幼儿园收费制度 1．日常管理：
（1）收费准备。出纳月末收费前做好收费统计表，按照收费统计表提前开具发票及收据，并将发票和收据编号录入收费统计表内。收费统计表对幼儿入园时间、所属班级、交费时间、收费项目及收费标准等情况进行登记，并对入园特殊情况加以备注。
（2）收费期工作。收费期为上月25日到本月5日，在收费期内，每天收费结束后出纳登记收费统计表，并将未缴费名单发送园长、会计，协助园长提醒催促班长收费，在全园树立收费及时完成的意识。收费期结束后，出纳到班级查看出勤记录核对收费情况，并发出催款通知单，每月月初十号之前完成百分百的收费率。
（3）退费管理。收退费两条线原则，即退费需附退费单，由会计复核，园长签字后方可退费，不可只有差额收费的收据而无退费单入账。出纳月末收齐班级出勤表，依据出勤记录计算退费金额。建议餐费按月计算退费情况表，以学期为单位进行退费，对家长查询退费金额透明化。
（4）月末核对及资料存档。出纳按月打印收费统计表，与班级出勤表、退费单共同存档。会计按月核销收据，当月未使用完的收据作废。月收费统计表、按月核销的收据金额及在NC入账三方数据应一致，保证收费入账的完整性。 2．收退费管理：
（1）收费备案管理。幼儿园财务人员需将审批文档留存保管，并将物价备案后文件及园内执行的收费标准上报园长。
（2）严格执行收退费标准。幼儿园财务人员应认真履行审核监督职责，对收退费标准文件之外的收费折扣需上报园长，取得会签后方可执行，无批示的标准之外的优惠折扣费用，谁收取谁垫付差额。对临时收取的费用，需取得园长签批的收费文件或园内下发的收费通知书，财务人员才能收取，并将相关文件存档。
（3）全收费原则。园内所有费用均由财务人员收取，其他人员不得经手收费事宜。
（4）收费期标准化。幼儿在满三岁的当月，就调整为按三岁以上标准收费。。
（5）规范收费行为。财务人员需具备主动服务意识，微笑服务家长。收费期内财务有专人负责收费工作，如出纳外出则由会计代收款项。
3．未尽事宜报请园内财务部作出审批后方可执行，严禁自作主张。
