关于我国企业财务公司风险与合规管理的研究
[摘要]：探讨关于当代我国企业集团财务公司的风险管理与合规管理的现状，研究并分析企业财务公司建立正确的现代风险合规管理理念的必要性及其意义等，致力于准确运用现代先进的风险与合规管理技术，遵守合规风险管理的相关原则，强化我国金融行业的创新力度，优化企业财务公司的风险与合规管理组织结构，同时激发原有的约束体制，带动并推广全员的风险意识，树立起一个制度完整、完善的风险管理与合规体系。
关键词：企业财务公司 风险管理 合规管理 研究与分析
一、企业财务公司风险管理：
1.企业财务公司能够完全避免财务风险是不可能，而只能通过采取一系列合理、有效的措施来尽量减少风险以及风险所带来的企业危机。
2.企业的财务风险：是指企业因负债融资而致使其偿还债务的能力产生不确定性，因此可能会使企业造成损失。企业集团公司的财务特征表现为多级别的法人治理结构，造成了母公司很难调和与实现集团公司资源配置与整合的统一，因此具有自身特殊的财务风险特征。
3.当代社会，风险管理已经发展成为金融组织内部管理的重要的、不可分割且关键性的一个重要环节，其直接关系到公司的战略发展高度，同时它作为财务公司的核心竞争力之一已经被越来越多的公司高级决策层所重视。企业财务公司的风险管理，要坚持全面、审慎、客观、独立、且有效的管理理念，同时结合实际不断的对其进行完善。
二、企业财务公司合规风险管理：
1.合规：主要含义为使相关金融财务机构的经营活动与法律，规则与准则达成一致。其法律、规则与准则主要指的是适用于金融财务机构经营活动的法律、部门规章制度、行政政策法规以及其他规范性的文件、自律性组织的行业准则、经营规则与原则、行业守则和职业操守。
2.合规风险：则是财务机构由于未遵循法律、准则与规则从而可能收到相关法律制裁，遭受监管处罚，造成重大财务和名誉的损失等风险。
3.合规风险管理：企业财务机构应当建立一个合理有效的合规风险管理体制，并通过该体制能够有效识别、监测、评估以及报告合规风险，同时能够坚持修订合规管理制度，及时、主动的采用正确合理的措施与手段，尽量避免发生违规事件。
合规风险管理是金融财务机构声粗和发展所必须面临而且是首要的一个原则性问题，因此实施合规风险管理体制已经逐渐成为金融财务行业的首要和必然的选择。
二、我国企业财务公司合规与风险管理的现状： 1.监管部门逐渐转向为“风险监管”，其重点精力也更多的房子监管金融财务机构的控制度与执行度上，合规管理出现趋向内部化，金融机构本身的合规风险管理就更加重要。
2.现阶段，我国相当一部分的财务公司的相关高层管理人员对企业存在的风险性不甚了解，对风险管理的观念认识不足，因此，我国风险管理的理念需要进一步的转变、改善和普及;很多财务公司不能重视风险管理的理念，因此并没有单独设立风险管理的专业部门，风险管理的组织体系尚不健全，组织结构也不完整。
3.长期以来，影响和制约我国金融行业稳步发展的主要原因就是违规经营和道德风险，而合规也并未作为一个重要的风险源而得到重视。合规风险管理的观念转变势在必行。
4.我国的企业财务公司基本还坚持着信用风险管理的观念，因此，对现代市场的操作风险等不能高度重视，导致了风险管理内容和方式的单一;风险管理的理念发展较晚且较慢，直接影响了风险管理技术和工具不能与时俱进，形成落后的局面。
四、企业财务公司实施合规风险管理意义及必要性：
1.合规风险管理的实施与落实能够与监管机构建立并保持良好的互动与联系，有助于我国企业财务公司品牌价值的确立及提高，合理、有效的避免合规风险与名誉的损害;财务公司自身的运行机制也需要实施合规风险管理; 2.国内外监管环境不断发展变化，其主要规则覆盖面积大，且内容复杂，这在很大程度上要求企业合规风险管理的必然存在; 3.金融行业不断发展创新，市场的融合与经营逐渐呈现综合化发展，产品日趋复杂，直接影响了相关监管环境及准则的更加复杂化; 4.随着金融全球化脚步的加快，各种跨国经营的金融机构也同样面临复杂的国别法规，因此合规风险管理也发展成为全球金融行业的热门话题。
五、企业财务公司实施风险与合规管理的对策与措施：
1.建立并健全合理、有效的风险管理机制，以提高合规管理的水平。财务公司内部要树立严格的自律机制，倡导全员能够主动避免和抵制违规行为;体制级制度要不断更新，重视并完善绩效考核机制，有奖有惩，区别对待;构建合规部门以强化防范机制的完善;建立并健全举报监督机制和风险评估机制;以客户需求为中心，彻底打破稳定和封闭的市场环境;将制度落到实处，最大化的提升合规管理的作用，同时建立良好的合规文化，为合规管理营造一个良好的环境。
2.企业财务公司要从观念上进行转变，同时树立经营风险理念、全面风险理念以及将风险管理作为财务公司的核心竞争力;全面改善风险管理的方式，彻底改变过去的只重视信用风险管理的落后观念;可以设立独立部门，同事引进境外优秀投资资源，最大优化财务公司的结构，从根本上改进并完善公司的风险管理组织结构;将先进的风险管理技术与工具运用到风险管理之中，强化风险管理的准确性、客观性以及科学性，同时将监督当局对企业财务公司风险管理的指导作用充分的发挥，强化财务公司风险管理的能力。
3.风险合规管理的基本政策为合规，因此制定合理、有效、统一的合规政策势在必行，同时提高风险合规管理的透明度，根据自身经营特点考虑建立一个独立的合规管理的部门，加强职能化;可以建立合规问责、合规绩效以及诚信举报三项基本制度;将合规管理与其他管理体系进行整合，提升财务公司的整体管理水平;带动员工养成按制度办事的良好习惯，建立合理、良好、健康的企业合规文化。
六、我国企业财务公司实施合规风险管理时应该注意的问题：
1.合规风险管理必须从高级管理层做起，带动全员的参与，这样才能有效的树立正确的合规风险管理意识，才能将合规风险管理的效果发挥到最大。
2.要确立风险合规部门的职能，避免因合规风险管理专业部门的建立而产生的合规责任的转移等情况。
3.企业财务公司的风险与合规管理，需要在整个公司的整体环境下进行，合理的将合规风险管理观念与制度与公司核心经营管理体制进行融合，使其能够得到全体人员的共同重视与遵循，带动风险合规管理体制与财务公司业务管理体系的整合、联动与优化。
4.采取合理、有效的合规风险管理，对企业财务公司所适用的“规”进行疏通、合理整合和最大的优化，要将大量的“规”真真正正的落到实处，实实在在的有助于经营管理。提高各种“规”的有效执行。
七、结论：
银监会发布《商业银行合规风险管理指引》，它要求商业银行建立预期经营范围、业务规模以及经营范围相适应的合规风险管理体系。基于国际与国内金融行业的发展形势，我国企业集团财务公司的合规风险管理势在必行。树立现代的风险与合规管理理念，旨在建立并健全一个完善的组织结构体系，以构建更为全面的风险合规管理体制。
参考文献：
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