数字100消费品事业部
食品饮料行业期刊
2009年 第3期
数字100研究部 2009年2月1日
目 录
【政策讯息】奶业协会尽快完善生鲜乳价格协调机制 ...............................................................2 【政策讯息】醋饮料国标正在制定 国标名称或定为“果醋饮料” ............................................3 【政策讯息】黑龙江省大力发展奶业 “三板斧”确保质量安全 ...............................................3 【新闻动态】乳业三巨头均告亏损 今年市场仍处于恢复当中 ...................................................5 【新闻动态】统一两大财务损失利润未达预期 企业回归主业 ...................................................5 【新闻动态】英最大零售商乐购逆市华南扩张 年关促销发力 ...................................................7 【新闻动态】中粮2.5亿欲接盘五谷道场.................................................................................9 【数据发布】食品饮料行业：高档白酒有效开瓶数下降..........................................................10 【观点评论】从达娃之争中毕马威案引发的三点思考 .............................................................11
数字100 数字决策
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第3期
2009年2月1日
星期日
【政策讯息】奶业协会尽快完善生鲜乳价格协调机制
来源：农民日报
链接：http://info.food.hc360.com/2009/01/211014131456.shtml
1月19日，中国奶业协会在京召开乳品企业奶源基地建设和奶站管理座谈会，交流乳品企业在奶源基地建设及奶站管理方面的经验和做法，研究讨论乳品企业在奶业整顿和振兴中的作用和应采取的措施。伊利、蒙牛、三元、光明、雀巢、完达山、银桥、飞鹤等大型乳品企业和部分省区奶业协会负责人参加了座谈会。农业部畜牧业司司长王智才、中国奶业协会理事长刘成果等出席了座谈会。
三鹿婴幼儿奶粉事件后，大型乳品企业积极行动，着手强化奶源基地建设，加强生鲜乳收购站管理，确保生鲜乳质量安全。在奶源基地建设方面，光明、三元、银桥、飞鹤进一步强化规模化牧场的建设、管理和培训；伊利、蒙牛、完达山加大奶牛养殖小区建设投入，大力培育奶农专业合作组织，引导散户进场入区，发展规模化标准化养殖。在生鲜乳收购站管理方面，大型乳品企业通过直接托管、“一站一人”驻站监管、分区巡查、电子监控和全封闭奶源管理等多种措施的综合应用，对生鲜乳收购站进行全方位监管，不留任何盲区，大型乳品企业在全国的驻站监管员和巡查员超过了1万名。在生鲜乳质量安全监控方面，大型乳品企业根据《乳品质量安全监督管理条例》要求严格坚持收购标准，在坚持生鲜乳进厂批批检测的同时，将日常监测工作前移至生鲜乳收购站，根据日常监测结果建立奶源基地诚信记录，建立确保生鲜乳质量安全的长效机制。
王智才在讲话中指出，为促进奶业整顿和振兴，在奶牛养殖方面，要坚持“三个坚定不移”：一是坚持奶牛场规模化、标准化建设，提高奶牛养殖水平；二是坚持提高奶牛单产，加强奶农培训、防疫和投入品监管，确保生鲜乳质量安全；三是坚持抓好奶业基础工作，通过开展奶牛DHI测定和奶牛生产形势监测等，全面掌握奶业生产基础数据，做好奶业中长期发展规划。
刘成果在总结时强调，要尽快按照《乳品质量安全监督管理条例》和《奶业整顿和振兴规划纲要》的要求，尽快完善生鲜乳价格协调机制，稳定生鲜乳收购；严格执行《生鲜乳收购合同》，保障奶农合法权益；加快推进第三方检测制度，实现生鲜乳优质优价。他指出，奶业整顿和振兴，亟须扩大乳品消费，帮助乳品企业渡过难关；加强液态奶复原乳标识管理，维护奶业市场秩序；探讨奶业风险基金，建立稳定奶业生产的长效机制。
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星期日
【政策讯息】醋饮料国标正在制定 国标名称或定为“果醋饮料”
来源：广州日报
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“九五”末期，黑龙江省依据自身优势和国际国内市场变化，提出大力发展乳业、建设奶业强省的目标。为规范奶业生产经营行为，保障乳品安全，保障消费者的身体健康，制定并实施了《黑龙江省奶业条例》；进一步出台了《关于推进奶业持续健康发展的意见》，将产业发展的各环节管理及合法权益保护，纳入法制管理轨道。此举有力地推动了产业发展。目前黑龙江省奶牛存栏181万头，比“九五”末期存栏量增加了2倍多。2007年，黑龙江省鲜奶产量达到478万吨。随着产业规模和加工能力的不断扩大，不仅乳制品的多样化、品牌化不断提升，还培育出完达山、红星、龙丹、金星等一大批质量过硬的知名品牌。
从黑龙江省畜牧局了解到，自2004年《黑龙江省奶业条例》施行以来，各级畜牧战线人员利用多种渠道和形式，深入宣传，加强培训，提高执法人员素质，全面贯彻实施《条例》中的各项内容。经过多年努力，如今在黑龙江省各地奶制品及乳品加工企业中，规范生产、依法经营，保证产品质量，保障消费安全的观念已深入人心，并形成自觉行为。2008年，黑龙江省人大常委会针对贯彻实施《奶业条例》情况深入重点市县进行了全面检查，结果显示：通过认真贯彻实施《奶业条例》和积极落实国家和省一系列促进奶业发展扶持政策，我省奶业发展形势出现明显好转，奶业生产稳定增长，奶牛养殖积极性得以恢复，奶牛养殖效益逐步提高。同时，乳品加工企业运行良好，对基地牵动能力持续增强。
二、协调
综观国内外经验，发展奶业，协调好奶源基地和加工企业的利益关系，是保障产业持续健康发展的一个至关重要问题。为维护奶农和加工企业的合法权益，黑龙江省还逐步建立起价格协调机制，确保企业和奶农利益合理分配。到2007年，黑龙江省各地普遍成立了原料奶价格协调委员会。委员会由政府、加工企业、奶业协会(合作经济组织)和养殖户代表四个方面组成，在兼顾乳品企业和农户双方利益的基础上，研究、协调、确定合理的原料奶交易价格，黑龙江省奶协在各地奶价基础上公布全省原料奶淡旺季参考价。在价格协调委员会的协调下，各地持续走低的鲜奶收购价普遍得到提高，奶农利益得到了合理保护，不仅解决了原料奶市场不规范、产业链利益分配不公平、奶农单方面承担风险等问题，更从机制上保障了原料奶的质量安全。
三、整顿
与此同时，黑龙江省还通过整顿原料奶和终端市场秩序，引导企业进行公平竞争来保障产品质量，规范企业生产经营。出台了《关于建立奶站审批程序的规定》，在省内统一使用《原料奶收购合同文本》，同时配合有力的市场监管，始终把奶源市场整顿作为一项重要工作来抓，取得了很好效果。
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【新闻动态】乳业三巨头均告亏损 今年市场仍处于恢复当中
来源：慧聪网
链接：http://info.food.hc360.com/2009/02/010827131664.shtml
受三聚氰胺事件影响，乳业三巨头伊利股份、蒙牛乳业、光明乳业全部预告2008年度净利润将出现较大亏损。
业内人士指出，乳业上市公司去年业绩出现大幅亏损在预料之内，但目前整个乳业市场也在以较快的速度恢复，2009年乳业仍将以恢复调整为主。
都是三聚氰胺惹的祸
伊利股份今日公告，由于三聚氰胺事件给公司造成部分产品召回、销量下降、产品促销费用增加等不利影响，经公司财务部门初步测算，公司2008年年度报告中净利润将出现亏损。公司上年同期净利润亏损2059.91万元，基本每股收益-0.04元。
公司称，公司2008年年度报告正式公告后，公司股票交易可能被实施退市风险警示。至此，直接涉入三聚氰胺事件的伊利、蒙牛、光明等三乳业巨头均预告2008年业绩亏损。
蒙牛乳业2008年12月23日在港交所发布公告称，公司董事会初步估计,公司截至2008年12月31日财政年度可能有约人民币9亿元的亏损。主要是由于发生三聚氰胺事件，对公司的业绩表现造成了不利影响，特别是销量下跌和撇销若干存货，以及在处理原奶和促销产品宣传活动时产生了额外成本。
【新闻动态】统一两大财务损失利润未达预期 企业回归主业
来源：华夏时报
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元,约合360.55万元人民币,所得款项用作一般营运资金。
2004年成立的北京统一麒麟主要从事产销“午后红茶”品牌及麒麟旗下品牌高级罐装咖啡饮料。 统一企业指出,北京统一麒麟主要从事麒麟品牌的业务,对公司自有品牌发展形式的综效并不明显。
“双方此次合作未达到当初的预计。”东方艾格分析师陈静告诉记者,当初统一企业与麒麟饮料合资,意图主要是丰富其旗下产品链,现在退出应是企业在综合评估了旗下饮料产品的经济效益后,将发展相对较缓、对整个企业饮料部分发展不构成影响的部分去掉。
而在金融危机的大背景下,统一企业此时剥离业务是否也因为资金链压力？
2008年,统一企业出现了两笔大的财务损失。2008年上半年,经常使用美金汇率的统一企业由于人民币升值造成美元汇率损失1.28亿元。另外,受其投资广东中谷糖业集团有限公司失败影响,1亿元货款回收尚未解决。
然而,统一企业一位饮料方面负责人告诉记者:“金融危机对企业的影响目前还看不出来,资金很充足。”
分析师陈静认为,统一企业势必受到金融危机的影响。但与其它企业相比,其最近投资动作频繁却又恰恰说明其在资金运作上仍具有较大的竞争优势。
统一企业的路线图
2008年9月,可口可乐对汇源果汁的并购给饮料行业的其他巨头构成了不小的压力。统一企业作为中国果汁饮料以及即饮茶第二大制造商,在压力下开始动作频频。
在横向的饮料品种方面,统一企业借道健力宝涉足内地碳酸饮料生产业务。此前在2005年10月,统一集团100%收购了健力宝贸易公司,全面运营健力宝品牌。
2008年11月,为了扩充营运资金,统一企业为三水健力宝贸易公司（下称三水健力宝）增资6000万元。“三水健力宝将在国内开始生产碳酸型饮料,实现产销合一。”中国台湾统一企业公共事务代表吴旭慧曾表示。仅隔一个月后, 统一企业以2.4亿元注资三水健力宝,引发坊间“统一企业重燃收购健力宝热情”的猜测。此外,11月14日,统一企业出资405万美元与我国最大包材厂上海紫泉公司在桂林成立合资公司,生产销售各种PET瓶果汁、茶等热灌装饮料。
同时,统一企业的业务整合不仅在品牌集中建设以及饮料品种上横向拓展,其并购模式也通过增持安德利果汁等上游企业而从横向并购向纵深发展,加紧上游扩张。
11月统一集团通过开曼统一增资1100万美元到上海松江统一企业,该企业的营业项目为饲料加工买卖。12月12日,统一企业斥资1.59亿元买下浓缩果汁企业安德利果汁股本的10.58%,持股比例数字100市场研究有限公司
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增至15%,强化了与上游的联系,借助掌控更多的上游资源来争取更多的价格优势。
不会与今麦郎分手
“统一企业此次剥离非核心业务,是开始调整多元化战略的信号。”北京CBCT品牌营销机构董事长李志起告诉记者,未来统一企业会重新聚焦饮料以及方便面这两大主业。
2005年,现任统一企业总经理罗智先一改统一企业注重自身积累的增长方式,通过获得安德利果汁、完达山乳业、汇源果汁、华龙日清以及健力宝等企业的股权,收购领域从果汁、乳品、水、茶到碳酸饮料等,开始实行多元化战略。而此战略也遭遇了很多挫折。例如此次剥离的麒麟品牌业务,其收益低于预期。
此前,统一集团曾高调表示,将把大陆市场作为公司未来的主攻方向。2008年6月,统一企业宣布斥资2.45亿元设立华穗食品创业投资公司,希望拓展统一企业包括方便面、饮料、乳制品等原主营业务以外的食品行业的新领域,使统一企业更加多元化。
而在2008年9月可口可乐并购汇源消息传出和金融危机的双重压力下,统一企业的多元化战略有所收缩。他预计,未来统一企业与完达山合作的乳业等非主营业务都有可能做一定的调整。
对于坊间有猜测统一企业可能会结束和今麦郎的合作,李志起认为从投资成本回收以及产品的互补性等方面考虑,统一企业都不会和这位2006年开始的合作者分手。
而负债累累濒临倒闭的健力宝集团,力图通过追讨现今市值14亿元的5100万股平安股权来扭转乾坤,但在本月初被判败诉。业内普遍认为,健力宝的品牌、渠道、产品线以及管理团队和现有资产都是统一企业的整体战略中所需要的。记者此前采访的业内人士认为,统一企业或许正在静待收购良机。
【新闻动态】英最大零售商乐购逆市华南扩张 年关促销发力
来源：新快报
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在华扩张不会受阻
虽然英国零售业坏消息频传，但TonyHoggett表示，由于Tesco的销售产品以食品为主，受到的影响并不太大。“反而，在经济低迷时，不少人都会减少外出用餐，这为超市带来了新的机会。而且现在中国外贸企业积极想转内销，零售商也可从中受益。”他强调，目前Tesco在中国的发展计划与两年前一样，特别是对华南区的投资仍然坚定。
“包括一线大城市、二三线市场今年都有开店计划”，汤尼透露。据介绍，Tesco华南区首家节能店就落户广州中山六路，计划于本月18日开业，这是其继广州圣地店后在广州开设的第二家门店。届时，Tesco在华南区将拥有7家门店，分布于广州、深圳、东莞、顺德等城市。
不过，也有业内人士对Tesco仍频频布局于一线城市表示担忧，以广州为例，家乐福、吉之岛、百佳、好又多等已在市区密集布点，形成高度竞争。目前，已有不少外资巨头纷纷将版图扩向二三线城市，像韶关、茂名、肇庆等地，沃尔玛、屈臣氏、大润发都已先后就位。
TonyHoggett则表示，一线城市仍有发展空间，“选址可能会比较难，但如广州这种大城市人口数量庞大，还有许多顾客未能享受到优质的零售商服务。我们在广州还有一家新店现在已经签约了。”
年关促销开始发力
据了解，Tesco集团在2008年12月3日公布2008/2009财年全球第三季度业绩报告，数据显示，集团业绩增长11.7%，国际业务销售额增长28.1%。其中亚洲市场增长迅猛，销售额增长29.4%。不过，Tesco集团首席执行官当时仍表示，在目前环境下，压力不小。
实际上，随着家乐福、沃尔玛、华润万家在内的中外零售巨头宣布春节开展“史上最大促销”，Tesco也同样使出了这一“撒手锏”。
“今年的促销可以说更强劲、更频繁，也是Tesco进入中国以来史无前例的。”TonyHoggett 透露，Tesco选择的是民生商品和当季商品进行促销。
目前，促销对业绩的拉动已开始显现。Tesco上周二发布了过去七周（截至2009年1月10日）的成绩，销售增长11.6%，其中亚洲销售增长了43%。
而从上周三开始第三波促销计划的家乐福也表示，从去年12月26日开始强力促销以来，效果很明显。排名销售前列的糖果、电视机同比都增加了12%。据家乐福介绍，节后还将有强劲促销计划，其中，文具、纺织类将有1-3折的清仓大甩卖。
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【新闻动态】中粮2.5亿欲接盘五谷道场
来源：东方网
链接：http://info.food.hc360.com/2009/01/210918131450.shtml
一位权威人士对记者表示，中粮将用大约2.5亿资金整合五谷道场旗下7家工厂，如进展顺利，全部整合将于今年上半年完成。
同时，用“非油炸”挑战油炸方便面阵营的北京五谷道场董事长王中旺则承诺，整合完成后，将不再涉足非油炸方便面市场。
重生受阻
经过近一年沉寂，中粮在北京房山召开五谷道场破产第二次债权人大会上浮出水面。面对五谷道场6亿多元的负债及4000多万的评估资产，中粮提出用1亿余元清偿全部债务的重整计划草案，并将优先录用原有员工。
这让五谷道场的整合重生之路峰回路转。
上述权威人士对记者表示，中粮第一次介入五谷道场是在2008年6月，且是当地政府努力下的结果。此后的几个月内，中粮与五谷道场债权人以及出资人进行沟通。2008年10月16日，五谷道场公司向房山区人民法院正式提交了一份破产重整申请书。在今年1月16日债权人大会上，普通债权组、职工债权组、出资人，对中粮重组方案都给予了高比例赞成票。
不过，对五谷道场北京工厂8条生产线享有抵押权的华夏金谷担保有限公司（下称“华夏金谷”）却投下反对票，导致方案在优先债权组未获通过。据记者了解，华夏金谷拥有5000万元债权，而另一优先债权人只拥有十几万元债权。按照《企业破产法》规定，只有各组全部通过后，重组计划才能通过。
致电华夏金谷法务总监谢先生，他表示，对方案的有些内容不大满意，但拒绝透露具体要求。据相关人士分析，华夏金谷投反对票有两点可能：对生产线变卖价值期望较高；期望提高清偿比例。
中粮相关负责人在债权人会议上回答质询时曾明确表示，中粮的出资是综合了债权人利益及企业成本收益的最优结果，也是最后结果。
行业人士普遍认为，如果在华夏金谷的坚持下，五谷道场走向破产，也将会造成华夏金谷自己的损失。目前，双方也正在进行沟通。
目前，不少其他债权人对华夏金谷的做法都表示不理解，尤其是被拖欠货款2年多的经销商和代理商。他们非常担心如果重整计划草案未获得通过，何时才能拿回自己的清偿资金。
只待东风
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房山工厂的整合并非终点，中粮还将整合五谷道场旗下山东、江西等6家工厂。
上述权威人士告诉记者，中粮所提出的清偿比例已经远远高于破产清算清偿比例，重整计划能够获得通过只是时间问题。如果一切顺利，6家工厂预计将于今年上半年完成重整，乐观预计，北京工厂将在今年4月开工生产。全部整合大约需要2.5亿元。
在行业人士看来，这显然是笔不错的交易。在五谷道场扩产时期，王中旺仅在广告上的投资就超过2亿元。
“中粮不会放弃非油炸方便面概念。”上述权威人士对记者表示。目前，在国际市场上，非油炸方便面拥有30%以上市场份额，且居于高端市场部分。
在日本，市场增长的主要动力来自非油炸方便面。
行业人士认为，如果中粮顺利进军非油炸市场，以康师傅、华龙和统一为代表的油炸方便面将遇到真正强大的对手。在五谷道场进军非油炸方便面市场时，也曾造成油炸方便面阵营巨大恐慌和不小的冲击。
作为中国食品行业最大集团军，中粮不但拥有五谷道场无法比拟的资本实力和顺畅融资渠道，也拥有强大的原材料优势。目前，中粮在面粉、油脂、酱料、香精等多种方便面原材料领域，都居于国内龙头地位。进入方便面市场，中粮拥有较大优势。
【数据发布】食品饮料行业：高档白酒有效开瓶数下降
来源：全景网
链接：http://info.food.hc360.com/2009/01/201018131386.shtml
经济增速减缓对食品饮料行业的影响完全显现。2008年1-11月份，食品加工、食品制造和饮料制造业三大行业销售收入增速环比分别下降5．
3、3．4和1．9个百分点，利润总额增速环比下降22．
6、17．5和5．8个百分点，基本符合市场预期。
高档白酒有效开瓶数下降，葡萄酒单月销量负增长。高档白酒需求下降，有效开瓶数下降，社会库存增多，终端价格下降；中低档产品销量稳步增长。供需缺口变小甚至有可能出现反转，龙头公司会采取积极的保护价格稳定的措施。从整个行业销售看，09年销量会呈现前低后高的走势，一季度增长的压力较大。2008年11月，葡萄酒行业产量同比下降0．2％，前11个月累计产量增长29％。龙头公司维持稳定增长。
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啤酒销量增速继续走低，期待成本降低。从2008年10月份开始，啤酒行业销量增速逐渐降低，我们初步预计2008年12月啤酒行业销量零增长甚至负增长。大麦价格从最高的400．500美元／吨下降到250-300美元／吨，有力地舒缓了行业成本压力，增强行业盈利能力。
乳业缓慢恢复，龙头企业亏损较大；节日推动猪肉消费有所增加带动猪肉价格呈现季节性反弹，仔猪和活猪价格略有反弹。
行业评级与公司推荐。我们继续推荐产品结构调整带动业绩增长的白酒和葡萄酒，推荐受益于成本降低的啤酒和肉制品，同时积极关注乳业的复苏。
【观点评论】从达娃之争中毕马威案引发的三点思考
来源：食品商务网
链接：http://info.food.hc360.com/2009/01/151353131120.shtml
短短一个月，作为全球四大会计事务所之一的毕马威就上演了一场从趾高气扬接管娃哈哈非合资公司到狼狈出局“达娃之争”的极具戏剧性的戏码，可谓讽刺意味十足，而这对于其背后主谋——达能集团来说，更是一个不得不面对的沉痛打击，同时也为正在瑞典斯德哥尔摩的仲裁蒙上一层阴影。包括毕马威案在内，达能集团在全球针对娃哈哈非合资公司的诉讼均以失败告终，诉讼引发资金吃紧，消费市场已然丧失了对达能的信心，由此所导致的是达能在华面临严峻挑战和考验。业内分析人士指出：一旦达能在瑞典斯德哥尔摩仲裁失利，就意味着达能在华战略全面崩溃，就目前的事态发展来看，这似乎已经成为定局。
2007年11月，达能在BVI法院起诉娃哈哈非合资公司的外方股东，在起诉过程中采取隐瞒真相、干扰司法等一系列阴险手段，误导BVI法院判定由达能指定的毕马威来接管娃哈哈非合资公司，随后在没有中国法律许可的情况下毕马威便跨境非法接管娃哈哈的非合资公司。2008年7月，此举被宿迁娃哈哈等三家公司以侵权为由告上法庭，宿迁中院支持娃哈哈上诉请求，判决毕马威道歉并赔偿，但毕马威并未按照法院判决执行，还未来得及上诉，2008年12月，BVI法院重新审理了该案件，撤销了毕马威的冻结令和接管令，而这戏剧性的一幕历时仅一个月时间不到。该案件被成为达娃之争中的“毕马威案”。
BVI法院在事隔一年后重新审理该案，有很多值得学习和借鉴的地方，笔者认为有以下三点： 第一：邪不胜正，国际司法环境的公平公正。虽然全球司法体系因各国国情的不同，存在很大分歧，但真相是却只有一个，惩恶扬善、公平公正、保护公民利益是各国法律体系中永恒的主旋律。本案中，毕马威作为国际知名会计事务所之一，他超出了本身的工作职责，与达能集团狼狈为奸，通过数字100市场研究有限公司
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BVI法院，以极其阴险的手段骗取法庭信任，得到了娃哈哈非合资公司的接管令，俗话说国有国法、家有家规，但达能伙同毕马威对中国法律置若罔闻，断然向中国境内的娃哈哈非合资公司发送接管令和冻结令，这种侵犯中国司法的行径严重违反了中国法律，得到中国法律制裁是必然的。司法公平不是单方面的，而是相互对等和进步的，这种行为不管是在那个国家都是不允许的。达能和毕马威可以骗过一时，却骗不了一世，BVI法院新法官Rita女士在2008年12月重新审理该案，认为达能指定毕马威接管娃哈哈非合资公司另有企图，撤销了毕马威的接管资格。这一举措充分说明，国际司法环境是公正的。如果说达能在中国境内的诉讼全部败诉还有另外说辞的话，那么境外法院的判决无疑给达能的这种说辞堵住了嘴巴，因为事实的真相是显而易见的。
第二：多行不义必自毙，达能滥用司法终遭恶果。如果说达能收购乐百氏严重亏损是决策失误情有可原的话，那么与梅林正广和、蒙牛、光明等一系列公司的合作最后均遭失败，就显得有点说不过去。面临在华即将全线败退，达能企图通过不断的诉讼来拖垮娃哈哈，最终完全占有娃哈哈的阴谋却遭到了娃哈哈集团的顽强抵抗。BVI法院的诉讼就是达能彻头彻尾策划的一场闹剧，而达能在这当中却扮演了极其不光彩的角色。法律是不允许被肆意践踏和滥用的。常言道，事实胜于雄辩。达能的证词再美丽动听，缺少事实证据就站不住脚，也不会被公允的法庭所接受。上次听证时,达能竟然没有通知被告到场，整个听证会成了达能单方面的“独角戏”。戏的主角，达能亚太管理有限公司董事长秦鹏，完全凭其单方面的猜想编造证词，而没有任何事实依据。
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