*分行基层机构营业主管 工作规范（试行）
基层机构营业主管是营业网点防范和控制前台操作风险的第一责任人，主要承担所在机构的贯彻和落实各项规章制度；督促所属人员严格执行和落实各项财务会计规章制度及会计操作规程；正确组织各项柜面交易核算，防范操作风险；确保会计信息质量、资金和营运安全，完善营运管理机制等工作。为了规范营业主管的自身操作行为，现制定以下工作规范，是基层机构营业主管日常工作的基本内容，也是考核的主要依据。
一、每日工作
（一）营业前
1．班前检查。对外营业前，亲自或督促相关人员检查网点安全状况，监控设备运行情况、自助设备（ATM、CDM、CRS、BSM、发卡机，下同）运行情况、服务设施和出纳机具的使用情况；网点尾箱及凭证接送前，检查营业场所周围及门前安全情况。
2．工前准备。
（1）组织网点人员召开晨会，并做好记录。
（2）督促A级、B级柜员按规定要求进行网点日启、网点签到；及时打印工前资料、按要求整理；做好柜员签到情况的检查、窗口的安排、柜员现金单证调拨检查等。
3．监控尾箱（库包）的交接。网点尾箱及凭证送达后，营业主管应按规定与现金柜员一起打开库包，监督现金柜员向柜员调拨现金的交接过程。
4．督促大堂经理或柜员双人做好自助发卡机的加卡及初始化工作。
（二）营业中 1．账务核对。
（1）每日上午，对柜员打印的工前资料进行检查，需重点关注科目日记表、内部账户余额表；以及“运送中现金”、“其他应收款”、“应解汇款”、“其他应付款”、“清算资金往来”、“同城票据清算”、“待处理结算款项”等核算内容是否存在异常变动的情况；同时关注系统的提示信息和有无应销未销记录。对内部账户和科目发生情况进行监控，防止不合理挂账，发现科目有异常变动的及时查明原因，对于存在异常变动的要及时登记，对可能存在问题的要及时上报分、支行，对挂账科目按有关规定及时进行清理。
（2）上报经销实物黄金台账信息，并上划销售资金。
（3）督促专人应对暂收暂付类挂账明细账户进行逐一核对，并将核对结果在《柜面业务核对登记簿》上登记，并由核对人及营业主管签章确认。
（4）营业主管业务繁忙或临时外出开会等情况，应将账务核对工作交与机构其他负责人或会计人员完成，营业主管应做好该项工作的交接记录，临时核对人员应做好核对记录。
2．凭证整理。督促综合柜员做好待稽核凭证的整理工作，对部分重要业务凭证进行再审核，与邮政部门做好凭证的交接并做好登记和签收。
3．业务授权审核。
（1）对大额存款、取款按照额度审核授权进行合规性审核签字，对需网点负责人审核签字凭证及时提交负责人审批；
（2）对自制、补制凭证签字授权；
（3）对非系统自动记账的暂收、暂付类款项的核算授权；
（4）开销户授权，审核各类对公存贷款账户的开立、撤销、变更资料，并在相关业务资料中审批签字；
(5)印鉴卡核对签字，对新开立账户预 留印鉴或变更印鉴进行审核并在印鉴卡片上签字；
(6)对长期不动户的变动进行审核签字； （7）对现金调缴款业务的授权；
（8）对错账冲正业务授权，并在冲正凭证上签字确认； （9）对各类查询、查复业务 审查授权；
（10）从内部账户转入存款账户的（系统自动转入的除外）业务授权； (11)对柜员受理的司法协助业务的合规合法性进行审核，指导柜员进行操作；
（12）柜员资料维护、监控、柜员卡的制作授权；
（13）对外汇汇出汇款业务等其他需营业主管授权的业务进行实时授权。 4．实时监督。
(1)营业期间，及时对柜员疑难问题进行解释；
(2)及时指正柜员的错误操作和违规行为，如离岗时是否及时将现金、重空等重要物品收妥保管；
(3)对现金、重空、印章等重要物品保管、使用中出现问题实时进行监督和纠正；
(4)督促柜员离柜时，及时退出操作界面；
（5）在午间或其他相对空闲时间，组织柜员特别是零售柜台柜员进行试结账操作，对现金及重要单证余额进行账实核对，以减少日终出现差错的查找时间，提高日终工作效率。
（6）对日常监督中发现的会计核算和内控等方面的风险隐患以及事故和案件苗头等及时上报上级管理部门，同时向网点负责人进行汇报。
5．交换汇划业务。
营业主管应对提入和提出的退票业务逐笔审核，督促柜员及时进行退票处理；对分行提入业务集中处理系统下传的转网点处理业务信息，督促柜员随时接收，及时处理完毕。负责督促柜员在每日规定期间内、日终轧账前，对人工判别入账的当日及上一工作日的汇划来账、往账退回报文进行认真审核查询、打印并及时进行来账及往账清单核对处理或事务回复。
6．重空、现金管理。对本网点现金、重空的使用进行合理调配；督促综合柜员及时掌握现金库存量，及时整点上缴超库存现金和残破币。
7．对公账户管理。督促柜员对各类对公存款账户的开立、变更等信息及时录入CCBS系统，特别是账户联系人、对账地址、联系电话等确保准确无误，以保障能及时与客户进行对账。
8．可疑交易监控。做好本网点反洗钱工作的业务指导和监管，加强对柜员的反洗钱知识和意识教育，督促柜员及时查看反洗钱可疑交易检测系统的反馈信息，对符合可疑支付交易判断标准的支付交易进行手工增录信息并上报。
9．工作交接管理。负责本网点与支行的现金领缴、凭证传递的监交工作，督促专人对当日交换凭证包进行登记和交接；按规定对本网点柜员之间的工作交接、班间交接以及临时交接等进行监交。
10．柜员权限及岗位管理。负责结合本网点业务经办范围和各柜员实际经办业务岗位的不同，对柜员权限、岗位进行合理的组合设置，确保对不相容岗位不能赋值给同一柜员；及时做好柜员资料的维护工作。
11．稽核、汇划差错、预警事项反馈。对分行下发的稽核预警事项及时查看处理,对差错事项督促当事人及时整改，并将整改情况及时反馈稽核中心。对分行下发的汇划差错、柜面业务实时监测业务在核实的基础上，将差错原因和业务经办原因反馈支行及分行营运管理部。
12．自助设备的管理。
（1）负责所辖自助设备的对账、长短款的确认、差错上报、账务及核销处理；
（2）监督所辖自助设备日常使用的钥匙和密码管理；
（3）督促柜面做好自助设备吞卡的取卡、保管、客户领用、登记等工作； （4）督促当班柜员对内外营业区域监控设备的，负责自助设备区域监控设备的检查，并做好《营业网点一日安全管理情况登记簿》的登记。
13．查库工作。根据《中国建设银行会计营运检查制度》督促本机构柜员自查现金、重要单证及重要物品的保管及使用情况，保证账实簿三相符。
14．日终前的准备。
（1）督促柜员在停止对外营业前，查看网银业务是否及时处理，电子转账凭证是否及时打印，落地是否及时后继处理；
（2）在停止对外营业前一个小时左右，组织柜员将适量的大额现金（或兑入的零散币、残损币）等调拨至现金柜员，避免日终集中处理。
（3）督促柜员在停止对外营业前半个小时左右，注意做好客户向自助设备的分流工作，并及时查看、处理有关汇划报文(事务)及电子银行等渠道落地信息。
（4）在停止对外营业前十五分钟左右，可根据网点客户排队情况，选择部分非现金柜员提前开始日终结账工作。
15．网点操作型客户关系管理系统（OCRM）处理。 （1）及时完成所辖网点金级以上客户分配工作。
（2）负责所辖网点OCRM系统各岗位安排、人员申请（含登记台帐）。 （3）督促并检查所辖网点系统内各岗位角色用户信息的完善。 （4）督促并检查所辖网点系统客户经理维护客户信息的准确性。 16．营销管理。负责登记每日所辖柜员各项产品销售情况的台账，统计并通报所在网点完成任务的进展情况。
（三）营业终了 1．柜员流水清单核对：督促柜员日终前及时整理当天处理凭证，打印《柜员流水清单》、《尾箱库存登记簿》、《重要空白单证登记簿》和《机构签退清单》等各一份，营业日终柜员单人独立完成流水勾对操作，其中：对公业务柜员和综合柜员直接换人勾对业务流水；对私业务柜员独立勾对本人业务流水。勾对正确后进行逐页打码，为第二日凭证整理做好准备工作。督促柜员对自助发卡机进行日结并双人清机，打印当日发卡清单。对个人结售汇系统当日交易进行主管复核工作。
2．尾箱管理。
（1）督促普通柜员日终在库存现金和重要空白凭证核查正确的基础上，根据出纳制度规定，对库存现金（本币）余额超过两万元的柜员，应与现金柜员做好调拨与交接；同时，外币现金则全部上交现金柜员。
（2）现金柜员完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，由营业主管或网点负责人与现金柜员双人对整捆整把的现金进行“卡把”、“抽把”复点；外币不成把零散现金逐张清点；人民币零散现金不再逐张清点；贵金属需经营业主管或网点负责人逐块（枚）复点。同时清点普通柜员款包数量后，即与现金柜员一起在监控下将现金柜员的尾箱进行双人装箱、双人上锁、双人在监控镜头下与守押人员办理交接手续。
3．其他重要物品管理。
（1）支行营业部等综合性网点。督促柜员对印鉴卡册、压数机、印章、部分不入库的空白凭证等物品按规定存放保险箱保管。
（2）其他网点。督促柜员将在用印鉴卡册入保险箱保管外，印章等其他重要物品均随库包入库保管。
4．账务核对。督促综合柜员及时对当天“运送中现金”、“同城票据清算”、“待处理结算款项”等核算内容进行检查，确保“运送中现金”、“同城票据清算”等账户余额为零，各内部账户挂账与实际票据相符；检查核对上日的交换、汇划挂帐是否全部进行清算；退回待查报文是否及时进行处理、按时进行轧账日结，网点签退，做到日清日结，确保当日应处理账务全部处理完毕，所有的柜员都正常签退，并打印相关资料。
5．日终检查。营业结束后，督促相关人员关闭所有机器设备，检查网点自助设备运行情况、安全情况和启动CK报警等，并进行登记。
二、每周工作
1．查库业务。每周对柜员的尾箱现金及自助设备现金、重要空白凭证进行检查，并将所有柜员的全部尾箱库存现金及自助设备现金、重要空白凭证合计数与（机打）手工登记簿合计数及本网点的现金、重空内部账余额进行三核对。
2．组织本机构柜员自查。每周营业主管应组织从事营业核算、现金出纳、支付结算等工作的各岗位柜员按照上级行规定和风险防范要求自查本岗位业务经办情况，。
3．业务学习。组织柜员对急需传达的新文件、新制度等进行学习，并进行培训记录。
三、每旬工作
1．自查工作。涉及柜员操作规范、内外部账户管理和使用，现金出纳及尾箱管理、重要物品和重要单证管理及前后台操作流程执行情况等内容每旬至少组织一次自查。对不符合挂账要求或科目、账户使用错误的挂账等情况，及时进行处理并登记。
2．通打底卡。对银行汇、本票的底卡进行通打,并与相应的报表账户余额进行核对并登记。
四、每月工作
1．自查工作。结合上级行工作布置、检查要求、风险提示等，对柜员经办业务情况、网点风险控制情况有选择地进行专项或重点自查，并按规定进行记录；对本网点所有在用的组合印鉴卡进行全面检查，并进行登记；对担保物、开户证实书、承兑贴现凭证、银行汇票等进行检查；对使用中的印章、压数机进行核实，做到使用人与保管人一致，并进行登记；对其他重要物品进行全面检查；对营业登记簿进行检查，包括登记簿设置的完整性、登记的连续性、登记的规范性、登记的正确性，与帐务是否相符等。
2．内部账户管理。对所有内部账户进行一次全面清理、核对；核打单位定期存款证实书并与报表核对一致；将银行承兑汇票底卡与表外银行承兑汇票账进行核对并登记；对银行承兑汇票贴现底卡（包括发出委托收款凭证）、表内贴现账和表外贴现票据或转贴现、再贴现账实进行核对并登记； 将担保物实物与表外账、登记簿进行核对，并登记“中国建设银行担保物、待处理抵债资产登记簿”。
3．印鉴卡管理。组织柜员对所有在用印鉴卡进行全面清理，并做好清理记录。定期做好印鉴卡的核对工作，包括组合印鉴卡的逐一核对，重点检查骑缝签章是否完好。督促柜员做好客户预留印鉴应报送电子验印系统建库、修改、撤销的，及时报送分行。对于终止办理对公通兑业务的账户，及时撤销电子验印系统通兑标志。
4．协助和配合网点负责人检查现金柜员尾箱，每月不少于两次。 5．对账工作。
（1）收回的对账单进行核对，落实和处理反馈结果；
（2）负责和督促柜员按规定向人民银行、同业机构签发对账单，以及对收到的对账单和副本账页进行勾对，并落实和处理反馈结果。
6．根据长期不动户管理要求，及时打印不动户处理的相关清单并与客户经理、网点负责人共同商讨确定账户是否转列不动户，向长期不动户单位寄送 “活期存款长期不动户通知书”，对已转入不动户的账户印鉴卡抽出专人保管，做好其他相关资料的整理保管工作。
7.根据上级下达的各类产品营销指标，分解到各柜员，同时统计和通报各柜员当月的营销结果。
五、每季工作
1．业务检查。对本网点的所有在用印鉴卡（包括：组合印鉴卡、长期不动户和睡眠户的印鉴卡）及账户进行检查，重点查看预留组合印鉴卡中骑缝签章是否完好。与电子验印系统印鉴库进行核对，确保账户数、在用印鉴卡与电子验印系统印鉴库三者相符（剔除印鉴卡建库传递的时间差因素）。
2．暂挂款项清理。全面清理其他应收款、其他应付款、待处理结算款项等科目，并做好季度报表的编制上报工作。
3．自查工作。根据《中国建设银行会计营运检查制度》规定及上级行发布的管理要求、差错及风险提示每季组织一次重点自查。
4．对账工作。（1）按业务类别签发对账资料，与本行业务部门做好核对工作，包括担保物、保证金、银行承兑汇票、贴现票据、开出保函等。（2）与相关业务部门对核销债权本金及利息等进行核对。
六、每半年工作
营业自查：每半年对本机构的营运工作进行一次全面自查，并向支行主管部门、分行营运管理部上报自查报告。
七、年终工作
1．年终账务处理。年底前，要根据年终决算的有关要求，通过财产盘点、清查工作摸清家底，确保核算准确、账实相符。结合行内、外检查和审计中发现的营业科目使用中存在的问题，按决算要求认真组织核查，及时整改，确保营业科目使用的正确；要对其他应收款、其他应付款、待处理结算款项等科目进行重点监控，全面清理各种挂账款项，不留死角；对长期不动户应进行清理和检查，加强控制，防止资金盗用；本年发生的账务年底前必须全部入账，努力避免和消除未达账项，确保决算数据的完整。 2．年终结转。根据上级文件和通知要求，做好年终决算日的相关工作。 3．档案管理。督促有关人员装订整理本年度营业档案、对账资料、开销户资料、备查资料；组织申领、更换各种需更换的账簿，结账前后新旧账簿必须保持衔接。
4．组织年终决算。根据年终决算要求正确组织本网点编报各项年终决算报表。
八、长假工作
1．重空、现金管理。（1）长假前，合理匡算长假期间本网点营业现金、重空的用量；（2）长假前，督促本网点相关人员将残损券集中上缴，减少无效现金占用；（3）长假结束后第一个工作日，督促相关人员对长假期间寄库现金及时进行整点并上缴。
2．人员管理。长假前，安排营业人员的轮班计划，确保授权人员始终在岗，营业期间保持三人当班、两人临柜。
3．查库业务。长假营业期间，仍应坚持落实和执行查库制度。
九、其他工作
1．岗位管理。人员变动、岗位变动时，须及时调整本网点岗位责任制、系统中柜员的权限和岗位分工表，岗位责任制、系统中柜员的权限和岗位分工表要与本网点实际岗位设置和人员分工情况相一致，并及时上报支行。
2．问题整改。对上级行、审计以及外部监管等部门检查发现的营业类问题及时落实责任人、提出整改措施、监督整改，按时上报整改报告。
3．重空、印章等管理。督促相关人员将作废的、停用的重空、印章及时上缴上级行；对于使用中出现故障的压数机等重要物品及时与上级行联系，确保正常营业。
4．轮岗工作。按制度规定做好网点内柜员轮岗工作；辅导轮岗柜员正确履岗。
5．业务辅导。（1）加强柜员的自我保护意识和风险防范意识教育，切实防止事故案件的发生；（2）了解柜员持证上岗、岗位操作技能级别等情况，及时督促和辅导柜员按时参加岗位考试、操作技能定级等。
6．重大事项管理。负责对受派网点发生的重大事项迅速采取有效措施进行处理，同时立即采用电话或书面的方式向支行报告。
重大事项的内容包括：
（1）发生的诈骗、抢劫、盗窃案件； （2）重大业务差错事故及违规事件；
（3）因自然灾害或技术故障不能正常对外营业；
（4）因系统或操作原因引起账务不平衡，当日未查明原因的； （5）柜员无故离岗半天以上；
（6）重要空白凭证、有价单证、重要器具、印章、记账凭证、账簿和报表发生被盗、丢失等事故；
（7）受派网点负责人或受派网点存在的明显的违反财务营业制度的行为； （8）其他重大事项。
7．完成上级下达的其他工作任务。
