材料出库制度
1.各区队科（室）所需领用的材料，必须提前做材料计划申购，若无材料计划而造成生产短缺，各区队科（室）自行解决。
2.各区队科（室）根据生产实际需要领用材料时，从材料开票员处开据出库单。
①各区队科（室）领料须专人负责，方便统一管理。
②出库单须具体填明材料名称、规格型号、领料的数量和材料用途。
③出库单必须经各区队科（室）负责人核实签字，并由分管矿长或矿长批示。
④出库单应一式四份，一联退回领用人部门，作为其物料消耗的考核依据；一联交财务部门作为成本核算依据；一联留保管作为存根备查；一联交材料开票员，作为登记库存物料实物账的依据。
3.各区队科（室）领料员到仓库领取材料时，必须严格执行交旧领新制度，原则上要求所有物资全部交旧领新。
4.保管严格执行凭出库单发料，无单不发料，内容不全不发料，名称不准不发料，数目有涂改痕迹不发料，并严格按计划限额发料。
5.材料发放时，保管必须坚持“先进先出”的原则，以免物资自然损耗或久存变质。保管按照出库单上所列材料及交回废旧材料核实无误，方可认真点交，并在出库单上签字确认。
6.各区、队、科（室）领料人对所领取材料的质量、数量核对清楚后，在出库单上签字确认，方可领走使用。
8.以点交的材料，库房不予保管和临时存放，以免发生账物混淆不清。
7.开票员根据交回的出库单进行账务登记、汇总，月底报送财务科。
9.公司内部各矿借用物资，必须建立专门台帐，年末进行账务处理。
《材料出库制度.doc》
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