往来账会计工作细则
1.根据业务员交来的生产通知单及客户合同,及时审核ERP销售订
单及发货通知单。 发货通知单审核后-仓库出销售出库单-财务形成发票(含税专用发票/不含税普通发票)。
2.每日审核业务员已审核的ERP现金收款单,并发送生成至ERP应
收账。
ERP具体操作:现金管理-往来结算
①、付款单序时簿(已经付款的)-发送-应收账款里面
②、收款单序时簿(确认生产单号)-发送-应收款管理-收款-收
款单维护-确认(币别以及收付款)-审核新单(基础资料、
部门、业务员。)
③、付款申请单序时簿-一审审核业务员提供的运费、佣金、需
退税点等(在“应收款,退款”里面或者“其他应收单”里
面操作)。收款类型,除运费外其他“供应商”的都发送。
3.每日根据业务员交来的运输费用发票或其他相关费用资料及时审
核ERP付款申请单,并记入相关费用账内。
4.每日审核采购申请的ERP付款申请单,并发送生成至ERP应付账。
①、预付款,见采购订单审。②、月结付款(文燕做申请单,月中为主。)
5.每日审核辅料仓,五金仓交来的“外购入库单”制作凭证后,处
理并生成ERP应付账。五金仓有手工纸质合同(宝珠颜料等);外购入库单(梁文华的由PMC部门负责人做)。
6.每日审核成品仓,辅料仓交来的“销售出库单” 制作凭证后,处
理并生成ERP应收账。
线账(棉线买进,销售给缝纫工)-出纳(直接扣在工资里面)。 美格(买丝-美格做织带-进织带冲销)。
7.每日审核辅料仓,半成品仓交来的“生产领料单”“产品入库单”
(成品,王雪琴提供;半成品,朱玲玲提供)“委外加工出入库单”及“其他出入库单”-调账使用(供应商多送或者报废)。
8.次月月初(6号之前)与业务员对账后出具“业务员月业绩表”“催
款通知单”“月出货资料明细表”“应收账款财务对账表”等相关财务资料并导出处理,制作“月应收账款明细账”“月应收账款汇总表”。与供应商对账后导出处理,制作“月应付账款明细账”“月应付账款汇总表”协同上级完成各项对账工作。
9.每月月中月末根据行政部通知导出各仓库及时库存,进行仓库盘
点工作,并结出盘点数据为仓库考核提供信息支持。(盘点之前需把当月所有单据审完。)
10.年末核算业务员提成,并向企业决策者提供财务年度汇总资料。
11.客户出货及收款追踪ERP步奏。
进入K3以后选择2013非正式版-应收账款-帐表-应收款汇总表-选择会计区间-输入客户代码。