选择题(业务竞赛)
1、良好的合规文化只有在健康的（A）基础上才能够实现。 A、企业文化 B、风险文化 C、制度文化 D、行为文化
2、由于放弃了银行业所应有的谨慎、稳健和诚信，结果导致内部控制失效，（C）高发。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、法律风险
3、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是（C） A、对制度的探究 B、对制度的理解 C、对制度的执行 D、监督制约
4、建设良好的合规文化，有利于银行实现（D），切实提高制度的执行力。
A、由被动执行到主动执行的转变 B、由自觉执行到流程执行的转变 C、由强制执行到自觉执行的转变 D、由被动管制到自觉管制的转变
5、银行业是一个高度依赖负债经营的行业，(C)是银行的生命线。 A、知名度 B、信誉 C、声誉 D、品牌
6、银行业从业人员应当(A)，对所在机构负有诚实信用义务，切实履 行岗位职责，维护所在机构商业信誉。 A、勤勉谨慎 B、诚实守信 C、恪尽职守 D、自我约束
7、银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户(A)。 A、信息、隐私 B、隐私、利益 C、权利、利益 D、利益、身材
8、在风险管理三道防线中，合规处于 A、3年 B、5年 C、8年 D、10年 E、15年
12、对因故意、过失或不尽职导致发生重大案件的直接责任人员，在核清违法违规事实后，按规定程序，一律（A）。 A、解除劳动合同 B、开除 C、记大过 D、撤职
13、按照服务对象，存款业务一般分为两类（A）。
A、个人储蓄、对公存款 B、对公存款、单位存款 C、单位存款、个人结算户 D、个人结算户、对公存款
14、企事业单位申请批量开户，下列描述正确的是（A）。 A、对开户申请单位提供的全部身份证件进行联网核查
B、开户申请单位不需提供身份证件，只需在开户人员明细表内填写身份证件号码
C、开户申请单位可只提供开户人员的身份证件复印件
15、银行经办人员办理业务要（C），业务办理完毕，现金及时入柜（箱）保管。
A、将多位客户业务接入柜内，慢慢办理 B、视情况而定 C、一笔一清
16、收缴假币应在客户视线内（A），换人复核，当面予以收缴，加盖“假币”戳记。
A、及时登记双人办理 B、由会计主管办理 C、由营业机构负责人同意后办理
17、假币纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处 加盖“假币”字样（A）。
A、及时登记 B、锁入抽屉 C、锁入保险柜
18、柜员卡应做到（C），妥善保管。 A、一人多卡 B、多人一卡
C、一人一卡 D、视实际情况而定，只要方便业务办理
19、营业网点日终签退后，需要重新签到进入系统办理业务的，下列说法正确的（A）。
A、必须经主管人员授权，并在专用登记簿上详细记录有关情况 B、无论如何也不能重新进入系统办理业务 C、经主管人员同意后可重新进入系统办理业务
20、银行经办人员在业务办理过程中，应按顺序使用重要空白凭（A）。事后监督人员审核传票时，应认真审核凭证要素，查看重要空白凭证的（B）是否正常，查看柜员办理的业务与使用的凭证是否相符。 A、严禁跳号 B、销号与使用情况 C、归档情况
21、定期存单提前支取，代理人必须出示（D）及存款人有效身份证件，银行经办人员核查相符后再办理。
A、驾驶证人 B、暂住证人 C、学生证人 D、身份证
22、银行经办人员应严格执行支付结算制度，办理支取业务坚持（D），防止空库、垫款。
A、先收款后记账 B、双人临柜 C、先付款后记账 D、先记账后付款
23、下列说法正确的是（A）。
A、会计档案销毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。
B、会计档案销毁时，由监督部门人员现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。
C、会计档案销毁时，由机构负责人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。
D、会计档案销毁时，由机构负责人与机构会计人员现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。
24、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（C）管理。
A、个人银行储蓄账户 B、个人银行结算账户 C、单位银行结算账户 D、基本存款账户
25、下列说法错误的（D）
A、对无证、假证、证件不符、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，并留存记录。
B、对无证、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，并留存记录。
C、对假证、证件不符、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告，并留存记录。
D、对无证、假证、证件不符、资料不全，代理手续不完善的，银行要拒绝办理相关业务，对行为可疑的和领导授意办理的，应马上办理。
26、下列说法正确的（A）。
A、验资账户预留的印鉴只预留部分出资人印鉴的，应由未预留印鉴出资人出具书面授权或证明。
B、验资账户预留的印鉴只预留部分出资人印鉴的，应出具公证书。 C、验资账户预留的印鉴只预留部分出资人印鉴的，无须出具任何证明。
D、验资账户预留的印鉴不能够只预留部分出资人的印鉴。
27、银行工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（B）名热线验证人员，并在热线验证函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。
A、1 B、2 C、3 D、4
28、为企业重新开具进账单或缴款单的，必须在单据上（C），并标明“补发”字样。
A、注明“同意”字样 B、注明“已审核”字样 C、注明重新开具的原因
29、以下是核准类银行结算账户的有（ A ）。 A、预算单位专用存款账户 B、一般存款账户 C、非预算单位专用存款账户 D、个人银行结算账户
30、企事业单位开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（C）个工作日后，方可办理付款业务。
A、7 B、5 C、3 D、2
31、严格控制单位账户支票等重要空白凭证的申购数量，下列说法正确的是：（B）
A、上次申购的空白支票未使用完的，不受理申购业务。 B、单位持有空白支票数量过多时，不受理申购业务 C、上次申购与本次申购时隔5天，不受理申购业务 D、没有提前预约的，不受理申购业务
32、（A）是金融机构反洗钱工作的基础工作。
A、了解客户 B、大额现金交易报告 C、可疑交易报告 D、与司法机关全面合作
33、下列（C）账户，能够根据国家现金管理的规定办理提取现金。 A 证券交易结算资金专用账户 B 信托基金专用账户 C 工会费专用账户 D 一般存款账户
34、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当：（C） A、合并提交报告 B、只提交可疑交易报告 C、分别提交报告 D、只提交大额交易报告
35、对长期不发生业务的账户，应按规定通知销户或转入（A）管理。 A、久悬未取 B、不动户 C、睡眠户 D、待核准账户
36、所有抹账及冲账业务，必须经（C）审核。 A、换人 B、客户 C、会计主管 D、机构负责人
37、对于核准类账户“正式开立之日”是：（A）。 A、人民银行的核准日期
B、开户行办理开户手续的日期 C、开户行办理开户手续7天后 D、开户行办理开户手续3天后
38、存款人在（B）内不能同时开立基本存款户和临时存款户（因为二者的区别仅为期限不同）。
A、同一营业机构 B、同一地区代码（开户地） C、同一机构 D、以上全错
39、冻结单位或个人存款的最长期限不超过个 （ B ）个月，期满后可以续冻。
A、3 B、6 C、9 D、12 40、金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或 （D）。
A、实名账户 B、联名账户 C、同名账户 D、假名账户
41、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当（C） 。 A、合并提交报告 B、只提交可疑交易报告 C、分别提交报告 D、只提交大额交易报告
42、我国现有法律规定的洗钱罪的上游犯罪有（C）种。 A、3种
B、4种 C、7种
D、8种
43、因注册验资开立的临时存款账户在注册验资期间（B） A、不收不付 B、只收不付 C、可收可付 D、以上都不是
44、《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户的有效期 最长不得超过（B）年。
A、1 B、2 C、3 D、5
45、《人民币银行结算账户管理办法》规定，一般存款账户不得办理（B） 。
A、现金缴存 B、现金支取 C、资金收入转账 D、资金付出转账
46、不需要核发开户登记证的账户包括 （B）。 A、基本存款账户 B、非预算单位的专用存款账户 C、临时存款账户 D、预算单位的专用存款账户
47、下列票据的提示付款期正确的是（D）。 A、支票的提示付款期为自出票日起15日 B、商业汇票的提示付款期为汇票到期日30日 C、银行汇票的提示付款为自出票日起3个月
D、银行承兑汇票的提示付款期为自汇票到期日起10日
48、持票人行使追索权，其利息部分计算是按照中国人民银行规定的同档次（C）利率计算的。
A、活期定期存款 B、定期储蓄存款 C、流动资金贷款 D、单位定期存款
49、2010版银行票据的号码调整为（C）位。 Ａ、８
B、12 Ｃ、16 Ｄ、20 50、会计业务是金融机构（ D ）的综合反映。
A、存款业务 B、贷款业务 C、结算业务 D、各项业务
51、对冲账实行__________，如按金额和错账频率分级，超过权限、高频率错账的应由有权部门进行_________。（ B ） A、复核机制、授权 B、分级授权、监督冲账 C、分级授权、办理 D、监督、授权
52、建立预警机制，对大额的冲账要向上级业务主管部门（ B ）。 A、报告 B、报备 C、申请 D、联系
53、社（行）内往来是中小金融机构本级与下级分支机构之间因发生支付结算业务，或内部资金调拨而引起的（ D ）业务。 A、内部存取 B、内部往来 C、资金存取 D、资金往来
54、内部人员在社（行）内往来中想截留资金时，可能在向上级机构缴存资金时，或由上级机构下解资金时（ A ）。 A、单边记账 B、不记账 C、不复核 D、不授权
55、通过凭空记账、虚增（减）社内往来资金，（ C ）转入个人或单位账户是内部人员侵占资金的手法之一。 A、盗取客户资金 B、骗取客户资金 C、套取银行资金 D、增加银行资金
56、为了掩盖侵占社内往来资金的行为，银行经办人员可能会 （ C ） 或编制虚假未达账项调节表，使往来科目月末余额为零。 A、填制假凭证 B、毁掉会计凭证 C、伪造对账单 D、不对账
57、为了掩盖侵占社内往来资金的行为，银行经办人员可能会伪造对账单或编制虚假（ C ）调节表，使往来科目月末余额为零。 A、填制假凭证 B、毁掉会计凭证 C、未达账项 D、不对账
58、银行经办人员在客户提交支票（行内）时，声称急用款项，经与出票社（行）联系，确认该客户账户资金余额足额后，受理社（行）违规提前入账，并为客户办理款项支取业务，待支票划回出票社时该账户款项已被出票人恶意转移。这种手法实质是通过（ A ），套取银行资金。
A、交易时间差 B、虚假业务 C、协助客户 D、欺骗出票人
59、办理社内往来提款缴款业务，应坚持（ A ），相互监督，安全押运。
A、双人办理 B、及时对账 C、账款核对 D、预约登记 60、错账冲正或抹账业务，必须规范管理，严格（ B ），并查明差错原因。
A、对账 B、授权 C、监督 D、查处
61、为了防范案件风险，上下级对账实行“（ A ）”，既要核对账户余额，又要核对账户的发生额，做到相互勾对交易明细，对账单相互签章确认，交叉保管。
A、双线核对 B、定期核对 C、不定期核对 D、总分核对 6
2、为了防范案件风险，对在途未达账款进行延伸核查，对异常款项要实行（ D ）跟踪追溯到位。 A、专人 B、双人 C、报告 D、全程
63、为了防范案件风险，对在途未达账款进行（ A ），对异常款项要实行全程跟踪追溯到位。
A、延伸核查 B、登记备案 C、重新对账 D、挂账处理
6
4、（ A ）是指在会计核算中，为保证账簿记录真实、正确、可靠，对账簿中的有关数据进行检查和核对的工作。
A、账务核对 B、稽核检查 C、事后监督 D、专项检查 6
5、内部账务核对工作中，记账、对账人员相互兼岗、混岗，容易造成（ D ）。
A、业务差错 B、假授权
C、违反“四项制度” D、掩盖内部侵占、挪用银行资金行为 6
6、记账、对账人员（ B ）或伪造、变造对账单或对账回执，掩盖侵占、挪用银行资金行为。
A、混岗 B、不对账 C、相互勾结 D、违规
67、银行内部不法人员，为掩盖挪用、侵占银行资金行为，利用对账人员单方面核对余额或发生额，或核对发生额不勾对交易明细的漏洞，办理（ C ） ，填补挪用、侵占资金。
A、存取业务 B、挂失业务 C、虚假业务 D、对账业务 6
8、记账人员，在无（ B ）情况下编制记账凭证、或既无原始凭证又无记账凭证，凭空记账是造成内部资金风险的手段之一。 A、核对余额 B、原始凭证 C、现金 D、完成记账
69、使用涂、改、刮、擦以及利用化学药品等方法，更改内部户记账凭证要素或制作虚假的内部户（ B ），是内部人员盗用内部资金风险的手段之一
A、资料 B、记账凭证 C、科目 D、分户账
70、有时候，内部人员可能从固定资产、应收应付款、应付利润等（ A ）
列支款项，侵占资金。
A、内部科目 B、存款资金 C、挂账资金 D、应付款项 7
1、内部人员可能通过利用流水钩对后重新签到之间的（ D ）办理业务，造成即时账务核对与实际账务不符，以此挪用、侵占银行资金。 A、不同身份 B、系统差异 C、控制真空 D、时间差
72、营业终了主管未对本机构柜员库款（ C ），会导致尾箱余额与库存余额账款不符未能及时发现。 A、交接 B、合并 C、核对 D、封存
73、营业终了主管未对本机构柜员重要空白凭证进行逐份（ C ），会导致重要凭证账实不符未能及时发现。 A、交接 B、合并 C、核对 D、封存
74、抵（质）押物、有价单证等不按规定（ C ），会造成被盗、抽取或更换未及时发现。
A、交接 B、合并 C、核对 D、封存
75、加强内部对账管理，就要建立规范的内部对账管理制度，严格设立记账、对账岗位，执行双人对账、换人对账等对账风险控制措施，严防“（ D ）”。
A、内部串联 B、内外勾结 C、人情代替制度 D、一手清 7
6、对现金进出量大的柜台，要加大营业期间不定期现金卡把、核对重要空白凭证的使用等（ B ）。
A、对账人员 B、对账频率 C、对账方式 D、对账内容 7
7、为加强对账管理，要（ A ）现金调拨单或下解款项，认真审核 相关业务凭证，核实大额进出款项。
A、逐笔跟踪 B、专人负责 C、完整登记 D、监督
78、对内部账抹账或冲销业务要进行重点核对，核查（ CD ），对不符的账务要及时查明原因，作出相应处理。 A、经办人 B、复核人 C、流水 D、凭证
79、网点签退后需要重新签到的，应经过（ C ），并记录原因。 A、电话通知 B、双人操作 C、授权控制 D、稽核监督 80、网点签退后需要重新签到的，（ B ）事后监督部门要重点检查账务流水与账务凭证的一致性。
A、当天 B、次日 C、当月 D、次月
81、本级机构会计主管和上级管理检查部门，要定期对抵（质）押及有价单证进行（ D ）核对。
A、账账 B、账款 C、账表 D、账实
82、内部账务核对在做好日常对账工作同时，还要根据（ C ）及机构经营状况等进行重点突击检查。
A、人员特点 B、营业时间 C、业务变化 D、机构距离 8
3、外部对账主要是对银行与企业或个人的存贷款，银行与银行的同业存放、存放同业，以及存放央行款项等业务往来的（ B ）进行核对。
A、及时性 B、真实性 C、完整性 D、准确性
84、防范对账风险的措施之一是严格执行（ A ）制度，必须做到记账人员与对账人员相分离。
A、岗位制约 B、监督授权 C、换人复核 D、定期检查 8
5、严禁对账单打印输出人员、记账人员、客户经理等相关业务人员参与（ A ）。
A、对账工作 B、业务讨论 C、业务营销 D、宣传活动 8
6、（ C ）必须由银行对账人员上门或企业指定对账人员前来营业场所，按照规定程序履行相关手续进行对账。
A、内部对账 B、外部对账 C、面对面对账 D、发送对账单 8
7、对账结果要双方（ B ）确认，互留分户对账单，并妥善保存，归档备查。
A、认可 B、签章 C、核对 D、交接
88、发送对账单对账的风险表现之一是余额对账单未按要求采取系统打印输出，而擅自使用（ B ）方式，弄虚作假。 A、变更格式 B、手工填制 C、虚假对账 D、其它
89、发送对账单对账的风险表现之一是不按规定发送余额对账单，将余额对账单交予（ D ），或通过不相关人员传递转交。 A、记账人员 B、复核人员 C、相关人员 D、无关人员 90、手工填制的余额对账单必须经过（ B ）签字审核后发出。 A、分管主任 B、会计主管 C、记账员 D、对账员
91、因企业关停等特殊原因不能送达对账单的，必须由对账人员做出详细（ D ）并附相关证明。
A、调查报告 B、当面回复 C、对账过程描述 D、书面说明 9
2、回执的对账单必须由专人收存、审核，主管复核，加盖印鉴的对 账单回执，必须与预留印鉴核对一致，并注明收回的（ C ）。 A、经办人 B、复核人 C、日期 D、地点
93、对于连续一年未对账客户，银行应主动（ A ）对账，并查明原因。
A、上门 B、暂停 C、通知 D、取消
94、因客户不重视对账工作，且连续一年未对账的，银行应主动上门对账，并发（ C ），让客户重视。
A、警告书 B、销户通知 C、风险告知书 D、处分决定书 9
5、存款人账户发生（ A ）时，要及时以有效方式通知存款人。 A、大额资金变动 B、资金变动 C、利息收入 D、余额不足 9
6、通过开发和推广后台集中对账或电子自动对账系统，可以实现对账与记账岗位的（ B ）。
A、岗位轮换 B、有效制约 C、独立操作 D、行为规范 9
7、股金是指投资者按照企业章程或合同、协议的约定，实际投入中小金融机构的（ A ）。
A、资本化货币 B、存款资金 C、贷款资金 D、自有资金
