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采购员.会计.出纳员职责

发布时间:2020-03-03 14:37:14 来源:范文大全 收藏本文 下载本文 手机版

材料采购员岗位制度

1、采购员必须设有采购登记台帐、借款报销台帐,企业应对采

购订货工作的质量、效益进行定期考核分析。

2、材料进场验收合格后,应在当日签署有关交接手续或凭证,

并按票证流转程序传递,随时清结财务手续。

3、对材料帐务处理必须遵守如下规定:

(1)为变于业务管理、会计核算、财务稽查等工作的开展,必须同一凭证、台帐、报表的格式及填写方法和流转程序,达到材料帐务管理与财务会计合算业务相互交接;

(2)各种凭证、帐、表必须认真填制、计量准确、数字清楚不得涂改印鉴,附件齐全按要求及时传递;

(3)各种原始凭证、帐表及合同文本等资料按月(季)分别装订,汇总编号核实,由负责人、经办人盖章,统一归档,并妥善保存。

4、如有下列行为之一直接责任者应予以赔偿,标准为损失额的

10%。①决策失误或计划不周造成材料浪费或积压;②越权采购或未按规定程序违反正常渠道进行采购和加工订货,造成经济损失;③在订货和采购工作中,对材料质量把关不严造成经济损失。

5、有如下行为的直接责任者应按损失额赔偿,并根据情节轻重

分别交纪律检查部门处理。①在供应中故意苛扣、缺斤短两

超过合理误差,转嫁亏损给使用者造成损失;②违反物质政策、物质纪律和廉洁规定以物谋私捞取好处,给企业造成经济损失。

6、如有下列行为之一的给予责任者50-100元罚款。①工作责

任心不强,造成帐目和手续混乱,财产不清、债权、债务无法清理或形成死帐者;②弄虚作假不记帐造成帐物不符,成本不实,虚盈实亏者;③违反规定擅自销毁凭证、单据、凭证和帐册者;④拒绝上报各种统计报表之一者;⑤不履行规定责任,使工作秩序不能正常运转,经多次提出无改正者。

会计主管岗位职责

1、在经理领导下,具体负责公司会计部门的管理工作。

2、负责领导所属的出纳员、记账员、会计员按时、按要求记账

收款,如实反映和监督企业各项经济活动和财务收支情况,保证各项经济业务合情、合理、合法。

3、负责指导、监督、检查和考核本部门员工的工作,及时处理

工作中发生的问题,保证本部门的会计核算工作正常进行。

4、按时编制月、季、年度会计表,做到数字真实、计算准确、

内容完整、说明清楚、报送及时。

5、根据会计制度,定期汇总会计凭证(登记总账不超过10d),

并与科目明细账核对相符。

6、负责公司管理费核算,认真审核收支原始凭证,账务处理符

合制度规定,账目清楚,数字准确,结算及时。

7、负责专用款项的明细核算,正确反映各项专用基金运用和结

余情况以及专项工程支出情况。专用基金的往来款项要及时对账清算。

8、负责每月预提和待摊费用的核算。

9、负责公司各部门的费用报销业务手续。

10、负责公司税金台账的登记和税金的交纳。

11、按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表。

12、对公司的会计凭证、账簿报表、财务计划和重要合同等会计

资料定期收集、审查、装订成册,登记编号,按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管,并按照规定办理销毁报批手续。

13、定期组织对公司固定资产和流动资金的清查、核实工作,确

保财产的准确性,加强对固定资产和流动资金的管理,提高资金利用率。

14、严格按照财务管理制度的要求;认真做好记账凭证的稽核,

组织会计统计报表的编审工作,保证财务结算的正确、及时和真实,为领导提供可靠的经营管理资料。

15、及时掌握流动资金使用和周转的情况,定期向经理汇报工作。

16、督导所负责岗位的工作情况,并对工作完成的效果负直接的责任。

17、公司财务结算部应按月向公司总经理报送财务报告,包括资

产负债表、损益表、财务状况变动表和其他附表及财务状况说明书。年末报告,必须于年度终了

25、日内连同中国注册会计师的查账报告,并报送公司主管部门、银行、财税机关、公司总经理作为收支权益分配依据。

18、财务部季末25日前向总经理汇报各内部核算单位及全公司

财务状况和财务指标分析(包括经营成果及偿债能力、营运能力和盈利能力指标)。

出纳员岗位职责

1、在上级的领导下,负责公司现金收支工作。

2、按照现金管理制度,认真做好现金和各种票据的收付、保管工作。

3、严格把好现金支付关。经上级主管审批,责任会计盖章后的

合法凭证,才可办理付款手续,并要加盖“现金付讫”戳记。

4、收付现金必须迅速、准确,在交款人面前点清,如有异议应

及时解决,保持适当的库存现金限额,超额的库存现金要及时送存银行。

5、每日及时登记现金日记账,并要结出金额,现金的账面额要

同实际库存现金相符,对于现金和各种有价证券,要确保安全、完整无缺。如有短缺,要负责赔偿,出纳人员保管的印章要严格管理,按照规定用途使用,但签发支票所使用的印章,不能全部交由出纳一人保管。

6、备用周转资金必须天天核对,不得以白条抵库,一切现金收

入,不准坐支、未经财务经理批准,不得将现金收入借给任何部门或个人,更不能任意挪用现金。

7、严格保存现金支票,专设登记簿登记。认真办理领用注销手

续,不得将空白现金支票交给外单位及个人签发,对于填定错误或作废的支票,必须加盖“作废”戳与存根一并保存。

8、现金日记账要做好日清月结。每月应与会计对账一次,做到

账款相符。

9、对违反财经纪律和不符合公司及项目部财务制度的单据有权拒付。

10、要按财务制度规定,经常清理现金借款的报账和欠账,并要定期核对备用金。

11、严格遵守公司各项规章制度,上班时不擅离职守,不做与本

岗位无关的任何事项。

食堂会计、采购员职责

校长书记会计出纳员职责

会计出纳员和收费员职责

出纳员职责

出纳员职责

出纳员职责

会计、出纳员岗位职责

出纳员(会计)岗位职责

会计岗位职责出纳员岗位职责

会计岗位职责出纳员岗位职责

采购员.会计.出纳员职责
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