拦车小学财务账务整改工作情况报告
2015年秋季泽州县审计局审计了我校2013年和2014年的所有账目票据，2016年暑假泽州县教育局审计了我校2015年和2016年上半年的所有账目票据。通过两个审计单位的审查我校账目中还存在这样或那样的问题，为了更加规范学校的账目处理，使学校开支走向专业化会计账目管理。学校领导高度重视立即组织校委会成员对学校财务情况进行了认真的自查，并对部分不太规范的账目进行了认真的整改，现将整改情况报告如下：
一、存在的具体问题
1、政府采购执行不彻底，2013年采购电脑监控9000元未经政府采购，也没有与相应供货商签订合同。
2、2015年晋城市红叶装饰设计版面等款1172.5元，虽开具有正规发票，但将款项支付刘志刚个人；差旅费报销明细与差旅单上填写的不一致；电话费使用是学校法人的名字；有的培训费未附相关文件或通知；安装不锈钢楼梯小型工程未附合同；2015年场地硬化工程还没有正式发票，手续有待完善；存在公用经费发放代课教师、保洁员等工资的问题。
二、对以上问题自查和整改情况
1、政府采购一直是我们学校的短处，一是不太明白采购程序，二是害怕采购费用比较高。但经过多方面的了解，政府采购实行网上中关村价格相比较的模式，比较规范合理。以前是我们学校在这方面工作的不足，力争今后应该进行政府采购的坚决进行政府采购。同时自查出当时没有和供货商签订合同，学校领导找到时任校长和供货商，又将合同补充完整了。
2、晋城市红叶装饰设计是刘志刚个人经营的门市部，校委会成员到实地查看了红叶装饰设计的营业执照，并由门市部出具了委托刘志刚收款的委托书。
3、差旅费找到了出差人，一项一项核对调查，经查证由于近来坐客车不给客车票，部分出差人没有收集到相应的客车票导致了上述问题，责令出差人7日内找到相应的票据。
4、学校为了节省月租费，公用电话使用的是法人的名字，本年度已经无法更改，现由邮电局出具了一份证明文件，证明我校3810637是学校所用电话号码，不是校长个人电话。下一年度立即更换成学校单位名称。
5、培训费报销时不是培训结束就填报了，时间一长导致当时的培训文件丢失找不到了，经学校校委会一致决议，实在找不到培训文件的可以找到当时通知培训的教学区领导签字确认。
6、安装不锈钢楼梯有收款人，我们找到了当时在本校的老师和学校校长，经学校老师确认此事真实可信。现有学校和承包商补签了安装不锈钢楼梯的合同。
7、场地硬化工程当时付的预付款只有工程队的收据，2015年工程验收结束，2016年6月已经由审计部门进行了审计，现在开具了正规的发票，手续已经全部完善好。
8、学校雇佣的临时工部分工资由村委解决，但农村工作不太好做，有时能给，有时给不了。本应2015年年底支付的工资款村委到现在才给了学校，时间上有了差距。今后只能多和村委沟通，尽量及早解决我校临时工工资问题。
此次财务自查整改工作让我们又一次认识了财务工作的重要性，虽然我们进行了认真的自查整改，但是说明我们平时存在着工作的疏忽与大意，为了不再亡羊补牢，我们必须规范学校的财务管理制度，认真执行上级的文件精神，才能使学校经费每一分都用到教学上，每一分都用好。
拦车小学
2016年9月30日
