企业信用档案管理研究
随着社会的发展，社会文明程度不断提高，社会信用已经涉及到社会不同类型的活动中，各行各业都积极地推动信用活动。对于企业来讲，信用是一种资源，是企业的生命线。企业信用档案室记录企业在社会活动中形成的信用情况，对企业的生死存亡有着非常重要的作业。一方面，企业信用档案在企业发展中起到监督的作用。一方面，企业信用档案在企业发展中起到监督的作用，其客观存在性可以督促企业自律守信、规范经营。另一方面，企业信用档案在企业资产、开拓市场、创立品牌、融资上市等方面起到积极作用。正是由于企业信用档案对企业发展起着积极作用，所以加强企业信用档案管理师十分必要的。
一、企业信用档案管理现状
目前，中国企业信用档案管理体系尚不健全，同国外良好的社会信用体系相比较有差距，全国范围的信用体系还没有建立，企业信用档案管理体系建设还有待开发与规定。从全国来看企业信用档案的现状呈现以下几点：
一是从行业分类来讲，金融类、房地产类、物业管理类相关企业相继建立了本企业信用档案，而其它行业建立企业信用档案相对较少。如房地产类还建立了中国房地产信用档案网站，并标明了资质一级的物业管理企业。而其它行业并没有相关的行业信用档案网站。
二是从我国地域上来讲，经济基础较好的地区的企业建立了信用档案，并建立整个地区企业信用档案管理体系，而经济基础薄弱的地区的企业并没有这方面的意识。如上海在2006年召开了“信用长三角”高层研讨会上发布了拥有60万家上海企业信用档案的“信用长三角”信息平台，这个平台提供分散在工商、税务、金融信贷等各信用单位的企业信用信息，并实现企业名称、法人、注册等八项信息的三地联网查询。而其它经济薄弱的企业并没有建立有关信用档案。
三是从企业性质来讲，国有、三资企业对企业信用档案的建立较为重视，中小企业不够重视。如上海移动通信有限公司初步建立了信用档案。而中小企业由于缺乏积累信用的意识，使得中小企业信用档案体系建设成为难题。总之，全面范围内建立信用档案的企业屈指可数。中国市场经济不断发展的环境下，建立企业信用档案、建立企业信用档案管理体系是刻不容缓的。
二、企业信用档案管理存在的主要问题
我国企业信用档案管理刚刚起步，离系统化和规模化的目标还很远，企业信用档案体系的管理还存在不少的问题。需要逐一加以解决。一是社会对企业信用档案管理的忽略问题，社会缺乏积极信用的意识是企业信用档案管理的最大障碍，这不仅影响到企业管理体系以及相关信用法律法规的建立和实施，也使得很多失信的行为依然大量的存在。这些不仅导致企业本身竞争力的下降，也导致当
地经济的损失，更不利于整个社会信用体系的建立和完善。二是社会相关体制机制不健全的问题。美国在20世纪60年代末期就开始制定了信用档案管理相关法律，并且日益完善。而目前，我国与企业信用档案方面的制度与法规并没有建立，只有与信用相关的法规主要有《合同法》、《票据法》、《刑法》和各省市当地的企业信用档案管理办法。三是企业信用档案管理的过程中存在的问题。在企业信用档案管理的过程中，信用档案通常都是分散保管，缺乏系统性，在我国的管理体制下，信用档案除了企业掌握部分的信息外，有关企业完整信息和数据集中在银行、工商、财务、税务、人事、技术监督等政府职能部门和业务部门。政府部门和一些专业机构掌握的资讯布公开，行业封锁现象存在，这些增加了征信过程中信息的难度，也无法真实的反映企业信用的真实情况，也制约了企业信用档案管理的进程。
三、影响企业信用档案管理的主要因素
1.历史原因影响企业信用档案管理
西方发达国家市场经济建立了几百年，其发展过程也是经历了一个由混乱到有序的过程，而中国市场经济探索刚三十一年，信用问题相比以前有个较快的进步，但是整个社会信用机制并没有建立起来。中国市场经历历史比较短，在传统的产品交易过程中，大多发生在熟人之间，交易时的信用靠相互熟悉来保证的，而现代社会处在市场经济的环境下，建立企业信用档案对中国企业来说是个新的课题。
2.制度原因影响企业信用档案管理
我国企业信用档案来源，缺乏法定标准的认定，尚未建立统一公开的信息资源中心，检索成本较高，缺乏有效的社会监督机制。另外，有些地方政府介入到企业信用服务领域，并对企业有着诸多方面的限制，这种方法欠妥。政府应该为企业创造公平竞争的机会，二不应该加以干涉，并建立相应的信用评估、公示、及监管制度，帮助企业更好的建立企业信用档案管理制度，维护企业信用档案的真实性、权威性及严肃性。
3.企业自身原因影响企业信用档案管理
企业自身在收集、管理和建立信用档案过程中，都对企业信用档案管理建立有着不同程度的制约。企业信用档案的真实性离不开信用档案的收集，如果信用档案收集不全面或太过陈旧就会影响企业的形象，影响企业信用档案真正发挥其作用。企业信用档案作为一种信息资源，在管理的过程中必须要加强保管与利用，由于各部门的保管制度不一，在实际的工作中必然会出现缺乏原件，保管期限划分错误，移交销毁不当等问题这必然会对后期的利用工作带来不便，利用工作中由于相关部门投入较小，人事不足，必然会导致整个企业信用档案管理的混乱。
四、加强企业信用档案管理的对策与建议
1.政府应引导企业信用建设，并反映企业信用动态
政府应根据信用管理政策及各管理标准对企业进行引导，引导企业对自身信用风险进行监控并制定事前管理、事中监督、事后控制的程序来进行。事前管理是完善企业信用调查工作和评价制度，严格客户信用调查，编制客户信用调查报告，全面了解客户信用情况。事中监管是对公司交涉的每个客户使用客户信用风险评级，即根据客户信用信息进行打分，按照客户信用风险评级划分客户群，并授以不同的信用政策。事后控制是对交易结果进行反馈、审核信用风险等级与授信额度上限，对客户信用风险评级和授信额度上限进行更新。
2.不断加强企业自身管理，建立信用制度
企业应根据自身实际情况对本企业信用档案收集、整理、保管工作进行监督与检查，及时更新和补充企业信用档案资源和其他客户档案资料。并利用网络资源对信用信息进行有效监控，以保证企业信用档案资源的完整性、真实性和安全性，使企业信用资源真正成为企业信用的载体。
与此同时，企业还需要在企业内部加强信用管理，建立科学的信用管理体系，对企业经营管理的全过程进行信用管理，尽量减少信用问题导致的损失。另外，该企业还要结合实际完善企业信用档案管理制度，规范企业档案信用档案管理方法，使大量不能及时归档，更新的信用信息及时补充进去，保证信用档案查找方便，在利用中发挥应有的价值。
3.加强信用档案的立法监控
现代社会是法制社会，现代市场经济是法制经济，也是一种信用经济。信用经济离不开法律，是依靠法律来支撑的。企业信用档案管理尽快规范起来，离不开国家和政府出台的法律法规。虽然目前尚未出台相应的法律法规，但是制定有关信用档案的标准和规范是十分必要的。信用档案的立法监督需要做到：首先，企业信用档案内容的客观性和权威性，需要用法律、法规来保证。其次，企业有权查阅自己的信用档案，并有权不实或不完整的记录进行修改、补充。用法律手段来保障企业信用不受侵害。再次，企业需要明确信用档案的归档范围及整理方法。
