XX公司
2011年度财务情况说明书
(内容提要,仅供参考)
一、主要经营指标完成情况对比分析
(一)公司目前主要业务内容(包括项目开发、租赁、其他服务等,并明确各项收入的比重),主要项目开发进度情况(公司目前开发的项目总体进度情况,可要求工程等其他部门协助提供相关资料)。
(二)本年度经营指标完成情况 包括主要项目的销售情况、建设情况、楼盘交付情况、资金回收情况等;外部环境变化对公司销售(经营)的影响。建议列表方式说明并进行分析。
二、利润实现、分配及企业盈亏情况
(一)营业收入的同比增减额及其主要因素。
分别从销售量、销售价格、销售结构等进行分析
(二)成本费用变动的主要因素
1、本期成本情况。主要分析实际成本与目标成本的变动因素,本期实际成本支出情况,主要异常成本支出情况。
2、期末存货情况。对期末可供销售的开发产品、预期能在未来期间给公司(项目)带来经济效益的其他产品进行统计并分析,可结合盈利预测相关要求。
3、本期三项费用情况(主要包括三项费用与预算的差异情况,与上年同期的
对比情况等,对大额异常明细说明原因)
4、借款费用情况(说明借款本金、期限、利率等情况,并结合利率因素说明借款费用对成本的影响)
(三)其他影响利润的因素(如投资收益、赔偿、捐赠等事项)
三、主要财务指标分析情况
对主要财务指标进行分析,并判断对公司经营情况、资产状况的影响。
四、财务收支计划执行情况及融资计划完成情况。
五、会计核算与财务管理中问题及解决办法。。
《财务情况说明书内容提要.doc》
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