赴江苏集中审计讲话稿
尊敬的王处长、各位同仁：
受省行党委和内控合规部两位处长的委托和信任，本人从明天开始将带领在座的35名审计战线上的业务骨干，奔赴江苏分行，开展总行组织的第四次集中审计工作任务。我于2月21日接到省行通知后，思想压力比较大，因为在2008年9月-11月我全程参加了辽宁审计团队对湖北省潜江、孝感、十堰、三峡四个分行的集中审计工作。三个多月的审计实践使我深深地感到：集中审计项目“任务艰巨，使命光荣，情况复杂，政策性强。”作为辽宁团队的负责人，我深知肩上担子的沉重，决不可掉以轻心。当我接到参加江苏集中审计人员名单后，感到两位处长在人员挑选上颇费了一番心思。在座的35名人员，无论是政治素质，学识水平，业务能力，沟通能力等各方面均比较优秀，进而增强了我完成本次集中审计任务的信心。在此，让我代表本人及35名审计人员，感谢省行党委对我们的信任，绝不辜负两位处长对大家的重托，36名审计人员坚决做到“恪尽职守、履职尽责；坚持原则，确保质量；严守纪律，廉洁慎独；团结协作，顾全大局”。全面完成集中审计工作任务，让省行领导放心，为辽宁农行争光。
下面就集中审计的有关情况向在座的审计人员讲几点建议：
一、充分认识集中审计的意义
集中审计是总行党委于2008年初决定的利用三年时间，对辖
属的30几个一级分行的信贷业务和财务管理业务实施地毯式审计的一项重大审计项目。总行审计局将此项目称之为“一号工程”，因为集中审计的想法是项俊波董事长亲自提出的。其目的就是要对农业银行的资产状况、经营成果及违法、违规、违章现状进行暴露和揭示，将重大的案件隐患消灭在萌芽之中或上市之前，以保证农业银行股份集团的顺利上市。我参加了2008年总行在北京召开的第二批集中审计动员会，项行长在报告中提出每个省将投入1000万元资金，用于集中审计项目，确保农业银行的长治久安，稳健发展。总行投入这么大的人力、物力、财力，开展地毯式的集中审计，作为集中审计一员，要深知“责任重大，不可小视”。因此，在赴江苏工作期间，大家在思想上要认清形势，行动上要高度统一。把集中审计项目作为一场“战役”来打，服从命令，听从指挥，攻坚克难，全面获胜。
另外，代表总行参加集中审计工作，无论对谁都是一次难得的人生阅历。就我个人而言，参加湖北集中审计的深刻体会是：政治觉悟得到了升华，业务水平得到了提高，意志品质得到了磨练，思想观念得到了洗涤。我在这里绝不是唱高调，我就是想提示大家，要珍惜每一次的审计机会，特别是参加这种高规格、高等级的大型专项审计工作，使你不得不站在一定的高度看问题，那种居高临下的视角，必须有全局观念，必须摒弃那种只见树木，不见森林的狭隘见解。通过集中审计，督促大家学习，通过学习和实战锻炼，提高业务水平和综合素质，反过来进一步促进工作，
这种良性循环，使你受用一生。因此，大家记住：在工作中锻炼，在锻炼中学习，在学习中提高，在提高中成长，在成长中进步，在进步中得到快乐和享受！有了这种认识，就不觉得工作的枯燥和劳累，有了这种认识，就可以做到：能吃苦不怕艰辛，讲奉献不谈条件，有激情进取向上，敢攻关勇往直前。我相信，36名集中审计人员，就是这样的团队。
二、在工作中要注意的问题
（一） 认真学习文件，反复研读方案。
集中审计的文件和报表比较多，到达江苏后，大家要充分利用零散时间认真学习和领会相关文件。核心文件是《集中审计方案》，这是指导我们工作的纲领性文献，要反复阅读。据我了解，日常工作中最容易出现的问题是不愿意看文件，特别是不愿意认真仔细的看文件，这种做法的直接后果是，审计质量和审计效率得不到保证。为此，我特别强调大家要养成学习文件的习惯。还有其他文件和报表也要随时阅读和掌握，如：
1、总行集中审计工作管理规范（试行）
2、总行集中审计费用管理暂行办法
3、进点会议要求 （以下5-20省略不说） 5 6 7
总行集中审计资料调阅清单 集中审计调查询问笔录 集中审计举报信登记簿
8 9 集中审计调查询问笔录 集中审计费用管理模板
10 集中审计工作底稿模板 11 集中审计工作底稿要求 12 集中审计工作日记模板 13 移送底稿模板
14 总行审计项目抽调人员工作质量评价表 15 总行集中审计辽宁分组情况表 16 最新濮阳文件汇编
17 江苏分行集中审计问卷调查（案件）情况表 18 被查行行2005年以来发现问题清单 19 集中审计项目风险提示模板
20 2005年-2009年当地特派办开展的审计项目
以上这些文件和模板，在分组完成后，都要认真学习讨论和领会。同时针对自己所负担的审计业务范围，把对应的文件内容提炼出来，打印纸质文档，以便随时翻阅。
（二）积极工作，认真负责。确保质量，坚持原则。 负责任，历来是一个人优秀品质的体现；负责任，是提高审计效率，确保审计质量的关键所在；负责任，体现在工作的各个方面，审计日志、底稿、问题清单、审计专报、审计风险提示、审计报告等文稿的形成和撰写等都能反映出审计人员对工作是否负责，对自己是否负责，对被查行是否负责的工作态度。在这里
我严肃强调，每一个审计人员，对待每一个审计程序都应认真对待，一丝不苟，不能应付了事。遇到复杂情况要善于动脑筋，要善于与同组人员探索和沟通。遇到困难要积极主动地想办法解决，不要逃避或推托。我们力争做到工作有标准（撰写工作日志，禁止粘贴，工作底稿按标准打印等等），审计有思路，思考有深度，分析有深度，结论有准确度。
（三）顾全大局，分工协作。相互补位，密切配合。加强沟通，互帮互学。珍惜缘分，快乐工作。
在工作期间，尽管各履其职，各负其责，但还要顾全大局，密切配合。组员要坚决服从主审和组长的领导，执行不力，执行力软弱的问题决不能出现在辽宁审计团队。特别是到审计后期，各种情况接踵而至，有些分工不是很明确的事情，经常出现，不管是主审还是组长，都有一些临时性的应急工作。这时安排谁去做，谁都不要讲价钱和条件。同时，每个人都应珍惜工作缘分，珍惜集体荣誉。即便在工作中出现一些认识上的分歧，也要求大同存小异。加强沟通，相互补位。要树立辽宁一盘棋，全组一盘棋的观念。（有的同志打字慢或排版能力欠缺，计算机应用能力强的人就可以帮助多干一些，你本人也应主动和积极些。）
三、必须遵守的审计纪律和生活纪律
开展集中审计伊始，总行就出台了4000多字的《集中审计工作管理规范》。内容系统全面，会后将该电子文档发给大家，以小组为单位学习掌握。现在只把审计工作纪律的相关内容学习一下，
以引起审计人员的警觉和重视。
1、集中审计实行责任制。审计组成员出现下列行为时，应严肃追究相关人员的责任：（1）违反审计工作基本操作程序，造成严重后果的。（2）审计日记和审计工作底稿填写不清、内容不实，导致审计报告严重失实的。（3）发现重大违规问题没有及时报告，造成重大后果的。（4）在明确的审计内容和范围内所抽取的审计样本中，出现应发现而未发现问题的。（5）擅自向与审计事项无关人员透露应保密的审计内容和发现事项的。（6）帮助被审计单位徇私舞弊、隐瞒问题、弄虚作假的。（7）未经同意擅自脱离审计工作岗位，影响正常工作的。（8）“以审谋私”，缺乏大局观念，拿审计原则作交易的。
2、审计人员必须严格遵守“六不准”工作纪律：（1）不准由被审计单位负担住宿费用。由被审计单位协助安排住宿的，应据实支付住宿费用，不得接受被审计单位的补贴。（2）不准接受被审计单位的宴请或就餐补贴。安排在被审计单位就餐的，要据实支付费用。（3）不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金和各种有价证券。（4）不准参加公费旅游和娱乐活动。（5）不准在被审计单位报销任何与审计工作无关的费用。（6）不准向被审计单位提出与审计工作无关的要求。
3.严格遵守保密制度。目前我行正处于上市前期的关键阶段，各审计组一定要做好各项保密工作，特别是对于审计发现的重大问题，不得向无关人员透露，以免造成不良影响。各种纸制和电子档案资料应妥善保管和传递，避免遗失或泄露。
4.严格落实考勤制度。各审计组应统一进驻和统一撤离审计现场。审计人员进入现场后，要统一行动，坚守岗位，严格遵守作息时间，不迟到，不早退。严禁擅自离岗、串岗，不得擅自中途回家或邀请家人、朋友到被审行探亲度假。这里我特别强调一点（08年项俊波讲话中作为一条刚性纪律提出，如有违反，立即送回原单位。）如遇特殊情况需要回家，须请假批准后方能离开。领队和组长要向局领导请假，主审和一般审计人员要向领队和组长请假，往返费用自理。审计人员遇特殊情况请假半天以上的，须报领队、组长同意。临时离开工作现场或驻地，须向组长、主审请假。请假应以书面形式说明原因、去向和返回时间，并按时到岗销假。
5.严格日常生活管理。审计人员业余时间尽量避免单独活动，外出必须注意人身和交通安全，行为举止要健康文明。审计小组休息日组织活动必须报经领队、组长批准，严禁跨省旅游，原则上不得跨地（市）旅游。休整期间，所有审计人员必须统一返回抽调行，不得在被审行停留。审计工作日严禁饮酒。审计人员应根据自身身体情况自备药品，如水土不服或身体不适，应及时就医，切勿带病工作。
同志们，集中审计责任重大，意义深远，任务艰巨，不容乐观。作为辽宁审计团队的领头人，我将牢记“诚信立业，稳健行远”的核心价值观和“细节决定成败，责任成就事业”的管理理念。率领35名审计人员，精诚团结，尽职尽责，不负众望，不辱使命，圆满完成总行交给辽宁的集中审计工作任务。
最后，预祝各位在集中审计的工作岗位上，收获多多，成绩
多多，健康多多，快乐多多！！！谢谢大家！
2010年3月7日晚11点
