银 行
一、起源
银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，是商品货币经济发展到一定阶段的产物。
最早的银行业发源于西欧古代社会的货币兑换业。最初货币兑换商只是为商人兑换货币，后来发展到为商人保管货币，收付现金、办理结算和汇款，但不支付利息，而且收取保管费和手续费。随着工商业的发展，货币兑换商的业务进一步发展，他们手中聚集了大量资金。货币兑换商为了谋取更多的利润，利用手中聚集的货币发放贷款以取得利息时，货币兑换业就发展成为银行了。
它的产生大体上分为三个阶段： 第一阶段：出现了货币兑换业和兑换商。
第二阶段：增加了货币保管和收付业务即由货币兑换业演变成货币经营业。 第三阶段：兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务，这时货币兑换业 便发展为银行业。
二、分类
我国现有3家政策性银行，5家大型商业银行，12家股份制商业银行，中国邮政储蓄银行，147家城市商业银行，85家农村商业银行，349家村镇银行。
银行的分类依据各国法律不同而略有不同，具体到中国，依据中国的法律银行可分为： 央行：中国人民银行；
政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行；
大型商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行； 股份制商业银行、中信银行、招商银行、深圳发展银行、兴业银行、广发银行、中国光大银行、上海浦东发展银行、华夏银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行
邮政储蓄：中国邮政储蓄银行；
中外合资银行：中德住房储蓄银行、厦门国际银行、华一银行、大足汇丰农村银行； 外资法人银行：汇丰银行、渣打银行、花旗银行、星展银行、瑞汇实业银行、三菱东京日联银行、荷兰银行、摩根大通银行、韩国友利银行、韩亚银行、德意志银行、新韩银行、韩国企业银行、菲律宾首都银行、华商银行、法国巴黎银行、太多盘谷银行、法国兴业银行、东方汇理银行、澳新银行；
侨资法人银行：东亚银行、南洋商业银行、恒生银行、永亨银行、华侨银行、中信银行国际、联合银行、大新银行、大华银行；
外国银行分行：德国商业银行上海分行、英国巴克莱银行上海分行、美国银行上海分行、荷兰安智银行上海分行、加拿大蒙特利尔银行广州分行等； 城市商业银行：江苏银行、宁波银行、上海银行等；
农村商业银行：北京农村商业银行、上海农村商业银行、天津农商银行等；
三、银行的性质和分类 中央银行（中国人民银行）
性质：国务院领导下，管理全国金融事业的国家机关，是我国政府的组成部分。 职能：
1、依法制定和管理货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具；
2、发行人民币、管理人民币流通；
3、经理国库；
4、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。 国有大型商业银行（存款银行）
含义：商业银行是以经营工商业存、放款业务为主要业务，并以利润为主要经营目标的企业法人。
利润来源：贷款利息与存款利息的差额扣去费用就是银行利润。 中国工商银行：
性质：负责办理工商信贷业务的国有商业银行。
职能：办理工商企业的信贷、结算、现金管理和工资基金监督、城镇居民储蓄等。 中国农业银行：
性质：负责办理农村金融业务的国有商业银行。 职能：集中管理农村信贷，领导和管理农村信用合作社。 中国银行
性质：是我国统一经营外币的业务的国有商业银行。
职能：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸易和非贸易的外币国际结算。吸收外币存款。
中国建设银行
性质：我国管理固定资产投资和贷款的国有商业银行。
职能：管理国家基本建设支出预算，制定基本建设财务管理制度，审查各地区、各部门的基本建设财务计划和决算等。
中国交通银行
一家经营多种业务的综合性的股份制商业银行。 职能：经营人民币和外币的各项金融业务。 政策性银行
国家开发银行：承担为国家大型重点项目提供专项贷款。 中国农业发展银行：承担国家粮油储备、农副产品合同收购和农业基本建设发放专项贷款，并代理财政支农资金的拨付及监督。
中国进出口银行：为大宗进出口贸易提供专项贷款，其中主要是为大型成套机电设备进出口提供贷款。
四、银行的金融职能
1、信用中介职能。
信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。商业银行成为买卖“资本商品”的“大商人”。商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。
2、支付中介职能。
商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。
3、信用创造功能。
商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款，长期以来，商业银行是各种金融机构中唯一能吸收活期存款，开设支票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通，商业银行。以通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，而活期存款是构成贷市供给量的主要部分，因此商业银行就可以把自己的负债作为货币来流通，具有了信用创造功能。
4、金融服务职能。
随着经济的发展，工商企业的业务经营环境日益复杂化，银行间的业务竞争也日益剧烈化，银行由于联系面广，信息比较灵通，特别是电子计算机在银行业务中的广泛应用，使其具备了为客户提供信息服务的条件，咨询服务，对企业“决策支援”等服务应运而生，工商企业生产和流通专业化的发展，又要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付其他费用等。个人消费也由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。
五、银行的部门及职能
银行基本部门：
1、办公室：组织总行办公，负责综合协调、公文处理、督办查办、保密档案、分行行长会议和其他重要文件的起草、宣传联络、来信来访以及总行本部行政、财务管理。
2、管理信息部：主管全行的业务统计和信息工作，负责汇总和编制各类业务统计报表，对全行经营管理状况进行综合分析评价，组织调查研究，在国际互联网发布信息，搜索处理各类经纪、金融信息。主管总行办公自动化工作。
3、计划财务部：编制全行的资金营运计划、财务计划、基建计划和其它综合经营计划，监督计划的执行情况。负责资产负债比例管理、财务管理、利率管理，负责全行的基本建设和固定资产管理。考核分行行长和部门目标责任制执行情况。
4、资金运营部：负责管理全行人民币资金头寸平衡、调度、融通资金。包括承担全行人民币资金管理工作，按照安全性、流动性、效益性的原则，科学编制资金营运计划，通过内部资金往来价格、存款准备金、系统内借款、内部资金交易等手段，统一配置全行资金，实现全行资产负债管理目标。通过参与我国同业拆借市场、票据市场、债券市场运作，集约化经营资金，提高资金使用效率，促进全行经营效益的提高。
5、个人金融业务部：负责全行个人金融业务的统一开发与管理，包括本外币储蓄业务、个人中间代理业务、个人理财业务、消费信贷业务。
6、公司业务部：负责全行公司金融业务市场营销、客户管理和服务管理，组织开展公司客户银团贷款、委托代理、委托贷款等业务，负责协调行内相关资源，为公司客户提供一站式服务和一揽子解决方案。
7、信贷管理部：负责全行信贷政策管理、制度管理和业务监控，包括组织信贷政策研究，制定行业信贷指导意见，负责全行信贷审批、监测分析和授信管理，并承担总行信贷政策委员会秘书处工作。
8、住房金融业务部：负责全行住房金融政策、制度制定以及业务营销、监控和管理；负责住房按揭证券化工作。
9、资产风险管理部：负责全行信贷资产、投资及其它资产的风险控制和管理。制订全行资产风险控制和管理政策，对资产质量进行分类监测，组织不良资产的清收、转化，负责全行债权管理和呆坏帐核销。
10、会计结算部：负责全行会计制度管理、会计体制改革、会计信息监测、会计信息披露，组织结算业务的产品研发和市场推广，推进会计电算化进程，组织综合业务系统的参数管理工作。负责全行资金清算业务，包括人民币资金清算、外汇资金清算、帐务管理以及对资金交易进行监督检查；负责基金销售登记与注册。
11、国际业务部：负责全行国际业务系统管理；负责国际结算和对外融资业务管理；建立和发展国外代理行关系；建立和管理我行境外机构及合资机构;负责外汇资金业务的经营与管理；管理全行的外事工作。
12、营业部：负责总行本外币业务的直接经营，主要包括全国性集团公司、大型优秀上市公司、世界500强等优秀跨国公司在华投资企业、垄断性和成长性重点行业重点企业的业务经营以及大额低风险贷款、总分行信贷资产转移业务。
13、法律事务部：主管全行的法律事务工作，处理经济诉讼(仲裁)案件和内部经济纠纷等法律事务。
14、信贷评估部：主管全行的法律事务工作，处理经济诉讼(仲裁)案件和内部经济纠纷等法律事务。
15、信息科技部：负责全行电子化建设的组织和管理，制定全行信息科技发展规划和制度办法，组织全行科技项目管理、信息工程建设和安全运行，包括：计算机系统和网络建设、应用产品设计开发、计算机设备配置和技术培训。
16、稽核监督局：负责全行稽核监督工作。拟订稽核工作计划,制定稽核工作制度办法，组织对总行本部有关部门及境内、外分支机构、附属机构和总行控股公司的全面稽核、专项稽核及稽核调查；负责对总行管理的干部进行离任稽核，组织开展非现场稽核及稽核系统干部培训工作。
17、人事部：负责全行人力资源发展规划和机构管理。制定人事组织管理规划及规章制度，负责干部任免、考核、调配、领导班子建设、工资福利、保险统筹、人员总量控制、机构发展规划、技术职称评定以及党的组织建设、党员管理和发展规划。
18、教育部：负责员工培训、智力引进、院校管理、党员教育、精神文明建设、思想政治工作等。
19、合规部：负责监督和管理银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
20、电子银行部：负责全行网上银行、电话银行、手机银行等电子银行业务的发展规划、产品开发、管理协调、宣传营销和电子银行中心的业务运作与客户服务。
21、资产托管部：主管全行资产托管（包括证券投资基金托管、委托类资产托管和QFII资产托管）业务工作。负责制定我行资产托管业务的规章制度和办法，进行资产托管业务品种的开发研究和资产托管业务市场开拓，安全保管受托资产，负责基金托管工作的内部稽核和风险控制。
22、机构业务部：负责全行机构客户业务管理和市场营销，主要客户对象包括银行同业、证券保险、政府机构、军队客户、中介机构以及其他非法人性质的机构等等。
23、投资银行部：负责全行投资银行业务的规划协调和经营管理，承办或牵头承办投资银行业务，策划和实施银行股份制改造与资本运作方案，负责中间业务的牵头管理工作。
24、出纳保卫部：主要负责现金管理、安全检查、监控管理、消防安全等安保工作。
