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商业银行总结范文(精选多篇)

发布时间:2022-09-27 06:06:59 来源:银行工作总结 收藏本文 下载本文 手机版

推荐第1篇:商业银行总结

2011年工作总结

2011年在紧张繁忙的工作中悄然而过,现将今年工作作如下总结;

今年前半年我在新华西街支行任综合柜员岗,在业务工作上兢兢业业,积极汲取新的知识。

1、工作中我能积极服从领导的安排,认真完成领导分派的工作。不断学习新的业务、巩固老的业务知识,外币存取款、兑换业务,企业网银,个人网银的开户业务,伊斯兰金融业务等新业务的学习使自己的业务处理能力更加加强,我负责的工作主要有:不动户的管理,,财政零余额账户账户管理,电信业务的委托扣款业务,支行工资的发放,对公账户印鉴卡片的录入及保管及时做到印鉴卡片的录入,归册,确保系统内印鉴数与实物相符。

2、服务上一如既往,真诚用心对待每一位客户

我能做到用心服务,热情面对每一位客户,按照行内的服务要求,坚持将五字十句用到服务中,来有迎声,走有送声,积极主动,得到客户好评。同时被评为季度优质服务标兵。

6月我调入中山支行担任事中监督一职。从综合柜员到审核岗的转变,经过这半年的工作,使我真正意识到了自身责任的重大。

事中监督工作主要担负着柜面业务的全程监督,及时对全行各类业务凭证、账务核算、特殊业务等进行全面监督检查,审核

业务处理凭证的有效性,核对柜员业务流水的连续性,监督柜员业务流程的合规性,审查账务处理的正确性,对业务监督过程中发现的各种差错进行登记,并及时提出整改意见。这对监督员的业务素质要求很高,需要掌握非常全面的业务内容,才可以认真审核每一笔业务。

从最初的忙乱,到现在的从容,我已能做到认真、及时监督传票,审核各种登记簿的合规性,及时处理各种突发性问题,我主要是在重要空白凭证的管理,大额授权,抹账,挂失等特殊业务上加大监督力度,日常中我经常提醒并监督柜员交叉盘库,核对重要空白凭证。由于是从外行调入,我能及时发现各支行在业务操作上的不一致性,能将他行好的风险内控方面运用到我行来,互通有无,遇到问题积极与主任同事沟通,将结算风险降到最低点。柜员面对的是客户,而事中监督则面对的是所有前台柜员,是为前台柜员服务并指导业务,做主任的小助手,由于今年新入行员工较多,使我在传票审核中更加细致,并配合主任积极指导新入行柜员的业务学习,使他们正确,快速地成长起来,成为宁夏银行窗口服务的骨干。

最后我很高兴溶入了中山支行这个大家庭中,在同事们的理解和帮助下,我使成长起来。扎实的业务知识,良好的处理问题的能力是干好事中监督的基础,敦促我将业务知识学得更彻底,更规范地干好本职工作。

推荐第2篇:商业银行总结

题型:单选10个,判断10个,名词解释5个,简答题4个,计算题3个。

1.商业银行的性质:商业银行是以追求利润最大化为目标,通过多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。(名词解释) 2.第一家股份制银行——英格兰银行

3.商业银行的功能中注意信用中介和信用创造 4.商业银行的创立要经过中国人民银行的同意。 5.按组织形式可以把商业银行划分为:单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。我国实行的是分行制银行。

六、商业银行的经营目标: 1.安全性目标

A、合理安排资产规模和结构,注重资产质量。 B、提高自有资本在全部负债中的比重。 C、必须遵纪守法,合法经营。 2.流动性目标

指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力,以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。

从资产方面看,流动性最高的资产主要有:库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款。

7.盈利性目标指商业银行经营活动的最终目标,这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下,尽可能地追求利润最大化。

8.筹资渠道:外源(股票——普通股、优先股),内源(留存收益、资本盈余)

9.银行资本充足性指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。银行资本充足性还包括资本数量的充足性和资本结构的合理性。

10.商业银行的负债作为债务,是商业银行所承担的一种经济业务,银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。(名词解释)

11.银行负债的作用

是商业银行吸收资金的主要来源,是银行经营的先决条件。

是保护银行流动性的手段。

是社会经济发展的强大推动力。

构成社会流通中的货币量。

是银行同社会各界联系的主要渠道。

12.存款工具创新:银行根据客户的动机和需求,创造并推出新的存款品种,以满足客户需求的过程。 银行对存款工具的设计和创新,必须坚持以下原则:规范性原则、效益性原则、连续性原则、社会性原则

13.提高存款的稳定性,主要表现在提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。14.存款成本构成

利息成本、营业成本、.资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、.边际存款成本

15.再贷款:央行向商业银行的信用放款,也称直接借款。再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现票据向中央银行再次申请贴现,也称间接借款。 转贴现:指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。

回购协议:指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。(名词解释) 16.现金资产的构成

现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 库存现金

在中央银行存款 存放同业存款

在途资金(托收未达款项) 17.现金资产的作用(简答题)

保持清偿力 保持流动性

18.基础头寸:是指库存现金与在中央银行的超额准备金之和,它是银行最具流动性的资产。基础头寸=库存现金+超额准备金 可用头寸=现金资产-法定准备金存款 可贷头寸=可用头寸-规定限额的支付准备金 19.按贷款的保障条件分类

信用贷款:是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供质押物或第三方保证而发放的贷款。

担保贷款:指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款

票据贴现贷款:是指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 20.按贷款的质量(或风险程度)划分

正常:借款人能够严格履行合同,有充分把握归还贷款本息。

关注:尽管借款人目前没有违约,但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在,可能对借款人的还款能力产生影响。

次级:借款人的还款能力出现明显问题,依靠其正常经营收入无法保证足额归还贷款本息。

可疑:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行抵押或担保,也肯定要发生一定的损失。

损失:采取所有可能的措施和必要程序后,贷款仍无法回收。 21.贷款程序(简答题)

贷款申请 贷款调查

对借款人的信用评估 贷款审批

借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回

22.贷款定价的原则(选择) A利润最大化原则 B扩大市场份额原则

C保证贷款安全原则(风险与价格) D维护银行形象原则

23.信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。(名词解释) 24.确定抵押率(判断抵押率是高还是低)

抵押率又称“垫头”,是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。

(风险越大、信誉较差、抵押物风险较大、贷款期限越长)抵押率都较低,反之则高。 25.信用分析的内容 5C 标准

品格 (Character) 能力 (Capacity) 资本 (Capital) 担保 (Collateral) 环境条件 (Condition) 26.商业银行经营的总目标是追求利润最大化。银行证券投资的基本目的是在一定风险水平下使投资收入最大化。 27.

银行证券投资的功能

A分散风险、获取稳定的收益 B保持流动性

C逆经济周期的调节手段 D合理避税 28.银行证券投资的主要类别:政府债券、公司债券

金融债券、其他种类

(在PPT上,内容有些多,大家自己看一下就行了) 29.标准差越大,预期收益实现的可能性越小,投资损标准差越小,预期收益实现的可能性越大,投资损失的可能性就越大;

失的可能性就越小。 30.证券投资风险的类别

信用风险(非系统风险) 通货膨胀风险(系统风险) 利率风险(系统风险) 流动性风险(系统风险)

31.证券投资的收益由利息收入和资本损益所构成 32.银行证券投资业务的方式

A商业银行为获利而持有各种组合的证券 (在表内) B商业银行通过管理证券交易帐户来从事广泛的证券业务。

两种业务方式的区别

A、商业银行持有的证券投资组合,纳入资产负债表反映(商业银行)

B、银行证券交易帐户上证券存货作表外业务处理(投资银行)

33.流动性准备方法(选择题)

一级准备:库存现金、在央行存款、存放同业款

二级准备:国库券和其他短期证券 34.投资避税组合的原则

原则:

利用税前收益率高的应税证券的利息收入抵补融资成本

把剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上,以提高投资收益 35.表外业务是指商业银行从事的,按照通用会计准则不 备用信用证(了解)

时。当某个信用等级较低的企业试图通过发行商业票据筹资时,通常会面临不利的发行条件,此时他可以向一家银行申请备用信用证作为担保,一旦这家企业无力还本付息,则由发证行负责偿还其债务。 列入资产负债表内,不影响其资产负债总额,但能影响银行当期损益,改变银行资产报酬率的经营活动。(名词解释) 36. 是指对客户的担保行为,通常发生在某种商业票据发行37商业信用证是国际贸易结算中的一种重要方式,是指进口商请求当地银行开出一种证书,授权出口商所在地的另一家银行通知出口商,在符合信用证规定的条件下,愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。本质是进口商主动请求进口地银行为自己的付款责任做出保证。 特点:

① 在商业信用证结算方式中,开证行担负第一性付款责任,是第一付款人

② 信用证是一个独立的文件。(只管单证,即以单证不以货物作为付款依据)

38.中间业务:结算业务、代理业务、咨询顾问业务 39.支付结算是银行代客户清偿债务、收付款项的一种传统业务。

40.中间与表外业务的联系与区别 联系:A两者不在资产负债表内 B代理人角色 C非利息收入

区别:传统业务,风险小(中间)

创新型,风险大(表外) 41.计算题

(一)资本充足率=自有资本/风险资产*100% =(核心资产+附属资产)/表内风险资产+表外风险资产 核心资本比率=核心资本/风险资产总额*100% 附属资本比率=附属资本/风险资产总额*100% 然后得的结果与8%进行比较,大于8%,则充足,小于8%,则不充足。 (二)每次运钞数量Q=根号下2AP/C

TCQPA2QT:总成本;A:一定时期内现金收入或支出量Q:每次运钞数量;P:每次运钞费用;C:现金占有费率;Q/2:平均库存现金量dTCAP0dQ2Q22APCTQ运钞次数=A/Q 现金调拨临界点平均每天正常支出量提前时间保险库存量保险库存量(预计每天最大支出量平均每天正常支出量)提前时间

(三)

贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费

贷款费用=借款人使用的非股本资金的成本+办理贷款服务和收贷费用

应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比率×该笔贷款余额

(四) 零息票证券的收益率和价格 drFvP360PnFv — 证券面值 P — 购买价格(成本) n — 有效偿还期天数 dr — 以贴现率表示的收益率 含息票证券的收益率和价格

ry — 最终收益率 C — 息票收入 P — 债券购买价 Fv— 债券面值

n — 实际持有期(年) C(FvP)/nryP

推荐第3篇:[商业银行管理][总结]

一.名词解释

1.存款保险公司:

通过为银行和储蓄机构的存款提供保险,识别和监控存款保险基金中的风险,限制银行和储蓄机构倒闭时对经济和金融体系造成的影响的公司。

2.流动性风险:

金融机构流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。

经济实体流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。

投资流动性风险是指投资者在需要卖出所投资的投资物时,面临的变现困难和不能在适当或期望的价格上变现的风险。

3.信用风险:

金融机构的某些资产,特别是贷款,其值可能会下降,甚至变为零的风险,常常由于贷款不能按约定还本付息所致

4.金融期货:

交易双方即日达成协议,在未来某个时间一现金对某种特定金融工具进行交割,分为外汇期货,利率期货和股指期货

5.收益曲线缺口分析:

收益率曲线是利率随着贷款期限变动的曲线,到期缺口是平均资产到期期限和平均负债到期期限之差,通过到期缺口的正负和收益率曲线的倾斜方向可以判断金融机构的盈利与否

6.资产证券化:

是指将缺乏流动性的资产,转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为,使其具有流动性的过程。

7.到期收益率:

到期收益率是一种贴现率,使贷款或证券在未来产生的现金流与当前市值相等

8.久期管理:

通过预期收益率的变化趋势适当调整资产组合的久期以规避风险,或通过预期收益率的陡峭程度调整资产组合久期的凸性以在交易中获利的管理方法。

9.利率期权:

利率期权是一项规避短期利率风险的有效工具。借款人通过买入一项利率期权,可以在利率水平向不利方向变化时执行期权得到保护,而在利率水平向有利方向变化时放弃期权而获得盈利的期权。

10.利率保险:

用于防范利率风险的保险。

11.利率互换:

利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内,根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。它所交换的只是不同特征的利息,没有实质本金的互换。最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换。

12.贷款期权:

赋予个人或企业在未来的一定时间内按事先规定的利率向银行取得一定期限的一定金额借款权利的期权。

13.抵押贷款支持的证券:

金融机构将自己所持有的流动性较差,但具有较稳定的未来现金收入的住房抵押贷

款汇集重组为抵押贷款池,由金融机构或其他特定机构以现金方式购入,再以证券的形式出售给投资者的融资过程。

14.银行持股公司:

银行控股公司是持有至少一家一行的股份(权益股)而获得特许经营的公司,分为单一银行控股公司和多银行控股公司

15.短期国库券:

短期国库券是政府部门发行的短期债券,主要用于弥补财政入不敷出和为到期的政府债券提供融资。它违约风险很小,流动性很强。

16.欧洲货币存款:

欧洲货币存款是指处在存款货币发行国政府的管制之外的,以银行所在国货币之外的货币存入的银行存款。

17.抵押贷款:

借款人在法律上把自己的财产所有权作为抵押而取得的银行贷款的行为称为抵押贷款。

二.简答题

1.银行业为何是受到最严格的监管的行业之一

1.银行是公众储蓄存款的主要存储地之一,监管可以保护公众利益防范风险 2.银行可以通过信用创造的方法创造货币,会影响国家的经济走势。

3.银行向个人和企业提供消费和投资贷款存在着信贷受歧视,监管可以使银行向公众

提供公平的服务

4.银行是政府政策实施的有效工具之一

5.银行一旦营运危机,可能会危及到整个银行体系,导致金融危机

2.银行管理利率风险的方式有哪些,如何管理

利率风险分为重新定价风险,基差风险,收益率曲线风险和选择权风险,他们取决于宏观经济环境,央行的政策,价格水平,股票和债券市场以及国际经济形势

管理方法主要包括:

利率敏感性缺口管理:将利率敏感程度不同的资产与负债相配对,之后采用适

合的方法管理敏感性缺口,以减少利率变动造成的净利差

久期缺口管理:让金融资产的久期和负债的久期相同以达到平均到期日相同的

目的

持续期缺口管理和利用利率衍生工具套期保值

3.商业银行的投资期限管理有哪些工具?如何运用这些工具控制风险?

银行主要运用的投资期限管理工具: 收益曲线和平均期限

收益率曲线: 正斜率表明市场普遍预期未来短期利率上升,这时放弃长期债券

投资短期债券,会减少利息收入,但可避免资本损失

负斜率表明市场普遍预期未来利率下降,因而市场当前价格上升,

长期债券收益率下降,这时银行考虑把一些债券由短期改为长期。

平均期限:利率上升,证券价格下降,利息收入可以抵补价格损失;反之,

利率下降,证券价格上升,资本利得可以抵补利息损失

例如: 贷款需求当前低迷,但明年这一时期恢复,那样银行可

能不得不出售证券,那么就可以投资1年期的债券。

4.什么是《格拉斯—斯蒂格尔法案》

格拉斯-斯蒂格尔法案也称作《1933年银行法》,将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开,保证商业银行避免证券业的风险。该法案禁止银行包销和经营公司证券,

只能购买由美联储批准的债券。 从而使美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。该法案形成的分业格局使得商业银行利润下滑,非银行的公司集团纷纷侵入商业银行的贷款业务,与金融发展形势不相符合,是银行向其他金融领域拓展的主要障碍。最终被废除。

5.简述《联邦存款保险公司的改进法案》的主要内容

1.把银行保险基金和储蓄贷款协会保险基金合并成存款保险基金

2.授予存款保险基金向联邦住宅信贷银行体系借款的权力

3.提高普通账户的存款保险限额

4.根据通货膨胀水平每5年调整存款保险限额

5.取消零保险费的限制

6.废止以23为基点起征的保险费法定费率

7.设定DRR的目标区间

8.削减最低限额收费账户的保险费率

6. 银行业有哪些职能?

中介职能:将主要来自于家庭的存款转化为贷款,提供给商业公司及需要投资于新建筑,设备和其它商品的筹资人。

支付职能:代表客户支付商品及服务价款。

担保只能:担保在客户无力偿付债务时代为偿付(信用证)

风险管理职能:帮助客户应对资产或人身方面的经济损失

顾问职能:通过存款设计,管理和保障帮助客户实现长期目标以改善生活

保管证明职能:保管客户的贵重物品,评估其实际的市场价值及作出证明

代理职能:代表客户管理和保护其资产或为其发行及收回证券

政策职能:充当政府控制紧急增长和实现社会目标的手段

7.活期存款,储蓄存款和定期存款的本质区别是什么?

活期存款:指那些可以由存户随时存取的存款.主要是用于交易和支付的款项.支用时须使用银行规定的支票,因而又有支票存款之称.对银行而言,它流动性强,但是经营成本高

定期存款:指那些具有确定的到期期限才准提取的存款.存入这种存款的是近期暂不支用和作为价值储存的款项.可转让的定期存款还能在到期日前可在货币市场上转让买卖.对银行而言,它稳定性较强,经营成本低,资金利用率高。

储蓄存款:是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务.这种存款分为定期和活期两种,通常由银行发给存户存折,一般不能据此签发支票,支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户.对银行而言,该种储蓄收到的管理较为严格。

8.银行套期保值的目的是什么?

套期保值是指把期货市场当作转移价格风险的场所,利用期货合约作为将来在现货市场上买卖商品的临时替代物,对其现在买进准备以后售出商品或对将来需要买进商品的价格进行保险的交易活动

9.商业银行为什么具有信用创造能力,影响其信用创造能力的因素有哪些?

商业银行存款货币创造的机制或过程简言之,就是银行将吸收的存款发放贷款后,接受贷款的客户并不完全支取现金甚至完全不支取现金,而是转入其银行存款账户,以转移存款的方式进行支付使用。这样,由原来那笔存款经贷款后又形成一笔新的存款,增加了商业银行的资金来源,最后会使整个银行体系的存款加倍形成,这就是银行的信用创造功能。

商业银行进行货币创造的必备条件是:可以经营存款业务和贷款业务

影响的因素有:准备金限制,活期存款转为定期存款比例,以及银行的信用度

10.什么时候银行是资产敏感型?负债敏感型?

利率敏感性缺口指的是一定时期内利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时,称为正缺口,存在正缺口的银行称为资产敏感型银行,其净利差与利率变动同向;当利率敏感性资产小于利率敏感性负债时,称为负缺口,存在负缺口的银行称为负债敏感型银行,其净利差与利率变动反向。

三.论述题:

1. 运用相关知识分析在宏观经济低速的背景下商业银行如何规避风险,获取收益?利率风险,市场风险,违约风险,监管风险,

信用风险:降低不良资产比率 价格风险:用相关金融产品对债券和股票进行套期保值 利率风险:用利率互换或适合的期权期货进行套期保值

另外适合控制运营成本可以获得更多利益

2.论述美国次贷危机的产生及其发展的过程,造成的后果,谈谈这一事件对于中国金融业

发展的启示?

3.金融衍生品在美国金融危机的产生和蔓延中发挥了何种作用,请举例说明。

4.证券投资期限战略有哪些,举例说明。

1.等比例战略:1年,2年,3年……期证券,所占比例都相同

2.短期/前载战略:预计利率升高时,只持有1年,2年期证券

3.长期战略:预计利率下降,只持有3年期以上的债券

4.两头战略:持有1年,2年期债券保持流动性,持有5年期以上债券提供利润

5.利率预期战略:利率上升时持有大量1年,2年期债券,利率下降时持有5年期以

上债券

5.金融期货如何帮助银行防范利率风险?

空头期货保值:它是指利用利率期货交易避免将来利率上升引起的持有债券的价值下跌或预定的借款费用上升的风险;或者指利用外汇期货交易避免将来外汇汇率下跌引起持有外币资产的价值下跌,以及将来的外汇收入的价值减少的风险。

多头期货保值:是指利用利率期货交易避免将来利率下跌引起的债券投资的预定利益减少(债券的购入价格上升) 的风险;或者指利用外汇期货交易避免将来外汇汇率上升引起以本币计价的预定外汇支付额增加的风险(即要多付出本币)。

直接保值:利用与需要保值的现货相同的商品避免风险。

相互保值:利用利率联动关系最密切的商品避免风险。

6. 哪些因素导致利率变动?当利率变动时,银行家面临怎样的风险?

利率指一定时期内利息与本金的比率。

影响的因素有产业的平均利润水平,货币的供给与需求状况,经济发展的状况,物 价水平,利率管制,国际经济状况和货币政策银行家面对的风险:重新定价风险,基差风险,收益率曲线风险和选择权风险

7.什么是收益率曲线?为什么了解它的形状或斜率对于银行家而言很重要?

收益率曲线是显示一组货币和信贷风险均相同,但期限不同的债券或其他金融工具收益率的图表。纵轴代表收益率,横轴则是距离到期的时间。

收益率曲线是分析利率走势和进行市场定价的基本工具,它可以反映投资风险随期限长短的变化,长期和短期收益率的区别,经济总体的变化趋势,通过它持有者可以按

照持有债券直至取回本金的年期,比较各种债券的收益率,以便银行按照这些变化做出投资决策,以及确定其他金融产品的定价。

推荐第4篇:商业银行考试总结

商业银行考试总结.txt∞-一人行,必会发情 二人行,必会激情 三人行,必有奸情 就不会被珍惜。真实的女孩不完美,完美的女孩不真实。得之坦然,失之淡然,顺其自然,争其必然。 本文由huashu19890809贡献

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简单 1.商业银行在贷款定价时应遵循什么原则? 商业银行在贷款定价时应遵循什么原则? (1)利润最大化原则:商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企 业,实现利润最大化始终是其追求的主要目标。银行在进行贷款定价时,首先要 确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用,并尽可能实现利润的最大化。 (2)扩大市场份额原则:金融业竞争日益激烈,商业银行要求生存、求发 展,就必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。并且,商业银行的利润最大化目 标,也建立在市场份额不断扩大的基础之上。 (3)保证贷款安全原则:银行贷款业务是一项风险性业务,保证贷款的安全 是银行贷款经营管理的核心内容。在贷款审查发放等环节要严格把关。此外,合 理的贷款定价是保证贷款安全的重要方面。贷款的风险越大,成本就越高,价格 也越高。银行在贷款定价时,应遵循风险与收益对称原则,确保贷款的安全性。 (4)维护银行形象原则:作为经营信用业务的企业,良好的社会形象是商业 银行生存与发展的重要基础。商业银行要树立良好的社会形象,守法、诚信、稳 健经营,通过自己的业务维护社会的整体利益,不能唯利是图。贷款定价遵循国 家法律法规和政策要求,不能利用贷款价格进行恶性竞争,破坏金融秩序。 2.商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些? 商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些 主要渠道有哪些? 3.什么是表外业务,它有哪些特点? 什么是表外业务,它有哪些特点? 商业银行表外业务是指商业银行所处从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经 营活动。 其实质是保持资产负债表良好的外观条件下, 扩大银行的业务规模和业务范围的商 业银行 特点: 4.商业银行的经营目标有哪些,它们之间存在什么关系? 商业银行的经营目标有哪些,它们之间存在什么关系? 答:商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、效益性”三目标。 则: (1)安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响,保证 商业银行的稳健经营和发展。 (2)流动性目标是指商业银行能够随时满足客户提 现和必要的贷款需求,包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。 (3)效益性 目标是商业银行经营活动的最终目标,这一目标要求商业银行的经营管理层在可 能的情况下,追求银行的利润最大化。 商业银行经营的安全性、流动性和效益性之间往往是相互矛盾的。效益性原 则要求提高盈利性资产的运用率,而流动性原则却要求降低盈利性资产的运用 率;资金的盈利性要求选择有较高收益的资产,而资金的安全性却要求选择有较 低收益的资产。这样,就使得商业银行的安全性、流动性和效益性之间产生了尖 锐的矛盾。这种矛盾关系要求商业银行的管理者必须对“三性”原则进行统一协 调。事实上,商业银行经营“三性”原则之间存在着潜在的统一协调关系。 5.贷款程序由哪些步骤组成? 贷款程序由哪些步骤组成? (1)贷款申请(2)贷款调查(3)对贷款人的信用评估(4)借款审批(5)借款合同的签订 和担保(6)贷款发放(7)贷款检查(8)贷款收回 6.什么是商业银行?它有哪些功能? 什么是商业银行?它有哪些功能? 答:商业银行是一种以追求最大利润为目标,以经营金融资产和负债为对象 的特殊的企业。它的基本职能包括信用中介、支付中介、信用创造、金融服务及 调节经济等。 (1)信用中介职能。这是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职

能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务,把社会上的各种闲散资金集中 到银行,再通过商业银行的资产业务,投向社会经济各部门。商业银行作为货币 资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。 (2)支付中介职能。它是指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货 币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。 (3)信用创造职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活 期存款的有利条件,通过发放贷款,从事投资业务,而衍生出更多存款,从而扩 大社会货币供应量。 (4)金融服务职能。商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位,以 及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息,凭借这些优势,运 用电子计算机等先进手段,为客户提供多种金融服务。 (5)调节经济职能。商业银行通过其信用中介活动,调节社会各部门的资金 余缺,同时在中央银行货币政策指引下,在国家其他宏观政策的影响下,实现调 节经济结构,调节投资与消费比例关系,引导资金流向,实现产业结构调整,发 挥消费对生产的引导作用的功能。商业银行还可以通过在国际市场上的融资活 动,来调节本国的国际收支变化 7.简述商业挤兑的外部效应? 简述商业挤兑的外部效应? 答:银行的破产会导致股东丧失权益,雇员遭到解雇,存款人和贷款人寻找 新的关系银行,此外还可能通过存款人对存款资金的抽逃将一家银行的破产效应 扩散到其他银行甚至整个银行体系。这种外部性效应的强弱与存款人抽逃资金的 处理方式直接联系。银行挤兑的外部性效应主要有以下几种: (1)存款转移。只要存款人对整个银行体系保有信心,那么即使对个别银行148商业银 行管理学习题集 进行挤兑,也会选择将提取的存款转存入他所认为的其他健全银行。如果一国中 所有银行的存款准备率完全相同———这也是目前世界上绝大多数国家的实际情 况———整个银行体系的存款总额及全社会货币供给量将保持不变。因此,在这一 层次的资金运动其实质只是存款余额在不同银行之间的重新组合,一般不会对实 物经济产生明显影响。不过银行挤兑的效应不仅仅表现为这种有形的资金运动, 它更大程度地反映为对人们心理预期的影响。但只要存款仍停留在银行体系内 部,其外部性效应就不会是系统性的。 (2)品质抽逃。当存款人同时对数家银行产生不良预期,或他们预期的“问 题”银行里包含了规模较大的银行,再或者所有这些“问题”银行都集中在同一 经济或地理区域时,出于规避风险的考虑,他们将不再把存款存入银行,而是持 有相对更加安全的资产,例如国库券和其他政府债券。品质抽逃的发生虽然意味 着这部分存款资金将由存款人转归安全资产的发行人,但是由于这些安全资产的 发行人多数是政府机构或信誉卓著的大公司,因此大多数情况下他们会将存款重 新存入其他至少在他们看来仍然安全的银行。换言之,品质抽逃最终往往仍表现 为银行之间的资金流动,因此其实质是一种间接的存款转移。 (3)货币抽逃。货币抽逃发生在银行信用持续恶化的情况下,此时包括安全 资产的发行人在内的更多的存款人开始对周围的银行甚至整个银行体系失去信 心。此时为了维护自身利益,他们将抽逃的现金以货币形式持有,这就是所谓的 货币抽逃。较之于前两种存款资金的再处理方式,货币抽逃有着本质的区别。在 这种形式下,挤提出的货币资金不是脱离一家或数家受挤兑银行,而是脱离整个 银行体系。因此,货币抽逃的发生,最直接的外部效应会表现为对存款总额以至

货币总量的影响。货币抽逃引发的货币存量的减损又会进一步危及银行体系的安 全。在全系统的货币紧缩过程中,不仅仅受挤兑的银行会进行资产变现,而且原 本被存款人认定为健全的银行也需要进行大量的资产变现以满足客户的提现要 求。由于缺乏外来资金的注入,银行的资产销售会由于有大量银行抛售资产而愈 加困难。银行挤兑会迅速蔓延到原本具有清偿能力的银行。如果上述机制不能得 到控制,越来越多的银行会被拖入“挤兑—破产—挤兑”的风潮,直至最终引发 系统性的银行恐慌。 8.从不同的角度看,商业银行风险可以分为哪些? 从不同的角度看,商业银行风险可以分为哪些? 答:商业银行的风险按不同的标准有不同的分类:通常可分为系统风险和非 系统性风险。 系统风险是指由来自银行体系之外的不确定因素,如宏观经济走势、市场资 金供求状况、政治局势等所导致的风险,它对整个银行业都产生影响,不可能消 除;非系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充 分性所引起的风险,带有明显的个性特征,可以通过设定合理的规则来降低和分 散风险。 按风险的主体构成可分为资产风险、负债风险、中间业务风险和外汇风险; 按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险;按风险的性质可分为静态风险和 动态风险;按风险的形态可分为有形风险和无形风险;按业务面临的风险可分为第二部分 参考答案159 信用风险、市场风险、流动性风险、外汇风险、利率风险、操作风险与投资风 险等。 9.银行资产负债表中的主要项目有哪些?其重要程度如何? 银行资产负债表中的主要项目有哪些?其重要程度如何? 答:银行资产负债表的编制是根据“资产=负债+所有者权益”这一平衡公 式,按设定的分类标准和顺序,将报告日银行的资产、负债和权益的各具体项目 予以适当排列编制而成。 银行资产项目: 现金资产一般包括银行库存现金、在途托收现金、代理行存款和在央行的存 款四部分。现金资产是唯一可做法定存款准备金的资产项目,也是银行全部资产 中流动性最强的部分,可以随时满足客户的提款要求和贷款请求,因而被称为一 级准备。但现金资产基本上是无收益的,因而银行在经营中总是力图在缴足准备 金,确保银行流动性的前提下减少现金资产的持有。 银行在第一准备金之外还会保有一部分较高流动性的资产,能随时变现,以 应付临时性需要,如交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有等,这些资 产通常被称为二级准备。二级准备的收益性、流动性介于贷款资产和现金资产之 间,商业银行持有二级准备的主要目的是在必要时出售这部分资产而获取流动 性,并非由此取得利润。 证券投资科目一般以银行购入时的原始成本作为记账基础,但在资产负债表 的附注中披露其市价。短期投资部分也可直接采用市价记账,对证券投资科目分 析时必须考虑其市价波动情况。 贷款是商业银行最大的资产项目,一般占银行总资产的一半或四分之三。 银行的承兑票据目前使用非常广泛,它广泛用于国际贸易融资、购买外汇甚 至支付国内的货物和农产品的运输和储备等。 固定资产一般产生以折旧支出形式出现的固定营业成本,这就产生了经营杠 杆,即通过利用固定资产带来的银行收入增加比固定资产成本高,那么银行即获

得经营收益。 其他资产包括银行在子公司的投资、预付保险费等数量小、不足以单独立户 的项目。这些项目达到一定数量也可单独立户反映。 银行负债项目: 存款是银行最主要的负债来源,存款即企业、家庭、政府对银行的债权,这 部分有时占到全部资金来源的70%~80%。142商业银行管理学习题集 非存款借贷是商业银行除存款以外的又一重要资金来源。 其他负债项目主要是银行的各项杂项债务,包括递延税款、应付未付项目以 及未结清的银行承兑等。 银行资产负债表中的资本账户代表了银行所有者(股东)对银行的所有权部 分,是银行资产和负债之差。 10.什么叫商业银行的一级储备和二级储备?他们分别有什么用途? 什么叫商业银行的一级储备和二级储备?他们分别有什么用途? 答:一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金 等项目。一级准备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位是因为它满足 强制性的准备金需要、银行日常支付和清算的需要和应付意外的提存和意外信贷 需求。一级准备流动性很强,但盈利性很差或无盈利。 银行在第一准备金之外还会保有一部分较高流动性的资产,能随时变现,以 应付临时性需要,如交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有等,这些资 产通常被称为二级准备。二级准备的收益性、流动性介于贷款资产和现金资产之 间,商业银行持有二级准备的主要目的是在必要时出售这部分资产而获取流动 性,并非由此取得利润。 11.各国银行为什么要对银行业进行监管?监管的主要内容有哪些? 各国银行为什么要对银行业进行监管?监管的主要内容有哪些? 答:一国政府之所以要对银行业实施监管,其原因在于银行业自有的经营特 点。首先是为了保护储户的利益。储户和商业银行之间存在着严重的信息不对 称。如果银行发生倒闭而使储户资金受到损失,社会和经济后果都是非常严重 的。因此,政府必须承担保护储户利益的责任。其次,政府对银行业实施监管的 原因还在于银行是信用货币的创造者。在信用经济的条件下,货币数量的多少与 经济发展密切相关,一国经济增长率、失业率和通货膨胀率都受到信用规模的影 响。最后,当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展,世界经 济、金融全球化又使得银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行业监管提出 了新的课题,这也要求各国在银行业监管领域进一步加强合作。 根据商业银行的经营特点,政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则,即著 名的“CAMEL”原则。C(Capital)代表资本,A(Asset)代表资产,M (Management)代表管理,E(Earning)代表收益,L(Liquid ity)代表清偿能第二部分 参考答案139 力。从各国政府对银行业的监管实践来看,监管当局对商业银行监管主要包括以 下具体内容: (1)银行业的准入; (2)银行资本的充足性; (3)银行的清偿能 力; (4)银行业务活动的范围; (5)贷款的集中程度。 12.影响超额准备基金需要量的因素 答: (1)存款波动。商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。一般来说, 对公存款变化通过转账形式进行,如本行客户对他行客户付款,导致对公存款下 降,同时本行超额准备金流出;本行客户收取他行客户支付的款项,则会使本行 对公存款和超额准备金增加。个人储蓄存款和部分对公存款的变化通过现金收支 表现。当存款增加时,先使现金增加,当银行将现金交存中央银行后,超额准备

金增加;反之,存款下降,银行现金支出增加,导致超额准备金减少。因此应重 点分析导致存款下降的情况,因为只有此时才使超额准备金需要量增加。 (2)贷款的发放与收回。贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于 贷款使用的范围。如贷款的使用对象是本行开户的企业,则本行在中央银行的存 款不会发生变化;如贷款的使用对象是他行开户的企业,或者本行开户的企业取 得贷款后立即对外支付,则会减少本行在中央银行的存款,从而使本行的超额准 备金下降。此时,银行就需要准备足够的超额准备金。同理,贷款的收回对超额 准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。他行开户的贷款企业归还贷款 时,增加本行超额准备金,而本行开户的贷款企业归还贷款则不会影响超额准备 金的需要量。(3) 其他因素对超额准备金需要量的影响。这些因素主要有:第一,向中央 银行借款的因素。当分析期内银行向中央银行的借款数大于归还中央银行的借款 数时,商业银行的超额准备金会上升;反之,其超额准备金数额就会下降。第 二,同业来往因素。若商业银行在分析期中同业往来科目是应付余额,则在这一 时期内,该行要向他行归还的拆入款大于应该收回的拆出款,该行的超额准备金 下降;反之,如果同业往来科目为应收余额,则该行的超额准备金就会上升。第 三,法定存款准备金因素。当分析期内需要调增法定存款准备金时,就会从超额 准备金中解缴法定准备金,从而减少超额准备金余额;而当分析期内调减法定存 款准备金时,调减的部分会增加商业银行的超额准备金。第四,信贷资金调拨因 素。当分析期内需要调出信贷资金时,减少商业银行的超额准备金;而当可以调 入信贷资金时,就会增加超额准备金。第五,财政性存款因素。财政性存款的上 缴会减少商业银行的超额准备金。 13.银行贷款如何分类?可分为哪几类? 银行贷款如何分类?可分为哪几类? 答: (1)商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。 (2)按银行贷款的保障条件来分类,银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票 据贴现。 (3)我国商业银行的贷款按用途划分,通常有两种分类方法:①按照贷178商 业银行管理学习题集 款对象的部门来分类,分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷 款;②按照贷款的具体用途来划分,分为流动资金贷款和固定资金贷款。 (4)按 照贷款的质量和风险程度划分,银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷 款、可疑贷款和损失贷款等五类。 (5)按银行发放贷款的自主程度划分,银行贷 款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。 (6)银行贷款按照其偿还方式 的不同划分,可以分为一次性偿还和分期偿还两种方式。 论述 1.因伤资产管理理论与负债管理理论各自强调的管理重心有什么差异? 因伤资产管理理论与负债管理理论各自强调的管理重心有什么差异? 答:资产管理理论是一种保守消极的理论,它强调银行经营管理的重点是资 产业务,强调流动性为先的管理理论。其管理思想在20世纪60年代以前的100 多年里,对商业银行业务的发展及商业银行在金融业地位的巩固起了重要作用。 但是,20世纪60年代以后,经济金融环境发生了较大变化,资产管理理论相对 于银行的经营发展而言,就显得相对落后了。 此时,在金融创新的推动下,银行经营管理理论也发生了一次重大变革,负 债管理理论取代资产管理理论,成为指导商业银行经营管理的一种主要理论。负 债管理理论的出现标志着商业银行在资金管理方法上的一大进步,摆脱了被动负 债的制约。以前银行总是恪守“负债决定资产”,现在银行可以对负债进行主动

管理,可根据资产发展的需要来调整或组织负债,变成“资产决定负债”了,让 负债去适应或支持资产。负债管理使商业银行降低了流动性资产储备水平,扩大 了收益性资产,提高了资产的盈利能力。 2.商业银行管理理论中, 商业银行管理理论中, 有哪些管理思想, 它们各自强调哪些管理中心有分别有哪些特点? 有哪些管理思想, 它们各自强调哪些管理中心有分别有哪些特点 3.从资产方范式看来,商业银行存在的理由是什么?负债方范式呢? 从资产方范式看来,商业银行存在的理由是什么?负债方范式呢? 答:资产方范式的支持者们认为:银行中介存在的本质就在于,与私人投资 者直接监控相比,一般贷款人将监控任务交给银行这种特殊的金融中介,常常可 以节约监控成本。而负债方范式认为:为投资者的个人消费风险提供流动性保障第二部分 参考答案147 是银行中介产生的根本原因。银行中介的介入可以使投资者的资金不再局限于长 期投资项目,可以随时获得更高的提前消费的收益(I1*>L) ,从而通过在众多 的存款人之间进行跨期的风险分担,也就为影响投资者的流动性偏好冲击提供了 保险。 4.商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论,这三种主要的资产管理 商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论,这三种主要的资产管理 理论各有何优点和不足? 理论各有何优点和不足? 答:商业贷款理论第一次确定了现代商业银行经营管理的一些重要原则。首 先,资金运用受制于资金来源的性质和结构,这一原则已成为商业银行进行资金 运用所遵循的基本准则。其次,该理论强调银行应保持高度的流动性,以确保商 业银行经营的安全性,这为银行降低经营风险提供了理论依据。这些思想对商业 银行进行资金配置、稳健经营提供了理论基础。然而,随着商品经济的发展,商 业贷款理论的局限性逐渐显露。首先,该理论忽视了活期存款也有相对稳定的一 面,从而使银行资金过多地集中在盈利性较差的短期自偿性贷款上。其次,商业 贷款理论忽视了贷款要求的多样性。最后,商业贷款理论忽视了贷款清偿的外部 条件。资产转移理论仍然强调商业银行应该考虑资金的性质而保持高度的流动 性,但可以放宽资金运用的范围。资金运用范围的扩大,丰富了银行的资产结 构,突破了商业贷款理论对银行资产运用的局限,使银行在注重流动性的同时, 扩大了资产组合的范围。资产转移理论是银行经营管理理论的一大进步。在资产 转移理论的鼓励之下,加之当时社会条件的变化,商业银行资产组合中票据贴现 和短期国债的比重迅速增加。当然,资产转移理论也有其不足之处。资产转移理 论过分强调银行通过运用可转换资产来保持流动性,限制了银行高盈利资产的运 用。同时,可转换资产的变现能力会受市场环境的限制。 预期收入理论为银行拓展盈利性的新业务提供了理论依据。此外,预期收入 理论促使银行家对保持流动性有了更新更全面的认识,银行在贷款偿还有保证的 前提下,可以主动进行银行资产的期限结构安排。而且,预期收入理论还促使银 行增强其参与企业经营活动的意识。当然,预期收入理论并不否认商业贷款理论 和资产可转换理论的科学部分,但极大丰富了如何判断银行资金组合中的流动性 和盈利性关系的思维方式,强调了借款人的预期收入是商业银行选择资产投向的 主要标准之一。预期收入理论的不足之处在于,对借款人未来收入的预测是银行 主观判断的经济参数,事实上,随着客观经济条件及经营状况的变化,借款人实 际未来收入与银行的主观预测量之间会存在偏差, 从而可能使银行面临更大的第二部分 参 考答案153风险。 5.在负债方范式下,简述商业银行增进福利的机制。 在负债方范式下,简述商业银行增进福利的机制。 答:由于市场信息的不完全,个体在初期无法准确预测是否会提前消费,市 场对个体的流动性需求提供的保护无法令人满意。引入银行中介之后,只要个体

需要在t=1时刻消费的概率是确定的,就可以达到帕累托配置。作为对投资过 程的替代,投资者可以选择从银行中介购买如下形式的契约:期初存入1元的储 户可以选择在t=1时刻提取x1*,获得的收益为I1*;或者选择在t=2时刻提取 x2*元,获得的收益为I2*。这里(x1*,x2*)是一个帕累托最优配置,且I2 *>I1* ≥1。由于此时(x1*,x2*)是保证个体效用最大化的配置方式,因此全部个体 在t=0时刻都选择利用全部初始禀赋购买该类契约,而在时刻t=1时,由于I2* >I1*,那些确实必须在t=1时刻消费的投资者才支取款项。这样,如果投资者 的消费需求呈独立同分布而投资者数量足够大,这样就可以保证在t=1时刻和t =2时刻取款的概率分别为 π 和1-π,而银行中介就可以据此进行资金安排,适 当介入非流动性资产投资来保证前一支付承诺的实现:将存款总额的 πx1*部分 作为现金持有而将剩余的1-πx1*部分投资于非流动性资产。假设银行共吸收存 款N元,由大数定律可知,在t=1时刻银行刚好需要支付现金Nπx1*,这正是 银行保留的现金量,而在t=2时刻,银行中介获得了投资于非流动性资产的收 益N(1-πx21*)R,由于x1*、x2*之间满足x1=11-πx π-π·R,因此刚好等于 可以满足余下的在t=2时刻提款的投资者的要求。 以上分析过程充分表明,银行中介的介入可以使投资者的资

金不再局限于长 期投资项目,可以随时获得更高的提前消费的收益(I1*>L) ,从而通过在众多 的存款人之间进行跨期的风险分担,也就为影响投资者的流动性偏好冲击提供了 保险,这也是在负债方范式看来银行中介存在的基本原因。 6.简述资产负债综合管理理论的中心思想。 .简述资产负债综合管理理论的中心思想。 答:资产负债综合管理理论不像资产管理理论和负债管理理论那样,只将资 产负债管理的重点放在资产方或负债方,也不是对资产管理理论、负债管理理论 的否定,而是吸收了前两种管理理论的合理内核,并对其进行了深化和发展。 商业银行追求的目标是财富最大化,或者说是预期净值的最大化,而银行的 净值是资产和负债的差额,因而,资产负债综合管理理论认为单靠资产管理或负 债管理都难以达到流动性、安全性、效益性的最优均衡。只有兼顾银行的资产方 和负债方,强调资产和负债两者之间的整体规划和协调搭配,通过资产结构和负 债结构的共同调整以及协调统一管理,才能控制市场利率波动的风险,保持资产 的流动性,实现利润最大化的经营目标。这就是资产负债综合管理理论的主要 思想。

推荐第5篇:商业银行考试总结

单选:20×1多选:10×1判断:8×1计算:20(3题)P186分析:1×7

案例分析:2×5简述:5×3论述:1×10

一章:

商业银行:以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象,综合性、多功能的金融企业

性质:(1)商业银行是一种企业:自有资金,独立核算,自负盈亏,追求利润最大化

(2)商业银行是一种特殊的企业:经营对象特殊;与社会经济的相互作用特殊;责任特殊

(3)商业银行是一种特殊的金融企业:既有别于国家的中央银行,又有别于专业银行和非银行金融机构 商业银行外部组织形式包括:

1、单一银行制(美国)

2、分行制

3、银行控股公司制

内部组织结构:决策机构(股东大会、董事会)执行机构(行长各委员会及业务部门)监督机构(监事会) 骆驼(camel)原则:又称政府对于银行业的谨慎监管原则

C代表资本:最重要的是对资本充足率的监管

A代表资产:如资产的规模、结构

M代表管理:即管理者的能力

E代表收益:即盈利能力

L代表清偿能力:银行满足提款和借款需求的能力

二章:

存款保险制度:商业银行要按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构,当投保银行破产或发生支持困难时,存款保险结构在一定限度内代为支付。

银行资本的功能:关键:吸收意外损失,消除银行的不稳定因素

(1)缓冲器,吸收经营亏损,保证正常经营

(2)银行正常经营之前的启动资金

(3)显示银行实力,维持市场信心

(4)为银行扩张和业务拓展提供资金

(5)适应监管当局的需要,保证银行的持续增长

巴塞尔协议分类包括:

核心资本:(1)股本:普通股、永久非累积优先股

(2)公开储备:股票发行溢价、未分配利润等

附属资本:(1)未公开储备:没有公开,但反映在损益账上并为银行的监管机构所接受的储备

(2)重估储备:对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值

(3)普通准备金:防备未来可能出现的一切亏损而设立

(4)混合资本工具:带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具

(5)长期附属债务:资本债券与信用债券的合称

资本充足与银行稳健:P32(案例分析)

巴塞尔协议三大支柱:

(1)最低资本要求:论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求

(2)监管当局的监督检查:保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险,鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险

(3)市场纪律:对第一支柱和第二支柱的补充

影响银行资本需要量因素:

1、有关的法律规定

2、宏观经济形势

3、银行的资产负债结构

4、银行的信誉

三章:

Q条例:对存款利率进行管制。格拉斯斯蒂格尔法:该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。金融服务业现代化法案:标志着美国银行、证券业步入混业经营。

银行资金缺口=当前和未来的贷款与投资需求—当前和预计的存款量

四章:

流动性供给包括:

1、资产负债表中的存储流动性

2、从金融市场上“购买”流动性。

流动性需求管理的原则:

1、进取型:当出现流动性缺口时,银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产,而是通过主动负债的方式来满足流动性需求,扩大经营规模。

2、保守型:出现流动性缺口时,银行管理者不采取主动负债的方法,而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。

3、成本最低:流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。

银行流动性需求与供给影响因素P97表

流动性供给增加的因素流动性需求增加的因素

客户存款客户提取存款

提供非存款服务所得收入合格贷款客户的贷款要求

客户偿还贷款偿还非存款借款

银行资产出售提供和销售服务中产生的营业费用和税收

货币市场借款向股东派发现金股利

发行新股

五章:

6C原则:

character品质:借款人借款有明确目的,并有能力按时足额偿付贷款。

capacity能力:具有申请借款的资格和行使法律义务的能力。

cash现金:又充足的现金流用于偿还贷款。

collateral抵押:用于抵押资产的质量。

condition环境:借款人或行业的近期发展趋势以及经济周期变化对借款人影响。

control控制:考虑法律的改变、监管当局的要求和贷款是否符合银行的质量标准等问题。

贷款分类:

正常类:有充分把握能按时足额偿还本息。

关注类:尽管目前有能力还款,但是有可能对偿还产生不利影响的因素。

次级类:还款能力出现明显问题,依靠正常收入已无法偿还贷款。

可疑类:无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失。

损失类:采取一切必要的措施后,本息仍无法收回或只能收回极少部分。

呆帐准备金总量=专项呆帐准备金+普通呆账准备金

普通呆账准备金=(贷款总额—专项呆帐准备金)×规定的比例

六章:

影响企业还款的因素(论述)P135

抵押:指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下,将财产作为债权的担保。

质押:指借款人或者第三人将其动产或权利交给银行占有,将该动产或权利作为债权的担保。

抵押率:指贷款金额比抵押价值之比,反映了第二还款来源的保障程度。(有价证券抵押率较高,其中国库券抵押率最高为90%,而电脑抵押率最低为50%)

优惠利率:对信誉等级最高的大公司提供短期流动资金贷款的最低利率。

七章:

商业银行办理个人贷款的意义?(简述)P157

1、个人贷款可以改善银行资产结构,降低经营风险

2、个人贷款是商业银行主要的利润源泉

3、个人贷款是提高商业银行竞争力的重要途径

个人贷款的特色:

1、高风险性(1个人贷款还款来源不稳,波动性较大2信息不对称风险严重3个人贷款结构内含较高的

利率风险和违约风险)

2、高收益性

3、周期性

4、利率不敏感性

我国个人贷款的发展(论述)P183

八章:

个人住房贷款特征:

1、单笔贷款规模不大

2、相对于一个家庭来说,住房贷款数额很大

3、贷款周期长

4、贷款的抵押性

消费金融公司:经证监会批准,在中国境内设立的,不吸收公众存款,以小额、分散为原则,为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

九章:

证券投资与贷款的不同:(贷款注重盈利性,而证券投资平衡盈利性和流动性)证券投资指的是:股票、国债、基金,可转债等有价证券,不同品种有不同的收益。而银行贷款指的是需要资金的企业或个人向银行申请的需要还本付息的一种资金借贷行为

证券投资的功能:

1、获取收益

2、管理风险

3、增强流动性

4、管理风险资本

5、税收庇护

收益率:一般用三种方法表示

1、票面收益率

2、当期收益率

3、到期收益率

1票面收益率:第一种是在证券票面上标明的收益率;第二种是票面规定的收益额与票面面额之间的比率;第三种是预扣利息额与票面金额的比率,这种证券票面上并未标明收益率或利息额,二是通过贴现发行预先扣除应付的利息。

2当期收益率是指证券票面收益额与证券现行市场价额的比率。

3到期收益率包括当期收益率与资本收益率之和。到期收益率=2(每期利息+到期还本(售出价格)-购入价额)/(购入价格+到期还本)

16 梯形期限法:即银行把全部投资资金平均投入到各种期限的证券上,使银行持有的各种期限的证券数量都相等。梯形期限法的优点:1简便易行,只要把投资资金平均投放在各种期限的证券上即可。

2不必预测市场利率的变化,可以避免因利率预期错误而带来的损失;同时,也不必对市场利率的变化做出反应,无论市场利率发生怎样的变化,投资政策不需要进行变动。3可以保证银行获得各种证券的平均收益率,梯形投资法购入各种期限的证券资产,而且始终持有相等数量的各种期限的证券,这样,各种证券收益的增减可以相互抵消,使银行获得平均收益率。缺点:不灵活,流动性不高

17 杠铃投资战略:将全部投资资金主要分成两部分,一部分投放在短期证券上,一部分投放在长期证券上,而对中期证券基本上不投资。,因从外表看与杠铃的形状大致类似,所以称为杠铃投资战略。

银行业与证券业的分离和融合:从起源来看,银行业与证券业有着共同的经济基础——国际贸易和共同的组织基础——欧洲中世纪的大商人。但纯粹意义上的银行业和证券业的出现,则是在分离、融合、再分离、再融合的动态过程中形成的。

这一过程可以分为四个阶段:第一阶段:早期的自然分离阶段

第二阶段:二十世纪初期的融合阶段

第三阶段:1929年--1933年经济危机后的分离阶段

第四阶段:七十年代以来的现代融合阶段。

十一章:

中间业务特点:

1、表外性:不表现在银行资产负债表内。

2、多样性:中间业务产品功能和作用均有多样化特征。

3、风险差异性:不同中间业务产品的风险不同。

资产证券化:商业银行将具有共同特征的、流动性较差但能产生可预见现金流的创利资产,在金融市场上以发行证券的方式出售。

财务顾问:商业银行为客户提供财务咨询、办理财务会计事项并收取一定费用的业务。

票据发行便利:客户与商业银行缔结的具有法律约束力的一系列协议,银行承诺在一定时期内为客户的票

据融资并提供各种便利条件,以使票据发行顺利完成,使客户筹措到必要的资金。

十五章:

银行并购的主要原因:

1、追求银行规模的增加

2、分散风险

3、避免被收购P399 银行大规模并购的效应分析:第一,银行并购促进资源的重新配置和整合;银行并购促进产业集中,使国际银行业逐步走向垄断;第三,银行并购引发的裁员影响就业形势;第四,银行并购促进金融监管改革,加大看监管难度。

银行并购的现状与发展:第一,发展历史短,类型比较单一,并购经验比较缺乏;第二,并购中必要的中介者----投资银行,在我国还处于初级发展阶段,真正意义的投资银行寥寥无几;第三,我国相当一部分银行并购并非处于优势互补、提高经营效益的目的,而是在经营混乱、资不抵债后发生的带有接管性质的行为。

(1)我国银行并购的历史回顾。

(2)我国银行并购的现状分析。

(3)我国银行并购的必要性。

(4)我国银行并购要分阶段重点推进。 (5)完善我国银行并购的制度安排。

银行业与证券业运行模式及其利弊分析

分业经营模式

1、分业经营是指银行业与证券业相互分离,分别由不同的金融机构进行经营。

2、其特点是两种业务严格分开,证券公司不得经营零售性存放款业务,只能从事证券的承购包销、分销、自营、新产品开发以及充当企业兼并与收购的财务顾问、基金管理等业务。

3、分业经营的典型代表有美国、日本和英国。

分业经营的优点在于:

(1)有利于培养两种业务的专业技术和专业管理水平,一般证券业务要根据客户的不同要求,不断提高其专业技能和服务,而商业银行业务则更注重于与客户保持长期稳定的关系。

(2)分业经营为两种业务发展创造了一个稳定而封闭的环境,避免了竞争摩擦和合业经营可能出现的综合性银行集团内的竞争和内部协调困难问题。

(3)分业经营有利于保证商业银行自身及客户的安全,阻止商业银行将过多的资金用在高风险的活动上。

(4)分业经营有利于抑制金融危机的产生,为国家和世界经济的稳定发展创造了条件。

分业经营也存在着不足之处:

(1)以法律形式所构造的两种业务相分离的运行系统,使得两类业务难以开展必要的业务竞争,具有明显的竞争抑制性;

(2)分业经营使商业银行和证券公司缺乏优势互补,证券业难以利用、依托商业银行的资金优势和网络优势,商业银行也不能借助证券公司的业务来推动其本源业务的发展;

(3)分业经营也不利于银行进行公平的国际竞争,尤其是面对规模宏大,业务齐全的欧洲大型全能银行,单一型商业银行很难在国际竞争中占据有利地位。

2.混业经营模式:混业经营是证券业和银行业相互结合、相互渗透的一种经营方式,混业经营以德国、瑞士、法国等欧洲大陆国家为典型代表。这种混业经营模式又被称为 “全能银行制度”,它与美、日、英的分离型模式完全不同。在此种模式下,没有银行业务之间的界限划分,各种银行都可以经营存贷款、证券买卖等业务。每家银行具体选择何种业务经营则由企业根据自身优势,各种主客观条件及发展目标等自行考虑,国家对其不作过多干预。

优势:(1)全能银行同时从事经营商业银行业务和证券业务,可以使两种业务相互促进,相互支持,做到优势互补。(2)混业经营有利于降低银行自身的风险(3)混业经营使全能银行充分掌握企业经营状况,降低贷款和证券承销的风险。(4)实行混业经营,任何一家银行都可以兼营商业银行与证券公司业务,这样便加强了银行业的竞争,有利于优胜劣汰,提高效益,促进社会总效用的上升。

缺点在于:1)容易形成金融市场的垄断,产生不公平竞争;(2)过大的综合性银行集团会产生集团内竞争和内部协调困难的问题;可能会招致新的更大的金融风险。

1、某客户借入一笔1年期5000元的贷款,

(1)如果采用月等额分期偿还方式,年利率为13% ,试用年百分率法计算该笔贷款的真实利率;

(2)如果采用按季偿还的方式,利率为12%,试用单一利率法计算该笔贷款的真实利率;

(3)如果采用利息首付的方式,年利率为10%,试用贴现法计算该笔贷款的真实利率;

(4)如果采用8%的存款比率、12个月等额分期付款方式,年利率为9% ,试计算该笔存款的真实利率。通过比较这四种方式,该客户应该选择银行提供的那种贷款?

2、某客户得到一笔12个月分期支付、1年期限、金额为5000元的贷款,8个月后该客户要求提前还贷,请用78s条款计算银行应该给与客户的利息回扣。

3、某位客户申请一笔30年期、500000元、年利为12 %的固定利率住房抵押贷款。约定还款方式为按月等额支付本息,试计算该客户的每月支付额、利息总额

推荐第6篇:商业银行实习总结

商业银行实习总结两篇

商业银行实习总结(1):

来到泰隆银行实习前,我是万万没想到原来泰隆的实习是如此充实和忙碌的,而且能够学到东西。当然这归于我幸运的到八部和遇到的师傅。天报到,我就被安排了师傅,被师傅安排了任务——做易融通卡,做的过程我学会了做卡的整个过程,并学会了系统查找客户资料和积分,除此之外,连带的信用卡我也学会了如何填写。

接下来日子,师傅的,我又学会了系统录入,学会了如何查找客户信息和填写系统,当然包括客户积分查询。

我又陆续学会了续贷系统的录入和合同的签订,包括续贷合同,并且知道了合同包含的所有资料。

最的我了客户经理跟客户谈判的整个过程,这我感触最深的一点,优秀的客户经理要具备怎么样的素质,优势是说话技能,包括拜访陌生客户的技巧。

到客户经理室如何跟客户打交道,如何客户关系和服务客户。 学习的过程是辛苦的,有师傅和同事的帮忙和支持,我感觉学的很轻松愉快。在八部呆了一段,我感觉泰隆的客户经理工作很,很有干劲,而且大家很团结,这也许是泰隆的文化吧。而且客户经理相处的,大家都以诚相待,互相帮助,

工作之余,娱乐也挺丰富的,冯总生日,周末大家一起吃饭聊天、k歌,打牌、其乐融融,生活丰富多彩。而且还遇上行庆,将要举行骑自行车比赛,期待…

当然,新生在学习过程中,我也犯了错误,在学习中犯错,在犯错中学习。

总之,在泰隆商业银行,客户经理的助理,我觉得我学的挺多的。我学会了做易融通卡和信用卡;其次我学会了做客户系统和续贷系统;最后我还学会签合同和客户谈判过程。当然最的我了最为泰隆银行客户经理的生活工作情况。 商业银行实习总结(2):

对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤,记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票,包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务,首先是要审核,看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符,方式就是通过电脑验印,或者是手工核对;再看大小写金额是否一致,出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改,支票是否已经超过提示付款期限,支票是否透支,如果有背书,则背书人签章是否相符,值得注意的是大写金额到元为整,到分则不能在记整。

对于现金支票,会计记帐员审核无误后记帐,然后传递给会计复核员,会计复核员确认为无误后,就传递给出纳,由出纳人员加盖现金付讫章,收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对帐后)。转帐支票的审核内容同现金支票相同,在处理上是由会计记帐员审核记帐,会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。 现金支票以及付款行为本行的转帐支票(如与储蓄所的内部往来,收付双方都是本行开户单位的)都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下,如一些委托收款等的转帐支票,经过票据交换后才能入帐,由于县级支行未在当地人民银行开户,在会计账上就反映在“存放系统内款项”科目,而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目。

而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如“内部往来”,指会计部与储蓄部的资金划拨,如代企业发工资;“存放系统内款项”,指有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是“存放中央银行款项”,则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取(一般是大于或等于5万元)要登记大额款项登记表,并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后,方可支取。/转载请保留

“一天之际在于晨”,会计部门也是如此。负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对,如打印工前准备,科目日结单,日总帐表,对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等,一一对应。然后才开始一天的日常业务,主要有支票,电汇等。

在中午之前,有票据交换提入,根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等,检查是否有退票。下午,将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核,加盖“收妥抵用”章,交予复核员录入计算机交换系统。在本日业务结束后,进行日终处理,打印本日发生业务的所有相关凭证,对帐;打印“流水轧差”,检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后,轧帐。这些打印的凭证由专门的工作人员装订起来,再次审查,看科目章是否盖反、有无漏盖经

办人员名章等,然后装订凭证交予上级行进行稽核。这样一天的会计工作也就告一段落了。 储蓄业务

储蓄部门目前实行的是柜员负责制,就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务,即开户,存取现金,办理储蓄卡等,凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递,而是每个柜员单独进行帐务处理,记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核,然后再传递到上级行“事后稽核”。 信用卡业务

信用卡按是否具有消费信贷(透支)功能分为信用卡与借计卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡。贷计卡是银行授予持卡人一定的信用额度,无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费,银行每月会打印一张该客户本月消费的清单,客户就可以选择全部付清或支付部分,如果选择后者,则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。而准贷计卡则是交纳一定的准备金,然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能的,但可以进行转帐结算,存取,消费的一种卡。如建行的储蓄龙卡。信用卡还可以按使用对象分为单位卡与个人卡;按信用等级分为金卡与普通卡。 信贷业务

由于目前的实际情况,中小企业融资难,尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案,但是,在各个银行内部都有严格的控制。建行也是如此。所以,银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是,银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人,而是与商家签订一定的协议,其实是将款贷给商家,然后商家把商品卖给个人,个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时,审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明,身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押,最常见的就是动产抵押(如汽车贷款)和不动产抵押(如住房贷款)。

信贷部门实行的是审贷分离制,就是进行贷款客户开发与具体发放贷款,审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。小结通过这次的实习,我对自己的专业有了更为详尽而深刻的了解,也是对这几年大学里所学知识的巩固与运用。从这次实习中,我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定距离的,并且需要进一步的再学习。虽然这次实习的业务多集中于比较简单的前台会计业务,但是,这帮助我更深层次地理解银行会计的流程,核算程序提供了极大的帮助,使我在银行的基础业务方面,不在局限于书本,而是有了一个比较全面的了解。 尤其是会计分工,对于商业银行防范会计风险有着重要的意义,其起到了会计之间相互制约,互相监督的作用,也有利于减少错误的发生,避免错帐。俗话说,千里之行始于足下,这些最基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的,所以基础的实务尤其显得重要,特别是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要远远大于大学本科生,就是因为他们的动手能力要比本科生强。

从这次实习中,我体会到,如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起,用实践来检验真理,使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识,这才是我们学习与实习的真正目的。

推荐第7篇:商业银行管理总结

夜的第一章

表内表外业务都有哪些?

资产业务:贷款,投资,租赁,其他资产;负债业务:存款,借款,发行债券和票据,其他负债。表外业务:贷款承诺,担保,金融衍生交易,投资银行业务(或有债权债务);金融服务类:信托与咨询服务,支付与结算,代理人服务,与贷款有关的服务比如贷款组织,贷款审批,联合贷款等,进出口服务等等。

零售银行批发银行公司银行私人银行的特点:

零售银行面对消费者和中小企业,交易零散,金额小。 批发银行,对公司和金融机构提供的大型商业银行。 公司银行,服务公司类企业机构。

私人银行:对土豪提供个人及家庭的资产管理业务,财富保险,财富传承,另有高端旅游,留学,移民,健康增值。

分业制度:商业银行业务,投资银行业务,保险业务的分离。它的优势在于风险控制:资金用于商业而非投机,防止不同业务利益冲突,避免市场扭曲,稳定完善市场。 混业制度:优点在于高效率。交叉式服务可以提高信息利用效率,发挥规模效应,范围经济,一站式服务提高客户体验。

混业制的分类:德国全能,现代全能,银行控股公司制度。一个法人,多个法人,多个法人。

第三章:利率风险管理 利率风险类型: 重新定价时间,资产与负债重新定价时间不同造成利差变化或股东权益变化; 基准利率,资产负债定价采取的基准利率不同造成利差和股东权益变化;

收益曲线斜率风险,各类资产负债的收益率曲线斜率不同造成利差和股东权益变化; 期权:提前借款或者提前还款导致预期利差未实现。

利率敏感性分析:把资产负债都分别分成敏感和非敏感两类。对敏感资产与敏感负债的差值进行分析。

利率敏感型缺口,相对利率敏感型缺口,利率敏感型比例。 利率敏感型资产:短期证券,短期贷款,浮动证券,浮动贷款。

利率非敏感型资产:长期固定利率的贷款,长期固定利率的债券,现金以及存到其他银行的现金,房产设备。

利率敏感型负债:货币市场借款和存款,储蓄账户和短期定期存款。 利率非敏感型负债:活期存款,长期定期存款,固定利率债券。

防御性利率风险管理:缺口缩小,省得预测利率那么累。

进攻性利率风险管理:必须准确判断利率走向,及时调整缺口正负(利率升高缺口为正,利率降低缺口为负)。

进攻性利率风险管理中如何调整利率敏感型缺口?资产、负债,四个类别,具体项目增减变动。

久期的优势与局限:充分考虑货币时间价值,符合银行价值管理宗旨;计算很困难, 久期动态变化,凸性问题:对较大利率变化反映误差。

调整久期缺口:利率下降,延长资产年限,缩短负债年限;利率上升,缩短资产年限,延长负债年限。

远期利率协议和利率期货

远期利率协议:银行需要锁定利息支出时,可做远期利率的买方,锁定利率为协议利率;当市场利率高于协议利率,多付出的利息将会由协议卖方补偿,补偿额度是实际利率减协议利率之差;所以买方总计支付利息按照协议利率计算,控制了利率波动风险。如果市场利率低于协议利率,银行的利息支出小于预计,那么节约的部分需要支付给卖方,也就是相当于协议利率与实际利率差的部分。

如何计算?

交割金额=名义本金*利率差*期限/贴现率 贴现率的计算是1+实际利率*期限

适合对象:由筹(huan)资(zhai)计划的,利率敏感型缺口为正的,久期缺口为负的,都做买方(担心利率上升)。合适的卖方需要反过来(担心利率下降):投资计划的,利率敏感型缺口为负的,久期缺口为正的。

远期利率合约的优缺点:交易参数灵活,不额外占据资金,保密性好;流动性差,容易违约,签下来改不了,无法根据银行SHEET调整协议,市场容量小。

利率期货:交易所内的标准化合约,以保证金担保,每日结算。以债务工具为标的资产或基准利率为标的的远期交易。主要资产:国债,欧洲美元存单;同业拆借利率。

多头空头,看跌利率,看涨利率。价格提升,多头增加保证金,价格下跌,空头增加保证金。 利率期货的套保交易原则:多头套保,担心利率下跌的,利率敏感型缺口为正,久期缺口为负,未来有投资计划的;空头套保,担心利率上涨的,利率敏感型缺口为负,久期缺口为正,未来有筹资计划的。

计算:利率提高,期货卖空,三个月后再买回来,获得盈利对冲现货市场的损失。 利率降低,期货做多,三个月后卖的利润,对冲现货损失。

利率互换性质:长期利率管理工具。利率互换买方是支付固定利率,收取浮动利率;卖方收取固定利率,支付浮动利率。

互换买方支付固定利率,适合担心利率上涨的一方,卖方支付浮动利率,收取固定利率,适合担心利率下降的一方。

什么人担心利率上涨?利率敏感型缺口为负,久期缺口为正,有筹资的人。 什么人担心利率下跌?利率敏感型缺口为正,久期缺口未负,有投资的人。

利率互换的例子理解:

B银行担心利率上涨增加成本,那就让他支付固定利率好了,买方由他做。卖方则是A。 计算融资成本,互换时的双方资金流入流出,最后三项求和。 以上是通过互换获得和自己资产形式相匹配的债务形式。 互换用来节约债务成本的例子:

C更适合浮动融资,D更适合固定融资,计算优势幅度,计算优势幅度差,就是二者共同节约的债务成本。如果二者商量了分成方式,那么该方式决定了利率互换的数量。 便于分析的格式: 融资流出 互换流出 互换流入 净流出

写完融资流出后,让固定融资的一方支付给对手浮动融资的数额。(轧平浮动筹资者的SHEET) 再根据分成比例,写出各自的最终债务成本,导出互换数量。

利率上限,下限,领型组合。

利率上限:一系列的买入欧式期权。利率上升会得到补偿。市场减去协议的差乘名义本金乘子期限。

利率下限,一系列的卖出欧式期权。利率下跌得到补偿,是上述表达式的相反数。 领型结合:诸多买入和卖出的欧式看涨期权,付出的期权费是买入和卖出期权费的差额,CAP和FLOOR作为上下限。超过CAP得到补偿,跌破FLOOR补偿他人。

第四章:流动性风险

定义:虽然具备清偿力,却不能及时获得充足资金偿债或满足资产的增长,或者为了获得资金要付出不合理的成本。流动性风险扩大会影响清偿能力。融资性流动性风险AND市场流动性风险。融资性:无法在不影响日常经营和财务状况的情况下满足资金需求;市场流动性,因为市场动荡无法以合理价格变现资产来获得资金。

流动性风险的成因:高负债经营,支付利息过于庞大,债权人和存款人不看好而撤资,造成资金匮乏。资产期限错配,短债长资,面对短期债务需要偿还,长期资产无法足值变现。利率敏感,市场利率高于银行负债利率,银行存款流失;信用风险,坏账损失真坑爹,银行无颜见债权人。

流动性需求来源:客户提取存款;基本客户贷款;偿还非存款负债;营业费用和税金;股东红利。

流动性供给来源:客户存款流入,提供非存款服务的收入,到期资产收回,资产出售,贷款利息,货币市场借款。

银行净流动性头寸=流动性供给-流动性需求。

流动性覆盖率LCR:优质流动性资产储备/未来三十日净现金流出 零损失快速变现的资产就是优质流动性资产。 LCR的标准是百分之百。

净稳定资金比例NSFR,可用的稳定资金与所需的稳定资金之比例,不低于百分之百,可用的稳定资金是持续高压下,一年之内都可以作为稳定资金来源的权益类或者负债类资金。

流动性比例,流动资产除以流动负债,流动性资产包括:现金,应收账款,短期债券可变现债券,一个月到期的可变现资产。流动性负债:活期存款,一个月到期的定期存款,同业拆借负债净额,一个月到期短期债券。流动性比率需要超过百分之二十五。 流动性风险的度量:早期的预警信号 股票价格下跌,债务成本上升。 债务或者信用违约增加 批发或零售的融资成本上升

其交易对手要求对信用敞口提供更多担保或拒绝新交易 代理行减少信用授信 零售型存款外流

CDS到期前要求赎回量增加 难以获得长期融资

难以进入短期负债市场(比如商业票据)

流动性管理策略:储备流动性。持有一定数量的流动性资产来满足未来的流动性需求。 流动性资产的基本特征,随时可交易,价格稳定,市场容量大。

代表们:短期国债,同业拆借,逆回购协议,中长期政府债券,银行承兑汇票,商业票据,欧洲货币市场存款。

利弊:安全可靠,有助于稳定存款人信心;流动性资收益LOW,变现有成本,影响资产结构稳定。

负债流动性管理策略:购买流动性。在市场临时性融资满足流动性需求

渠道:同业拆借,正回购,发行可转让大额存单,发行欧洲货币市场存款,再贴现。 利弊:可以减少低收益资产的资金占用,用来提高资产收益(就是说不用再储备流动性了),而且筹资成本不高,不要的是风险大,成本不容易控制。

平衡流动性管里策略:对确定恒常的流动性需求进行储备,对可能发生的进行购买。

资产负债管理的基本原则:分散化和审慎性

分散化:资金的使用和来源多样化,提高应对市场风险的能力

审慎性:对信用,市场,操作,声誉风险的关注。具体体现,资产变现要考虑市场容量,能否得到合理价格,交易对手如何。定期考察流动性指标,负债指标,注意资产结构的合理,提高清债力。及时调整交易对手授信额度。加强对客户的信用状况,偿债能力和财务状况的考察。加强对或有资产和或许负债管理。负债稳定性,提高核心负债比重,维持好投资人的关系,注意投资人的风险状况。

如何预测流动性需求?

资金来源与运用法:流动性缺口等于流动性需求-流动性供给(前文提及)

影响存款和贷款的因素:趋势性因素,长期的借款贷款的增长率;季节性因素,实际存贷额和趋势性预测额的差值;周期性,上一年根据前面两个因素预测的借贷额和实际借贷额的差额;临时性因素,无法预测,客户的动向。

资金结构法:按照提取或者偿还的可能性对银行负债进行分类:游资负债,易损负债,稳定资金。负债产生的流动性需求,对不同种类的负债提取不同数额的负债准备金。资产产生的流动性需求:潜在对外贷款额度-实际已发放贷款

计算银行总的流动性需求:负债的流动性需求+资产的流动性需求 流动性管理的压力测试

假设银行面临某些流动性危机,分析银行承受能力,目的是预防未来的流动性危机,提高危机中的支付偿债能力。压力测试与银行本身经营特点,比如规模,风险相适应。一个季度一次,或者在市场波动时进行专门测验。

银行的财务报表分析篇 绩效的评价方法:

体系:E=A-L,E=PQ,P=D1/(r-g) ROE ROA Net interest margin=(interest income-interest payment)/Total Aet (Non-interest income – non-interest payment)/Total Aet = net noninterest margin Net operating margin=(营业总收入-营业总支出)/ 总资产 每股收益(EPS)=净收入/普通股本数 ROE=ROA*EM 股权乘数

ROA=NET INCOME/TOTAL OPERATING REVENUE * TOTAL OPERATION REVENUE/TOTAL ASSETS =收入利润率*资产周转率

总营业收入=利息收入+非利息收入

ROA=(利息收入-利息支出+非利息收入-非利息支出-贷款损失-税收-证券损失)/总资产

杜邦分析法:ROE=ROA*EM=边际利润率*资产周转率*财务杠杆=税负负担*利息负担*资产管理效率*资金管理效率

银行投资管理篇

投资对象:货币市场工具

基本特点:安全性高,流动性高,收益LOW 1年之内的政府债券(国库券,政府机构债券,市政债券) 可转让存单 欧洲货币存单 银行称对汇票 商业汇票

投资对象2:资本市场 中长期债券 市政债券

公司票据和债券

银行证券投资对象——衍生产品

证券化资产:在同质化前提,将某类贷款构成资产池,以其本息作为发行的债券的本息。 过手证券

过手型证券化(pa-through)是最早出现的证券化交易结构。在这种结构下,证券化资产的所有权随证券的出售而被转移给证券投资者,从而使证券化资产从发行人的资产负债表中剔除。来自资产的现金流收入简单地“过手”给投资者以偿付证券的本息,投资者自行承担基础资产的偿付风险。 担保抵押债务CMO 分期分级支付的结合,根据所支持的资产每一期产生收入多寡而制定不同期限的证券,一个典型CMO,包括数个正规级和一个剩余级别,正规级最后一级是Z级债券,前者每期付利息,Z计息直到前者们都偿付结束再进行支付—应计利息累计债券(实质是本息禁偿期邪魔的债券),最后是剩余级债券,剩余的支持资产所产收入全部进入剩余级债券所有者腰包。特点,利用分层技术对贷款组合产生的现金流按照期限来重新分配,投资者的潜在风险和收益随着期限的演唱而增长。Z债券的效应在于,通过禁偿加速前面债券的偿付速度。 抵押支持债券

剥离债券:把原始债券的本息分开,构成零息债券。

投资组合管理

证券投资选择的主要因素

第一, 预期收益,初始购买价格越低,出售价格越高,收益率就越高。衡量办法,到期收益率和持有期间的收益率的计算。

第二, 利率风险,利率上升会造成债券贬值,出售面临损失;短期债券的波动小于长期债券,票面利率高的债券比票面利率低的债券更具有稳定性受到稳健银行的青睐,通胀会影响利率,进而影响债券价值。

第三, 税负头寸,一些市政债券有减税的优惠,可以适当持有。

第四, 风险。如何度量风险?标准差法,CAPM法,VAR法(置信水平和目标),计算时间开根号。DEAR=交易头寸乘价格敏感性乘一日内不利价格变动。(敏感型是风险敏感性,风险因素需要拆为多个单一因素进行计量)不利的价格变动,指代不利的利率,汇率,股指变化等。

周期期限决定法:预测未来利率走势,决定投资于长期还是短期。利率上升,先短期,到达高位长期锁定;利率下滑,尽早长期锁定。适合激进的投资者,需要准确预测利率走向。

杠铃投资策略:短期债券流动,长期债券收益,中间两不占,所以只选长短结合,通过调比例,平衡流动性和收益型需求。

短期投资策略:投资是在管理流动性 长期投资策略:投资为了获取利益

银行负债的管理篇

创新类存款:NOW账户ATS账户货币市场存款账户, 活期与储蓄或定期的结合,是支付性和收益的结合。

经纪人存款:机构投资者为主的投资者,通过第三方经纪人投资银行大额存款,为银行筹资的重要方式。特点是大额有大利,存款有保险。形成了对银行负债成本控制的压力,形成风险,受到部门监管。

结构性存款—指数存款:结合固定收益证券和金融衍生品两大特点的存款,收益率与标的资产价格或者商品市场价格挂钩,收益增值产品是它的另一个名字。

利率,汇率,股指,商品价格以及风险,都可以是勾搭对象。

计算,参与率和保本率,负相关的关系。收益率=参与率乘勾搭对象变动率

历史,最早的结构性存款是大通的MARKET INDEX CD,S&P 45%,4%,4%,75%or more.

结构性存款的结构,固定收益和期权的结合。固定收益部分十分随意,期权部分,标的有很多之前提及,挂钩方式有各种期权。 例子, 课件。

非存款负债,同业拆借,正回购,央行借款,欧洲货币市场,发行商业票据,出售银行承兑汇票,发行债券。

负债成本和风险的分析:每单位存款价格

成本加利润定价法:步骤:计算来源银行资金的成本率,将不同来源的银行资金乘成本率,加总各项乘积得到银行资金的加权成本。 看课件例题

边际资金成本:每新增单位存款价格

一个获取NOW账户的资金边际成本的计算:市场利率=2.5%

服务成本=4.1% 获取成本=1.0% 存款保险费=0.25% 可投资比率=85% 边际成本=前面四个之和除以1-最后一项 会看课件上那个表格数据的计算过程

有条件的定价法:根据存款余额,账户进出数量,进行定价,考虑账户带来的收入和成本,比如利息收入多少,付出成本多少,管理费多少等等,确定最低存款余额。 例题看课件。

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商业银行业务培训个人总结

篇一:银行学习培训心得体会3篇

银行学习培训心得体会3篇

银行培训需求分析是银行培训的第一环节,同时也是其他培训活动的前提和基础,所以在培训中具有非常重要的作用。下面是银行学习培训心得体会,希望可以帮到大家。

篇一:银行学习培训心得体会

为期二十多天的岗前培训就要落下帷幕,这是让人难以忘怀二十一天,紧张而又充实,刺激而又耐人寻味。在这些日子里,我们从校园走入工行的企业氛围,开始了自己的职场生活。这次培训,让我们对自己的工作岗位以及公司的优势资源有了更深刻的认识和了解,从而能更快的适应自己的工作岗位,充分发挥自己的主动性,在做好自己的本职工作的同时,充分展现青年员工的精神风貌,提升工行的整体形象,在工作中发挥更大的作用。

在培训的日子里,我们主要接受了几个方面的职前培训,内容包括银行的服务规范理念、安全防范,个人金融业务、国际业务,银行卡、电子银行、和银行运行管理业务知识;以及大量的模拟柜面操作训练。内容和形式都很丰富多样,包括讲座,实践,和模拟银行操作等各个方面。受益颇深,为以后更好的工作打下了一个好的开端和基础。

作为刚走出校门的我来说,银行业务还有很大一部分的盲点和欠缺,而业务培训对于提高我的业务素质是很有帮助的。业务培训主要包括储蓄员工业务,会计业务和基本技能训练几项内容。

储蓄对于银行的发展很重要,储蓄业务自然也是我们培训的第一项业务内容,主要讲了储蓄的规章制度,业务基本知识,岗位设置及工作流程等,还包括一些操作技巧和流程,内容很多很细;其次是会计业务的讲授,重点关于定、活期一本通业务、存单业务、营业前准备和日间日中轧帐业务、单位存款业务、结算业务及电子银行和银行卡的有关业务,讲的非常详细,具体的操作我们也在模拟银行中大量练习,我们还应在以后的工作中加强学习,稳固强化业务知识;还有关于两大技能的练习,点钞及传票录入,单一的工作非常容易烦,但只能一遍又一遍的刻苦练习才能提高。培训结束时的考核是个提高质量的好办法,为了取得好的成绩,我们都充满激情的努力练习,为以后的业务熟练打下了夯实的基础。

业务培训是我们以后工作的钥匙,是干好其它工作的前提和基础,而且这项培训还必须在以后的实践中不断学习和充实,才能跟得上工行的业务需求。

培训内容在我以后的工作中会有更好的应用和发展,学以致用,用才是目的,培训这种手段正是为了用这个目的。培训中渗入了以后工作的方方面面,从理论到实践都有所体现,秉承这些东西,培训的功夫才算没有白费。

在培训中,老师们还给我们渗透了法制安全的知识,遵纪守法的意思在金融企业的表现是很明了的,所以我们接受有关工行法纪方面的培训。主讲师主要向大家通报了有关金融业犯罪的相关信息,讲了刚入职场应注意的一些问题,尤其强调了银行工作人员易犯罪的预防;法律知识讲座是关于银行业所用法律知识的浓缩和提炼,其中让大家对于民法及经济法等相关法律极为重视一下,另外还针对信贷及风险控制等方面所有法律知识以案例方式向大家重点介绍。

法纪方面的培训是我步入工行接受的非常重要内容,用预防针还形容非常的贴切和形象。法纪培训让我明白了在金融待业从事工作的基本注意事项,对于以后的工作及个人前途都十分有意义。

这次培训是对我们新入行员工的重视和期望,省分行投入了大量的人力、财力,聘请到专业人员给我们进行业务知识的讲解和礼仪指导,同时又请到了几个地市分行多位经验丰富的领导以及优秀员工为我们介绍基础知识和工作经验,让我们受益匪浅。短短的二十天,把我们凝聚在一起,了解了银行的基本情况,融入了工商银行这个大集体中。培训对我的教育会永远指导我的职场生涯。

短暂的培训快结束了,我们就要回到不同地区的岗位上开始工作,这期间大家培养了深厚的感情,共同的经历会是我们一生的财富。在工商银行培训学校这样优秀的平台上会培养出更多的优秀团队,而我们则会成为更加出色的工行职员。千里之行,始于足下。我们会在今后的工作中踏实勤恳,把学到的知识运用到工作中,做一个有责任心,充满自信的工行新人! 篇二:银行学习培训心得体会

信用卡营销不能停留在传统的习惯思维和做法上,要将新的营销理念和服务方法有机地联合起来,最大限度地提高客户品质。

民生银行信卡中心为了让我们新进员工更快地了解公司、适应工作,公司特别进行的新员工入职培训。对员工培训的器重,反应了公司\"看重人才、培育人才\"的战略方针。加入这次培训的有以前在别家银行做过信用卡业务的也有没接触过信用卡的,大家都很爱护这次机遇,早早地就来到公司,为培训做筹备。

这一次培训的重要内容主要是公司的基础情形先容和民生银行信用卡系列产品的介绍,最后民生银行信卡中央石总还顺便讲了企业文明与发祥,使我们在最短的时光里懂得到公司的根本运作流程,以及公司的企业文化、企业现状、策略计划和体系的公司营销理念方面的专业常识,通过这次培训,让我们受益匪浅、深有领会。

这次培训中,让我们对自己的工作岗位以及公司的上风资源有了更深入的意识和了解,从而能更快的适应自己的工作岗位,充分施展自己的自动性,在做好自己的本职工作的同时,充足应用好公司的优势资源,最大后果的为公司发明效益,公司的疾速发展也是我们个人的发展。通过培训,我们了解了什么是职业化、什么是价值观、以及良多为人做事的准则与办法,从而和之前的自己进行对比,认识到自己的不足,及时改良,对以后的工作的发展以及个人的发展都是十分有利益的。

在职业化的立场方面,每个人都应当有一颗创业的心,首先咱们要明白的是我们不是为公司打工、不是为老板打工,我们是为本人打工,要信任自己能做好,要有一颗很热诚恳,一双很勤奋的手、两条很忙的腿跟一种很自在的心境。作为在信誉卡核心的员工更是如斯,一方面我们要不拘泥于一些传统的销售理念,要擅长冲破、有创意的主意,同时又要以大局、团队为重,不能太过于个性。而后就是当前在做事的进程中要留神方式,这样才干让工作效力更高、减少无谓的加班,事件也会做的更好。

在专业方面,金融行业最重视的是实际和诚信,需要我们不仅仅在专业技巧上有着全面的知识,而且要对市场有着正确的掌握和剖析才能。我行在银行业以及其余金融方面有着很大的优势、然而相对中合型的银行业务来说对市场的了解绝对来说仍是比拟缺 少的,而一个产品品牌的推广效果往往又决议于市场的反映,我们不仅仅要思考怎么有效的利用好我行信卡中央的有利资源去营销、更需要的是以一个整体的目光来对待信用卡市场,这就须要我们对产品的营销和市场有深刻的了解和认识。因而,我倡议是不是公司以后的培训能够邀请一些资深的营销或者市场方面的人士来进行培训和领导,这样我们就能更好的以市场的眼力来思考信用卡业务,从而能更好的为客户服务为公司创出更好的事迹,公司员工的知识层面也会更加全面。

为了更好的晋升业务水平与业绩我深刻体会到公司的中心文化

信用卡作为一种古代化的金融工具,它便捷、时尚、保险的特色正逐渐被越来越多人所接收,跟着我国市场经济发展,国民生涯程度的进步,用卡环境的一直改良,信用卡市场蕴含着辽阔地发展空间,但随着各家贸易银行都在发行自己品牌的信用卡,如何使我们民生信用卡在竞争剧烈的市场中怀才不遇,以下是我对信用卡营销工作中的一些心得体会。

诚信是维系现代市场经济的基石,是与客户彼此沟通的桥梁,在与客户打交道时只有真挚想待,言行不一,急客户所急,想客户所想,才能博得客户的一份信任,换取客户的一份诚心。这样我们能力更好的发展我行信用卡业务。

篇三:银行学习培训心得体会

根据总行干部教育培训总体规划,**分行根据新形势、新任务的需要,及时调整工作重心,加大培训力度,制定了《2008年**分行教育培训计划》。并以全面落实人民银行人才兴行的发展战略为方向,采取有力措施,加强对干部职工的政治理论学习,加大各类培训力度,取得了明显成效,进一步提高了干部职工队伍素质。

2008年我分行全辖共举办各级各类干部培训班758个,培训48889学时,参训人员15498人次,并从以下几个方面重点开展教育培训工作:

一、大力开展党校培训轮训工作。

**分行党校通过举办党校主体班,在实践中探索了一条\"依托地方资源、突出央行特色、改进教学管理、提高培训效果\"的党校办学思路,提高了分行党校的整体工作水平。

按照总行党校全年工作部署,制定《**分行党校2005年度培训计划》,按计划分别于三月下旬和五月下旬举办了第

二、三期**分行党校主体班,共对98名近两年新提拔的副处级领导干部进行了40天的脱产理论培训。学员经过理论辅导、经济金融热点问题讲座、实地考察等不同阶段的学习,回到单位后,结合本地工作实际情况撰写了调研论文,分行党校对第

二、三期党校主体班调研课题及学员论文进行评估,学员们完成了专题调研报告7篇,毕业论文98篇,经分行党校组织的专家审阅,推荐优秀论文42篇,论文优秀率为43%,理论课考试优秀率达94%。通过接受党校教育,领导干部的党性修养、政治理论素质和依法履行职责的能力进一步增强。

二、加强对辖内各级领导干部的理论业务培训。

1、举办领导干部先进性教育培训班。

根据辖区先进性教育活动的需要,按照分行党委的要求,我们于8月中下旬在北戴河举办了一期**分行辖区处级党员领导干部先进性教育培训班,此次培训班共有77名学员参加培训,其中包括**分行党委组织部、呼和浩特中心支行党委班子成员13人、辖区32个地市中心支行党委书记及机关党委书记64人。培训班采取专家辅导、观看讲座录像、集中自学等方式,针对保持共产党员先进性教育活动有关内容进行培训,并在学习结束前组织全体学员参加了以《党章》为主要内容的开卷考试。

2、组织各级领导干部参加业务培训。

在开展理论教育的同时,我们进一步加强了对各级领导干部的业务培训:一是在4月,推荐分行机关和省会中心支行12名行领导,分2期参加总行组织的副厅局级分支行领导干部高级研修班;二是在5-6月,推荐32名地市中心支行副行长,分3期参加总 篇二:银行管理培训心得体会

银行管理培训心得体会

银行管理>培训>心得体会

(一)

前期,在我社领导的关怀下,我社各分社员工等一行到上海进行了为期一星期的培训学习。在国际化发达城市里,面对一个具有高效决策的金融体制、多体制银行业激烈竞争的城市,感触甚多。根据结合我州现状的实际情况,我个人有几点认识提出:

1、具备现代营销的新观念

在未来不久的金融业不再是传统的存、贷银行业务,也不再是具体的业务经营问题,而是如何提高全市场竞争能力为中心的发展战略和方向问题,了解金融市场主流趋势。新时期的金融消费者,已经不仅仅从存贷款和结算的常规服务要求选择银行,而是更加注重选择有助于创造自身价值的银行服务,选择有发展开拓具有自身特色的多元化银行产品的银行业务(包括中间业务、贷款产品)。因此,客户金融需求的范围和层次越发广泛,个性色彩越发浓厚,市场需求多样化要求银行必须以客户需求为导向,提供全方位多层次的产品和服务。

2、学习能力决定工作能力

在上海学习到许多新观念,虽说目前完全照搬不符合我州现行的金融管理体制,但自我必需明白如今在世界发达城市盛行的金融趋势,掌握新理念知识,活学巧用,取可取之处。从事金融这行业,体会最深的是在这个圈里越往前走,越是感到自身所学的知识太平泛。正所谓“学无止境”,针对不同岗位,努力从多方面学习掌握各种业务知识和技能;面对新形势的要求,不断拓展金融知识新领域,以适应新形势发展的需要。认真学习各种知识,不断提高业务技能,增强自身综合能力的培养。思想新、学历高,业务能力才能不断的提高。要具有知识化、专业化、素质高等优势,树立业务经营上的良好态度,以及拓展业务的能力,才能在一个全新的岗位上胜任。

总之,在城市信用社筹建城市商业银行这一机遇与挑战同时并存的时刻,只有努力提高了自我素质,提高了工作效率,才能体现商业银行的快捷、灵活、妥当的服务作风;只有在学习中做到刻苦钻研,持之以恒,才能为适应商业银行工作打下坚实的基础。银行管理培训心得体会

(二)

公司于9月24—25日组织了一期“>人力资源管理知识”培训班,聘请清华大学人力资源专家薛宪明教授精彩地讲授了人力资源管理知识。我们系统的学习了人力资源招聘、绩效、培训、薪资及劳工关系等有关内容,进一步深化了人力资源理论知识,学习人力资源工作先进的理念和实战经验。通过学习,我们对公司人力资源体系建设的思考和启发有了进一步认识,结合工作实际,我个人认为做好员工的培训与发展工作应从以下几方面入手。

员工培训与开发是组织为实现经营目标和员工个人发展目标而有计划地组织员工进行学习和训练以改善员工工作态度、增加员工知识、提高员工技能、激发员工创造潜能,进而保证员工能够按照预期标准或水平完成所承担或将要承担的工作任务的人力资源管理活动。

在培训内容上,公司可分>企业文化、专业技能、管理技能、安全四个部分实施。其中安

全培训已经成为一种日常常规培训,是各部门特别是一线做的最多的一种培训项目,各部门、车间必须经常开展安全培训;企业文化培训主要针对新员工进行;专业技能培训主要是针对各单位不同工种、不同岗位上专门从事某方面工作所需要的技能,这是公司目前比较重视培训项目,10月份有259名职工分别参加维修电工、机修钳工、褐 藻胶专业中级工考试,专业技能培训可以直接影响到员工的工作效率和公司的经营业绩,可以解决一些实 际性的问题。

目前,现有员工使他们掌握新技能是一大难题,这就要求我们提前制定好培训计划和安排,与部门负责人充分沟通,确定培训方式方法等;管理培训我们做的还不是很好,特别是对于班组长以上管理人员的管理培训做的还是比较少,管理者的管理能力的提升可能会间接的影响到公司的经营业绩,后期,我们要针对性地开展管理人员管理技能提升方面的培训,提高他们的管理能力,为公司管理团队储备人才。

银行管理培训心得体会

(三)

时间如白驹过隙,转眼间大学毕业参加工作已十年了,而走上管理工作岗位也有五个多年头了。管理工作,既有成功带来的骄傲和喜悦,也有失败带来的困惑,有时也会去学习管理的理论方法、有时也会去总结工作中的经验和教训,而自己一直在期盼能有一次系统科学的学习和提升。

这次营业部组织的清华大学“重塑管理者”培训像是一场及时雨,我倍感珍惜,于是我带着问题聆听每位老师的精彩授课,课堂上,很多工作中的疑问得以解释或解答,有时也不免会产生思想的碰撞和火花。通过整整七天培训课程的学习,最重要的还是让自己对管理者和管理工作有了一个全面系统的认识,我的学习体会是自己的理念和认识提高了,工作思路和方法提升了,能够自信自如面对平时的工作开展,可以说受益匪浅。一是认识到管理者在管理工作中的作用和目的。任何团队的形成都有一个共同的目标,而管理者的作用是带领这个团队去获取此目标或团队绩效,团队如何开展工作并协同一致高效运行,这个责任和职责便在团队的管理者身上,管理者是管理过程中的一个核心人物。

二是认识到团队高绩效取决于内部高效和外部高效,两者缺一不可。内部高效又是外部高效的必要条件,内部高效更注重资源的整合,各种人力、物力、财力的分配及规范、制度的制定;外部高效则更多强调一种通往客户的战略、战术、技能的运用,此次七天课程的安排也是围绕两方面进行。

三是认识到团队内部高效是实现团队高绩效目标的基础,也是最难点,是现在很多管理团队工作中最容易忽视的方面。通过学习,本人的体会是团队内部高效主要应解决三个问题:首先,团队中的成员要认识自己或是使其认识自己,尤其是领导者对自己和成员要有客观的认识,了解“人性”的基本规律(如情商、心理状态、人的需求等等),只有掌握了自己,工作中不违背既定规律,才能作到以人为本,激活每个成员的潜能;其次团队中构建正常和谐关系,每个团队中因工作需要有不同的上下、并行级设置,每个层级应对管理团队中的角色及职责认识清楚,必须要有较强的层级执行认同及执行力效应,而且团队中人与人之间的和谐关系也是建立在每个人对自己及角色要有清晰的认识这一基础上,而这又离不开团队的领导者的引导。最后,高效团队还来源于团队模型的建设,如各种岗位的设置、制度的制定、机制的形成、文化氛围的培养等,这些都可以结合团队目标和实际情况参照经验、成功案例、或既定模式来解决。

四是认同提高执行力的方法。执行力的提高对团队领导者而言永远是个难题,通过此次的学习,初步摸索到一个思路,即从态度、能力和环境三个方面进行。态度是员工的工作意愿和执行意愿,而此可以从了解员工需求着手;能力是表明能不能达成目标,此可增强培训着手;环境则是创造更多条件(考核、表彰等)让员工意愿不消除消弱,能力不退减,从而做到执行力不衰。

五是重温或学习到很多新的基于科学基础上的理念方法和经验基础上的案例和技能。如在对自己和团队成员时要充分认识情商的客观规律和职业阳光心态的运用,经久不衰的马斯诺需求理论在管理激励中的运用,销售及客户关系管理中二八原则的运用, 对外营销谈判重的各种博弈原理的运用等等。

总之,通过此次学习,有很多的收获,以上是几点简单的学习轮廓认识,工作中还需不唯理论,不唯方法,结合实际,灵活运用这些理论和方法,使自己的管理能力和领导能力再上新台阶,为营业部的事业发展做出自己的贡献,或许许多年后我可以自豪的说工商银行大厦的建设有我一份!

篇三:银行员工业务培训心得体会

在培训的时候最早接触的就是业务操纵,每个操纵都凝聚了丹东商行员工集体的聪明与努力,也记录着丹东商行从上世纪八十年代一路风雨,披荆斩棘,到全面完成股分制改革并步进逾越式发展的全过程。在整个培训中使我感受最深的还应当是优服的礼节培训,其实不是由于礼节老师讲课讲有多么的好,而是从老师授课中感遭到了丹东市贸易银行不断前行的脚步。 综合业务及优服的系统培训使我对我以后的工作有了更深层次的理解。 很多在银行工作的员工已把自己从原本的定位转变成一个服务者,而在我看来银行员工不单单是一个为客户服务的服务者一样也是一个创业者。我们在贸易银行搭建的平台上经营我们自己的事业。我们用我们的服务作为我们的商品出售给顾客,服务一样也是一种理念,用我们的理念往赢得客户。有人说世界上只有三类销售职员。第一类最简单的销售职员销售的是商品。第二类销售职员销售的是个人。第三类也是最成功销售职员销售的是理念。我们正是这第三类最伟大的销售职员,我们销售我们的理念。顾客购买你的商品其实不一定是由于你的商品好,这只是一个方面,顾客更多的是由于相信为其推荐商品的销售职员而购买产品,所以我们在销售产品的同时也在销售我们的个人,而我们的理念就是我们的商品,服务就是我们的理念。固然我们在普通的岗位上,但我们将会用平凡的人生为我们的客户创造365天无假日的优级服务,天天用火一样的热忱迎接客户,用真诚和微笑服务客户。用我们坚强的意志和忘我奉献的汗水伴随着丹东商行茁壮成长。

推荐第9篇:商业银行业务培训个人总结

2012年1月7日至9日,我和同事们一起接受了为期三天的有关商业银行各方面业务的全面培训,包括:商业银行信贷管理、票据业务、零售业务、国际业务等。作为一个不太了解银行业务的新手,我非常感谢公司给我提供的这个宝贵的学习机会。因此,在这三天时间里,我尽自己所能努力的吸收老师们教授的内容,并主动向老师提问,以更好的理解和掌握相关知识。现将我对本次银行业务培训的感受和体会总结如下:

一、全面的学习了商业银行的各种业务

1.信贷管理

众所周知,信贷业务是商业银行最重要的资产业务,也是商业银行主要的收入来源和主要的风险所在。因此,信贷管理是商业银行的一项重要的管理工作。内容主要包括:信贷业务管理组织架构、信贷业务战略和政策、信贷产品[本文转载自、信贷业务流程、信贷业务风险控制和信贷业务分析,不仅有理论而且有实例,不仅搭建了框架而且深入到了细节,可以说是比较全面和透彻。

2.票据业务 票据分为汇票、本票、支票。讲师从各种票据的定义着手,分别阐述了第一种票据的功能,并提出了它们的相同点和不同点,同时用生动的例子表述出每一种票据在实际情况下的应用,并着重介绍几种目前常用的票据业务的产品,例如银行汇票、商业承兑汇票、保理业务。

3.零售业务

零售业务是指商业银行通过各种服务渠道直接向居民个人销售金融商品或服务的业务,其客户具有分散化、需求差异化且不断变化、交易频繁的特点。培训老师从银行零售业务的概况、产品、渠道、管理机构、经营策略以及市场营销等方面进行了详细的阐述。

4.国际业务

此次培训我最看重的就是国际业务这堂课,因为当前我已经被分配到福州商行的国际结算项目组中,但苦于不懂业务,所以对这方面的业务知识的需求是非常迫切的。国际业务主要指国际结算,国际结算是研究不同国家当事人之间因各种往来而发生的债权债务经由银行来办理清算的一门学科,包括汇款、托收、信用证、保函业务。培训老师用生动例子,详尽的图表为我们清楚讲述了每一项业务。国际业务非常复杂,每一项结算方式说清楚都要至少半天的时间,短短的一下午讲授是远远不够的。比如对信用证的使用还不是很了解,尽管如此,但这堂课已经为我搭好了一个进一步了解该业务的基础。

二、通过对比学习较为深刻的体会到了本次培训的意义

以商业银行信贷管理的学习为例。由于我们公司针对的客户群基本上都是国内的商业银行,因此,我在学习的过程中自然而然的把我所了解的国内商业银行的信贷业务管理和国外先进银行的信贷业务管理进行了一下对比,结果发现了一些问题:与国外先进银行相比,我国商业银行的信贷业务管理呈现出形式化、粗放型的特点,这也正是我国商业银行尤其是国有商业银行不良贷款增长比例较高的一个原因。比如,我国商业银行在信贷业务的组织架构方面普遍具备了形式上的完备性,有信贷经营部门(信贷部)、信贷管理部门(风控部)和信贷审批部门(审批部),并承担各自不同的职责,似乎可以做到审贷分离、控制风险。但事实上的情况是,不良贷款发生的频率和数量仍然高居不下。其主要原因是,制度规范没有做到细化,各方面的职责不能相互制衡,不同职能部门员工的绩效考核不能激励其职责的实施。而在国外先进银行的信贷管理组织架构中,信贷经营和审批合并成为一个部门即信贷业务部门,涵盖市场开拓、信贷分析与信贷审批的职能,通过事业部制和共同承担利润指标实现审贷不分离,从而进行垂直化的集中管理;并增加独立的操作营运中心,加强对操作风险的控制。特别是,信贷业务部门、信贷控制部门和信贷操作营运部门都有详细的有关部门职能、岗位职责和汇报关系的规定,具体、细致、具有可操作性又保证了权力的制衡。具体到每一笔贷款,首先由信贷员开发并完成信贷调查;其次由信贷分析人员负责检查评级、编写信贷业务分析报告供审批人员参考;再次按权限不同分级进行审批;最后对于经审批通过的授信项目,由负责放款职能的人员在放款时检查和控制所有的贷款文件、相关法律合同、条款的核实、以及贷款是否超越权限、提款时贷款客户是否满足贷款的先决条件、是否超过贷款额度等,并在放款后负责与信贷相关的操作性和行政性监控。相比之下,我国商业银行在放贷时,通常信贷员既是营销人员,又是分析人员,还可能是放款人员,一人身担数职,不能达到专业化和控制操作风险的目的。

同样可对比的方面有很多。与国外先进银行相比,我国商业银行确实在很多方面都有差距,有待于进一步改善和提高。国外先进银行的优秀实践成果给我国商业银行业务的改革和发展指明了方向,这一过程可能很快就会到来。

我想本次培训的目的不仅仅是让

我们了解我国银行现有的业务,还在于使我们站在战略的高度把握银行业务未来的发展方向。当时机来临的时候,我们能够主动的把握机会,胜任市场的要求。

三、更为深刻的理解了数据仓库和挖掘技术在银行中的应用

在本次培训中,我多次听到讲授不同业务的培训老师谈到数据仓库技术的重要性。诚然,商业银行已经从以产品为中心的时代发展到了以客户为中心的时代。商业银行越来越多的决策都需要依据客户的信息来进行。容纳庞大繁杂的客户信息资料,有序的排列和归置,并满足各种统计的需求进行决策支持,这显然是数据仓库技术可以发挥的作用。 【商业银行业务培训个人总结】的同主题文章:培训部员工工作总结屈臣氏培训部工作总结青年教师培养工作总结实习生心理健康培训总结中小学校长培训工作总结家庭教育培训总结校长培训心得体会暑期校本研修培训总结查看更多>>培训工作总结

就目前而言,商业银行采用数据仓库技术建设管理信息系统,我认为主要有以下几方面:

1.经营绩效评估系统。

经营绩效管理包含投入产出管理、政绩管理、资产负债管理等方面,它从控制成本、增加效益目标出发,在资金成本、网络重组、集约化管理、绩效挂钩、工作流程、客户服务、中间业务等方面进行诊断分析,来调整各个业务部门的结构布置,减缩中间管理环节,优化存贷结构,并且开展全面的成本监控体系。它能使管理人员的决策更科学合理,避免因市场调查不够而做出错误的投入。

2.营运分析管理系统。

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营运分析管理系统将银行面对市场的系统营运信息进行汇总和分析处理,为管理者提供整个企业对外部市场营运状况的分析结果,有存取款的结构分析、利率对存取款结构的影响、贷款营运量结构分析和趋向分析、产品投入产出分析、风险分析等,这些分析结果对银行提高市场竞争力、增加市场服务手段是必不可少的。也便于企业管理者对产品结构提出调整。

3.客户关系管理系统。

客户关系管理包括客户分类、业务量分析、客户贡献度分析、客户风险评估、客户关系优化管理。它的基础是对客户的分类评价。这种管理常见于各个行业,而不是银行业所独有的。

4.信贷业务管理系统。

信贷业务管理系统包括如下几个方面:授信征信管理、担保管理、信贷风险管理。

特别值得注意的是,在采用数据仓库技术建设管理信息系统时,银行各个业务部门的管理者和开发者都应该明确信息系统的主题需求。并且,这些需求不能局限于满足当前的传统管理,也不能受现存的信息范围所限制,应该结合业务发展的规划,提出前瞻性的需求,因此业务部门参与管理信息系统建设至关重要。

四、为我加入国际结算项目储备了必需的基础知识

经过我在公司两个月以来的切身体会和这次为期三天的全面业务培训,我切实的感受到熟悉银行业务对一个软件开发人员的重要性。不懂得银行业务,不了解银行业务的流程,就很难开发出合适的银行软件,更别说未来会成为此领域的专家了。

当然,我非常清楚,短短三天的集中培训,并不能使我真正全面、透彻、系统的理解和掌握整个银行业务,只是帮助我建立起了银行业务的整体框架,增强了我对银行业务一定程度上的理解,还远远达不到对相关知识充分理解和掌握的程度。对我而言,培训只是我学习过程的开始。我会在以后的工作实践中不断加深对所学内容的理解,尽快熟悉和掌握银行业务,并将其和自己的技术专长结合起来,更快更好的完成项目要求。

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推荐第10篇:商业银行业务培训个人总结

商业银行业务培训个人总结

20xx年9月7日至9日,我和同事们一起接受了为期三天的有关商业银行各方面业务的全面培训,包括:商业银行信贷管理、票据业务、零售业务、国际业务等。作为一个不太了解银行业务的新手,我非常感谢公司给我提供的这个宝贵的学习机会。因此,在这三天时间里,我尽自己所能努力的吸收老师们教授的内容,并主动向老师提问,以更好的理解和掌握相关知识。现将我对本次银行业务培训的感受和体会总结如下:

一、全面的学习了商业银行的各种业务

1.信贷管理

众所周知,信贷业务是商业银行最重要的资产业务,也是商业银行主要的收入来源和主要的风险所在。因此,信贷管理是商业银行的一项重要的管理工作。内容主要包括:信贷业务管理组织架构、信贷业务战略和政策、信贷产品[本文转载自、信贷业务流程、信贷业务风险控制和信贷业务分析,不仅有理论而且有实例,不仅搭建了框架而且深入到了细节,可以说是比较全面和透彻。

2.票据业务

票据分为汇票、本票、支票。讲师从各种票据的定义着手,分别阐述了第一种票据的功能,并提出了它们的相同点和不同点,同时用生动的例子表述出每一种票据在实际情况下的应用,并着重介绍几种目前常用的票据业务的产品,例如银行汇票、商业承兑汇票、保理业务。

3.零售业务

零售业务是指商业银行通过各种服务渠道直接向居民个人销售金融商品或服务的业务,其客户具有分散化、需求差异化且不断变化、交易频繁的特点。培训老师从银行零售业务的概况、产品、渠道、管理机构、经营策略以及市场营销等方面进行了详细的阐述。

4.国际业务

此次培训我最看重的就是国际业务这堂课,因为当前我已经被分配到福州商行的国际结算项目组中,但苦于不懂业务,所以对这方面的业务知识的需求是非常迫切的。国际业务主要指国际结算,国际结算是研究不同国家当事人之间因各种往来而发生的债权债务经由银行来办理清算的一门学科,包括汇款、托收、信用证、保函业务。培训老师用生动例子,详尽的图表为我们清楚讲述了每一项业务。国际业务非常复杂,每一项结算方式说清楚都要至少半天的时间,短短的一下午讲授是远远不够的。比如对信用证的使用还不是很了解,尽管如此,但这堂课已经为我搭好了一个进一步了解该业务的基础。

二、通过对比学习较为深刻的体会到了本次培训的意义

以商业银行信贷管理的学习为例。由于我们公司针对的客户群基本上都是国内的商业银行,因此,我在学习的过程中自然而然的把我所了解的国内商业银行的信贷业务管理和国外先进银行的信贷业务管理进行了一下对比,结果发现了一些问题:与国外先进银行相比,我国商业银行的信贷业务管理呈现出形式化、粗放型的特点,这也正是我国商业银行尤其是国有商业银行不良贷款增长比例较高的一个原因。比如,我国商业银行在信贷业务的组织架构方面普遍具备了形式上的完备性,有信贷经营部门(信贷部)、信贷管理部门(风控部)和信贷审批部门(审批部),并承担各自不同的职责,似乎可以做到审贷分离、控制风险。但事实上的情况是,不良贷款发生的频率和数量仍然高居不下。其主要原因是,制度规范没有做到细化,各方面的职责不能相互制衡,不同职能部门员工的绩效考核不能激励其职责的实施。而在国外先进银行的信贷管理组织架构中,信贷经营和审批合并成为一个部门即信贷业务部门,涵盖市场开拓、信贷分析与信贷审批的职能,通过事业部制和共同承担利润指标实现审贷不分离,从而进行垂直化的集中管理;并增加独立的操作营运中心,加强对操作风险的控制。特别是,信贷业务部门、信贷控制部门和信贷操作营运部门都有详细的有关部门职能、

岗位职责和汇报关系的规定,具体、细致、具有可操作性又保证了权力的制衡。具体到每一笔贷款,首先由信贷员开发并完成信贷调查;其次由信贷分析人员负责检查评级、编写信贷业务分析报告供审批人员参考;再次按权限不同分级进行审批;最后对于经审批通过的授信项目,由负责放款职能的人员在放款时检查和控制所有的贷款文件、相关法律合同、条款的核实、以及贷款是否超越权限、提款时贷款客户是否满足贷款的先决条件、是否超过贷款额度等,并在放款后负责与信贷相关的操作性和行政性监控。相比之下,我国商业银行在放贷时,通常信贷员既是营销人员,又是分析人员,还可能是放款人员,一人身担数职,不能达到专业化和控制操作风险的目的。

同样可对比的方面有很多。与国外先进银行相比,我国商业银行确实在很多方面都有差距,有待于进一步改善和提高。国外先进银行的优秀实践成果给我国商业银行业务的改革和发展指明了方向,这一过程可能很快就会到来。

我想本次培训的目的不仅仅是让我们了解我国银行现有的业务,

还在于使我们站在战略的高度把握银行业务未来的发展方向。当时机来临的时候,我们能够主动的把握机会,胜任市场的要求。

三、更为深刻的理解了数据仓库和挖掘技术在银行中的应用

在本次培训中,我多次听到讲授不同业务的培训老师谈到数据仓库技术的重要性。诚然,商业银行已经从以产品为中心的时代发展到了

以客户为中心的时代。商业银行越来越多的决策都需要依据客户的信息来进行。容纳庞大繁杂的客户信息资料,有序的排列和归置,并满足各种统计的需求进行决策支持,这显然是数据仓库技术可以发挥的作用。

就目前而言,商业银行采用数据仓库技术建设管理信息系统,我认为主要有以下几方面:

1.经营绩效评估系统。

经营绩效管理包含投入产出管理、政绩管理、资产负债管理等方面,它从控制成本、增加效益目标出发,在资金成本、网络重组、集约化管理、绩效挂钩、工作流程、客户服务、中间业务等方面进行诊断分析,来调整各个业务部门的结构布置,减缩中间管理环节,优化存贷结构,并且开展全面的成本监控体系。它能使管理人员的决策更科学合理,避免因市场调查不够而做出错误的投入。

2.营运分析管理系统。

营运分析管理系统将银行面对市场的系统营运信息进行汇总和分析处理,为管理者提供整个企业对外部市场营运状况的分析结果,有存取款的结构分析、利率对存取款结构的影响、贷款营运量结构分析和趋向分析、产品投入产出分析、风险分析等,这些分析结果对银行提高市场竞争力、增加市场服务手段是必不可少的。也便于企业管理者对产品结构提出调整。

3.客户关系管理系统。

客户关系管理包括客户分类、业务量分析、客户贡献度分析、客户风险评估、客户关系优化管理。它的基础是对客户的分类评价。这种管理常见于各个行业,而不是银行业所独有的。

4.信贷业务管理系统。

信贷业务管理系统包括如下几个方面:授信征信管理、担保管理、信贷风险管理。特别值得注意的是,9采用数据仓库技术建设管理信息系统时,银行各个业务部门的管理者和开发者都应该明确信息系统的主题需求。并且,这些需求不能局限于满足当前的

传统管理,也不能受现存的信息范围所限制,应该结合业务发展的规划,提出前瞻性的需求,因此业务部门参与管理信息系统建设至关重要。

四、为我加入国际结算项目储备了必需的基础知识经过我在公司两个月以来的切身体会和这次为期三天的全面业务培训,我切实的感受到熟悉银行业务对一个软件开发人员的重要性。不懂得银行业务,不了解银行业务的流程,就很难开发出合适的银行软件,更别说未来会成为此领域的专家了。

当然,我非常清楚,短短三天的集中培训,并不能使我真正全面、透彻、系统的理解和掌握整个银行业务,只是帮助我建立起了银行业务的整体框架,增强了我对银行业务一定程度上的理解,还远远达不到对相关知识充分理解和掌握的程度。对我而言,培训只是我学习过程的开始。我会在以后的工作实践中不断加深对所学内容的理解,尽快熟悉和掌握银行业务,并将其和自己的技术专长结合起来,更快更好的完成项目要求。

第一部分实习内容

网上实习系统设有支行信贷员、支行信贷科长、支行分管行长、支行行长、总行审贷委、总行分管行长、总行行长、信贷部初审员、信贷部经理、信贷部副经理、系统管理员等角色。本系统的所有信贷业务操作均由支行信贷员发起,其他角色只能进行审核操作。一项业务操作包括信贷员的申请,支行信贷科长、分管行长、行长的审批,总行信贷部门审批和支行信贷员最终确认审批结果四大部分。

信贷业务包括授信业务、担保模块业务、企业贷款业务、个人贷款业务、票据业务、信用评估、五级分类和呆账认定八部分,而我们实习主要涉及到单项授信、担保模块、企业流动资金贷款、企业房地产贷款、企业按揭贷款、个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人小额存单质押贷款、个人商业用房贷款、全额保证金银行承兑、敞口银行承兑和信用评估。各个业务之间相互联系,相互制约。贷款票据业务都需要授信一定的额度,并且需要进行抵押担保,只有这样,业务才可以进行申请。

同时,在进行每项业务时,都需要进行申请前的客户调查。调查内容涉及多方面,包括信用状况、偿还能力、企业或个人的详细情况、国家政策等。贷款后,还需要进行客户及款项的应用情况的调查,对客户加强监督,降低贷款的风险。

第二部分实习体会与收获

一、实习体会

首先,实际操作流程总是很严密的。尤其是在做银行授信业务时,申请内容虽然简单,但是审核的过程确实相当严格的。作为银行信贷业务的基本内容,如此严谨的流程确实让我感到银行工作的谨慎。借贷是银行的基本业务,所以银行的内部应该对这两项业务相当熟悉。对于资信状况较好的贷款公司,其实并不用担心还款的问题。但是审核的层层关卡体现了银行工作的前瞻性,因为要对客户做综合评估已达到对客户今后还款能力的估计。这里和以前在金融学课程学到的商业银行的三个基本原则:流动性,安全性,稳定性相吻合了。一方面银行希望尽可能招揽贷款者以增强流动性,而另一方面,银行则希望在扩大业务的同时,保证其自有的安全性。对每一单授信业务的审核就是为保障银行安全性的一个有效措施。

其次,这次实习让我体会到了银行业务的模块的划分是有严格的规定的。信贷二字并不仅仅是指信贷业务。它其实是一个很广泛的概念,其中分为信贷业务管理、信贷风险管理、信贷资产管理和信贷报表管理。这四个部分看似相互独立,但又密不可分。比如说,信贷风险管理就是在信贷业务管理基础上运行的。每一个业务都要经过支行

信贷员甚至总行信贷员的层层审核和确认才可通过。各个信贷员之间实际上在达到统一意见之前实际上也是相互牵制的

二、实习收获

网上实习虽然操作简单,但我还是学到了很多东西。从开始的懵懂到最后能熟练操作,我经历了一个摸索过程,在此过程里,我不仅完成了实习任务,更重要的是学会如何去发现问题,然后解决问题。发现问题需要认真、细心,需要更多的时间去尝试。而解决问题则需要耐心和能力,需要一种决心和信心。

经过这次实习,在信贷业务方面我知道了什么是授信业务、担保业务、票据业务、贷款业务,并且知道了从信贷员申请、信贷经理初审、支行、分行行长审批、总行行长审批到信贷员最终确认的业务的办理程序。同时知道每种业务的具体要求,例如抵押贷款需要担保和授信,而信用贷款则不用。而且知道如何对一个企业和个人客户的信息进行查询、评估等。

在能力方面我懂得了如何认真、细心发现问题,如何耐心地解决问题等。例如班长开始只是给了我一个信贷员账号,在做业务时,我审核不了,直接影响到我下面的工作,后来我就打电话到智盛技术有限公司寻求帮助,经过一番折腾,我加入了QQ讨论群,搜集到很多信息,最后终于圆满地完成了实习任务。

第三部分实习建议

网上实习比较简单并且能学到不少东西,但与实地实习还有一定的差距。网上实习是个人的工作,面对的对象很单一,就是电脑而已。而实地实习的同学能踏进企业、社会,亲身体验企业的文化生活,客观认识工作,为毕业后就业增加筹码。我是修双学位的同学,加入到数理金融班参加实习,由于此原因,给我造成了很多困难。班长只给我一个账号,造成我审批不了信贷业务,实习工作无法进行,而且遇到问题时不能和其他同学讨论。对此我建议,每个班应该建立讨论群,并且重视实习工作。

2010年9月19日

今天是星期五,早上7点半,小王的闹钟响了

挣扎的起床洗漱,赶在8点前出了家门,

在公交车上挤了20分钟之后,来到了单位门口,XX城市商业银行XX支行

和旁边早点铺的大妈早已混得脸熟,一个肉夹馍和一杯豆浆是固定的早餐

8点半,是小王所在的小企业金融部的晨会时间

26岁的小王是部门的副主管,他有十多位同事,全是80后,以至于26岁的他已经是资格最老的员工之一了

主管是一位同样年纪的女生,事无巨细的向大家介绍昨天总行开会的内容

小王有些心不在焉,打开了电脑,登录了员工系统

“妈的,又有一笔贷款逾期了”小王心里骂道

小王做小额贷款这一行已经三年了,作为一名从IT专业毕业的大学生,这是他所没有预料到的作为小额贷款行业的先行者,XX城市商业银行借鉴自己的欧洲同行,发展了一套控制风险的方法

从当年欧洲的专家来传授“技术”开始,小王一直都奋战在贷款的第一线,和各式各样的客户打交道

由于是小额贷款,客户主要是个体户,从街边的水果摊到出租车司机,从麻辣烫铺子到批发市场的各类商贩,小王自诩“阅人无数”

当年专家们所留下来的工作流程,在这里,已经渐渐变成了通过经验来“相人”

晨会在9点结束,小王抓紧时间,咬了两口肉夹馍

已经有客户在等着他了,是一位在菜市场里卖鲜肉的肉贩子

“那咱们走吧?一会儿我还得给饭店送货呢!”客户催促到

小王看了眼桌上只吃了一半的早点,还是跟着客户上了小面包车,去考察店铺情况

由于都是小本生意,自家经营,小商贩们很少有记帐的习惯,就算记了,通常也只是几个自己才明白的数字。

这就要求信贷员要像FBI一样从能谈话中获取大量信息并且去伪存真

营业额,可支配收入,电费,水费,税务,房租,商品类别,库存…

小王在纸上记下了大量的数据,这是进行下一步分析计算的原始资料

11点,客户把小王送回了单位

留守在办公室的同事只剩下不到半数,“可能都去考察客户了吧”小王心里想

小额贷款作为劳动密集型产业,在金融行业中显得很另类

一名公司贷款部的经理,手里有上亿元的发放额度稀松平常

可是作为一名小额贷款部门的经理,千万级别的贷款额意味着有上百位的客户需要维护,这已经是一个优秀经理的极限了

尽管人力成本是这个部门最大的成本,但是小王依然觉得有些得不偿失

他甚至还曾经计算过,自己每个月给银行带来的利润超过14万元

可收入只有区区几千块,“真是剥削呀!”小王心里想着,可还是无奈的打开电脑,开始在excel里面录入刚才收集的数据,顺便喝上一口早已凉掉的豆浆。

第11篇:商业银行业务培训个人总结

商业银行业务培训个人总结

2009年1月7日至9日,我和同事们一起接受了为期三天的有关商业银行各方面业务的全面培训,包括:商业银行信贷管理、票据业务、零售业务、国际业务等。作为一个不太了解银行业务的新手,我非常感谢公司给我提供的这个宝贵的学习机会。因此,在这三天时间里,我尽自己所能努力的吸收老师们教授的内容,并主动向老师提问,以更好的理解和掌握相关知识。现将我对本次银行业务培训的感受和体会总结如下:

一、全面的学习了商业银行的各种业务

1.信贷管理

众所周知,信贷业务是商业银行最

重要的资产业务,也是商业银行主要的收入来源和主要的风险所在。因此,信贷管理是商业银行的一项重要的管理工作。内容主要包括:信贷业务管理组织架构、信贷业务战略和政策、信贷产品[本文转载自、信贷业务流程、信贷业务风险控制和信贷业务分析,不仅有理论而且有实例,不仅搭建了框架而且深入到了细节,可以说是比较全面和透彻。

2.票据业务

票据分为汇票、本票、支票。讲师从各种票据的定义着手,分别阐述了第一种票据的功能,并提出了它们的相同点和不同点,同时用生动的例子表述出每一种票据在实际情况下的应用,并着重介绍几种目前常用的票据业务的产品,例如银行汇票、商业承兑汇票、保理业务。

3.零售业务

零售业务是指商业银行通过各种服务渠道直接向居民个人销售金融商品或服务的业务,其客户具有分散化、需

求差异化且不断变化、交易频繁的特点。培训老师从银行零售业务的概况、产品、渠道、管理机构、经营策略以及市场营销等方面进行了详细的阐述。

4.范文 国际业务

此次培训我最看重的就是国际业务这堂课,因为当前我已经被分配到福州商行的国际结算项目组中,但苦于不懂业务,所以对这方面的业务知识的需求是非常迫切的。国际业务主要指国际结算,国际结算是研究不同国家当事人之间因各种往来而发生的债权债务经由银行来办理清算的一门学科,包括汇款、托收、信用证、保函业务。培训老师用生动例子,详尽的图表为我们清楚讲述了每一项业务。国际业务非常复杂,每一项结算方式说清楚都要至少半天的时间,短短的一下午讲授是远远不够的。比如对信用证的使用还不是很了解,尽管如此,但这堂课已经为我搭好了一个进一步了解该业务的基础。

二、通过对比学习较为深刻的体会

到了本次培训的意义

以商业银行信贷管理的学习为例。由于我们公司针对的客户群基本上都是国内的商业银行,因此,我在学习的过程中自然而然的把我所了解的国内商业银行的信贷业务管理和国外先进银行的信贷业务管理进行了一下对比,结果发现了一些问题:与国外先进银行相比,我国商业银行的信贷业务管理呈现出形式化、粗放型的特点,这也正是我国商业银行尤其是国有商业银行不良贷款增长比例较高的一个原因。比如,我国商业银行在信贷业务的组织架构方面普遍具备了形式上的完备性,有信贷经营部门(信贷部)、信贷管理部门(风控部)和信贷审批部门(审批部),并承担各自不同的职责,似乎可以做到审贷分离、心得体会 控制风险。但事实上的情况是,不良贷款发生的频率和数量仍然高居不下。其主要原因是,制度规范没有做到细化,各方面的职责不能相互制衡,不同职能部门员工的绩效考核不能激励其职责的

实施。而在国外先进银行的信贷管理组织架构中,信贷经营和审批合并成为一个部门即信贷业务部门,涵盖市场开拓、信贷分析与信贷审批的职能,通过事业部制和共同承担利润指标实现审贷不分离,从而进行垂直化的集中管理;并增加独立的操作营运中心,加强对操作风险的控制。特别是,信贷业务部门、信贷控制部门和信贷操作营运部门都有详细的有关部门职能、岗位职责和汇报关系的规定,具体、细致、具有可操作性又保证了权力的制衡。具体到每一笔贷款,首先由信贷员开发并完成信贷调查;其次由信贷分析人员负责检查评级、编写信贷业务分析报告供审批人员参考;再次按权限不同分级进行审批;最后对于经审批通过的授信项目,由负责放款职能的人员在放款时检查和控制所有的贷款文件、相关法律合同、条款的核实、以及贷款是否超越权限、提款时贷款客户是否满足贷款的先决条件、是否超过贷款额度等,并在放款后负责与信贷相关的

操作性和行政性监控。相比之下,我国商业银行在放贷时,通常信贷员既是营销人员,又是分析人员,还可能是放款人员,一人身担数职,不能达到专业化和控制操作风险的目的。

同样可对比的方面有很多。与国外先进银行相比,我国商业银行确实在很多方面都有差距,有待于进一步改善和提高。国外先进银行的优秀实践成果给我国商业银行业务的改革和发展指明了方向,论文写作 这一过程可能很快就会到来。

我想本次培训的目的不仅仅是让我们了解我国银行现有的业务,还在于使我们站在战略的高度把握银行业务未来的发展方向。当时机来临的时候,我们能够主动的把握机会,胜任市场的要求。

三、更为深刻的理解了数据仓库和挖掘技术在银行中的应用

在本次培训中,我多次听到讲授不同业务的培训老师谈到数据仓库技术的

重要性。诚然,商业银行已经从以产品为中心的时代发展到了

以客户为中心的时代。商业银行越来越多的决策都需要依据客户的信息来进行。容纳庞大繁杂的客户信息资料,有序的排列和归置,并满足各种统计的需求进行决策支持,这显然是数据仓库技术可以发挥的作用。

就目前而言,商业银行采用数据仓库技术建设管理信息系统,我认为主要有以下几方面:

1.经营绩效评估系统。

经营绩效管理包含投入产出管理、政绩管理、资产负债管理等方面,它从控制成本、增加效益目标出发,在资金成本、网络重组、集约化管理、绩效挂钩、工作流程、客户服务、中间业务等方面进行诊断分析,来调整各个业务部门的结构布置,减缩中间管理环节,优化存贷结构,并且开展全面的成本监控体系。它能使管理人员的决策更科学合理,避免因市场调查不够而做出错误的

投入。

2.营运分析管理系统。

营运分析管理系统将银行面对市场的系统营运信息进行汇总和分析处理,为管理者提供整个企业对外部市场营运状况的分析结果,有存取款的结构分析、利率对存取款结构的影响、贷款营运量结构分析和趋向分析、产品投入产出分析、论文网 风险分析等,这些分析结果对银行提高市场竞争力、增加市场服务手段是必不可少的。也便于企业管理者对产品结构提出调整。

第12篇:商业银行经营管理复习总结

1 简述商业银行的特征和职能? 间接制约的一般环境包括:一国经济制度、生产力1987年底国际清算银行巴塞尔委员会提出了一个量如何,都缺乏必要的监督。商业银行是以追求最大利润为经营目标,以多种金和技术的发展水平、政治和法律环境、历史和文化按风险资产加权平均计算的资本充足程度标准,作

(二)1994年起中国商业银行开始制定全面的资本融资产和金融负债为经营对象,能利用负债进行信因素、国际环境、资金供求关系和利率、汇率状况为银行资本充足程度的国际标准,经过修改后,充足率标准 用创造,并能为客户提供综合性、多功能服务的金及决定方式等; 1988年获得12国官方的正式认可。就是著名的《巴

1、《巴塞尔协议》对中国商业银行资本充足的影响融企业。直接制约的具体环境包括商业银行的经营条件、金塞尔银行业条例和监管委员会关于统一国际银行人民银行决定从1994年开始,对商业银行的资金集中体现在其先导性作用方面。主要表现为: 融业的竞争和政府对银行业的监管。 资本衡量和资本标准的协议》,简称《巴塞尔协议》。使用实行比例管理。其中对资本金也进行规范的管货币供给机制的核心; 间接融资的主导者与直接融资的传导者;中央银行的重要调控对象; 国民经济的晴雨表; 控制企业的最佳人选。 商业银行的特征

这里只从直接制约的具体环境方面加以论述。

(一)商业银行的经营条件

1、银行资本

2、金融人才

3、组织机构

4、内部管理制度

(二)金融业的竞争

激烈的竞争使商业银行传统的金融媒介作用正在

就是现在人们常提到的“巴塞尔协议”(即第三个理。1996年12月对1994年制定的规定,进行了修“巴塞尔协议”),内容有四个部分构成 1资本的订。有关资本金的规定如下: 组成2风险加权的计算3标准比率的目的4过渡期(1)资本构成 及实施的安排 应从资本总额中扣除项 《新资本协议》定稿于2004年,2006年底实施。(1)在其他银行资本中的投资 《巴塞尔新资本协议》突出特点是它的三大支柱。(2)已在非银行金融机构资本中的投资

1、是一种企业,但与一般工商企业又有不同。降低,商业银行传统业务的市场份额在缩小,商业第一支柱是最低资本要求。商行必须要满足8%的最(3)已对工商企业的参股投资

2、是一种金融机构,但又不同于其他金融机构。银行盈利也受到影响。 低资本充足率要求。第二支柱是监管部门的监督检(4)已对非自用不动产的投资

3、商业银行是金融体系的主体。不少商业银行已意识到,仅靠发展完善的银行传统查。第三支柱是市场纪律。《巴塞尔新资本协议》(5)呆帐损失尚未冲减部分 商业银行的职能

1、信用中介职能。

2、支付中介职能。

3、信用创造职能。

4、金融服务职能。

的业务是无法挽回商业银行昔日优势的,商业银行为增强资本充足率计算方法的灵活性和风险敏感(2)资产风险权数的规定

必须采取业务经营多元化、服务全能化的经营方性,对信用风险、市场风险和操作风险分别规定了根据我国规定,把银行资产划分为不同种类,按风针,大力开展多种业务,包括基金、保险、投资银不同的风险权重计量方法。对于信用风险,可以采险程度设立风险权数。风险权数划分为0%、10%、

2 我国商业银行的形成行业务。除此之外,商业银行还应大力开展金融衍用标准法、初级内部评级法和高级内部评级法。对20%、50%、70%、100%六类。

在我国,最早的商业银行是由大清帝国于1897年生工具交易活动。于市场风险可以采用基本指标法、标准法和高级计(3)银行资本与风险资产的比率规定(本外币合成立的中国通商银行。辛亥革命成功后的20世纪

(三)政府对银行业的监管 量法。《巴塞尔新资本协议》还明确地将操作风险并考核) 30年代,以上海为中心的旧的金融业一度繁荣,其

1、政府对银行业实施监管的主体 纳入了资本监管的范畴。新协议的争论目前还很资本净额与表内、外风险加权资产总额的比例不得中商业银行也较为发达。新中国成立至今,商业银行使监管的主体,各国有所差异,有的国家单独设多,但总体来说新协议力求在风险权重上更具风险低于8%,其中核心资本不得低于4%,附属资本不行的历史可追溯到20世纪初,其间经历了艰难曲立监管机构,有的国家则由中央银行负责监管。 的敏感性 能超过核心资本的100%。 折的过程。

2、政府对银行业实施监管的原因 8 如何看待我国商业银行资本金的现状? 资本净额/表内、外风险加权资产期末总额≥8%

(一)建国——1952年,商业银行曾对我国商品经首先是为了保护储户的利益。我国商行资本金问题很严重。它不仅关系我国商行核心资本/表内、外风险加权资产期末总额≥4% 济的发展发挥了一定的积极作用(中国银行、交通其次,政府对银行业实施监管的原因还在于银行是的生存于发展,而且影响国家的金融和经济安全。 尽管我国商业银行建立了资本金制度,但从实践银行)信用货币的创造者。 (1)资本金总量不足,负债经营较为突出。我国来看,我国商业银行,特别是国有商业银行的资本

(二)1953年——70年代末,我国照搬苏联的经

3、政府对银行业监管的原则 商行的资本充足率很低,远未达到巴塞尔协议和人现状仍不乐观 验,实行了高度集中的计划管理体制,建立起“大银行业经营特点决定,政府对银行业的监管要以谨行的要求。(2)资本结构不合理,资本补充缺乏持

2、《新资本协议》在我国的适用性分析 一统”的金融组织体系,各类专业银行及其他金融慎监管为原则。即“CAMEL(骆驼)原则”: 续性。一,附属资本所占比重较低。从我国商行来中国银监会经过认真研究与考虑,提出“至少在十机构相继撤并,统一于中国人民银行

4、政府对银行业监管的内容 看,附属资本的来源仅指商行提取的呆帐准备金,国集团2006年底开始全面实施新协议的几年后,

(三)十一届三中全会以来(1979年),随着经济、由于各国金融体制存在差异,致使各国的金融监管我国提取的时间较短,比例低,数量有限。而且为中国仍将继续执行1988年的资本协议。然而,为金融体制的改革,商业银行逐渐发展起来 内容也不尽相同。但一般来说,各国的金融监管内数不多的呆帐准备金都被用于冲销坏帐。二,资本提高资本监管水平,银监会对现行的资本规定进行根据20年的实践,可以把我国商业银行形成的途容都可以归纳为以下三个方面:即即预防性监管补充渠道的单一性—国家财政注资。国有商行归属了修改,将第二支柱和第三支柱的内容(即监督检径概括为二条:一是从中国人民银行中分设或新建(市场准入管理、资本充足性管理、业务范围管理、国家,国家理应向商行增拨资金,但又由于财力不查和市场约束)包括在内”。这说明《新资本协议》的专业银行向商业银行转化;二是新建立了一批商流动性管理、风险控制)、存款保险制度、危机处业银行。理制度(贷款、兼并、担保)。

1、从中国人民银行中分设或新建的专业银行向商5 商业银行资本需要量 业银行转化:

(1)组建专业银行

(2)专业银行建立以后,开始了向国有商业银行

足,不能连续向银行注资,造成商行资本补充机制在我国的适用性并不强,我国在短期内还无法执行缺位,缺乏后劲。(3)资产质量较差,对商行资本协议的各项标准与规定。侵蚀严重。大量不良贷款不仅增大了商行经营的风《新资本协议》在我国的适用性之所以还不强,主

因为,如果资本金过高,会使银行财务杠杆比率下险,同时作为资本扣减项的呆帐贷款对资本充足率要有以下几方面的原因:

降,增加筹集资本的成本,最终影响银行利润;如的影响更是举足轻重。 (1)我国大多数银行不属于新资本协议界定的“国果资本金过低,会增加对存款等其他资金来源的需 际活跃银行”

转化的过程,进行了一系列的改革: 求,使银行边际收益下降。所以,资本金必须适度。 9 中国商业银行资本充足管理的实践 (2)现阶段我国缺乏实施新资本协议的环境。

首先,1993年前改革集中在企业化经营或经营机制资本充足度的检验标准

(一)1994年前中国商业银行资本是否充足,没有(3)我国商业银行在实施新资本协议中还面临着转换上:

(一)资本/存款比率(10%) 法律加以规定。许多问题 一是改革传统的信贷资金管理体制。 二是实行业务交叉和相互竞争。 三是进入金融市场进行资金横向融通。

(二)资本/资产比率(7%)

(三)资本/风险资产比(15—20%)

(四)资本/不同类型风险资产比例

1、新型商业银行的资本历史 10

(三)跟踪《新资本协议》的实施,修订

2、从中国人民银行中分设的商业银行的资本历史 资本充足率管理办法 这种类型的商业银行是由专业银行转化而来的,既2004年2月23日,公布了《充足率办法》

四是加快内部经营机制的转换。第一组:无风险资产(0%) 第二组:风险较小资由原四大专业银行转化成为国有独资商业银行。它(1)《充足率办法》的重要意义。

其次,1993年10月国务院做出把专业银行转化为产(5%)第三组:普通风险资产(12%)第四组:们的自有资金,是由财政拨付给人民银行,随专业一是有利于强化资本监管的有效性。国有商业银行的改革决定后,专业银行的改革力度风险较大的资产(20%)第五组:“疲软资产”(50%) 银行分设划分给各专业银行的。 二是有利于缩小我国资本监管制度与国际标准的进一步加大:

一是政策性金融与商业性金融相分离 二是成立四大资产管理公司

第六组:亏损资产和固定资产(100%)

3、财政是如何向银行增拨信贷基金? 差距。

6 资本对商业银行的经营有那些功能和作用 大致有二种方法:一是在国家预算执行到年终出现三是有利于实现与近年出台的各项监管法规的衔

1、产权资本 结余,留给银行长期使用,充实信贷基金;二是在接配套。

三是按照把银行真正办成商业银行的要求,从加强产权资本,即银行股东享有股份收益权的股权,并国家年初财政预算时,列入财政支出,予以拨付。(2)《充足率办法》的核心内容

国有商业银行统一法人体制、建立商业银行经营机记录在银行资本账户中的基础资本。具体形式包

4、由于文化大革命的冲击和70年代末80年代初第一,明确了资本的构成及扣除项。制、强化内部经营管理和风险控制、改进金融服务括:普通股、资本盈余、优先股、未分配利润、储财政连年出现赤字,使得财政无力向银行增拨信贷A.商业银行的资本由核心资本和附属资本构成: 等方面,进行了一系列改革。备账户等 。 基金。尤其是1983年7月以来,国营企业流动资A

1、核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、

2、新建立了一批商业银行

2、非产权资本 金由银行统一管理后,财政不再向银行增拨信贷基盈余公积、未分配利润和少数股权。继1987年重新组建交通银行后,陆续新建立了中非产权资本包括资本票据和资本债券、可转换债券金了。 A

2、附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、信实业银行、中国光大银行、招商银行、华夏银行、和重估储备。广东发展银行、福建兴业银行、深圳发展银行、上

(一)商业银行资本的功能 海浦东发展银行、中国民生银行、海南发展银行等商业银行资本的功能,基本上可以归纳为营业功

也就是从这时开始,对专业银行的资本金是否充

足,并没有法律加以规定,也很少有人过问。

5、专业银行的资本金是否充足,并没有法律加以

可转换债券和长期次级债务。

B.商业银行计算资本充足率时,应从资本中扣除以下项目:

一批商业银行。1996年后,在对城市信用社进行整能、保护功能和管理功能三种。 规定的原因。 商誉;商业银行对未并表金融机构的资本投资;商

顿、改组的基础上,在全国大中城市建立了城市商正如美国联邦储备理事会给银行资本下的定义一第一,全民所有的国家银行,使得专业银行凭着国业银行对非自用不动产和企业的资本投资。 业银行。样:资本对不可预见的损失能起缓冲作用;协助维家的经济实力享有信誉,而似乎不需要以增强自有C.商业银行计算核心资本充足率时,应从核心资1995年7月,《中华人民共和国商业银行法》正式持公众对某一银行的信心;在万一发生不能偿债的资金的实力去提高信誉。 本中扣除以下项目: 颁布。这部法律总结了新中国成立以来特别是十一情况下对存款提供部分保护;支持该行的合理增第二,统存统贷的信贷管理体制,使得专业银行依商誉;商业银行对未并表金融机构资本投资的50%;届三中全会以来我国商业银行改革的实践,首次以长。 靠中央银行发展业务,而不注重自身的积累。 商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。法律形式明确规定了我国商业银行性质、职责,确

(二)商业银行资本的作用 立了商业银行的法律地位,规范了商业银行的权利

1、资本是商业银行存在和发展的先决条件。和义务。商业银行法的颁布和实施,对于依法规范

2、资本是商业银行承担经营活动意外损失、保护商业银行的行为,维护商业银行经营自主权,提高存款者利益的基础。商业银行资产质量和信誉,具有相当重要的意义。

3、资本是商业银行经营活动正常进行的保证。3 商业银行经营管理的目标

4、资本是控制贷款规模的尺度。

1、经济效益目标2社会责任目标

3、职业道德目标

5、充足的资本可使银行提高信誉。4 商业银行经营管理的环境 7 巴塞尔协议的内容

第三,经营的集中和垄断,排斥竞争,使得专业银第

二、明确了表内外风险权重及风险加权的计算办

行缺乏风险意识,不可能注重自有资金的多少。 法。第四,利益约束淡化,使得专业银行缺乏补充自有第三,明确了市场风险的资本要求。 资金的冲动。 市场风险是指因市场价格变动而导致表内外头寸第五,不合理的体制,使得专业银行既经营政策性损失的风险。 业务,又经营商业性业务,难以从根本上确立效益商业银行应该按照本办法的规定设立交易账户,交目标,因而没必要关心资本金的多少。 易账户中的所有项目均应按市场价格计价。交易账第六,法律不健全,专业银行资本金多少,资产质户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元

人民币的商业银行,须计提市场风险资本。第四,规定了充足率的计算公式。 14 存款保险制度的建立对商业银行的经营会资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5产生怎样的影响? 倍的市场风险资本)

核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 第五,规定了商业银行资本充足率的最后达标期限。

即2007年1月1日。

的控制)2今后利率市场化(利率市场化是中国金台,提高效益,促进社会总效用的上升。缺点:容

融发展的必然趋势)条件下国家统一制定利率的现易形成金融市场的垄断,产生不公平竞争,过大的象必然被打破,既需要商业银行自主定价3对不同综合性银行集团会产生集团内竞争和内部协调困

存款保险制度是指国家金融主管部门为了保护存客户进行不同的定价符合竞争及经济效益原则4从难的问题,招致更新,更大的金融风险。

款人利益和维护金融业的稳健运行,在金融体系中财务核算角度上看,贷款定价关系到商业银行内部(一)金融市场化程度 设立负责存款保险的机构,规定本国金融机构必须经营效率5从商行经营的角度看,贷款定价不仅仅证券市场运行效率与功能效率充分发挥,上市公司或自愿的按吸收存款的一定比例向保险机构交纳是利率问题。 业绩成为股价的决定因素,股票价格充分发挥影响保险金,进行投保的制度。 国外商行贷款定价主要方法:1成本相加贷款定价资源优化配置的作用,投资者的利益得到有效保护 存款保险制度最初是为了解决银行的挤兑问题,作法2价格领导模型3成本-收益贷款定价(二)金融机构的经营管理水平

(3)与原有资本充足率管理办法相比,《充足率办用主要有以下几点: 实行贷款定价基本思路:根据银行的筹资成本,直一个具有高素质管理人才并建立了严格的内部控

法》在内容上的主要变化第一可以保护存款公众的合法利益,增强社会公众接与间接费用,贷款含税率和贷款利润率,考虑中制机制的金融机构能将市场风险和操作风险降到第一,在确定各类资产的风险权重方面采取了更为对银行体系的信心。 央银行的利率政策,贷款期限和风险度,借款人的最低的程度。 审慎的态度。 第二,可以减轻政府和中央银行在 银行倒闭中所 存款余额与结算量后,确定贷款利率。 第二,将市场风险纳入了资本充足率监管框架。 承担的风险。

1、确定贷款平均收益率 第三,要求商业银行在贷款损失准备计提充分的基第三,可以通过对濒临破产倒闭的银行提供援助等贷款平均收益率=筹资成本均摊率+间接费用率+贷础上计算资本充足率。 形式减少破产银行的成本,促使其他银行一兼并的款业务费用率+贷款含税率+贷款利润率 第四,强化了监管当局对商业银行资本充足率的监方式进行挽救,减少社会震荡。

2、调整贷款平均收益率督检查。第四,可以协助金融监管当局事先防止银行风险,一般根据以下内容调整贷款平均收益率: 第五,对资本充足率的信息披露提出了具体详细的提高金融体系的稳定性。无论规模大小,对商行都(1)根据贷款风险度调整贷款平均收益率要求。 是有好处的。对资信差的有利于获得存款人的信某贷款利率=贷款平均收益率±浮动幅度11 完善我国商业银行资本充足管理的对策任,可得到更多储蓄,并消除挤兑的可能,对质地(2)根据贷款期限调整贷款平均收益率 增加资本金的途径:(1)股份制改革后上市。(2)优良的银行,虽然会带来额外的成本,增加竞争,某贷款利率=贷款平均收益率+加浮幅度 政府注资,国家财政每年从财政预算中切块,发行但银行间的相互联系使他们有可能受到破产银行(3)根据存款平均余额调整贷款平均收益率特别国债向商行注资,也可通过返还营业税间接注的拖累,因而对他们也是有利的。 (4)根据结算量调整贷款平均收益率(包括本、资。(3)商行自身的利润积累。(4)提高普通呆帐15 商业银行贷款业务经营管理目标准备金 的 提取比例。普通呆帐准备金是按贷款余

(一)贷款规模适度

(二)贷款结构的均衡 额的一定比例提取的,用于弥补贷款损失的准备

(三)防御风险

(四)盘活存量

20 (三)法人治理结构

(四)金融监管的有效性在混业经营中,不同金融机构之间通过直接或间接的方式进行业务交叉,货币市场与资本市场联系更加紧密,风险传递十分迅速,多米诺骨牌效应时有发生。这就要求金融监管部门不断提高监管水平,提高从外部对金融机构进行监管的有效性。 (五)法治环境

混业经营使金融机构的活动更具有灵活性,为保证监管部门对市场参与主体的监管有法可依,必须建立良好的法治环境。金融机构的组织形式、不同市场上的资金分配比例、市场操作规则、融资方

外币)式、主要人员的配备等都要在配套的法律法规上作

综上所述,在利率市场化情况下,商业银行可以完出明确规定,从法律上规范市场参与主体的经营行全按照上述方法确定贷款利率,但在利率管制情况为,使混业经营有序进行。

金。具有资本性质,可作为银行的二级资本计算资16 商业银行贷款的信用分析 下,贷款利率的最后确定还要控制在人民银行规定什么是商业银行的中间业务?中间业务与资产负

本充足率。(5)发行长期次级债券。次级债券已经贷款信用分析是商业银行为确保贷款的安全性和的利率政策以内。如果贷款定价所确定的贷款利率债业务是何关系? 普遍被作为银行资本结构中的一个 组成部分。 盈利性,在对客户进行分析的基础上,最后做出是超过了人民银行的规定,则要靠降低贷款风险度、根据《中国人民银行2001年第5号令》规定,中12 试述商业银行如何组织存款和管理存款 否发放贷款和发放多少贷款的决策。

(一)扩大存款的增长率

(二)提高存款的稳定性 贷款信用分析的内容:

(三)降低存款的成本率

(四)调节存款的运用率

(一)对借款人的信用评价

增加存款余额或加大结算比例来解决。

18 试述商业银行贷款风险的成因、危害及对策。

间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务,包括两大类: 不形成或有资产、或有负债的中间业务(即一般意

13 试述商业银行为什么要进行存款业务创信用评价主要是分析影响借款者偿还贷款的因素,

(一)贷款风险的成因义上金融服务类业务)

新? 从而评定贷款按期偿还的可能性。 所谓贷款风险,是指银行贷款不能按期收回本息而形成或有资产、或有负债的中间业务(即一般意义存款是商行发挥职能的基础。商行作为信用中介,五C评价原则:品德(Character)能力(Capacity导致银行资金遭受损失的可能性。 上的表外业务)。 必须通过存款业务集中社会上的闲散资金,先使自资本(Capital)担保(Collateral)环境主观因素和客观因素

(二)商业银行中间业务的类型 己成为最大的债务人,才能成为最大的债权人。同(Condition) 一般情况下,企业发生下列情况,则需要发布风险

1、金融服务类业务 样,作为支付中介,商行必须以客户的存款帐户为

(二)对借款者的财务报表分析信号: 金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为前提方能办理资金结算业务,发挥货币的流通手段

1、资产负债表分析和支付手段。(1)资产项目分析 (2)负债与资本项目分析2存款的规模和种类结构制约着银行的资产规模和

2、损益表项目分析

1、企业的资金运用大于资金来源,借入资金的比

重过大。

2、企业的资产不实。如贷款超生产增长,资产占

客户办理的各种业务,目的是为了获取手续费收入。

主要包括:

结构。存款规模的大小是商行资金实力强弱的主要重点是了解企业的利润多少,这不仅是贷款到期偿用超生产增大,销售收入减少,销售资金率增大(占(1)支付结算类业务(2)银行卡业务(3)代理

标志,也是制约贷款规模大小的决定力量。 还的保证,而且关系到经常性的利息支付。 用资金/销售收入),信誉下降。 类中间业务(4)基金托管业务(5咨询顾问类业务3存款是决定商行赢利水平的基础。银行以吸收的

3、现金流量表分析

3、企业出现“虚赢实亏”或“虚亏实赢”的现象。

2、表外业务 存款发放贷款,它必须对存款人支付一定的费用,银行需要确定现金流量和流向,分析引起现金流出

4、企业供、产、销三个环节出现不平衡。同时,银行通过贷放资金所获得的收益只能是借款入的原因。

5、担保单位撤回担保,或不愿续保。人运用贷款所获收益的一部分,所以,商行要获得

(三)对借款者基本财务比率分析

6、企业即将招标,拍卖或改变经营方式。

表外业务(或有资产和或有负债),是指商业银行

从事的,按照通行的会计准则不计入资产负债表内,不影响资产负债总额,但能改变当期损益及营

利润就必须在降低存款成本的同时通过吸收大量

1、流动性比率贷款风险的防范运资金,从而提高银行资产报酬率的经营活动。

存款成倍的扩大资产规模。所以,对商行来讲,存(1)流动比率。流动比率=流动资产/流动负债贷款风险防范的措施有: 通常只包括那些虽然不在资产负债表中反映,但由款的吸收是至关重要的。 (2)速动比率。 速动比率=(流动资产—存货)/

1、加强信用分析

2、选择适当的贷款方式

3、转移于同资产业务和负债业务关系密切,在一定条件下现在存款工具过于单一,加剧了商业银行之间争夺流动负债 存款的竞争。在目前低利率条件下,对存款工具进

2、资金营运效率比率行创新,满足客户盈利和支付的双重需要,会大大(1)平均应收帐款周转率=应收帐款/日平均销售增强银行的竞争力。

或分散风险

4、建立风险基金

5、建立贷款风险保会转变为资产业务和负债业务,因而构成了商业银

险制度

6、对大项目或巨额贷款采取银团贷款形行的或有资产和或有负债。式。

7、加强贷款的跟踪监测。(1)担保或类似的或有负债。(2)承诺类业务。(3)

金融衍生业务。

(一)中间业务与资产负债业务的关系

1、中间业务是资产负债业务的先驱。

开发新存款业务品种,使存款在安全性、流动性、

(3)总资产利用率=销售额/总资产

效益性的前提下更具灵活性。一加大科技投入,不

(4)固定资产利用率=销售额/固定资产平均总额

断提高存款业务的科技含量,推出高品味、多元化

(5)现金周转率=(现金总额/日平均销售额)+平

的金融工具。例如:自动转账服务、货币市场存款

均应收帐款周转比率+(平均存货总额/日平均销售

账户、货币市场存单、可转让定期存单、定活两便

成本

存款,通知存款、礼仪存款、住宅存款、个人退休

3、财务杠杆比率

存款等。另外,可以开发使用个人支票、旅行支票、

(1)负债资产比率=总负债/总资产

多功能的银行卡,大力发展自助银行、电话银行、

(2)负债自有资本比率=总负债/总自有资本

网上银行等服务手段。

(3)收入利息费用比率=(税前收入+利息)/利息费用

二是注重存款的可转化性。既增加客户的收益又增(4)收入固定费用比率=(税前收入+租金+利息)强流动性,推行存款证券化,发行大额可转让定期/(利息+租金费用)存单。存款证券化是将银行的存款凭证变成能够在

4、盈利能力比率金融市场上流通交易的有价证券,对于商业银行来(1)销售收益率=税后净利润/销售总额 讲,这是银行的主动性负债,其中大额可转让定期(2)资产收益比率=税后净利润/平均总资产存单、银行本票和回购协议都属于存款证券化的内(3)股本收益率=普通股分红利润总额/普通股股容。 本=(净利润总额—优先股红利)/普通股股本

17 商业银行贷款定价

额 19 通过比较分离经营和融合经营优缺点,分 (2)存货周转率=(年)销售额或销售成本/(月)业经营向混业经营转变应具备哪些条件?平均存货1分离式经营模式的利弊分析。优点:第一,有利

于提高两种业务的专业技术和管理水平。第二,分

2、资产负债业务是中间业务的基础。

业经营为两种业务的发展创造了一个稳定而封闭

3、中间业务是资产负债业务的延伸,但绝不是资的环境,避免了竞争摩擦与混业经营可能出现的综产负债业务的附属。合性银行集团的竞争和内部协调的问题。第三,分21 比较中外商业银行中间业务发展的差异所业经营有利于保证商业银行自身及客户的安全,阻在 止商行将过多的资金用在风险活动上,第四,分业

(一)国外商业银行中间业务的现状 经营有利于抑制金融危机的产生,保证国家的金融从目前来看,国外商业银行不仅服务类中间业务品和经济安全。缺点:第一,以法律形式所构造的两种多、规模大,而且,表外业务发展迅速,完全可种业务相分离的运行系统,使两类业务难以展开必以根据客户的需要.量体裁衣,适时地、有针对性要的竞争,具有明显的抑制性。第二,分业经营是地开展多种类型的表外业务。 商行和证券公司缺乏优势互补,证券业难以利用,

(二)我国商业银行中间业务的现状 依托商行的资金优势和网络优势,商行也不能借助各家商业银行已把大力发展中间业务作为其转轨证券公司的业务来推动其本原业务的发展。第三,时期的战略重点。各行以服务类的中间业务(如结分业经营也不利于银行进行公平的国际竞争。 算、代保管、银行卡等)为基础,以代收代付业务2融合式经营模式的利弊分析。优点:同时经营银为切入点,积极发展其他类型的中间业务。 行业务和证券业务,可以使两种业务相互支持,促

1、代收代缴业务。

2、代理企业资信评价业务。

3、进,优势互补。第二,混业经营有利于降低银行自代理项目评估。

4、存款证明书。

5、企业银行远程身的风险。第三,混业经营是商行充分掌握企业的终端。

6、私人理财业务。

性:1在现行浮动区间内,经营状况,降低贷款和证券承销的风险。第四,实与国外商业银行相比,我国商业银行中间业务无论三是开拓与资本市场关联的业务,积极组织资本市我国商行贷款定价的必要

进行贷款定价是必要的(有助于收益的提高及风险行混业经营,加强了银行业的竞争,有利于优胜劣在发展规模、业务范围、业务品种和业务收入上都场的回流资金,开辟新的资金来源。

相差甚远。 高对表外业务的认识。 动性、信用、市场和操作风险,实行全面风险监管,计算提取,不同的贷款种类提取的比例不同。 首先,中间业务发展地区结构不平衡。东部沿海及

(三)商业银行应科学而合理地确定开展各项表外《核心指标》对这四类风险分别设计了监管指标。2,92年,财政部规定贷款呆账准备金按各类贷款开放城市发展迅速,西部及边远地区发展缓慢;大业务的路径选择 最后,《核心指标》有助于我们的监管技术逐步与年初余额的0.5%提取,从93年起每年增加0.1%,中城市发展较快,县级商业银行发展相对缓慢。

1、以提高服务为目的的表外业务。国际惯例接轨,其中的一些指标体现了国际银行业当新提取的呆账准备金和扣除经批准核销的呆帐其次,中间业务品种不均衡。我国商业银行目前所2以传统业务为基础,收取手续为目的的表外业务。 监管的最新技术,比如风险迁徙、新资本协议中预损失外,按规定的税率补缴所得税和调节税,补税提供的中间业务,主要局限在结算性服务(结算、

3、以渗透经济管理领域为目的的表外业务。期损失(EL)与非预期损失(UL)的概念。 后的余额可结转下年度使用。 信用卡等)和管理性服务(代保管、代理业务等)

4、以金融国际化为目标的表外业务。《核心指标》的基本定位 3,93年财政部颁布《金融保险企业财务制度》中上,咨询性服务(财务顾问等)、表外业务(担保、25 表外业务有哪些风险?如何管理? 首先是替换原有《资产负债比例管理监控、监测指规定,贷款呆账准备金自93年起按银行全部贷款承诺、衍生工具交易等)开展得较少或基本不存在,

1、信用风险。

2、利率、汇率风险。

3、流动性风标和考核办法》,成为银行监管新的指标体系和标余额的0.6%全额提取。从94年起每年增加0.1%,而这些业务恰恰是国外商业银行最主要的非利息收入来源。 22 国外商业银行表外业务发展的原因分析

险。

4、清算风险。

5、经营风险。

6、法规风险。杆。 直到历年转帐的贷款呆账准备金余额达到年初贷

表外业务的危害 第二,《核心指标》不是现有指标的简单“汇编”,款余额的1%,从达到1%的年度起贷款呆账准备金

1、表外业务给监管当局的监管工作带来困难。它有自己的逻辑和层次,在三个层次上包括了四类按银行年初贷款余额的1%差额提取。

(一)从需求的角度分析以衍生产品业务为代表的

2、表外业务加大了中央银行执行货币政策的难度。风险的两级指标。 4,98年又作了修改:从98年起按年末贷款余额(不

新型表外业务产生与发展的原因 26 商业银行资产负债管理的目标与原则第三,为银行监管提供参照系,在实际应用中单项含委托贷款和同业拆借放款)的1%差额提取普通

1、为防范金融风险而产生的对新型表外业务的需资产负债管理(也称资产负债综合管理),是现代指标不与监管措施直接挂钩,监管措施需要综合考准备金,当年核销的呆帐准备金在下年予以补提,求。

2、商业银行为满足监管当局的资本管理要求而产生的对以衍生产品业务为代表的新型表外业务的需求。

3、商业银行为追求利润,谋求自身发展而引致的对以衍生产品业务为代表的表外业务的需求。

商业银行在实践中总结出来的一种比较安全、高效虑各项定量指标和定性因素。 对实际核呆比例超过1%的部分,当年应全额补提

的资金经营管理模式。 第四,在用途上,我们概括为“一套核心指标,多准备金。但缴纳所得税时应作纳税调整。 其含义是指商业银行在业务经营过程中,对各类资种监管用途”,也就是说,《核心指标》既可用于风5,01年,财政部颁布《金融企业呆帐准备金及体产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营险评级也可用于风险预警,既可用于非现场监测分积呆帐核销办法》。扩大了计提呆帐准备金的范围,管理方式,以实现资产负债总量上平衡、结构上合析也可指导现场检查,既可针对单家机构分析也可规定了不同风险资产的计提比例,最低1%,最高理,从而达到最大盈利的目的。 进行同质同类分析。 100%,要求呆帐准备金应以原币分币计提。

(二)从供给角度分析以衍生产品为代表的新型表

(二)资产负债管理的原则 《核心指标》的特点 33 商业银行财务管理的意义

外业务产生与发展的原因

1、以资金来源制约资金运用的原则

2、结构对应的一是与《资产负债比例管理监控、监测指标和考核

1、对银行的业务活动,从财务的角度实行监督,

1、金融理论的发展 原则

3、组合效益的原则 办法》相比,在指标及标杆选择上有重大完善。新确保国家的财政金融政策、财经纪律得到贯彻执

2、新技术的发展

3、现代商业银行经营机制的形成

4、金融市场的发展

以上三原则相辅相成、相互作用、缺一不可。负债增了核心负债依存度、流动性缺口率、外汇敞口头行,保障银行资金和财产不受损失 。

约束资产是基础;结构对应是条件;组合效益是目寸比例、利率风险敏感度、操作风险损失率以及所

2、保证银行经营活动中合理开支的需要,促进银的。有迁徙类指标等13个指标,修改了授信集中度、行各项工作的顺利开展。

授信关联度、不良资产率、不良贷款率、资本充足

3、严格成本管理,节约一切可能节约的费用,用

率、核心资本充足率6个指标,并根据银行业改革好用活资金,提高银行的盈利水平(节流、开源)。成果和进度调整了部分指标值。

4、综合反映和监督银行经营的安全性、流动性和二是体现了风险监管的内在逻辑。首先衡量风险水盈利性的执行情况,通过对财务报表的分析及时发平,然后分析风险迁徙,最后评估银行的风险抵御现问题,为银行的决策者提供制定银行自身发展战能力。 略的依据。

23 我国商业银行表外业务不发达的原因分析 27 商业银行资产负债管理方法

(一)我国商业银行表外业务发展滞后的需求分析

(一)资产管理方法

1、计划体制和封闭经济环境下金融风险缺乏影响

1、资金总库法

2、资金转换法

3、管理科学法经济运行的基础,各类经济主体没有金融风险观

(二)负债管理方法 念,从而没有防范规避风险的制度需求,表外业务负债管理方法实际上就是讲银行筹资渠道的多样的产生与发展无从谈起。 化。

2、计划经济体制下表外业务需求主体的经济行为

1、发行大额可转让定期存单。

2、发行债券。

3、三是覆盖了商业银行的主要风险领域和风险点。

5、保护股东和债权人的利益。股东和债权人可以异化,不构成对表外业务的实质需求;转轨时期商同业拆借。

4、向中央银行借款。

5、向国际市场借覆盖了信贷资产风险,也覆盖了非信贷资产风险;通过银行定期公布的财务报表,发现银行经营中的业银行行为的异化有所校正,但仍面临体制环境的款。既反映了流动性风险和信用风险,也反映了市场和问题,以便决定是否继续向这家银行投资。 约束。

(三)资产负债管理的方法

(二)我国商业银行表外业务发展滞后的供给分析

1、资金缺口管理(Gap Management)

2、持续期

1、非市场金融机制的确立和运作,使商业银行丧(Duration)缺口管理

3、比例管理法 失了开展表外业务的能力。

2、金融市场建设滞后对商业银行表外业务的发展构成市场基础约束。

3、国民经济信息化基础薄弱和商业银行科技手段落后对表外业务的供给产生技术约束。24 我国商业银行大力开展表外业务的重要性

操作风险;既反映了各类风险的总体水平,又反映

6、便于国家对金融行业的宏观控制和管理,有利

了风险结构与波动性。 于金融业的稳定和发展。四是引入“风险迁徙”概念,反映了风险的动态变

28 我国商业银行实行资产负债比例管理的原化。从技术层面看,这种技术以五级分类为基础,

因 同时又弥补了五级分类只能衡量风险静态水平的

(一)资产负债管理与资产负债比例管理的区别不足;从应用价值看,这类指标不仅可用于风险水

1、目的不同:前者是实现利润最大化,后者是促使商业银行稳健经营保持金融业稳定健康发展

2、内容不同:前者归纳为三性原则,后者着重于

平的评价,也用于对风险变化的预警。 此外,《核心指标》还体现了对风险的抵御能力及两道防线,并兼顾操作性和前瞻性。

与对策。 资金的流动性与安全性 30 我国全面推行贷款风险分类管理的意义

(一)发展表外业务是市场经济发展的客观要求。

3、手段不同:前者资金集中法,线性规划法,利

(一)实行贷款风险分类管理,有助于中央银行和

(二)日趋激烈的市场竞争对商业银行的生存与发率敏感性法,持续期管理,后者现场非现场检查,商业银行更为系统、全面地评价和把握贷款质量。展提出了严峻的挑战。 银行信用评级制度,早期预警系统,违规处理等

(二)实行贷款风险分类管理有助于商业银行建立

(三)提高资本充足率和国际竞争力要求我国商业

4、对象不同:前者商业银行经营的本身以及资产符合审慎会计原则的呆帐准备金的计提和冲销制银行大力发展表外业务。运营全过程,后者只针对商业银行的一级法人而言 度。

(四)开展表外业务是商业银行提高经济效益的需

5、理论基础不同:前者资产负债管理理论后者以要。巴塞尔协议为主要内容为基础

(五)发展表外业务是金融国际化的必然要求。

(二)两者之间有着密切联系

(三)实行贷款风险分类管理,有助于贷款质量的

改善和提高,有助于信贷管理制度的进一步完善。

(四)实行贷款风险分类管理,有助于有关人员业

我国商业银行开展表外业务的对策

1、资产负债管理是资产负债比例管理的基础。务能力的全面提高,有助于培养健康的信贷文化。

(一)在政府的主导下创造商业银行开展表外业务

2、两者在总体内容上有交叉之处。

(五)实行贷款风险分类管理,可以加快银行信贷的市场化条件

(三)我国商业银行实行资产负债比例管理的原因管理信息化建设的步伐,拓宽非现场监管的路子。

1、通过金融改革,建立市场经济体制下的金融运西方商业银行实行资产负债管理,一般都具备比较

(六)实行贷款风险分类管理,还有助于我国的银行机制,使我国商银行(尤其是国有商业银行)真严格的前提条件,即以盈利为目标、利率敏感、资行监管模式与国际惯例接轨。正实现商业化,从而有效提高其开展表外业务的能本负债化。而从我国商业银行的情况看,上述三个31 如何理解贷款风险分类与呆账准备金的关力。 条件基本上都不具备。

2、通过改革,规范已有的金融市场,逐步建立期29 试述《商业银行风险监管指标》的内容和货、期权等新型金融市场,从而为我国商业银行开特点 展表外业务提供市场基础。

3、建立建全相关的法律法规,规范金融市场进而为我国商业银行开展表外业务提供法律保障。

(二) 商业银行从总体上努力提高开展表外业务的综合能力

1、商业银行要彻底转变认识,更新经营思想,以适应商业化经营的要求。

2、商业银行要根据具体情况调整机构设置,适应表外业务的专业化经营要求。

3、商业银行要加强对表外业务的科技投入,提高表外业务的科技含量。

4、商业银行要注重新型金融人才的陪养,从而满足表外业务发展的迫切需要。

5、商业银行要加强表外业务知识的培训,从而提

1、贷款分类是计提和评估呆帐准备金的基础;而计提和评估呆帐准备金的充足性是贷款分类的目

银监会于2005年12月31日制定了《商业银行风标之一。 险监管核心指标(试行)》(以下简称《核心指标》),

2、贷款分类的过程实质上是对贷款内在损失的认决定自2006年1月1日起试行。定过程,或者说是对贷款实际价值的估价过程;计《核心指标》的具体意义 提呆帐准备金是对贷款内在损失的反映,或者说是一是更好地履行监管职责。《银监法》第27条规定,对贷款实际价值的反映。 要建立评级体系和风险预警机制,这从技术角度看按照审慎会计原则的要求,商业银行计提呆帐准备需要首先确立一套指标与标准值,否则评级体系和金应坚持及时性和充足性原则。 风险预警就无从谈起。《核心指标》从覆盖面、科32 简述我国贷款呆账准备金制度的演变 学性和操作性等方面看,能够达到这个目的。我国贷款呆账准备金制度演变:自88年实行贷款二是银行业监管正在从合规监管向合规与风险监呆账准备金制度以来,已对呆账准备金管理办法进管并重转变,《核心指标》是根据这一思路设计指行了五次改革。 标的,能够提高我国银行业审慎和风险监管水平。 1,1988年财政部颁发了《关于国家专业银行建立三是适应了当前监管发展。在监管实践中,银行监贷款呆帐准备金的暂行条例》,明确贷款呆账准备管内容逐步从过去单一的信用风险监管扩展到流金按各类贷款年初余额的一定比例分别按人民币

第13篇:商业银行合规总结

××农村商业银行

二○一五年合规管理工作总结

今年以来,我行在省联社的领导和监管部门的指导下,认真贯彻落实省联社工作会议精神,紧紧围绕“深化体制改革,优化运营机制,强化内部管理,提升管控能力,树立农商行品牌”,这一目标,通过加强合规管理工作,建立有效的合规风险管理机制,推进合规文化建设,保障全行依法、合规、稳健经营,通过不懈努力,取得了一定成效。现将本年工作总结如下:

一、2015年主要工作完成情况

(一)高度重视,建立健全合规管理组织体系 随着农商银行成立和挂牌开业,合规风险管理基础性作用日趋凸显,建立健全合规风险管理组织体系是强化合规风险管理的重要内容。

1、为理顺和加强合规风险管理工作,年初对部门职能作用重新进行了定位和调整,将风险部更名为合规风险部,设立了合规管理岗位,选配了行业工作经验比较丰富的员工充实到合规风险部的合规岗位,制定了合规管理岗位责任制度,落实了合规管理责任。

2、为防范法律风险,维护我行合法权益,根据国家有关法律法规和省联社有关规定,制定外聘律师管理工作办

1 法,聘请××律师事务所和××律师事务所律师担任法律顾问。代理诉讼案件、履行民事行为、审核合同文本及大额贷款资料的法律效力。

3、修订2015年员工薪酬管理办法,取消岗位工资,设立合规津贴,将全员岗位合规履职情况纳入薪酬考核范围,建立合规风险管理约束机制,为营造“人人合规、事事合规、时时合规”氛围奠定了基础。

(二)尽职尽责,扎实做好日常合规管理工作

1、扎实做好行内规章制度梳理工作。规章制度是全行经营管理活动的指南和操作行为规范,为了顺应农商行成立后规范运行的需要,进一步提高全行员工坚持制度、按章办事的自觉性,我行对规章制度进行了全面梳理修订,合规管理人员参与了对董监事会、综合管理、人事教育、授信业务、风险管理、会计结算财务、资金运营、信息电子银行、稽核监察、安全保卫等十大类×××个制度办法的审核编纂工作,使全行初步形成了科学、严谨、完整、操作性强的制度框架体系,进一步规范了经营管理,发挥了制度在提升合规管理过程中的重要作用,形成了规范自律的长效机制。

2、认真做好上报贷款的资料审查工作。年内合规风险部共审查各类贷款×××笔,审查贷款金额××××××万元,对每笔贷款资料的合法性、合规性进行了认真审查,对风险状况进行了客观公正的评价,指出存在问题××个,提2 出风险防范措施×××条,出具授信业务审核意见报告×××份,确保了贷款资料的完整性、有效性,规范了贷款操作流程、规避了风险,维护了信贷规章制度的严肃性。

3、深入推进行务公开工作。按照省联社《关于进一步推进社务公开工作的通知》精神,结合本行工作实际,总行成立了行务公开领导小组,董事长任领导小组组长,领导小组办公室设在合规风险部,主管副行长任办公室主任,指导全辖行务公开工作,规范了行务公开程序,落实了工作责任。5月份制定印发了《××农村商业银行行务公开实施细则(暂行)》,完善了提报、审定、公示、监督等程序,建立了登记簿,为规范全行经营管理流程和议事规则,加强党风廉政建设、增强工作透明度,促进行务公开常态化、规范化提供了制度保障。《×××农村商业银行行务公开实施细则(暂行)》实施以来,我行开展行务公开×××次,×××笔,其中公示审批大额贷款×××次,×××笔,贷款金额××××××万元,公示财务费用×××次,×××笔,费用金额×××万元,公示其他(季度绩效工资考核、新网点装修及购置固定资产、后备干部库报名人员及测试成绩、部门工作人员民主测评结果等)×次,提高了全行管理精细化和决策民主化水平。

4、认真开展合规检查。一是会同信贷管理部、稽核审计部、财务会计部开展了“两个加强,两个遏制”专项检查、

3 历时20天,对全辖存款、贷款、票据、同业等业务和账户管理、重要空白凭证管理、大额支付核实、银企对账、重要岗位员工管理、内控制度执行、员工绩效考核等重点环节进行了全面检查,指出了×个方面的存在问题,提出了×个方面整改措施。二是会同信贷管理部、稽核审计部等部门开展了新增贷款“三查”制度落实情况专项检查,从组织机构、信贷制度执行,三查制度落实、历次检查指出问题整改等方面进行了全面检查,检查业务×××笔,检查金额×××万元,指出了存在问题,完善了防控措施,规范了贷款操作和管理。

5、积极介入全行不良贷款清收转化工作。一是围绕全行阶段性重点工作和部门职能,深入包抓支行做好不良贷款督促清收工作。配合做好全辖新增不良贷款责任认定和质询工作及问责贷款责任台账建立健全工作。

6、做好合同文本及贷款法律审查工作。年内审查合同文件×份,对×××万元以上借款合同及资料由外聘律师审核,并出具法律意见书,全年法律顾问审核借款合同资料××份,借款合同金额×××万元,出具法律意见书××份,及时发现纠正了贷款资料中存在的缺陷和瑕疵,提高了贷款资料的完整性、合规性,有效规避了信贷风险。

(三)统筹安排,有序推进案件风险排查工作。年初,根据上级案件风险排查及防控工作要求,结合全行实际,及4 时制定下发了《××农村商业银行2015年案件风险排查工作实施方案》,提出了“统一组织,分组实施,突出重点,滚动覆盖,强化整改,落实责任”的总原则,明确了加大对主要业务领域、重点管理环节和员工异常行为的排查力度,及时发现内部管理中的薄弱环节,有效识别业务经营中的风险隐患,加强问题整改和责任追究,强化案件防控基础,确保内部风险管控到位的目标任务。落实了机构案件风险排查防控第一责任人。提出了按季开展案件风险滚动排查工作要求。明确了排查对象方式、排查内容及排查部门。提出了具体的工作要求。使全年案件风险排查防控工作责任落到了实处。

按照全年案件风险排查工作实施方案要求,案件风险排查工作采取支行自查,总行职能部门分项排查,总行案件风险排查工作领导小组抽查的方式开展。排查范围覆盖全辖十七个机构网点,排查面达到100%。排查业务领域涉及贷款发放管理、票据类业务、柜面、会计结算业务、员工异常行为、网络信息系统、电子银行、安全保卫、反洗钱及存在问题整改等方面,进一步提高了重点业务领域案件风险排查的针对性。全年机构案件风险排查工作计划立项××项,全部完成,按时上报了排查报表、报告,对办事处案件风险排查指出的存在问题及时进行了责任追究,落实了整改责任,上报了整改报告。全年检查机构总数××行次,检查业务×××笔,

5 检查业务金额×××万元,指出存在问题××个,问题业务涉及金额×××万元,员工异常行为排查×××人,处理违规责任人××人,其中给予经济处罚××人,罚款总金额×××万元,开除处分×人,有效遏制了违规违纪行为的发生,消除了案件风险隐患。

二、存在的主要问题

一年来,我行在推进改革、强化管理、提高效能、加快发展的过程中,在合规管理工作方面进行了积极探索,取得了一定成效,但也存在一些不容忽视的问题和不足。

(一)合规文化建设进展缓慢。合规文化教育活动没有真正融入到业务经营和管理的全过程,业务运行过程中员工的合规理念和风险意识不深刻、不牢固,违规事项时有发生,一些问题在个别机构屡纠屡犯。

(二)合规风险管理机制需要进一步完善。合规岗位忙于应付日常业务,管理上存在盲点,未能全面发挥合规管理职责。省联社安排的制度录入工作由于我行整体制度梳理工作未完成,目前录入进度滞后。

(三)合规管理水平有待提高。合规风险管理手段比较单一,对合规风险进行动态、持续的识别、评估、管理的能力比较薄弱,未能随时发现提示风险点,不能完全适应业务发展的迫切需要。

三、明年工作打算

6 结合全年工作部署,将合规风险管理工作列入重要议事日程,齐抓共管,全员参与,进一步提高合规风险管理的整体水平。

(一)培育良好合规文化,推进合规文化建设。一是通过加强员工学习培训等形式,传导合规知识,增强全员合规经营意识,营造良好的合规文化氛围。二是定期编发合规文化资料,宣传合规政策和监管文件,普及合规知识和理念。三是在总行与各营业机构负责人、机构负责人与员工签署的责任合同中增加合规管理条款,进一步增强全员依法合规经营、规范操作的自觉性和主动性。

(二)完善合规管理机制。积极探索合规新途径,发挥不同层次合规风险管理监督职能和作用,实现对风险的全面及时监控,提高合规风险管理的效率,建立科学的风险决策流程,确保对合规风险及时预警和处置。

(三)建立规范制度体系,推进合规风险管理工作有序开展。抓紧全行规章制度梳理审定工作,尽快完成《制度汇编》下发实施,按要求及时录入省联社制度数据库,确保全辖经营管理和业务操作规范有序。

(四)借鉴他行经验,加快向流程银行的转变,通过对组织结构和业务流程再造,加强对合规风险的有效管理,畅通合规报告路线,使经营机构及时纠错校偏,规避风险,实现全行合规稳健经营,持续快速发展

第14篇:商业银行

网上银行与传统的银行相比,区别与优势在于以下几点。

首先,网络银行将改变传统银行经营理念.网络银行的出现将改变我们目前对银行经营方式的理解以及对国际金融中心的认识,一系列传统的银行经营理念将随之发生重大转变。例如,一直被当作银行标志的富丽堂皇的高楼大厦将不再是银行信誉的象征和实力的保障,那种在世界各地铺摊设点发展国际金融业务和开拓国际市场的观念将会被淘汰,发展金融中心必须拥有众多国际金融机构的观念及标准也将发生重大调整。

其次,网络银行将改变传统的银行营销方式和经营战略。 网络银行能够充分利用网络与客户进行沟通,从而使传统银行营销以产品为导向转变为以客户为导向。能根据每个客户不同的金融和财务需求“量身定做”个人的金融产品并提供银行业务服务,最大限度地满足客户日益多样化的金融需要。网络银行突破了时空局限,改变了银行与客户的联系方式,从而削弱了传统银行分支机构网点的重要性,取而代之的将是能够进行银行业务的电脑和ATM机。据美国一家顾问公司调查,1993年与2000年相比,各种传送渠道所进行的银行业务发生了下列变化:传统分行由1993年的42%降至2000年的22%,ATM从33%降至30%,电话银行从23%升至35%,而网络银行服务则从0上升到13%。商业银行必须适应这个趋势,迅速进行战略调整:比如英国BARCLAYSBANK宣布今年将关闭50家分行,用此资金来发展网络银行业务,国民西敏寺银行也表示将在今年投资1亿英镑以发展网络银行业务,而美国权威金融机构也估计,在未来10年内美国银行业的分支机构将减少一半。

再者,网络银行将会使传统的银行竞争格局发生变化。 网络银行的全球化服务,使金融业全面自由和金融市场全球开放,银行业的竞争不再是传统的同业竞争、国内竞争、服务质量和价格竞争,21世纪的银行业竞争将是金融业与非金融业、国内与国外、网上银行与传统银行等多元竞争格局。

中国银行业电子银行业务功能日趋完善,总体表现在三方面特征:一是基础功能进一步巩固完善。目前各家商业银行电子银行业务基本上都提供了账户管理、转账汇款、网上缴费三类基本产品。二是投资交易功能发展迅速。代理股票交易、基金交易、外汇交易和黄金交易四种类型正在成为电子银行服务的重要领域;三是网络银行安全防护手段应用多样化。随着电子银行用户规模的迅速增加,银行客户在互联网的开放领域的风险暴露程度也有所加深,各商业银行进一步增强了电子银行安全防护手段的开发和应用,综合化、多样化的保护手段得到进一步推广。除密码和预留身份信息等传统方式外,移动电子证书、手机动态密码、动态密码器、动态口令卡、IC卡、指纹识别、账户余额变动提醒等技术和服务正在得到普及。即使网银发展的很好不会取代传统银行,现在我国网银都是依靠在传统实体银行的,没有一个真正意思上的虚拟的网银存在。基于我国国情,网银必须要有一个实体银行存在,这是给顾客的一个基本保障。

第15篇:商业银行

1.商业银行的性质

商业银行是以追求利润最大化作为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。首先,商业银行是一种企业,具有现代企业的基本特征。自有资本;独立核算;自负盈亏;追求利润最大化

其次,它不是一般的企业,是特殊的企业,是经营货币资金的金融企业第三,商业银行不同于其他金融机构

2、两种产生途径:一是从旧的高利贷银行转变过来的;

二是根据资本主义经济发展,按照资本主义原则,以股份公司形式组建而成

3、商业银行的功能;①信用中介——最基本的职能; ②支付中介——传统职能

③金融服务

④ 信用创造——特殊功能

4、商业银行的组织结构体系:决策系统、执行系统、监督系统、管理系统

5、类型,按资本所有权划分:国有控股商业银行、企业集团商业银行、股份公司制银行

按业务覆盖地域划分:地方性银行、区域性银行、全国性银行、国际性银行

按能否从事证券业务和其他业务划分:德国式全能银行、英国式全能银行、美国式职能银行

按组织形式划分:单元制、分行制、持股公司制、连锁制银行

6、商业银行的经营目标

①安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响,保证商业银行的稳健经营和发展

②流动性目标是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力,包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资产的流动性:应付客户提存要求. 负债的流动性:满足多种资金需要

③ 盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标,这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下,追求银行的利润最大化。

第二章

商业银行资本

1、银行资本金的构成: 核心资本 ①股本(外源资本)

②公开储备—资本盈余(资本公积)(外源资本)

—留存盈余(盈余公积、未分配利润)(内源资本)

附属资本(外源资本)①后期偿付债券

②准备金:各种补偿准备金

2、《巴塞尔协议》规定银行资本与风险资产比率不得低于8%,要求核心资本与风险资产比率不得低于4%,

3、银行资本管理与对策一)分子对策

提高资本总量内源资本策略:增加利润留成(贝勒资产持续增长模型)P49 外源资本策略:发行股票、增加债务资本二)分母对策

压缩资产规模、调整资产结构,降低风险资产额,提高资本与风险资产的比重,防范市场风险和操作风险 第三章 负债

负债的构成活期存款(支票存款)•

1、作用 ①银行经营的先决条件

②保持银行流动性的手段

③集聚闲置资金,扩大社会生产资金总量 ④稳定社会流通中的货币量

⑤负债是银行同社会各界联系的主要渠道

2、传统的存款业务:

①活期存款,存款人有权签发支票的存款,具有流动性强、不付息的特点。为 提现、转账、支付

②定期存款,盈利性强,流动性差③储蓄存款 创新的存款业务:

存款负债储蓄存款定期存款短期借款非存款性负债2011-6-19长期借款6功能①活期存款创新工具,NOW账户,只对居民和非营利机构开放,在该账户下,存户转账或支付不使用支票而代之以支付命令。超级NOW账户,它不存在利率上限②定期存款创新工具:货币市场存单、可转让大额定期存单、电话转账服务和自动转账服务、协定账户、人民币单位协定存款、③储蓄存款创新工具:零续定期储蓄存款、联立定期存款、指数存款证存款、特种储蓄存款

3、银行主动负债的积极经营策略,①储蓄存款工具多样②广告宣传、外勤工作、合理设置网点③硬件、软件等 提高存款稳定性的策略①提高易变性存款的稳定性:增大存款客户的数量、提供高效优质的服务

②努力延长稳定性存款和准变性存款的的平均占用时间

4、存款成本管理

一)成本的构成

①利息成本 ②营业成本 ③资金成本 ④可用资金成本⑤相关成本

⑥加权平均成本 ⑦边际存款成本

二)存款成本控制

⑴存款结构与成本选择:①尽量扩大低息存款的吸收,降低利息成本的相对数;

②正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系,力求不断降低营业成本的支出; ③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件 ;

④定期存款的发展不以提高自身的比重为目标,而应与银行存款的派生能力相适应

⑵ 存款总量与成本选择:①逆向组合模式:存款总量增长,成本反而下降

②同向组合模式:存款总量增长,成本随着增长 ③总量单项变化模式:存款总量增长,成本不变 ④成本单项变化模式:存款总量不变,成本增加

要求银行努里实现①③,在不增加货币投入的情况下,尽量组合更多的存款 ⑶可用资金的历史平均成本与边际成本分析,难以精确预测

5、短期借款的特征:①对时间和金额上的流动性要求十分明确

②对流动性的需要相对集中

③面临较高的利率风险

④主要用于短期头寸不足的需要

短期借款的意义:①短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金来源

②短期借款是满足银行周转金需要的重要手段 ③短期借款提高了商业银行的资金管理效率

④短期借款既扩大了银行的经营规模,又加强了与外部的联系与往来

短期借款的主要渠

①同业拆借 ②向中央银行借款 ③转贴现 ④回购协议 ⑤欧洲货币市场借款 ⑥大面额存单

6、金融债券的种类⑴一般性金融债券⑵资本性金融债券⑶国际性金融债券

具体p86 第四章

现金资产业务

1、现金资产的构成①库存现金②在中央银行的存款③存放同业存款④在途资金

2、现金资产的作用①满足法定存款准备金的要求

②保持清偿力

③保持流动性

④同业清算及同业支付的需要

3、资金头寸:商业银行能够运用的资金

按层次划分①基础头寸 = 库存现金+在央行的超额准备金

最具流动性的资金、可随时动用的资金,银行一切资金的最终支付手段,二者可相互转化

②可用头寸 = 基础头寸+存放同业款项+在途资金

扣除了法定存款准备金以后的所有现金资产,即银行可动用的全部可用资金 ③可贷头寸 = 可用头寸-规定限额的支付准备金

商业银行在一定时期内直接用于发放贷款和投资的资金,它是形成银行盈利性资产的基础

5、现金资产的管理原则 ①总量适度原则 ②适时调解原则 ③安全保障原则 五

1、按贷款的质量分类

①正常贷款,借款人一直能正常还本付息,银行对其最终偿还贷款有充分把握。专项准备0% ②关注贷款,借款人偿还贷款本息没有问题,但潜在的问题若发展下去将会影响贷款的偿还 。2% ③次级贷款,指缺陷已经很明显的贷款,正常经营收入已不足以保证还款,需要通过出售、变卖资产或对外融资,乃至执行抵押担保来还款。 25% ④可疑贷款,已肯定要发生一定损失的贷款。但由于贷款人重组、兼并、合并、抵押物处理诉讼未决等待定因素,贷款损失数目还不能确定。 50% ⑤损失贷款,在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极小部分100%

注:次级贷款和可以贷款的专项准备比例可上下浮动20%

2、贷款程序:①申请贷款,②贷款调查,③对借款人的信用评估,④贷款审批,⑤借款合同的签订和担保,⑥贷款发放,⑦贷款检查,⑧贷款收回

3、⑴贷款定价原则

①利润最大化原则 ②扩大市场份额原则 ③保证贷款安全原则 ④维护银行形象原则

⑵贷款价格的构成:贷款利率,贷款承诺费,补偿余额,隐含价格 ⑶影响贷款价格的主要因素

①资金成本 ,②贷款风险程度,③贷款费用,④借款人的信用及与银行的关系, ⑤银行贷款的目标收益率,⑥贷款供求状况 ⑷定价方法

①目标收益率定价 ②基础利率定价法 ③成本加成定价法 ④优惠加数和优惠乘数定价法 ⑤保留补偿存款余额定价法

4、贷款中的六“c”原则

①品质(character),该客户以往的还款记录,其他贷款人与客户的业务经验,贷款的目的,该客户预期业务或个人收入情况的记录,信用评级,未来贷款的共同签字人或担保人情况

②能力(capacity),客户和担保人的身份,社会保障卡、驾驶执照、公司章程、决议、合伙协议和其他法律文件,对历史、内部制度、所有人、经营性质、产品以及企业的主要客户的描述性介绍

③现金(case),个人家庭支配的工资收入;公司企业以往的收入、红利和销售记录,过去和将来预测的现金流量的充足程度,可获得的流动性储备,应付金额、应收帐户和存货,资金结构、支出控制管理 管理层素质近期会计变化

④抵押(collateral),资产所有权,资产废弃的可能性,资产的流动变现价值,资产专业化的程度,保险部分,银行作为债权人对借款人资产请求权的次序,将来可能的融资需求

⑤条件(condition ) ,企业在其产业中所处的地位和预期的市场份额,该企业与同产业部门类似企业相比的经营绩效,客户产品的竞争环境,通货膨胀对客户资产负债表和现金流量的影响,规章制度、影响企业的政治和环境因素

⑥控制(contral),关于可接受贷款的品质、质量的可适用的的法律和规章制度,为贷款检查人员准备的足够的档案资料,签署的承认文件和其他正确准备的贷款文件,贷款申请与银行的书面贷款政策保持一致

5、对企业信用评价的标准

⑴领导者素质,品质、经历、学历、能力、业绩

⑵经济实力,①实有净资产:反映企业所能承受的增加债务的能力

②有形长期资产:反映企业相对稳定的承受能力以及生产后续能力和规模 ③人均实有净资产:反映人力、资本两个生产要素的相对比重

⑶资金结构:资产负债率、流动比率等

⑷经济效益:总资产利润率、销售利润率、应收账款周转率、存货周转次数等

⑸信誉状况:贷款质量、贷款欠息、存贷款占比:反映企业在资金方面与银行的密切关系 ⑹发展前景:近三年利润情况、销售增长率、资本增值率

6、财务评价指标

⑴偿债能力指标①短期偿债能力

1)流动比率=流动资产/流动负债,一般控制在2:1较为合适

2)速动比率=速动资产/流动负债,比率为1较为合适 3)现金比率=(现金+现金等价物)/流动负债

②长期偿债能力

1)资产负债率=负债总额/资产总额〈75%

2)产权比率=负债总额/所有者权益,比率越低,表明借款人的长期偿债能力越强

3)有形净值债务率=负债总额/(所有者权益-无形资产净值),该比率越低越好 4)利息保障倍数=利润总额/利息费用 ,比率越高,支付利息费用的能力越强

⑵盈利能力指标①净资产利润率=利润总额/净资产总额,反映净资产的获利能力。

若净资产利润率高于银行贷款利息率,说明借款人适度负债经营成本低,经营有利;反之,说明负债成本高

②销售利润率=利润总额/销售收入净额,反映实现利润的多少,连续几年进行比较,即可判断出企业销售活动盈利能力的发展趋势 ③资产利润率=利润总额/资产总额,衡量总资产的获利效率

④成本费用利润率=利润总额/成本费用总额,反映单位成本费用支出所带来利润的多少 ⑶营运能力指标①总资产周转率,周转率越高,经营效率越好,取得收入越高

②流动资产周转率, ③固定资产周转率,④应收账款周转率,⑤存货周转率

7、贷款损失的原因

①国家产业政策的调整

②种种形式的行政干预,使银行不能按贷款原则发放贷款 ③企业经营机制转换中存在及暴露出的问题 ④银行信贷管理体制不合理

⑤企业产权制度改革中银行债权损失严重

8、不良贷款发生的表象(预警信号)P153

9、不良贷款的控制及处理

⑴督促企业整改,积极催收

⑵签订贷款处理协议,确保贷款安全①贷款展期②借新还旧③追加新贷款④追加贷款担保

⑤对借款人的经营活动作出限制性规定⑥银行参与企业的经营管理 ⑶处置抵押品,⑷诉诸法律,依法催贷等

⑸呆帐冲销

1、中间业务,是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务。我国关于中间业务的规定

支付结算类中间业务:①结算原则:恪守信用,履约付款;谁的钱进谁的帐,由谁支配;银行不垫款

②结算工具:银行汇票,商业汇票,银行本票,支票

③异地结算的三种基本方式:汇兑、托收、信用结算证

2、表外业务,指商业银行所从事的、按通行的会计准则不列入资产负债表内,不影响银行资产负债总额,但能影响银行当期损益,改变银行资产报酬率的经营活动

3、发展表外业务的原因

①规避资本管制,增加盈利来源②适应金融环境变化 ③转移和分散风险④适应客户对银行服务多样化的需求

⑤银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务:信誉高,具有规模经济效益,有大量优秀的专业人士 ⑥科技进步推动了银行表外业务

4、商业银行对表外业务的管理措施

⑴建立有关表外业务管理制度 :①信用评估制度 ②业务风险评估制度 ③双重审核制度

⑵改进对表外业务风险管理的方法 :①注重成本收益率 ②注重杠杆比率管理 ③注重流动性比率管理

注:在对表外业务进行会计揭示时,要坚持“权责发生制原则”和“审慎原则”,当二者不一致时,应使用审慎原则 第七章

国际业务

1、贸易融资和国际信贷方式

①进出口押汇,银行向出口商融资的一种方式。进出口商进行交易时,出口商将汇票连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押,借取汇票金额一定百分比的资金。由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付后,银行留下预付的金额,加上利息和托收费,其余的转给出口商。其实质就是银行以票据作抵押向出口商放款。②打包放款,出口地银行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。以出口商提交的正本信用证作为抵押。放款金额一般不超过信用证金额的80%③购买应收账款,④出口信贷,由政府支持,由出口地银行或其他金融机构为促进本国出口商扩大出口提供较低利率优惠贷款的一种融资方式。包括买方信贷和卖方信贷⑤福费廷,又称票据包买,在延期付款的国际贸易中,出口商把远期汇票,以贴现方式无追索权地售给出口商所在地银行或其他金融机构,实现提前取得现款的目的。⑥银团贷款,也称辛迪加贷款,是由一家或数家商业银行牵头,多家或数十家银行为参与行,共同向某一借款人提供的金额较大的中长期贷款。

2、离岸金融业务,指在本国境内发生的外国机构(或个人)之间以外币进行的交易,它特指非居民间的融资活动,即外国贷款者、投资者与外国筹资者之间的业务

特点:①.币种多、规模大

②借贷关系单一,仅限于外国借贷双方之间

③业务一般不受业务交易所在地金融当局政策、法令和外汇管制的约束。

种类①内外混合型离岸金融市场业务,如伦敦、香港

②内外分离型离岸金融市场业务,如纽约、东京、新加坡等

③避税港型离岸金融市场业务,也称走账型或簿记型离岸金融市场。如中美加勒比海、中东等 八

1、商业银行资产负债理论的演进及其核心内容

㈠资产管理理论,注重资产在期限上同负债匹配,注重保持资产的流动性及分层次的准备金,还要求关注银行资本的充足性

①商业性贷款理论,核心内容:由于资金来源于活期存款,分配资金时应保持高度的流动性。

②资产可转换理论,核心内容:流动性要求仍然是商业银行需要特别强调的,但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。突破了商业性贷款理论对商业银行资产运用的狭窄局限,使商行的资产组合范围扩大

③预期收入理论,核心内容:商业银行的流动性状态从根本上讲取决于贷款的按期还本付息,这与借款人未来收入和银行对贷款的合理安排密切相关。 ㈡负债管理理论,核心内容:商行资产按既定的目标增长,主要通过调整资产负债表负债的项目,通过在货币市场上的主动性负债,或“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合。其核心是把保持银行流动性经营的重点,由资产方转移到负债方,以主动积极的负债管理作为实现资产流动性、盈利性均衡的主要工具

㈢资产负债综合管理理论,基本内容:商行在利率波动的情况下,根据资产和负债对利率的不同敏感度而采取的管理方式。在融资计划和决策中,银行主动地利用对利率变化敏感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。

2、㈠利率敏感性缺口(融资缺口模型)

缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债

零缺口,这种情况下,市场利率无论如何变化,银行的收益或成本都被锁定

正缺口,敏感性资产〉敏感性负债。 市场利率上升,收益增加;市场利率下降,收益减少 负缺口,敏感性资产〈敏感性负债 。市场利率上升,收益减少;市场利率下降,收益增加 ㈡“缺口”管理战略

①零缺口战略:适用于小银行,研究力量较弱,对市场利率的预测把握不准。采用此战略,随时调整自己的资产和负债,使之尽量保持平衡。 ②正缺口战略:一旦市场利率进入上升阶段,应选择此战略。这时,银行应主动减少利率敏感性负债,增加利率敏感性资产,扩大净利差,从中获利。 ③负缺口策略:预测市场利率会下降,选择此战略。这时,银行应主动增加利率敏感性负债,减少利率敏感性资产。 正、负缺口策略都要建立在对市场利率的准确预测上

3、持续期缺口管理能综合反映资金配置状态对利率变动的敏感性,以银行净值即股东权益最大化为其管理目标

从经济涵义上讲,持续期是固定收入金融工具现金流的加权平均时间,也可理解为金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现金流现值与该金融工具现值的商之和其公式:(P318) 持续期缺口管理

银行通过相机调整资产和负债结构,使银行控制或实现一个正的权益净值以降低重投资或融资的利率风险

持续期缺口是银行总资产持续期与总负债持续期和资产负债率乘积的差额。 对于固定收入金融工具而言,市场利率引起金融工具价格的反向变动。

当持续期缺口为正,银行净值价格随着利率上升而下降,随着利率下降而上升; 当持续期缺口为负,银行净值随市场利率升降同方向变动; 当持续期缺口为零时,银行净值的市场价值免遭利率波动的影响

第16篇:商业银行

第一节

商业银行性质和职能 一 商业银行定义

商业银行是指能够吸收公共存款、发放贷款、办理结算等多种业务的金融企业。 商业银行的地位: 在社会信用活动中起主导作用 世界上最早的银行

——1580年成立的意大利威尼斯银行 ●最早的资本主义银行

——1694年在英国伦敦创办的英格兰银行 ●其他早期银行

1593意大利——米兰银行

1609荷兰——阿姆斯特丹银行

1621德国——纽伦堡银行

1629德国——汉堡银行

中国成立最早的民族资本商业银行

——1897年中国通商银行 中国最早的政府银行

——1904年户部银行

(1908年改为大清银行)

——1908年交通银行

二、商业银行的性质

商业银行是经营货币信用业务的特殊的金融企业

(一) 商业银行具有企业性质

1、银行具有一定的自有资本,实行独立的经济核算。

2、银行的业务活动处于再生产过程之中,是实现资本循环的必要环节。

3、银行的经营目标也是取得利润收入。

4、银行的利润也是来源于剩余价值。

(二)商业银行是特殊的企业

1、经营对象特殊。不经营普通商品,经营的是特殊商品货币和货币资本。

2、活动领域特殊。其活动处于货币信用领域,通过货币信用业务同其他企业发生广泛联系,并取得利润收入。

3、对于经济影响程度特殊。银行与社会各部门联系密切,对整个经济运行及其发展有重要影响。

三、商业银行的职能

(一)充当信用中介 含义:

充当信用中介是指通过吸收存款、发放贷款,充当货币资本的贷出者和借入者之间的媒介。 注意二点:

1、充当信用中介是银行最基本的职能。

2、银行作为信用中介,属于间接融资活动,可以克服企业之间直接借贷的局限性。

(二)变居民的货币收入和储蓄为资本

即把社会各阶层的用于消费支出的货币收入和储蓄转化为生产的资本。 也就是将非资本的货币

转化为货币资本 (三)充当支付中介

是指商业银行为企业之间办理各种与货币资本运动有关的货币收付业务。

第二节 商业银行的主要业务

一 商业银行的资本及负债业务

(一)、商业银行的自有资本 财政拨给的信贷基金

发行股票所筹集的股份资本 公积金

未分配的利润

自有资本一般比较少,但却非常重要的,它是银行吸收外来资金的基础。

(二)、商业银行的负债业务 1存款业务

存款是银行接受客户存入资金,存款人可以随时或按约定时间支取款项一种信用业务。

存款在负债业务中所占的比重最大 1)活期存款

活期存款是不规定存款期限,存户可随时存取,银行有义务随时兑付的存款。 商业银行最大的特点:

商业银行最大的特点是可以接受活期存款。 2)通知存款

通知存款是指存款人在存款时未约定期限,在提取存款时,必须提前一定时间通知银行,以便银行提前准备资金,保证支付的存款。 3)定期存款

定期存款是有固定存期、到期才能提取的存款。

定期存款的存单一般不能转让,但是,大额可转让定期存单(CDS)的出现,使定期存单在到期兑现之前可以流通转让。 4)储蓄存款

储蓄存款一般是个人为了积存货币和取得利息收入在银行开立帐户的存款。

1、储蓄存款多是个人为了积蓄购买力而进行的存款。

2、要受到比较严格的监管。

2、其他负债业务 1)同业拆借

同业拆借是指商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间的短期资金融通。 同业拆借的期限一般比较短,主要是用来解决临时资金周转的需要。 2)向中央银行借款

1、再贴现——是指商业银行将办理贴现业务所取得的未到期票据,向中央银行贴付一定的利息,再将票据转让给中央银行的一种行为。

2、再贷款——是指商业银行开出票据或以政府债券作抵押向中央银行取得的贷款。3)发行金融债券 4)占用资金

是指商业银行在办理中间业务以及同业往来过程中临时占用的他人资金。 5)转贴现

商业银行将未到期的票据拿到另一家商业银行进行贴现的行为。

6)回购协议。是商业银行融通短期资金的一种方式,是指商业银行将同一份金融资产(债券)卖出再按照约定的时期、价格买回来的合约。 7)国际金融市场借款。

最具规模、影响最大的国际金融市场就是欧洲货币市场,(它是一个国际资金借贷市场,

2 其特点是:交易量大,资金来源充足,流动性强,借款手续简便,借款利率较高。)所以国际金融市场借款也常常被叫做欧洲货币市场借款。

商业银行的资产业务 商业银行的资产业务

资产业务是商业银行将其形成的货币资金加以运用的业务

商业银行通过各种方式取得资金来源,其目的在于使用这些资金,并从中获得盈利。 商业银行运用资金的业务分为现金资产、贷款业务和投资业务三大类。

(一)现金资产 1库存现金

库存现金指银行为应付每天的现金收支活动而保存在银行金库内的纸币和硬币。我国商业银行的库存现金由业务库存现金和储蓄业务备用金两部分构成。 2 存款准备金

商业银行存放在中央银行的资金可分为超额准备金和法定存款准备金两部分。 法定存款准备金是商业银行按法定比例向中央银行缴纳的存款准备金,其初始目的主要是使商业银行能够有足够的资金应付提存,避免发生挤兑而引起银行倒闭。 超额准备金,是商业银行存在中央银行账户超过法定存款准备金的那一部分。可以自主运用的资金,主要用于转账结算,支付票据交换的差额,发放贷款和调剂库存现金的余缺 3存放同业

存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 在其它银行保持存款的目的,是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付,可以随时支用。

4 托收未达款

是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前,是一笔占用的资金,又由于通常在途时间较短,收妥后即成为存放同业存款,所以将其视同现金资产。

(二)贷款业务

1 根据贷款的时间长短: 短期贷款:一年以内 中期贷款:一到五年。 长期贷款:五年以上 2根据贷款的用途:

工商业贷款:用于补充工业和商业企业的流动资金的贷款,是一般为短期贷款,通常为9个月,最多不超过一年,但也有少量中长期贷款。这类贷款是商业银行贷款的主要组成部分,一般占贷款总额的三分之一以上。

不动产贷款:为贷给借款人用于建造房屋和开发土地或以农田和住房为担保的贷款

证劵业贷款:对证劵自营商、经纪人、投资银行证劵公司等发放的短期贷款 消费者贷款:是向个人及家庭提供的,以满足他们对商品购买和其他消费支出资金不足的需要。

3 根据贷款条件不同:

1) 信用贷款:商业银行仅凭借款人的信誉而发放的贷款。一般只贷给实力雄厚、管理水平高、信誉好的公司和企业

3 2)担保贷款

a:保证贷款:指借款企业向银行提供符合法定条件的第三者作为还款保证人。作为保证人的主体有具有代为清偿债务能力的法人,其他组织或者公民。

b: 抵押贷款:指商业银行在发放贷款时,借款人或第三人以财产作为商业银行的担保。不转移债务人或第三人提供的财产的占有现状,仅以此作为担保物的贷款形式。提供抵押物的借款人或第三人为抵押人,发放贷款的商业银行为抵押权人。

抵押贷款的垫头比较大,通常为抵押物价值的30%-50%,即向借款人发放50%-70%的贷款。

C: 质押贷款:指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交借款银行占有,并以此作为贷款担保的贷款形式。

分为动产质押和权利质押。

动产质押:是指借款人将其动产移交给放款银行占有,将该动产作为贷款的担保。提供动产的借款人为出质人,放款银行为质权人,移交的动产为质押物。

权利质押:是指以单纯的经济性权利作为质押物,借款人向银行提供的担保。

可作为质押物的权利有:汇票、本票、支票、存款单、仓单、提单;依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权。

3)票据贴现 ———定义:是顾客将未到期的票据提交银行,由银行扣除自贴现日期至到期前一日止的利息而取得现款。

———票据贴现值的计算:

贴现值=票据面额-贴现利息

未到期天数

贴现利息=票据面额×年贴现率×——————

365

或:

未到期天数

贴现值=票据面额×(1 -年贴现率×——————)

365

例:甲企业将一张金额为10000元,还有三个月到期的银行承兑汇票转让给A银行,如果年贴现利率为4%,则这张票据的贴现款额为9900元 贴现付款额=10000*(1-4%*90/360)=9900 贴现利息=10000-9900=100元

4、按风险程度和质量的不同,可分为正常贷款和不良贷款

按国际通行的五级贷款分类法,将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款,损失贷款。后三类贷款为不良贷款。

(三)、证劵投资

1投资业务是指银行购买有价证券的业务活动。 2银行购买有价证券的目的: ①获取投机利润, ②分散风险,

③增强资产流动性,

④有时是为了取得对企业的控股权。

4

3投资与贷款的区别:

①贷款是银行应借款人的请求而发放;

投资是由银行以购买证券方式贷放。 ②贷款一般在到期以后才能收回;

投资则可以随时将证券在公开市场出售收回。

③贷款一般用于生产经营活动,与产业资本循环发生联系;

而投资一般用于证券投机活动,不和真实资本发生直接联系。

三 商业银行的中间业务

中间业务是银行不需要运用自己的资金,代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务。

1、结算业务

即转账结算业务,又称非现金结算和划拨结算。

2、银行卡业务

按照清偿方式的不同,分为借记卡和贷记卡。 借记卡,转账结算,存取现金,不能透支。

贷记卡,指持卡人在银行给的信用额度内先消费,后还款的信用卡。

3、代理业务,

指商业银行接受客户委托代为办理指定的经济事务,提供金融服务并收取一定费用的业务。如代发工资等

4、基金托管业务

是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司的委托,安全保管所托管的基金资产。包括办理基金清算、会计核算、基金估价及监督管理基金投资运作。

5、理财业务

商业银行对潜在目标客户群进行分析研究的基础上,给客户提供各种理财产品。 分为保本固定收益产品、保本浮动收益产品和非保本浮动收益产品。

6、担保业务

1)贷款担保2)履约担保3)投标保证书 1)贷款担保

指担保银行应借款人的要求,向贷款人出具

一份借款保证人按照贷款人协议的规定,偿还贷款本息的书面保证文件 2)履约担保

指银行应客户要求向受益人开立的保证申请人履行某项合同的书面保证文件 3)投标保证书

银行为客户开立的保证投标人履行招标文件所规定的各项义务的书面担保文件 7 承诺业务

1)信贷额度:指在额度限定内,企业可以随时向银行要求提供贷款。一般是老客户。 2)循环贷款协定:在协议期间只要借款总额不超出规定额度,客户可以随借随还,还了再借

3)票据发行便利:在协议期内客户如果不能以规定的利率发行商业票据,银行要以贷款的形式来弥补客户筹集资金的不足部分

8、金融衍生品交易业务

指商业银行为满足客户需要或者因自身风险管理等方面的需要,利用各种金融衍生工具进行 5 的资金交易活动。

四商业银行的表外业务 表外业务

是指商业银行所经营的不记入资产负债表内,因而不构成资产负债总额的业务。 主要有贷款担保,贷款承诺,金融衍生品交易业务等

第三节

存款的创造

(一)假设条件:

1、每家银行只保留法定准备金,其余全部贷出。

2、客户的一切存款均以转帐形式存入银行,而不提取现金。

3、法定准备金率为20%。

最初超额准备

派生存款总额 =

——————————

法定存款准备率

第17篇:商业银行

商业银行学

选择题:(还有四道不记得了,都很容易)

1.英格兰银行是第一家股份制银行也是现代银行业产生的象征

2.德国式全能银行

3.当期收益率计算

4.商业银行资产负债管理的三个阶段

5.资金头寸的构成

6.票据发行便利概念

7.银行主动负债业务包括哪些

8.银行的稽核部属于哪个系统 (监督系统)

9.核心资产包括哪些?

10.次级贷款概念:是一种提供给那些信用评级较低或者具有可能加大其违约或者无

法支付月供等其他风险特征的借款人的抵押贷款。

11.流动性风险概念

名词解释

备用信用证资本充足率信用创造:

存款准备金:是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款,中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率,准备金本来是为了保证支付的,但它却带来了一个意想不到的“副产品”,就是赋予了商业银行创造货币的职能,可以影响金融机构的信贷扩张能力,从而间接调控货币供应量。消费贷款:也称消费者贷款,是商业银行以消费者信用为基础,对消费者个人发放的、用于购置耐用消费品或支付其他费用的贷款。

回购协议:指的是在出售证券的同时,与证券的购买商达成协议,约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券,从而获取即时可用资金的一种交易行为。

简答题

1.商业银行的负债构成

2.表外业务的定义,巴塞尔协议对他的规定 及和中间业务的区别

3.资金头寸的预测 在影响商业银行流动性变化的众多业务中,存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要因素。银行资金头寸或流动性准备的变化,归根结底取决于银行存贷款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加,都减少头寸;反之,存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。资金头寸需要量=预计的货款增量+应缴存款准备金增量-预计的存款增量。如果计算的结果为正数,表明银行的贷款规模呈上升趋势,银行需要补充资金头寸;若存款供给量不能相应增加,就需要其他渠道借款筹资。如计算的结果为负数,则情况恰好相反,表明银行还有剩余的资金头寸,可通过其他渠道把富裕的头寸转化为盈利性资产。商业银行在进行中长期头寸预测时,除主要考虑存贷款的变化趋势外,还应结合考虑其他资金来源和运用的变化趋

势,只有这样,才能使头寸预测更加全面和准确。预测的公式为:时期资金头寸量=时点的可货头寸+存款增量+各种应收债权+新增借入资金-贷款增量—法定准备金增量-各种应付债务+内部资金来源与运用差额。测算结果如果是正数,表明预测期末头寸剩余,在时点可贷头寸为正的情况下,可增加对盈利性资产的投放额度;若时点可贷头寸为零或负数,则表明预测期期末资金匮乏,即使时点可贷头寸为正,也不可过多安排期限较长的资金投放。:

4.抵押贷款率、

5.贷款定价的方法:目标收益率定价法(这种方法又称目标利润定价法,或投资收益

率定价法。它是在成本的基础上,按照目标收益率的高低计算的方法)。基础利率定价法(这种定价法允许借款额超过某一最低限额的借款人,在几种基础利率中选择,以决定该笔贷款的利率和展期期限)。成本加成定价法(是以借入资金的成本加上一定的利差来决定贷款利率的方法)。优惠加数定价法和优惠乘数定价法(优惠加数法是在优惠利率基础上加若干百分点而形成的利率,优惠乘数法是在优惠利率基础上乘以一个系数而形成利率。)。保留补偿余额定价法(是将借款人在银行保留补偿余额看做是其贷款价格的一个组成部分,在其考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法)。

论述题

十一章的两个模型

计算题

资产定价

第18篇:商业银行

2010年初各省商业银行列表

北京市

1 北京农村商业银行 天津市

1 天津滨海农村商业银行河北省

1唐山市商业银行 唐山市 2 邯郸市商业银行 邯郸市 3 张家口市商业银行 张家口市 4 秦皇岛市商业银行 秦皇岛市 5 邢台市商业银行 邢台市 6 保定市商业银行 保定市 7 衡水市商业银行 衡水市 8 沧州融信农村商业银行 沧州市山西省

1 大同市商业银行 大同市 2晋中市商业银行 晋中市 3 阳泉市商业银行 阳泉市 4 晋城市商业银行 晋城市 5 长治市商业银行 长治市

内蒙古自治区

1 乌海市商业银行 乌海市 已更名乌海银行

2 鄂尔多斯东胜农村商业银行 鄂尔多斯辽宁省

1 丹东市商业银行 丹东市 已更名“丹东银行”

2 抚顺市商业银行 抚顺市 已更名“抚顺银行”

3 辽阳市商业银行 辽阳市

4 鞍山市商业银行 鞍山市 已更名鞍山银行

5 朝阳市商业银行 朝阳市 已更名朝阳银行

6 铁岭市商业银行 铁岭市 7 盘锦市商业银行 盘锦市

8 辽宁葫芦岛连山农村商业银行 葫芦岛

市吉林省

1 吉林九台农村商业银行 九台市 2 延边农村合作银行 延吉市 3 长春农村商业银行 长春市

黑龙江省 江苏省

1 江苏长江商业银行 靖江市 2 江苏射阳农村商业银行 射阳县 3 江苏锡州农村商业银行 无锡市 4 江苏张家口农村商业银行 张家港市5 江苏太仓农村商业银行 太仓市 6 江苏昆山农村商业银行 昆山市 7 江苏常熟农村商业银行 常熟市 8 江苏吴江农村商业银行 吴江市 9 江苏东吴农村商业银行 苏州市 10江苏江阴农村商业银行 江阴市 11 江苏赣榆农村商业银行 赣榆县 12 江苏江南农村商业银行 常州市浙江省

1 台州市商业银行 台州市 2 金华市商业银行 金华市 3 湖州市商业银行 湖州市 4 浙江稠州商业银行 义乌市 5 浙江民泰商业银行 温岭市 6 浙江泰隆商业银行 台州市安徽省

1 芜湖扬子农村商业银行 芜湖市 2 池州九华农村商业银行 池州市 3 合肥科技农村商业银行 合肥市山东省

1 枣庄市商业银行 枣庄市 2威海市商业银行 威海市 3 泰安市商业银行 泰安市 4 德州市商业银行 德州市 5 东营市商业银行 东营市

6 山东寿光农村商业银行 寿光市 7 山东莱州农村商业银行 莱州市 8 山东邹平农村商业银行 邹平县河南省

1平顶山市商业银行平顶山市 2 安阳市商业银行 安阳市 3 信阳市商业银行 信阳市 4 南阳市商业银行 南阳市 5开封市商业银行 开封市 6 焦作市商业银行 焦作市 7 鹤壁市商业银行 鹤壁市 8 驻马店市商业银行 驻马店市 9 漯河市商业银行 漯河市 10 三门峡市商业银行 三门峡市 11 周口市商业银行 周口市 12 商丘市商业银行 商丘市 13 河南伊川农村商业银行 伊川县 14三门峡湖滨农村商业银行 三门峡市 15 河南新县农村商业银行 新县 16 河南罗山农村商业银行 罗山县 17 许昌魏都农村商业银行 许昌市湖北省

1 孝感市商业银行 孝感市四家已合并 2宜昌市商业银行 宜昌市 3 襄樊市商业银行 襄樊市 4 荆州市商业银行 荆州市 5 武汉农村商业银行 武汉市陕西省

1 西安市商业银行 西安市已更名西安银行甘肃省

1平凉市商业银行平凉市青海省

宁夏回族自治区

1 宁夏黄河农村商业银行 银川市

第19篇:商业银行

商业银行 1.导致金融危机的主要因素:市场因素,基本经济因素,金融监管因素,金融体系因素,体制因素,环境因素,诚信道德因素,政治外交关系因素,垄断霸权因素,自然灾害因素。治理对策:13.基础头寸:指商业银行随时可用的资金量,是商业银行资金清算的最后支付手段。 14.远期利率合约:指的是合约的一方(卖方)名义从另一方(买方)以事先确定的利率借入一笔远期资金。 主体。商业银行的功能是综合性,多样化的,作为国民经济中的融资主体,担负着传导宏观经济调控,协调并促进经济发展的重任。(商业银行是社会经济的核心) 30.国际贸易融资:出口信贷:是一

一,实施积极的财政政策和适当的宽松的货币政策。二,积极扩大城乡的消费需求,发挥内需对经济增长的主导作用。三,优化产业结构,努力保持对外贸易稳定增长。四,采取措施稳定金融市场,促进国内的资本合理运动,加强和改进金融监管。五,大力实施走出去战略。六,不断提高自主创新能力,大力推荐经济结构,战略性调整。七,大力发展中小企业的发展,促就业保民生。八,注重引进和培养精英人才,防范汇率风险。九,实现外汇增值,促进风险收支基本平衡。十,坚定信心,加强政策协调,密切合作,共同应对全球化的金融危机。 2.人民币升值的利弊:利:1,有利于进口,刺激进口增长。2增加储备收益。3对外升值优于对内膨胀。弊:1抑制出口增长。2导致外债规模扩大。3影响金融市场稳定。4影响物价稳定。5影响货币政策的使用效率。6消弱企业竞争力,消弱旅游业收入。 3.《巴塞尔协议》的主要内容:资本金的组成,风险权数系统,标准比率目标,过渡期和实施安排。 4.《巴塞尔新资本协议》的主要内容:三大支柱:1最低资本规定包括风险主要资产(信用风险,操作风险,市场风险)和资本定义。2监管机构的监督检查。3市场纪律。 5.资本金管理策略:1内注资本策略。2外注资本策略(普通股,优先股,长期次级债券) 6.商业银行的基本职能:1信用中介。2支付中介。3信用创造。4金融服务。 7.商业资本金的功能:1营业功能。2保护功能。3管理功能。总而言之,商业银行资本金的功能关键是吸收银行的意外损失和消除银行的不稳定性因素。 8.资本项目下人民币自由兑换与人民币国际化:一,资本项目下人民币自由兑换:A.实在的条件:具有俱全的市场经济;俱全的货币实现机制和充足的外汇储备;完善的金融市场。二,加快人民币的自由兑换:A.这是第三次崛起新兴工业化国家;B.广泛这次各种外交支为关系与世界各国一道充分发挥本国优势;C.想尽千方百计提升经济增长,综合国力;D.科技兴旺,努力开拓国外市场,这次创新型国家。 9.人民币升值利弊的分析:一,利:1有利于继续推进汇率制度乃至金融体系的改革。2有利于解决对外贸易的不平衡问题。3有利于降低进口商品价格,也可以降低以进口原材料为主的出口企业的生产成本。4有利于降低中国公民出境旅游的成本,促使更多的国民走出国门。5有利于促使国内企业努力提高产品的竞争能力。6有利于减少国外资金对国内的购房需求,减少房地产泡沫。二,弊:1将在一定时期内降低企业的盈利空间,使竞争力和在国际市场的份额下降,导致出口减少。2将加剧某些国内领域的竞争。3一些出口产品的生产厂家会加入国内市场竞争的行列,使本已竞争激烈的国内市场竞争更加惨烈。4将可能造成某些领域的生产相对过剩。将加剧就业压力,特别是会导致许多农民工失去工作。5将增加外商在华投资的成本,利用外资可能会呈现逐渐下降局面。6将导致海外游客在大陆旅游的花费增加,使来华旅游者及旅游创汇减少。 10.贷款证的内容:一,发证记录和年审记录;二,企业概况;三,银行存款户开户纪律,分人民币和外币账户;四,贷款金额情况统计表;五,贷款发生情况登记表,反映企业还款情况;六,异地贷款情况登记表;七,企业提供经济保证情况登记表;八,企业资信等级记录。 11.巴塞尔协议:为规范国际范围内商业银行资本金的管理,确保国际银行业系统业务经营与管理的更加健全和稳定,消除国际银行业的不平等竞争,而签订的协议。 12.头寸资金:是指商业银行在一定时期或某一时点上,实际可用的资金量。

15.金融期货:亦称金融期货合约,就是买卖双方在有组织的交易所内以公开竞价方式达成的在将来某一特定时间交割标准数量特定金融工具的协议。16.LIBOR:即伦敦银行同业拆借利率,指在伦敦的第一流银行借款给伦敦的另一家第一流银行资金的利率。现在已经作为国际金融市场中大多数浮动利率的基础利率。 17.期权合约:指赋予合约购买者在约定时期内,按约定的价格购买一定数量的某种金融资产或金融指标的权利,合约购买者也有权选择不执行合约,其也称选择权交易。 18.市盈率:是指某种股票市价与该种股票上年每股税后利润(红利)的比率。 19.贷款证:是法人企业向国内银行机构申请借款的资格证明书。 20.同业借款:是商业银行之间或商业银行与其他金融机构之间发生的短期资金融通活动。 21.中间业务:不构成表内资产,负债,形成银行非利息收入的业务。 22.单一银行制:又称单元银行制或独家银行制,它指的是银行业务完全由一个独立设置的总行机构经营,不设或不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。 23.商业银行资本金:银行股东为赚取利润投入货币,保留收益。 24.商业银行:追求最大利润为目标,经营货币为对象,利用负债进行信用创造,提供综合性多功能服务的金融企业。 25.商业银行头寸资金调度的意义?a.增收节支,提高效益b.稳定市场,确保营运c.科学管理,利国利民 26.负债管理理论的利弊:一方面大大增添了商业银行的活力,充实了银行的资金来源,扩大了经营规模。另一方面,也大大加剧了银行业和整个金融界的竞争,抬高了银行筹资的成本,使银行盈利状况日益恶化。再一方面,则是对通货膨胀起到了推波助澜的作用。 27.票据发行便利:是一种具有法律约束力的中期授信承诺,它是银行与借款人之间签定的、在未来的一段时间内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款提供信贷资金的协议。 28.人民币国际化的意义:第一,首先,利用美、欧、日这三大世界货币走入低谷的情势,扩大人民币在国际贸易中结算的范畴,改变中国“贸易大国、货币小国”的尴尬

第二,为我们的外贸企业规避风险。以前就国际贸易来说,都是拿美元来结算的,美元结算完了以后有一个换汇,强制性换汇,换成人民币,这其中有一个汇率的变动,在当前国际金融市场波动很大的情况下,为了防范汇率的波动,所以我们采用人民币的直接结算。出台这个措施从短期来看,主要是为我们的外贸企业规避汇率风险所采取的重要措施

第三,对于资本市场的国际化也提供了很好的基础,因为中国的金融体系,中国资本的国际化的一个非常重要的前提,一定是人民币的国际化,人民币国际化以后,中国的金融体系才会国际化。从这个意义来说,人民币国际化是先头部队,我们金融市场的大发展,金融市场国际化是后援部队,这两个全面完成了,中国的金融就崛起了。同时也可以提振中国在国际货币金融体系中的地位和发言权;

第四,降低当前海量外汇储备的风险,适当减少外汇储备的规模,规避捆绑美元所致的损失,为人民币摆脱依附美元,并使其成为完全可流通和国际储备货币

第五,更重要的是,能够以发行纸币的方式换取人民币持有者的资源,增加铸币税收入。 29.商行的特征:一,商业银行是依法设立的企业法人,是企业法人,是企业形态的经济实体,具有现代企业的基本特征;二,商业银行是经营货币、信用的金融企业;三,商业银行是具有特殊意义的金融企业,是一国金融体系的

国的进出口银行和商业银行为扶植本国商品的对外输出向本国出口商或其他国进口商提供的优惠性政策。买方信贷:是出口国银行直接向进口商或进口商的银行提供的贷款,用于向出口商支付贷款。其特点有:帮助资本货物和相关服务的出口;常用于设备融资;贷款金额高达合同金额的85%,但往往需要得到有关当局的批准;贷款的偿还以半年为一个还本期,起始的时间由各自的货币当局决定,或在供货合同中列明;融资期限易依合同的具体情况而定,正常情况在5年到10年间;贷款的保险金和费用由借款人支付;利率固定在一个统一指标的水平上。卖方信贷:是出口国银行向出口商提供贷款,主要是解决出口商在出口经营中资金周转所遇到的困难。福费廷业务:是一种中期的国际贸易融资方式。特点:在福费廷业务方式下,出口商在使用该项融资时必须与进口商协商,得到进口商的统一;出口商签发的汇票必须经进口地银行担保;出口商的票据贴现时一种卖断,包买机构无权追索。其他国际贸易融资业务:打包贷款:是指银行凭境外银行开立的有效信用证正本,按信用证金额的一定比例向出口商发放的用于信用项下出口商品的备料,生产,加工及装运的一种短期资金融通。出口押汇,出口托收融资,T/T融资(汇款融资),进口押汇,提货担保。 31.开证行:是应开征申请人的申请和指示开出信用证的银行,开证行有权收取开证手续费,有权要求申请人交开证保证金,信用证开出后,开证行在单据相符的情况下承担第一性付款责任。开证行审核单据以决定是否接受或拒绝单据的时间不应超过从其收到单据的数日起算七个银行工作日而且仅限于审核信用证规定的单据。开证行履行付款责任后,如进口商无力付款赎单,开证行有权处理单据或货物,如果售得货款不足抵偿其垫款时,开证行有权再向进口商索取不足部分。 32.备用信用证:是一种独立的不可撤销的,一经开立便受约束的担保书,是信用证的开证行在开证申请人不履行责任时对受益人付款的保证。备用信用证可能具备了跟单信用证的全部要素,但其作用及性质却与银行独立性保函一样,所以说备用信用证是具有跟单信用证形式的保函。 33.存款分类:一,按存款的存款方式划分为活期存款,定期存款,储蓄存款,二,按存款持有人划分为企业存款,财政性存款,同业存款,个人存款;三,按存款的来源和信用性质划分为原始存款,派生存款;四,按存款的币种划分为本币存款,外币存款。 34.商业银行贷款:是商业银行作为贷款人,按照一定的贷款原则和政策,以还本付息为条件,将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种行为。分类:一,按所有制分为国有制贷款,集体贷款,个体贷款;二,按所处产业分为工业贷款,商业贷款,农业贷款,服务性贷款;三,按贷款风险分固定资金贷款,流动资金贷款,科技开发贷款,专项贷款;四,按贷款质量分正常贷款,关注类贷款,次级类贷款,可疑类贷款,损失类贷款;五,按保障程度分为信用贷款,担保贷款;六,按贷款期限分为长期贷款,短期贷款;七,按计息方式分为固定利率贷款,浮动利率贷款;八,按数量分为批发贷款,零售贷款;九,按币种分为人民币贷款,外币贷款。 35.表外业务产生和发展的原因:1.规避管制,增加盈利。2.转移和分散风险。3.对付激烈的同业竞争,满足客户多样化的需求。4.技术进步提供了外部的推动力。 36.商业银行法:1.吸收公众存款。2发放短中长期贷款。3办理国内外结算。4办理票据承兑与贴现。5发行金融债券。6代理发行,代理对付,承销政府债券。7.买卖政府债券,金融债券。8.从事同业拆借。9买卖,代理买卖外汇。10.城市银行卡业务。11.提供信用证,服务及担保。12.代理收付款项,代理保险业务。13.提供保管箱业务。14.其他业务正确。

第20篇:商业银行

商业银行的性质

1企业性质,最终目标是价值最大化实行自主经营,自负盈亏,自我发展2具有特殊的经营规律,商品是货币,负债经营。

商业银行职能:中介职能,支付职能,信用创造职能金融服务职能。

商业银行管理的基本目标;即资金来源与运用的安全性,流动性,效益性“三性”平衡

“三性”的辩证关系:关系是既对立又统一的,资金的效益性是核心,资金的安全性和流动性是实现效益性的基础,当安全性过高时会出现资金流动性不足和效益性过低等。

商业银行资本金构成; 1普通资本是商业银行资本的基本形式包括:普通股,资本公积,盈余公积,未分配利润等。是一种权利证明 2优先资本指在股息分配和资产清偿上先于普通资本的部分。包括:优先股,资本票据,资本债券,可转换债券等。可以进行赎回和转换成普通股

商业银行流动性需求 1含义:指商业银行为了满足客户需要,往来银行清算及监管当局规定而必须立即兑现的流动性资产需求 2类型:a季节性流动性需求b长期流动性需求c周期性流动性需求d临时流动性需求

发行普通股的利弊 利:1带来长期稳定的资本来源2容易被市场接受3可以扩大股东数量和范围,有助于提升银行知名度,扩大客户群4符合监管机构和社会公众的心里要求,在市场树立信心,增强银行筹资能力。

弊;1发行成本高加大了筹资成本2发行普通股稀释了原股东的权益,一方面稀释了原股东的每股收益,另一方面也稀释了股东对银行的控制和影响力。 商业银行存款成本构成 1利息成本,即以货币形式支付给存款者的报酬2营业成本包括工资等3资金成本指吸收存款过程中发生的一切开支。4可用资金成本率5存款加权平均成本率6边际成本。 银行借入资金考虑的因素 1借入资金的规模,其取决于资金缺口2借入资金的期限3借入资金的相对成本,包括直接的利息成本和间接费用4借入资金风险包括利率和信用风险5法律限制

制定贷款政策应考虑的因素

1国家货币和财政政策2银行的资本充足性及负债结构3宏观经济状况和经济周期变化4银行的风险意识和风险控制能力5地区经济环境。

贷款定价的影响因素 1资金成本是核心因素2贷款的风险程度3贷款费用4银行贷款的目标收益水平5客户信用及与银行关系。 贷款价格的要素

1贷款利率,贷款价格的主体2承诺费3补偿余额4隐含价格 信用风险

指由于借款人或或市场交易对手违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能性成因:1产业分析落后,导致不恰当的贷款支持2对借款人财务状况分析粗糙3忽视道德风险的危害4不完备的贷款监督导致贷款信息滞后

商业银行证券投资的目标 1获取收益,商业银行持有证券是除贷款外最大资产。证券投资收益来源有购买高利息债券,资本利得和合理避税2进行风险管理,提高商业银行资产的安全性,商业银行可利用证券投资来有效管理利率风险,流动性风险和信用风险3保持资产的流动性

商业银行现金资产的构成及管理

1现金资产的构成;库存现金,在央行存款,存放同业款项,结算在途资金 2商业银行现金资产的管理原则:a总量适度b适时调节c安全保障

中间业务

1支付结算类即个人在社会经济活动中由于商品交易,劳务供应额资金调拨等引起的货币给付及清算行为。可分为现金结算和转账结算包括银行汇票,商业汇票,银行本票,支票2银行卡类即由经授的金融机构向社会发行的具有消费信用,转账结算,存取现金等功能的信用支付工具3代理类即商业银行接受客户委托代为办理客户指定的经济事务并收取一定费用。4担保类,承诺类,交易类,基金托管类和咨询顾问类等其他业务

我国商业银行中间业务创新策略1放宽政策给予商业银行制定金融产品价格的权利2建立适合市场需求的中间业务经营体系3健全对中间业务的内部管理和风险控制系统4创新符合市场需求的中间业务发展机制5监管部门对中间业务的监管应权衡安全与竞争,效率与成本 国际结算方式

1汇款指银行应客户的委托或自身业务的需要利用一定的结算工具将资金从本国拨付到收款人所在地的分行,包括电汇,信汇,票汇2托收指债权人出具汇票,委托银行 向债务人收取货款的结算方式,包括光票托收,跟单托收3信用证当前全球最主要,最广泛的国际结算方式

商业银行总结范文
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