体系。主要包括：全面风险管理办法、风险评估指引、风险监控预警指引、风险管理监督检查和评价办法等。
（四）全面风险管理基本流程。
公司全面风险管理基本流程包括：信息收集（建立环境）、风险评估、风险应对、监控预警、监督评价与改进等五个环节。
1．信息收集（建立环境）。是全面风险管理工作的基础。一是各层面结合公司战略目标，分解制定风险管理目标和策略；二是分级、分专业落实风险信息收集责任。战略层面应重点收集宏观经济形势、行业运行态势、政策、法律变化等相关信息；运营层面重点收集专业相关风险案例、各类内控缺陷等信息。通过信息收集，为全面风险管理工作提供支撑。
2．风险评估。风险评估是全面风险管理工作的核心。公司风险评估包括年度风险评估、专项风险评估和日常（动态）风险评估三种形式。运用定性、定量的风险评估方法，并借助风险建模、量化工具等，分析评价风险发生的可能性
及其影响程度，最终确定风险等级。通过风险评估，确定风险管理工作重点，提升公司风险应对的准确性和有效性。
3．风险应对。风险应对是全面风险管理工作的关键。根据风险评估结果，研究制定重大、重要风险管理目标和策略，落实风险应对措施。能够通过内部控制、专业管理等手段实现有效控制的，应将风险应对措施落实到内部控制、专业管理相关制度之中。内部控制、专业管理不能完全覆盖，要研究制定针对性的风险管理策略和措施，加强风险控制，并根据内外部环境变化，及时调整、完善风险应对措施，建立健全重大、重要风险应急预案。通过多种方式的风险应对，有效提升公司风险管控能力，强化风险管理的效率和效果。
4．监控预警。监控预警是全面风险管理工作的重要手段。对重大、重要风险，要建立监控预警指标体系与监控预警机制。一是风险监控预警由各类风险管理责任单位负责落实；二是结合现行专业管理指标体系，确定风险预警指标及预警值；三是建立及时、有效的风险监控预警信息传递机制。风险监控预警信息要及时上报专业管理部门，同时报风险管理部门。逐步实现风险监控预警的信息化。通过建立完善重大、重要风险监控预警机制，提升公司风险预测能力，强化风险事前控制。
5．监督评价。监督评价是全面风险管理工作的保障。一是审计部和经营管理部负责对同级专业管理部门及所属
单位风险管理情况进行监督检查，定期向相应管理层报告；二是经营管理部负责对公司风险管理制度建设及执行情况独立进行检查评价，按规定程序报告并监督改进。通过监督评价与改进，有效促进公司全面风险管理工作，形成自我完善和持续优化的闭环管理。
（五）风险管理文化。
培育积极、健康、稳健的风险管理文化，推进风险管理文化融入公司企业文化。提升全员风险意识和责任意识，树立风险无处不在、无时不在、岗位风险管理责任重大等意识和理念。加强风险管理能力建设，建立岗前风险管理培训制度，逐步推行持证上岗。
四、全面风险管理提升工作计划
（一）总体思路。
按照“统一规划、自上而下，分层分类、分步推进，突出重点、持续优化”的总体思路，分阶段、有重点推进实施。
统一规划、自上而下：在公司现有内部控制和专业管理的基础上，明确风险管理目标，统一风险管理框架，统筹各层面风险管理职能定位，整体设计，自上而下，确保上下衔接一致。
分层分类、分步推进：根据公司风险管理目标及各层面职能定位，结合产业链及专业管理实际，分解落实风险管理责任，有计划、分阶段推进，确保风险管理适应公司战略及
管理需要。
突出重点、持续优化：根据公司发展战略和经营目标，加强重大、重要风险和高风险领域及业务管理，使风险管理真正成为公司价值创造的重要驱动。集中管理资源，提高风险管理的效率和效果，建立风险管理长效机制。结合内外部环境变化，与时俱进，持续优化。
（二）工作计划。
根据公司全面风险管理提升目标和总体思路，分三个阶段推进全面风险管理提升工作。
1．全面启动阶段（2015年4月）。统一组织启动全面风险管理提升工作，建设健全全面风险管理组织体系、制度体系，开展全面风险管理专题培训，组织开展风险评估，制定完善重大、重要风险管理策略和措施；建立健全全面风险管理组织体系、制度体系，组织风险评估，逐级分类、汇总，建立风险库，完善风险清单，梳理分析现行控制措施的有效性，完善内控制度或建立风险管控机制。
2．重点突破阶段（2015年05月-6月）。统一明确各层面风险管理重点及要求，落实管理责任，制定完善重大、重要风险管理策略及措施，加强跟踪监督。各单位、各部门编制下半年全面风险管理报告，编制公司下半年全面风险管理报告。选取基础较好的单位，重点指导，培育样板。
3．优化提升阶段（2015年6月-2015年12月）。加强
专项风险评估，扩大专项风险评估范围，重点实施项目管理风险、分包管理风险。11月底要对专项风险评估审核。研究制定公司重大风险管理策略及措施，并组织实施。开展全面风险管理检查与评价。总结样板单位经验，开展风险管理工作经验交流。全面风险管理纳入考核，推进全面风险管理工作持续优化和提升。
五、工作要求。
（一）建立健全全面风险管理组织体系。
建立健全网络化的全面风险管理组织体系，为深入推进全面风险管理奠定基础。
公司成立全面风险管理领导小组。统一组织领导公司风险管理与内控工作。公司机关各部门主要负责人任成员。全面风险管理领导小组下设全面风险管理办公室（设在经营管理部），具体负责公司全面风险管理日常工作的组织和协调。
公司机关各科室配备兼职风险管理责任人或联系人，负责相关专业风险管理、专项风险管理。
会后，各部门要尽快落实风险管理人员，4月17日前报经营管理部。
（二）落实风险管理责任，推进风险管理与日常经营管理深度融合。
风险管理涉及方方面面，从公司机关到各单位，从战略决策到岗位操作，风险无处不在、无时不在。即便是一个看
似微不足道的风险，都有可能导致严重后果，甚至是灾难性的。这就要求公司各管理层面、各业务领域，乃至每一位员工，都要根据组织管理职能及个人岗位职责，承担相应风险管理责任。结合日常经营管理活动，全面开展相关风险的识别和评估，采取有效措施，防范负面风险，把握机会风险。通过风险管理，规避损失，创造价值，为公司战略目标及各项经营管理目标的实现提供保障。今后，公司对境外承揽项目和设立机构严格执行“不进行风险评估，机构不能设立、项目不能立项、人员不能派出”的风险管理制度。
（三）着力推进各阶段重点工作。近期重点工作：
1．细化落实公司全面风险管理制度。
经营管理部尽快修订全面风险管理制度。主要包括：全面风险管理办法、风险评估指引等。
公司机关各部门可将公司风险管理相关制度落实到专业管理制度之中，也可结合实际，按照公司统一制度，单独制定专业风险管理制度。
2．全面开展风险评估，明确风险管理重点。 公司层面，从5月份开始，组织开展公司上半年风险再识别再评估。各部门要制定实施方案，做好公司上半年重大、重要风险的评估认定、相关风险控制措施的研究制定，建立风险库，制定完善相关风险控制措施，实现对各类风险的有
效管控。
3.根据风险评估结果，明确公司各层面、各专业领域风险管理重点，落实管理责任。制定完善重大、重要风险管理策略及措施，建立动态跟踪监督机制。研究开展专项风险评估机制。项目管理中心研究开展项目风险管理，建立项目管理风险评估机制。修订完善相关专业管理制度，规范专项风险评估。
（四）加强沟通与协调，建立常态化风险管理机制。1．建立风险管理信息沟通机制。管理就是沟通，有效的信息沟通是开展风险管理的基础。各部门要识别评估运营层面风险，汇总到经营管理部上报公司领导。
2．建立常态化风险管理机制。风险管理是公司日常经营管理的重要组成部分，各部门要按照公司统一的风险管理流程，加强风险信息收集、风险识别评估、监控等，建立常态化风险管理机制。以年度风险评估为基础，在日常管理中，针对重大、重要风险，结合内外部环境变化，动态开展风险评估，及时完善风险管控措施，确保各类风险可控、在控。
（五）正确理解全面风险管理与内控及专业风险管理的关系。
1.内控是全面风险管理的重要基础。内控主要是对企业内部、可控的、非决策性的风险进行管控。全面风险管理的对象不仅包括了执行层面的风险，也包括各种外部的、不可
控的、企业决策性的风险。因此，全面风险管理是以内控为基础，在管理对象和方法手段上进行延伸和拓展。二者不能截然分开 。
2．专业风险管理是全面风险管理的重要组成部分。廉洁风险防控、法律风险防控、HSE风险管理、信访稳定风险管理等各类专业风险管理体系，是全面风险管理体系中的子项，整体框架一致，相互衔接、互为支撑，共同构成公司完善的全面风险管理体系。
全面风险管理是一项长期、系统性的工作，不可能一蹴而就，也不可能仅仅依靠某一方面力量即能完成。需要各部门共同努力，统筹规划，分阶段有重点推进实施。工作中出现新情况、新问题，要随时反映，及时研究解决。齐心协力，共同推进集团公司全面风险管理持续提升。
