推荐第1篇：电费核算
电费核算
电费核算主要分为电费总指标核算、区队生产电费以及大型耗能设备电费核算。
3.4.1 电费总指标核算
电费总指标核算即机电科承担电费指标核算，由矿成本核算部门，根据月度生产经营计划月度电费预算指标和月底矿井实际消耗电费，核算电费总指标的节超情况，按照“收入-支出”模式核算电费总指标节超，节超金额纳入市场化工资。
3.4.1.1 电费总指标收入
电费总指标收入按照月初机电科电费预算金额确定，并结合月底生产任务完成情况进行调整。
3.4.1.2 电费总指标支出
电费总指标支出数据由财务部门提供。
3.4.2 区队生产电费核算
区队生产电费核算由机电科责任对生产区队、井下辅助区队以及后勤服务部门等单位，按照“收入-支出”模式核算各单位电费节超金额的过程。
区队电费节超=区队电费收入-区队电费支出
区队电费收入通过电力定额、限额等核算区队电费收入；
电费支出即为各区队生产、服务等过程中投入的电费，月底由供应部门提供实际消耗明细。
（1）电费收入
区队电费收入通过用电单位设备电力定额、限额等方式计算区队电费收入。 用电单位定额电费收入=电价×∑定额设备的定额×工作量 用电单位限额电费收入=电价×∑限额设备的定额×工作量 （2）电费支出
由机电科根据抄表数据，计算用电单位电费。
3.4.3 大型耗能设备电费核算
大型耗能设备电费主要指主扇风机、空气压缩机、主排水泵、主提升等电费，由机电部门根据设备功率、工作量、运行时间，参照上级规定、历史数据等测定大型耗能设备电力定额、限额，并下达月度电耗预算，按照“收入-支出”模式核算大型耗能设备电费。
大型耗能设备电费收入即月初机电部门下达电耗预算； 支出即为月底各大型耗能设备实际电费，由机电科提供。
推荐第2篇：电费管理(核算员)岗位职责
1.认真贯彻执行电价政策，负责电费电价管理和客户的电费电价查询工作。2.负责抄表卡(抄表器)的发放与回收、电费发票的领取与管理，负责组织按时并准确地输入、核算、打印、分发电费票据。3.负责本所抄表卡(抄表器)、电费结算单、电费票据、应收电费清单的审核与传递，健全客户电费台账资料,编制应(实)收电费月报表，按时完成电费回收核算工作。4.负责计算退补电费，填写退补电费审批表，办理退补电费手续。5.监督供电营业中的“三公开、四到户、五统一”执行情况，防止供电用电中的“三乱”(乱加价、乱收费、乱罚款)和“三电”(权力电、人情电、关系电)现象发生。6.对本所售电量、供(售）电均价、抄表率、电费回收率、客户用电的波动情况幵展统计分析。7.负责供电所账户和相关费用的收支管理，切实落实“收支两条线”管理规定和上级有关财务制度，自觉杜绝“小金库”，按时、准确填报有关业务报表。
推荐第3篇：电费核算工作总结
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7月份电费核算班正式划归市场营销部电费管理中心以来，在公司领导的正确领导和关怀下，工作环境有了很大的变化，核算工作质量大大提高，电费核算差错率远远低于0.1%，各项工作较以前有很大的改观，主要体现以下几方面：学习科学发展观心得体会
1、电费帐本保管制度化。实施了两大举措，第一，依据《**供电公司用电营业管理办法》中的有关规定，结合工作实际制定《电费管理中心帐本、抄表机管理制度》。第二，增设帐本发放室。独立的帐本发放办公室，将核算工作和帐本发放工作严格分开，避免了核算工作期间借用帐本出现的混乱现象，既保障了第一手资料帐本的安全，又为核算工作提供了一个良好的工作环境，有利于避免核算差错。
2、新装用户建帐立卡工作合理化。合理地安排新装户帐卡发放时间，这是因为装表工作是连续不断的，每天都有新装用户要建帐立卡，而抄表核算工作是每月一次，为了解决这一矛盾使新装用户及时上帐，在每月月初抄表前，将上月出帐后接到的新装户帐卡发放给抄表员，这样抄表员有充足的时间去熟悉新表，也就能按时将抄表任务完成，及时将新户上帐。
3、电量调整及电费退补工作规范化。一是严格执行《**省电力公司企业标准抄核收管理办法》中有关规定，凡退还电费额度较大的需经公司领导批准，方可处理。二是规范电量调整、退补传单，正式编号录入电脑。因为电量调整、退补的传单，只能通过核算员手工操作才能完成，以往传单采用的都是临时编号并不载入电脑中，使得在电费系统中不能清楚地了解调整、退补的具体原因。
4、业扩变更传单处理严格化。变更传单由专人统一接收、返还，严格把关，审核传单是否合格。每月出帐后将各班异动传单分别登记在各营抄班异动传单登记本中，便于返还及以后查阅，保证业扩变更单月结月清。
年底将至，一年一次的过帐工作即将开始，市场营销部未雨绸缪，早在一个多月前就将过帐需用的帐卡、帐本外壳、标签等物资一一备齐。这样一来，12月电费出帐后，便可有条不紊地开展过帐工作，保证新旧帐簿的平稳过渡。
推荐第4篇：电费核算工作总结
电费核算工作总结
电费核算工作总结工作总结电费核算工作总结工作总结电费核算工作总结工作总结电费核算工作总结工作总结 电费核算，又称电费“审核”，是电费管理工作的中枢。电费是否按照规定及时、准确地收回，帐务是否清楚，统计报表数字是否准确，关键在于电费核算的工作质量。正是因为核算工作有此特殊性，公司5月份发文要求成立电费业务班，旨在提升核算工作质量，使核算工作更为规范化，制度化，。电费核算班正式划归客户服务中心以来，在公司领导的正确领导和关怀下，工作环境有了很大的变化，核算工作质量大大提高，电费核算差错率远远低于0.1%，各项工作较以前有很大的改观，主要体现以下几方面：
1、电费帐本保管制度化。实施了两大举措，第一，依据《寿县供电公司用电营业管理办法》中的有关规定，结合工作实际制定《电费管理中心帐本、抄表机管理制度》。第二，增设帐本发放室。独立的帐本发放办公室，将核算工作和帐本发放工作严格分开，避免了核算工作期间借用帐本出现的混乱现象，既保障了第一手资料帐本的安全，又为核算工作提供了一个良好的工作环境，有利于避免核算差错。
2、新装用户建帐立卡工作合理化。合理地安排新装户帐卡发放时间，这是因为装表工作是连续不断的，每天都有新装用户要建帐立卡，而抄表核算工作是每月一次，为了解决这一矛盾使新装用户及时上帐，在每月月初抄表前，将上月出帐后接到的新
装户帐卡发放给抄表员，这样抄表员有充足的时间去熟悉新表，也就能按时将抄表任务完成，及时将新户上帐。
3、电量调整及电费退补工作规范化。一是严格执行《**省电力公司企业标准抄核收管理办法》中有关规定，凡退还电费额度较大的需经公司领导批准，方可处理。二是规范电量调整、退补传单，正式编号录入电脑。因为电量调整、退补的传单，只能通过核算员手工操作才能完成，以往传单采用的都是临时编号并不载入电脑中，使得在电费系统中不能清楚地了解调整、退补的具体原因。
4、业扩变更传单处理严格化。变更传单由专人统一接收、返还，严格把关，审核传单是否合格。每月出帐后将各班异动传单分别登记在各营抄班异动传单登记本中，便于返还及以后查阅，保证业扩变更单月结月清。
年底将至，一年一次的过帐工作即将开始，市场营销部未雨绸缪，早在一个多月前就将过帐需用的帐卡、帐本外壳、标签等物资一一备齐。这样一来，12月电费出帐后，便可有条不紊地开展过帐工作，保证新旧帐簿的平稳过渡。
推荐第5篇：电费核算工作总结
电费核算，又称电费“审核”，是电费管理工作的中枢。电费是否按照规定及时、准确地收回，帐务是否清楚，统计报表数字是否准确，关键在于电费核算的工作质量。正是因为核算工作有此特殊性，公司5月份发文要求成立电费管理中心，旨在提升核算工作质量，使核算工作更为规范化，制度化，。7月份电费核算班正式划归市场营销部电费管理中心以来，在公司领导的正确领导和关怀下，工作环境有了很大的变化，核算工作质量大大提高，电费核算差错率远远低于0.1%，各项工作较以前有很大的改观，主要体现以下几方面：
1、电费帐本保管制度化。实施了两大举措，第一，依据《**供电公司用电营业管理办法》中的有关规定，结合工作实际制定《电费管理中心帐本、抄表机管理制度》。第二，增设帐本发放室。独立的帐本发放办公室，将核算工作和帐本发放工作严格分开，避免了核算工作期间借用帐本出现的混乱现象，既保障了第一手资料帐本的安全，又为核算工作提供了一个良好的工作环境，有利于避免核算差错。
2、新装用户建帐立卡工作合理化。合理地安排新装户帐卡发放时间，这是因为装表工作是连续不断的，每天都有新装用户要建帐立卡，而抄表核算工作是每月一次，为了解决这一矛盾使新装用户及时上帐，在每月月初抄表前，将上月出帐后接到的新装户帐卡发放给抄表员，这样抄表员有充足的时间去熟悉新表，也就能按时将抄表任务完成，及时将新户上帐。
3、电量调整及电费退补工作规范化。一是严格执行《**省电力公司企业标准抄核收管理办法》中有关规定，凡退还电费额度较大的需经公司领导批准，方可处理。二是规范电量调整、退补传单，正式编号录入电脑。因为电量调整、退补的传单，只能通过核算员手工操作才能完成，以往传单采用的都是临时编号并不载入电脑中，使得在电费系统中不能清楚地了解调整、退补的具体原因。
4、业扩变更传单处理严格化。变更传单由专人统一接收、返还，严格把关，审核传单是否合格。每月出帐后将各班异动传单分别登记在各营抄班异动传单登记本中，便于返还及以后查阅，保证业扩变更单月结月清。
年底将至，一年一次的过帐工作即将开始，市场营销部未雨绸缪，早在一个多月前就将过帐需用的帐卡、帐本外壳、标签等物资一一备齐。这样一来，12月电费出帐后，便可有条不紊地开展过帐工作，保证新旧帐簿的平稳过渡。
推荐第6篇：电费核算员岗位职责及工作标准
电费核算员岗位职责及工作标准
一、范围:电费核算员的岗位职责、工作标准。
二、岗位职责
1、认真贯彻执行电价政策，负责电费回收管理和客户的电费电价查询工作。
2、在月初月末电费核算工作中，负责抄表机的发放与回收、电费数据抄表复核、电费审核发行。
3、在电费审核中发现无法进行电费发行的情况需要进行用户档案修改的需进行档案维护处理。
4、负责制订电费回收措施，督促检查按时完成电费回收任务。
5、负责计算退补电费，填写退补电费审批表，按权限办理退补电费手续。
6、按时、准确填报有关业务报表。
7、处理系统中的甲、乙种工单。
8、完成上级布置的其他工作。
三、工作标准
1、负责核算每月供售电量及电费发行，并按时上缴电费和上报有关报表，保证发行电费实现月结月清，年底结零。
2、量调整及电费退补工作规范化。凡退还电费额度较大的需经公司领导批准，方可处理。规范电量调整、退补传单，正式编号录入电脑。因为电量调整、退补的传单，只能通过核算员手工操作才能完成，负责计算退补电费，填写退补电费审批表，按权限办理退补电费手续。
3、业扩变更传单处理严格化。变更传单由专人统一接收、返还，严格把关，审核传单是否合格。每月出帐后将各班异动传单分别登记在各营抄班异动传单登记本中，便于返还及以后查阅，保证业扩变更单月结月清。
4、处理系统中甲种工单，高压新装增容等需要仔细审核用户供用电计量点挂靠情况，防止挂错计量点造成的电费错收。及时处理系统中的乙种工单，对工单做好记录。
5、记录好各区本段的欠费停电用户，仔细审核欠费停电用户是否在停电期间有私自用电的行为，若出现电费及时与检查班、稽查班联系。
6、积极参加安全活动、政治学习、业务技术学习等。
7、完成上级交办的其他工作。
推荐第7篇：电费核算管理工作报告
电费核算管理工作报告
随着社会的不断进步，经济的高速发展和人们生活水平的提高，用电量也在逐渐的提升。电费是供电企业收入的主要来源，也是供电设施基础建设的物质保证，因此，供电企业应收电费核算尤为重要。
一、前言
电费管理是供电企业财务管理的重要组成部分，也是保障企业经济效益的最根本的因素。随着电力市场化进程的不断加快，做为营销中的重要一环，电费核算是否准确面临着严峻的挑战。为了保证电费核算的质量，电费需按规定及时、准确地收回，账务要清楚，统计报表数字要准确无误。电费核算管理是一个跨部门的综合性财务管理工作，一方面需要相关部门和人员之间的支持、理解与配合，另一方面需要对电费管理模式及管理手段进行不断深化与完善，建立一套切实、可行的管理办法和操作系统，使其走上科学化、规范化的轨道。本文对电费核算过程中存在的问题进行了分析，并提出了相应的改进措施。
二、电费核算管理中存在的问题
1、核算人员业务素质不高 如今对电费核算的工作质量要求较之前更加细化，相关的流程、评价制度更侧重于过程控制。电费核算是电费收入正确与否的最后一道关口，是前期抄表、录入、数据审核等各个环节的延续和最终体现。因此，对电费核算人员提出了更高的要求。而目前在岗的核算人员中，年轻的熟悉电脑知识，但缺乏操作经验，年纪大的尽管精通业务，却对电脑处理不熟悉，均难任胜任工作要求。由于专业人员业务素质低、财务意识差，未能及时发现问题，也不愿意主动解决问题。
2、财务与营销脱节
由于分公司的电费核算没有统一的模式，财务部门与营销部门相互脱节的现象普遍存在。用电企业的财务核算一般由财务部门和用电治理部门交叉治理，财务部门负责业务指导而无人事治理权，用电部门负责具体运作，大多又不懂财务。财务不直接掌握电费的应收和欠费情况，不能掌握营销部门数据来源的真实性，营销部门不了解财务部门的管理要求，影响了会计信息的质量。从而出现很多工作的措施难以落实，互相推诿的现象，结果是双方都疏于治理。
3、财务、营销电费余额不一致
因为种种客观因素，造成财务部门反映的应收电费余额与营销部门反映的用户实际欠费数存在一定差异，经分析，原因主要有：（1）为了完成省级公司下的相关指标，营销部门会出现有时调整报送的电费数等现象，而财务部仍以财务口径的数据入账；（2）对核销的坏账处理不一致。财务部门根据报批的坏账报告核销了应收账款，但营销部门本着“账销债不烂”的原则，已核销坏账仍在电费明细账中反映；（3）入账时间差问题，财务部门会对当月的欠费情况进行核算，但是营销部门一般都是次月的上旬考核的欠费的情况。
4、电费回收存在一定的难度
电费回收管理工作的好与坏，直接影响到供电企业的经营成果。近年来，供电企业在应收电费的内部管理中强化了市场经济的意识，电费回收管理被纳入了企业的经营考核。一些供电企业对于应收电费的管理缺乏正确的、科学的认识，对于那些未能及时交纳电费的用户没有进行经常性的分析和风险等级的划分。虽然企业做出了种种努力，但在用户用电量日趋增长的今天，电费的数额也变的非常庞大，仍然有大量用户拖欠电费不按时上交，原因在于供电企业没有建立客户信用机制。当供电企业要对未交纳电费的用户或者企业采取停电措施时，地方政府对大企业采取保护措施，导致有些企业欠费越来越多，拖欠电费的时间越来越长，最终导致供电企业产生了坏账，出现财务风险。
三、供电企业电费核算应采取的措施
1、提高核算人员的业务水平
为进一步提高供电公司电费核算员综合素质和业务水平，企业需定期对员工进行岗位培训，增强员工的责任心，加强电费会计核算人员的素质、思想、道德、专业知识的培养。一方面可以通过提高员工的业务水平，使工作效率提高，另一方面还要加强员工的思想道德素质教育，以此来提高员工的岗位职责。针对于电费核算人员，应结合实际工作，对日常必须掌握的技能通过考试进行检查，让大家了解自己的薄弱环节，为今后有效地完成工作奠定了良好的基础。另外，在信息技术环境下，以计算机为平台，还要扩展电费核算人员的工作范围，除了掌握会计核算知识外，还要对计算机知识、网络技术、软件的开发与维护等相关领域有所了解，使可利用的信息更为丰富。
2、加强各部门之间的沟通和理解
企业部门与部门之间、人与人之间的信息交流和相互协作是保证工作顺利展开的先决条件。在日常工作中要强化各部门的“团体意识”，即全局意识，使各部门能以企业的利益为重，形成共识，将企业目标与部门目标相联系，兼顾其他部门利益。财务部门要强化和突出电费管理中的财务管理职能，以电费资金管理为纽带和出发点，全面地了解营销部门的电费流程及管理工作，将监管工作前移到业务发生结点，实现电费收缴过程管理和各环节监控，实现对电费应收、实收、欠费的有效监督。
3、解决营销、财务应收电费不符的问题
为了能够全面的保障电费会计核算与营销的账面一致性，首先要解决营销与财务部门入账口径、以及时间结点的一致性。在供电企业实现财务与用电mis数据共享后，财务可以及时掌握电费的情况，任何时间都可以对用户的欠费、缴费情况进行实时查询，财务可根据在用电mis中查询的时点做为人账依据，从而解决财务与用户余额不一致情况。其次，在坏账核销的问题上，财务虽然冲减了应收账款，但由于企业继续保留追索权，因此需建立“已核销坏账备查簿”来反映，实现电费坏账的全面管理。
4、企业对应收电费核算建立信用制度
企业要加快管理体制和管理机制的创新，将电费收缴工作规范化和制度化，并采取有效措施，预防坏账的发生。企业应建立用户的信息库，保存完整的用户信息，客户信用档案的评定制度，对用电大客户进行信用等级评定，并根据客户不同的信用等级，采取签订电费划拨协议，多次抄表，分次收费等不同的催费办法。对于信誉度好的用户给予供电支持，签订托收协议，按月收缴电费；对于经营状况不稳定的客户要缩短电费结算周期，增加收费次数；而对于临时用电客户依照《合同法》有关规定，在签订《供用电合同》时约定收取预收电费，或办理担保以防止客户逃避电费。
四、电费核算的管理创新
1、提供优质服务
优质的服务可以拉近与客户的距离，使客户少一分埋怨、多一分理解，大大降低了客户对电费抄表人员的不满态度。在日常工作中，要以真诚心待客户，积极主动与客户交流，要为客户用电解疑释惑，耐心回答客户用电的疑问，解决客户用电的实际困难，当好客户用电的“参谋”。
2、提供多种可选缴费方式
在收费环节上完善收费流程和丰富收费方式，同时提供营业厅收费、移动收费终端、银行联网、自助缴费终端机等多元化的电费缴纳方式。改变以往只能通过营业厅排队缴费的模式，使用户缴费不受时间约束，方便用户进行电费信息查询，缴纳电费等。
3、加强标准化作业管理
标准化的作业流程和岗位工作流程的导入，是按照全过程管理的规定要求，用制度进行约束、规范、细化日常工作的各个环节，按照工作流程，制定相应的工作程序，改善管理方法，优化管理程序，不断改善管理手段，逐渐实现精细化管理，从而达到提高工作效率的目的。
推荐第8篇：核算岗位职责
内部核算员的岗位职责
1、在财务部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司成本核算实施细则，在董事会批准后组织执行。
2、负责整个公司的内部核算，并及时提供其相关的数据分析；对销售人员的工资提成进行考核并计算，对相关的数据指标进行经济核算，并将核算后的数据准确、及时提供给公司相关部门。
3、解读和精通公司现行预算和提成核算的全部内容及相关的标准和文件，掌握员工人数及其工种、工资等级、工资标准等与工资相关的情况；负责公司成本和销售的核算工作。制定和实施成本控制措施，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核。
4、复核或审核考勤表和工资表、奖金表；办理代扣款项，计算实发工资额；组织工资、奖金的发放。
5、主动为有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料和财务分析报表，分析公司各部门资金占用情况，提出资金管理方案建议。
6、当公司推行全面新的成本核算管理和内部核算等制度时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、预算标准，并协助各部门的核算员数据的及时上报和核对其数据。
7、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。
8、负责组织存货的定期清查，盘点工作，按会计制度规定，对所发生的盘盈、盘亏、过时变质、毁损需要报废的货物，要组织相关专业人员，要认真查明原因，进行鉴定后，分别情况进行处理。
9、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作，不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。篇2：核算员岗位职责
核算员岗位职责
为了加强岗位价值管理的精细化，确保岗位价值核算员每项工作内容有章可循，做到公平、公正、公开，恪尽职守，特制定核算员岗位职责。
一、核算员岗位职责
1、熟悉岗位价值的一整套流程，热爱本岗位，对核算工作能够熟练操作，认真贯彻执行岗位价值制度，做好本队职工的岗位核算工作。
2、每日及时整理班组工作量得分、各岗位岗位绩效考核、职工个人行为考核表、班组奖罚分，并将分数输入岗位价值软件。
3、每日及时的填写，做到公正公开。
4、核算员应对职工关于自己的岗位价值核算疑问给予解释。
5、核算员不得徇私，随意增减职工分数。
6、做好数据的备案整理工作，做到每项数据都有案可查。
7、核算员有责任对岗位价值的进一步完善提供合理的建议。
8、岗位价值核算员由办事员兼任。
二、核算员工作流程：
1、每天上班时间必须严格根据一号煤矿规定上班时间
到岗，不迟到、不早退。
2、每天按时到岗，将各考核分值在核算中心规定时间10点半之前输入至系统，否则按照核算中心制定有关处罚条例进行处罚。
3、核算员在输入员工作业计分时，要仔细认真，避免造成错误，否则对所造成的后果自行承担。
4、对没有及时分分的班组，核算员要敦促班组长，对一些有疑问的分，要及时与班长沟通，弄清之后，方可上分。
5、在操作过程中如果发现不合理的地方，要及时汇报与核算委员会。篇3：核算员职责 hot 总下载排行榜
·xx大型超市员工手册
·500个有用的生活小窍门
·个人年终总结范文
·公司工资制度方案
·合同范文大全（200多
·可行性研究报告样本（一
·哲理故事三百篇（免费）
·人力资源全集
·党员个人年终总结范文
·工作自我鉴定范文
·某纸业有限公司项目可行
·个人工作总结范例
·物流管理、策划、营销理
·可行性报告如何“可行”
·word文档密码破解软件
简 介：
一、岗位名称：总帐核算员
二、岗位职责
1、负责长期投资相关科目的核算及管理。
2、负责所有者权益相关科目的核算及管理。
3、负责月末结转损益。
4、负责制作上报集团的各种报表（包括月报、季报和年报）。
5、负责财务分析工作。
6、负责完成领导交办的其他工作。
三、岗位职责实施细则（另附样式）
四、岗位工作业务流程（图表说明）
五、参照文件及台帐资料
㈠ 参照相关文件
1、《中华人民共和国会计法》
2、《会计基础规范》 ㈡ 台帐资料 ·某大公司全套管理制度 ·可行性报告样本 ·如何定制完美的商业计划 ·房地产企业投资分析报告 ·某某市现代物流园项目可
各类报表的归档
六、岗位必须具备的业务技术和培训要求（另附） 上班时间：周一至周五 上午9:00-下午5:30 联系电话：0731-6583444 地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段顺天国际财富中心17f 邮编：410005 热 点 文 章
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保管员\\核算员的岗位职责
1、严格执行制订的各项财务管理制度和物资管理制度。
2、保管员必须每天现场验收物资，把好物资验收过称关，对库存物资要遵循先进先出，易受潮变质的物资要进行翻晒，防止霉烂变质，对食物用油等重要物资必须备有生产厂家的“四证”复印件以作检查，对直接使用的原料如面粉、奶油、酱油等必须密封保管在安全的地方，防止有人投毒。、
3、仓库内各种伙食物资必须分类摆放整齐，并设有标签，防止错用。
4、保管员负责所有库房整洁卫生工作，并做好七防（防毒、防火、防鼠、防虫、防窃、防潮、防霉）工作。
5、必须严格执行中心规定的领料制度，出货、清帐要有领料单，物资入库要及时建帐、并根据各班组当天领料单做好班组的日核算工作，结合微机收银系统打印的营业额报表，做好营业日报表。
6、配合财务检查人员在月底盘库，并做到帐物相符，帐目清楚，并按中心规定时间交月报表。
7、对食堂使用的米、面、燃气、配料、调味料的消耗必须做到心中有数，并提前一周向食堂经理、厨师长提出进货计划，经批准后及时向采购供应部门交进货计划单，蔬菜等的用量必须提前一天把计划报到采购部。
8、保管员无权出售进入食堂的库存物资，需转让和调拨的物资，必须经主管采购的经理批准。
9、保管员负责保管食堂全部固定资产、厨用具、家俱、低值易耗品，固定资产及家具要建帐、建卡，领用、调出、报废必须以书面报告形式经经理主任审批，同意后方可办理，并做好财产移交登记工作，对低值易耗品要建立领用登记本，必须有领用人亲自签名。
10、配合厨师长做好各种菜点的定价工作，并负责全部标价出售，每天应在售卖饭菜的高峰期抽出时间在第一线工作。
11、保管员休息时，必须指定食堂经理或专人负责当天物资进库验收工作。每天下班前，要检查库存物资情况，门窗是否关好，上锁，做好防盗安全工作. 财务部保管员\\核算员的岗位职责
1、严格执行制订的各项财务管理制度和物资管理制度。
2、保管员必须每天现场验收物资，把好物资验收过称关，对库存物资要遵循先进先出，易受潮变质的物资要进行翻晒，防止霉烂变质，对食物用油等重要物资必须备有生产厂家的“四证”复印件以作检查，对直接使用的原料如面粉、奶油、酱油等必须密封保管在安全的地方，防止有人投毒。
3、仓库内各种伙食物资必须分类摆放整齐，并设有标签，防止错用。
4、保管员负责所有库房整洁卫生工作，并做好七防（防毒、防火、防鼠、防虫、防窃、防潮、防霉）工作。
5、必须严格执行中心规定的领料制度，出货、清帐要有领料单，物资入库要及时建帐、并根据各班组当天领料单做好班组的日核算工作，结合微机收银系统打印的营业额报表，做好营业日报表。
6、配合财务检查人员在月底盘库，并做到帐物相符，帐目清楚，并按中心规定时间交月报表。
7、对食堂使用的米、面、燃气、配料、调味料的消耗必须做到心中有数，并提前一周向食堂经理、厨师长提出进货计划，经批准后及时向采购供应部门交进货计划单，蔬菜等的用量必须提前一天把计划报到采购部。
8、保管员无权出售进入食堂的库存物资，需转让和调拨的物资，必须经主管采购的经理批准。
9、保管员负责保管食堂全部固定资产、厨用具、家俱、低值易耗品，固定资产及家具要建帐、建卡，领用、调出、报废必须以书面报告形式经经理主任审批，同意后方可办理，并做好财产移交登记工作，对低值易耗品要建立领用登记本，必须有领用人亲自签名。
10、配合厨师长做好各种菜点的定价工作，并负责全部标价出售，每天应在售卖饭菜的高峰期抽出时间在第一线工作。
11、保管员休息时，必须指定食堂经理或专人负责当天物资进库验收工作。每天下班前，要检查库存物资情况，门窗是否关好，上锁，做好防盗安全工作. 仓库保管员岗位职责
仓库保管员岗位职责
在部长领导下，负责仓库的物料保管、验收、入库、出库等工作。
提出仓库管理运行及维护改造计划、支出预算计划，在批准后贯彻执行。 严格执行公司仓库保管制度及其细则规定，防止收发货物差错出现。入库要及时登帐，手续检验不合要求不准入库；出库时手续不全不发货，特殊情况须经有关领导签批。
负责仓库区域内的治安、防盗、消防工作，发现事故隐患及时上报，对意外事件及时处置。 合理安排物料在仓库内的存放次序，按物料种类、规格、等级分区堆码，不得混和乱堆，保持库区的整洁。
负责将物料的存贮环境调节到最适条件，经常关注温度、湿度、通风、鼠害、虫害、腐蚀等因素，并采取相应措施。
负责定期对仓库物料盘点清仓，做到帐、物、卡三者相符，协助物料主管做好盘点、盘亏的处理及调帐工作。
负责仓库管理中的入出库单、验收单等原始资料、帐册的收集、整理和建档工作，及时编制
相关的统计报表，逐步应用计算机管理仓库工作。
做到以公司利益为重，爱护公司财产，不得监守自盗。
完成采购部部长临时交办的其他任务。
成本核算员岗位职责
一、认真贯彻执行公司各项管理制度和方针政策，听从公司统一管理，服从公司统一领导，认真完成本职工作。
二、精通现行定额的全部内容及相关的取费标准和文件，熟悉各项目部的施工图纸。
三、参加各项目部的图纸会审和技术交底工作。
四、整理齐全各项目部的招投标文件、图纸答疑文件、标书、技术交底文件、工程变更资料、施工合同和工程预决算资料。
五、做出每个项目部施工图纸预算（施工预算）、材料分析。要求按分步、分项、分层和分类计算，以备后用。
六、做出每个项目部的成本核算。分：基础、主体和内外装饰装修三大块核算。
七、审核每个项目部的每月人工工资结算单、工程量及合同承包单价和金额。
八、工程竣工后做工程决算和成本核算。
成本会计岗位是企业会计工作的一个重要岗位，该岗位的主要职责（仅供参考）是： 1.在财务部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司成本核算实施细则，在董事会批准后组织执行。 2.主动为有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。 3.当公司推行全面成本核算管理和内部银行等制度时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。 4.不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。 5.学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。
6.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。 7.完成财务部门经理临时交办的其他任务。
核算会计在中心领导下工作,在核算业务上对中心主任负责。
其主要职责：
1、严格遵守《中华人民共和国会计法》和国家统一行政事业单位会计制度的规定，进行会计核算。熟悉掌握国家财经法律法规和兵团、师制定报销的各项规章制度。
2、按师财务局下达的年度预算录入预算数。
3、认真学习行政事业单位会计制度，不断提高自身业务素质，解释报账单位提出的有关会计业务事项，提高会计核算效率，增强服务意识。
4、要加强与核算单位报账会计的联系与沟通，了解核算单位情况，倾听他们的意见和建议，帮助他们解决会计核算中存在的问题，提高服务质量。
5、对已审的原始凭证认真复核，发现问题及时纠正。待审核无误时录入会计凭证。确实保证会计核算的合理性、合法性、规范性。
6、负责向核算单位提供每月预算执行情况表，及时提供合法、真实、准确、完整
的会计信息。
7、登记账簿。每月最后一日根据会计凭证及时与结算会计对账，作出银行存款余额调节表，并记账、结账，保证账账相符。年度账按中心统一规定打印。
8、对记账凭证、账簿等会计资料定期分类装订成册，托善保管，每年2月底前按中心规定移交审核组归案。
9、负责完成全师票据的领购、保管、发放、年审、销毁等管理工作。
10、认真学习税务知识，每月底将当月核算单位收入与报账会计核对，准确计提应纳税额，随时发现核算单位存在税务方面的问题。及时反映，减少核算单位的损失。
11、负责核算单位每年决算前固定资产、材料、债权、债务清理的核对、实地核实工作。做到账实相符。
12、完成中心领导交办的其他工作。
核算员述职报告
[如果您觉得文秘114对工作有帮助，请将文秘114加入您的收藏夹] 200*即将过去，回顾过去一年，在公司领导及部门经理的正确领导下，我的工作紧紧围绕公司的工作方针和经营目标开展，紧跟公司各项工作部署，积极参与和贯彻公司的“绩效管理年”号召，在核算、管理方面做了一些的工作。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将200*的工作做如下简要回顾和总结。今年的工作分两个方面： 〔一〕在计划财务部的工作 200*1月-8月，我在公司计划财务部综合室负责成本费用的核算。在此期间，做了如下工作：
1、认真审核原始凭证，编制记帐凭证。认真执行《会计法》，加强财务基础工作，严格按照《中国联通专业核算办法（试行）》的要求，按新会计制度的要求组织核算，保证公司帐务的处理符合国家的有关法律、法规的规定，符合联通总部及省公司有关财务会计制度的要求。对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，月底将共同费用进行分摊结转。
2、每月参与财务报表的编制，在年中审计及各专项审计中，积极配合审计师事务所及审计人员，对他们提出的问题进行解答。
3、今年，是我公司实行全面预算管理及绩效考核的第一年，为此，进行了大量的前期准备工作，年初按项目、部门对收入、成本制定并下达了相关预算。在以后的工作中，根据预算，严格控制各项成本、费用，为绩效考核小组提供及时、准确的财务数据。
4、四月，根据省公司有关文件精神，制定了各经营服务部支出专户管理的规定，完善了货币资金管理；六月，为了很好地执行省公司将顺德分公司纳入佛山分公司管理、考核的精神，及时制定了顺德分公司运营资金的管理流程。
5、树立很好的服务意识，对各经营服务部核算室提出的问题总是进行快速反应、解决。及时下拨各经营部每月的运营资金。日常工作中，注意对他们的工作提出些指导意见，为此，跟各经营服务部核算室建立了很好的工作关系。
6、正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款。对末有发票的费用，及时到税局开具发票、代扣代缴税款。加强与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。
〔二〕在核算室的工作 2003年9月-12月，我在担任核算室主任。从会计核算人员转为基层管理者，我很快地调整好自己的心态与工作思路。在此期间，做了如下工作：
1、首先在短时间内熟悉了业务，然后制定、理顺了营业款结算、分销结算、篇4：核算部岗位职责
核算部岗位职责
基本职责：
1、提醒物业公司领导，对单项采购总额3万元以上需要履行招标程序采
购项目的报批。
2、物业公司库房管理。
3、物业公司帐务管理。
4、复核物业公司员工工薪资发放。
一、核算部经理
1、统筹协调并安排本部门工作。
2、依据iso质量认证体系完善本部门运行程序，并运行实施。
3、负责物业公司采购物品品质、数量的监管。
4、负责物业公司采购单以外所有合同、协议的审核，包括对合同、协议
中供方、合作方资质、以及核算部认为所有需要进行审核项目的监审。
5、组织安排对物业公司所有收费项目的收缴、建账、账目进行指导管理
与监察。
6、负责部门廉洁自律规章制度的建立、执行与监督检查。
7、负责部门员工的业务培训与业绩考核。
8、完成公司领导交给的其他工作。
二、核算主管
1、统筹管理物业公司帐务审核工作，其工作同时向部门经理与总经理负
责。
2、负责物业公司日常帐务登记。
3、编制物业公司月度、季度、年度财务收入支出统计报表。
4、编制物业公司住宅/商铺/写字楼/车场管理费收缴情况统计报表。
5、负责审核各项目费用收缴情况。
6、负责物业公司所有收费项目收缴、建账、监察工作。
7、负责物业公司固定资产管理的组织、检查和监察工作。
8、负责物业公司物品库房、现金库房的建账指导、账目检查与盘点，并
根据盘点结果完成盘点报告，向总经理报告。
9、负责接待、协调地产公司财务部对物业公司帐务的管理与检查。
10、复核员工工资发放表。
11、完成部门经理和总经理交给的其他工作。
三、帐务管理员(收入)
1、负责物业公司费用收缴单据的审核及上报工作。
2、负责物业公司每期费用收缴明细统计及月报统计工作。
3、负责物业公司对各项目小区收银人员的工作进行督导，做好协调工作。
4、负责物业公司与地产财务中心的业务联系，上传下达，做好各项统计。
5、负责对各项收银处的现金盘存情况。
6、完成主管和部门经理交办的其他工作。
四、帐务管理员(支出)
1、负责物业公司报账单据的审核与各类报销工作。
2、负责物业公司涉及现金管理、借支手续以及报销的审核与办理。
3、负责物业公司用款申请各项手续的审核与办理。
4、负责物业公司员工押金和由物业公司管理的业主押金的收缴、管理与
退还。
5、负责物业公司合同协议收付款时间、金额的登记、并按照合同协议的
约定，及时提醒有关经手人按时履行收付款责任。
6、接受帐务主管对现金管理的指导、盘点与检查。
7、完成主管交办的其他工作。
收银员岗位职责
部 门：管理处
职 位：收银员
直接上级：项目总经理
技术支持部门：核算部
岗位职责：
一、岗位工作内容
1、负责物业管理服务各项收费的核算，出具缴费通知单、催费通知
书和费用收缴单，并做好帐务登记；
2、定期对缴费情况进行统计、汇总分析，编制收费报表。负责统计
欠缴费用情况，定期汇报所在项目管理处；负责向经理提供整个收费的进展及情况；
3、现金和支票要认真查验、核对，当天收入及时上帐并录入系统。
遵守收银管理制度，及时正确做好收银款的结算工作，规范填写收银报表。在规定的时间内，按时上缴公司核算部，统一上交地产财务。
4、现金及时存入银行，保存好存款凭证。
5、办理与物业管理服务相关的各种经营服务收费及代收代缴费用
的代收代付业务。
二、岗位工作要求
1、严格遵守唱收唱付原则，收款付款吐字清晰，提醒业户当面点清，
找赎金额、发票再次确认，无误后交给业户。不得私自为任何人多添写发票。不得以任何理由支取或兑换现金。
2、现金管理只收不支，未经批准，绝不能动用库存现金。因工作疏
忽发生错单造成款项不符的，多款上缴，少款自补。定期盘存现金库。做到帐款、帐帐相符。凡违反财务制度，出现违规违纪行为的，公司视情节轻重将给予重罚或开除。
3、不得擅自离岗、串岗、闲谈等，拒绝无关人员进入收银台。
4、保管好印章，不允许乱放，乱盖。否则后果自负。保存好所有票
据，收费信息资料等，做到各类票据凭证无遗漏。负责对所有财务信息的保密。未经许可无关人员不得查询。
5、爱惜公司财产，定期进行保养、检查，发现故障问题及时上报，
保证收银设备的正常使用。保持收银室内的清洁整理工作，随时清理台面，整齐摆放所有物品。收银台内一律不允许存放杂物及私人物品，尤其私人现金。
6、收银员下班前，必须核对实收现金与当天收入款是否相符，并对
当天业务进行结算。认真填写当班记录交接本，与下一班人员做好相关的交接工作。
7、严格按公司规定履行自己的职责，不可以公循私。服从各级领导
管理，遵守公司各项规章制度，完成上级领导交办的各项工作任务。篇5：核算员岗位职责
核算员岗位职责
一、严格遵守油库的各项规章制度，爱岗敬业，认真开展各项工作。
二、了解公司的财务制度及相应处理程序并切实执行。
三、负责油库油品的保管和账务处理工作。
四、按时与有关部门进行对账，并及时解决油品账务管理中存在的问题。
五、按时统计油品进、销、存数量，并及时汇总，记账做到日清、月结、账账、账货相符。
六、认真填写油品进、销、存统计表等，保证所出具的数据准确、完整、并及时报送公司有关部门。
七、参与油库盘点工作，负责油品损耗的账务处理，对超耗和溢余要及时查明原因向领导汇报。
八、熟悉本岗位的安全防范知识，妥善保管油品进、销、存账簿、凭证、单据及有关印章。
九、负责本岗位室内外责任区卫生，积极参加油库组织的各种活动。
十、完成领导交办的其它工作。
计量员岗位责任
一、认真执行国家和上级颁布的计量法律、法规和规定。
二、正确使用计量器具，按照标准、规范的要求及时准确测量收、发、储油容器内的油品的各项数据，并计算油量，做到作业符合规程，测量和计算准确。
三、在收、发、储环节作业时，负责对油罐和管线、储油罐进行巡检、监视、防止发生跑油、冒油事故。
四、认真做好定期盘点工作，保证各种记录准确、可靠、清晰、完善，发现异常及时处理，并向领导汇报，妥善保管计量计录。
五、负责计量器具的保管和送检工作，并在每次使用前进行完好性和有效性的确认。
六、严格执行油库各项安全管理制度和成品油计量管理各项规定。对所出具的计量数据承担法律责任。
七、负责日常油品汽运的押运工作，并保证人员安全和油品的安全运输及车辆的安全行驶。
八、按规定穿戴必要的劳动保护用品。
九、负责本岗位室内外、责任区卫生的干净整洁，积极参加油库组织的各种运动。
十、完成领导交办的其它工作。
付油员岗位职责
一、付油岗位人员负责油槽汽车灌装全过程的安全管。
二、必须熟知石油产品的有关知识，岗位工艺流程，熟练操作，做到一般故障能及时排除。
三、监督油槽司机连接静电接地、上罐监装及付油鹤管插、拨等操作，符合安全要求后，方可付油。
四、付油前按《出库单》中的品种，数量复核槽车油罐容量，包括带隔板油槽车的分装容量，付油前、后应认真核对表数，填好各项记录。
五、付油员负责巡视工作区域内的付油设备，出现异常或紧急情况，应严格履行《应急反应预案》中的相应职责。做好交接班记录。
六、正确操作，精心维护、擦拭付油系统设备。妥善保管、正确使用各种防护器具和消防器材。保持作业环境整洁。
七、积极参加各种安全活动、岗位技术练兵和事故预案演练。
八、有权拒练违章指令，有权制止他人的违章作业。
九、对本岗位的安全生产负直接责任。
十、完成领导交办的其它工作。
推荐第9篇：数据中心机房电费核算方法依据
数据中心机房电费核算方法依据
计算机房用电不用想都知道耗电率高，就按目前来说，我国大型数椐中心机房用电量比起先进国家差距比较大的，机房用电分配是：IT占44%，制冷占38%以上(有甚至的高达50%)，其余电源、照明占18%左右。可以看出制冷耗电是影响PUE值的关键，空调冷是机房的耗电元凶。
1、机房工作站、存储等占地面积计算
机房面积计算公式：A(主机房面积)=F单台占用面积3.5～5.5m2 /台(取中间值4.5)*N机柜总台数 主机房面积=4.5(m2/台)*30台 =135m2
2、UPS选型指标
(1)机房内设备的用电量 机房计划安装30台机柜，每个机柜按照3kw功耗计算，机房内机柜设备的耗电将在3kw*30台=90kw。
(2)机房内其它设备(消防、监控、应急照明) 监控、应急照明和消防设备耗电大约在8000w左右。 不间断电源系统的基本容量可按下式计算： E≥1.2P 式中E——不间断电源系统的基本容量(不包含冗余不间断电源设备) P——电子信息设备的计算负荷[(kW/kV.A)]。 P=1)+2)=90kw+8kw=98KW E≥1.2P E≥1.2*98 KW E≥110.4KVA 考虑UPS运行在60%和70%之间是最佳状态，建议在上面的计算结果除以0.7进行再一次放大。
110.4KVA/0.6≈184KVA。根据机型手册选择靠近功率的机型，因此选择200KVA的UPS。 为了电源端的安全可靠性，建议采用UPS机器配置1+1冗余方案，因此需要两台200KVA的UPS。
所以在选型上：选择两台200KVA UPS做1+1并机。
3、空调选型指标
经验采用“功率及面积法”计算机房冷负荷。 Qt=Q1+Q2 其中，Qt总制冷量(KW) Q1室内设备负荷=UPS功耗×0.8 Q2环境冷负荷=0.12～0.18kW/m2 ×机房面积 Q1室内设备负荷=200KVA*0.8=160KW Q2环境冷负荷=0.15kW/m2 *251 m2=37.5KW Qt=Q1+Q2=160KW+37.5KW=197.5KW 所以：机房内所需制冷量197.5KW，建议在制冷量上做40%冗余。采用320kw的制冷空调(制冷功率80KW空调4台)
4、机房总用电量
实际总用电量=UPS用电功率+空调用电功率+照明+其他 UPS设备耗电：200KVA=200kw 精密空调耗电：制冷量/2.5=320kw/2.5=128kw 照明：P(每平米的照明功率)* S(机房面积) 20w*251平米=5kw 其他设备：10kw 实际总用电量=(200KW) +(128KW)+5KW+10KW =343KW 机房建设时要考虑余量一般为25%，实际配电总功率450KW
5、机房整体面积
(1)机房工作站、存储等占地面积135.5M2 (2) UPS、配电及电池占地面积
UPS系统延时单台30分钟需选用12V-200AH电池32节，两台需要64节。
以上合计28M2此数据为设备实际占地，无维修空间，维修空间的面积为设备实际占地面积的2-3倍倍。所以UPS、配电及电池占地面积约70M2。
(3)空调占地面积 空调选用4台空调，单台空调占地面积为2.1M2，空调为全正面维护，实际占地为空调本身的一倍就可以约为4M2。4台空调共16M2。 (4)机房总面积 机房工作站、存储等占地面积135M2+UPS、配电及电池占地面积70M2+空调占地面积16M2=221M2 消防占地面积为机房面积：30M2 机房总面积约为：251M2
如何做好机房用电量检测
要做到用电的节能首先要做好机房用电的检测，精确掌握机房用电是节能省电的第一步。大多数的移动基站均采用无人值守，但这些通信机房里的各种电子设备，是需要在一定的温度环境下(机房环境国家标准GB50174-93规定长年机房温度为18℃～28℃)，才能长期正常地运行，为了达到机房标准的环境温度，每个通信机房均配备了两台左右的空调，而这些空调长年处于开机状态，那么对机房的用电量就是很大的一块消耗。
想要精确统计机房设备用电，可以借助电力测量设备或管理软体，就像是使用电力计量器、UPS或PDU，针对单台设备，我们可以自行连接三用电表，并且由P=I×V公式来推估耗电功率，不过这样只能测得瞬间的功耗，一旦设备的耗电量非固定值，就无法统计、分析或换算成用电度(千瓦×小时)，而且操作和连接方式也较复杂。
要注意的是，与设备耗电功率有关的数字有有效功率(瓦特，)和总消耗功率(伏特安培，)，通常我们指的耗电量，或是台电计算电费时用的指标，都是使用有效功率，而变电家统计的用电度数(千瓦小时，)，也是利用有效功率计算出来的，因此可以直接换算成电费。不过根据这款设备说明书中提供的数据，用电度数的统计结果，与实际电费的误差约在0.5%到2%之间，然而，这样的检测方式只适用於一台台设备去检测，也无法搭配集中管理软体来分析、统计，因此如果想要同时得知多臺机器的耗电，还是必须透过专门的电源管理设备来统计，像是不断电系统(UPS)或PDU电力分配器。
利用或设备较能全面掌握机房设备用电情形，管理也容易，但需付出的一次性成本偏高，通常都在数十万元以上，较适合大型机房或设备较多的环境，而针对单一產品设计的电力测量计，售价仅数千元，如果需要监控的设备较少，则可以使用这种类型的产品，再用人工的方式记录数值。
推荐第10篇：海南基本电费核算办法0
附件：
海南省基本电费核算办法
第一条 为建立健全合理的销售电价机制，充分利用价格杠杆，合理配置电力资源，保护供电企业和用户的合法权益，根据《中华人民共和国价格法》、《中华人民共和国电力法》、国家发展改革委《销售电价管理暂行办法》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于海南省内供电企业与终端用户在执行两部制电价时有关基本电费的管理和核算。
第三条 基本电费的计费容量按受电装置上直接连接的变压器容量及不通过变压器而直接接入电网的高压电动机容量总和核定。
用户变压器属于冷备用状态并经供电企业加封的，不收基本电费；属于热备用状态的或未经供电企业加封的，不论使用与否都计收基本电费。用户专门为调整用电功率因数的设备，如电容器、调相机等，不收基本电费。
在受电装置一侧装有连锁装置互为备用的变压器，以可能同时使用的变压器容量之和的最大值计算其基本电费。
第四条 基本电费的计费方式有按变压器容量和按最大需量计费两种方式。按变压器容量或按最大需量计收基本电费，由用户选择。
第五条 基本电费的计费方式，由用户提前一个月提出申
1 请，经供用电双方充分协商后确定，在12个月内应保持不变。
第六条 按变压器容量计算基本电费的用户，以受电变压器容量及不通过变压器而直接接入电网的高压电动机的容量（千瓦视同千伏安）的总和作为基本电费容量，收取基本电费。
第七条 按最大需量计收基本电费的用户，最大需量由用户申请，供用电双方以合同方式确认。用户可根据用电需求情况，提前半个月申请变更下一个月的合同最大需量，供电企业不得拒绝变更，但用户申请变更合同最大需量的时间间隔不得少于六个月。
第八条 按最大需量计收基本电费时，实际抄见最大需量在超过确认数10%和低于确认数10%幅度之间的，按实际抄见千瓦数计收基本电费；超过确认数10%以上的，超过部分加倍计收基本电费；低于确认数10%以上的，按确认数90%计收基本电费。用户申请最大需量，不得低于变压器容量（千伏安视同千瓦）和不通过变压器而直接接入电网的高压电动机容量总和的45%，低于变压器容量及不通过变压器而直接接入电网的高压电动机容量总和的45%时，则按容量总和的45%计收基本电费。
第九条 基本电费按月计算，但新装、增容、变更与终止用电当月的基本电费，可按实用天数（日用电不足24小时的，按一天计算）每日按全月基本电费的三十分之一计算。事故停电、检修停电、计划限电不扣减基本电费。
第十条 经供电部门同意有对外转供任务的，按其实际转供
2 容量或按电量比例扣减基本电费容量。
第十一条 按最大需量计收基本电费的用户，如果最大需量表装在受电变压器低压侧者，计算最大需量时要加计变压器损失功率。
第十二条 对双回线或多回线供电的用户，在按最大需量计收基本电费时，如果双回线或多回线互为备用，则按各回线路的最大需量中的最大值计算其基本电费；如果双回线或多回线同时供电，则按同时供电的线路的最大需量之和计算其基本电费。
第十三条 按变压器容量计收基本电费的用户，暂停用电必须是整台或整组变压器停止运行。供电企业在受理暂停申请后，根据用户申请暂停的日期对设备加封。按最大需量计收基本电费的用户申请暂停用电必须是全部容量的暂停。从设备加封之日起，按原计费方式减收其相应容量的基本电费。
用户申请暂停用电必须持有关的证明文件，经供电企业核准并办理手续，暂停的受电变压器必须实际地停止运行，用户每次暂停用电的时间必须是连续的。用户在每一日历年内，允许办理两次暂停用电，每次不得少于十五天，一年内累计暂停用电的时间不得超过六个月。暂停期满或每一日历年内累计暂停用电时间超过六个月之日起，不论用户是否申请恢复用电，供电企业均应按合同约定的容量计收基本电费。暂停时间少于十五天，暂停期间基本电费照收。
第十四条 按变压器容量计收基本电费的用户，减容必须是整台或整组变压器的停止或更换小容量变压器用电。供电企业在受理之日后，根据用户申请减容的日期对设备加封，从设备加封之日起，按原计费方式减收其相应容量的基本电费。减少用电容量的期限，应根据用户所提出的申请确定，但最短期限不得少于六个月，最长期限不得超过二年。
减容和暂停用电后，变压器容量已不足实行两部制电价界限的，仍按两部制电价计算。但用户申明为永久性减容的或从加封之日起期满二年又不办理恢复用电手续的，其减容后的容量已不足实行两部制电价界限的,改为单一制电价计费。
减容期满后的用户以及新装、增容用户，二年内不得申办减容或暂停；二年内如确需继续办理减容或暂停的，减少或暂停部分容量的基本电费应按百分之五十计算收取。
变压器经过改造提高出力，用户应办理增容手续，按改变后的容量计算基本电费。用户变压器正常运行负荷超过变压器铭牌额定容量5%及以上者（千瓦视同千伏安），超过部分按增容计算，用户应办理增容手续，不办理手续者，按私增容量处理。
第十五条 实行两部制电价的用户，按国家有关规定同时实行功率因数调整电费。
第十六条 本办法由省价格主管部门负责解释，省价格主管部门可根据国家最新的电价政策，对本办法适时进行修订。
第十七条 本办法自发布之日起执行。
第11篇：核算会计岗位职责
核算会计岗位职责
1、依法按章办公。认真执行会计法及新捷股份有限公司制定的有关财务会计工作的各项制度，严格对原始凭证的合理性进行审核。按规定设置账簿，做好收入，支出、费用等业务的填制，会计账簿的登记工作；按规定时间核销项目部的各项费用及需上报的各项表格。
2、能做到每月按时结账，定期与新捷股份公司财务部对帐，及时、完整编制银行余额调节表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
3、库存材料的核算管理，严格控制材料库存的合理储备，减少资金占用。建立了材料入库和材料领用制度；定期进行材料盘查，做到账账相符、账实相符、账表相符；
4、资金管理工作，严格按规定会同出纳开户银行营业柜台办理大额存款业务，妥善保管银行存款预留印签卡片、有价证券，确保资金安全，定期核对银行账户存款余额，现金库存余额。
5、印章管理工作，按规定管理财务专用章及做好使用登记工作；
6、档案管理工作，严格执行《会计档案管理办法》妥善保管会计凭证，账簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动，岗位调整时按规定办理交接手续。
第12篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
职责范围：
1．根据批生产指令，及时准确地领取原辅料及包装材料，经质量监督员检查合格后，方可投入使用。
2．根据公司领料制度，严格按消耗定额领发物料，做到手续齐全，帐物相符。 3．每个品种生产结束后，对剩余的原辅料、包装材料，按规定办理退库手续。 4．认真做好车间考核工作，做到认真准确并及时汇报。 5．做好产成品（自制半成品）入库工作。
6．每天报产量日报单及工时记录，日报单及工时记录要准确无误。 7．上报生产所需物质的计划单。
8．核算员日常填写领料单，必须按规定的材料目录名称、单位、规格、数量填写，采用实际价格结算，到月末按规定时间与财务部材料会计衔接，由材料会计提供本月材料实际平均单价划价做消耗，填写领料单时不得随意变更材料名称及单价。
9．核算员每月按规定日期及时与保管员对票之后，与材料会计对清当月材料的出库 帐目。
10．每月结帐日，核算员要及时准确的清点在产品，如因在产清点不实造成产品成本价格不准确，由核算员负责。
11.核算员接到财务成本会计下达的各项指标通知后，必须在第二天上报车间成本，成本计算按“成本核算实施细则”要求执行，制造费用，在产品的分配计算，按标准执行，不得估计。
12.核算员应按“成本核算实施细则”要求设置帐目，登记帐目，在成本会计下达各项指标三天内将“产品成本单耗表”、帐本及记帐凭证一起报送到财务成本会计审核。13.核算员必须熟悉并掌握各产品消耗定额，每月根据生产计划各产品所需材料开具领料单到仓库领料，不允许超定额领料（超计划产量除外）、随意领料，控制不当造成材料成本不实由核算员负责。
14.核算员要熟悉生产过程，掌握各产品的生产流程及各产品所需原料名称，以便正确核算产品成本。
15.在财务成本会计的指导下搞好成本分析工作。权限：
1.对车间物料消耗有考核的权力。2.对车间劳动定额有考核的权力。 责任：
1.对所保管的物料的数量和包装完好性负责。
2.对物料管理不善造成的混料、交叉污染负责。3.对有关危险品不能及时退库造成的事故负责。 4.对各报表数据的真实性、准确性、及时性负责。
第13篇：核算员岗位职责
核 算 员 岗 位 职 责
1、严格执行国家和上级主管部门及本单位有关现金管理制度、规定遵守财经纪律。
2、具体负责加油站销货款收缴、核对清点、缴存银行。
3、负责加油站内收入款及时按规定限额投入保险柜的监督落实工作。
4、负责检查各班组投币记录的登记、保管工作，负责日、周、月销售报表的编制工作。
5、负责加油站备用金的借入、保管、使用台帐登记工作。
6、负责加油站日常费用的报销工作。
7、负责加油站油品调价记录簿的登记工作。
8、负责加油站销售日报表及其他报表的上传工作。
9、负责普通发票的领、用、存、交接登记工作。
10、及时传递收支票据，以便会计及时做账。
11、负责增值税专用发票的开具、登记工作。
12、负责完成与资金管理相关的其他工作。
13、遵守加油站管理制度，完成领导交办的其他工作。
第14篇：核算会计岗位职责
职务：核算会计
1、负责康平员工的工资、状金分配与明细的核算与审核工作，每月12号前报送上月工资表；
2、协助办理纳税申报等涉税工作；
3、负责协同沈阳出纳购买出口发票，保证出口发票使用及时；
4、协同应收会计购买增值税专用与普通发票；
5、负责协同应收会计共同办理好公司员工各项保险与相关年审等各项工作；
6、负责康平付款原始票据的审核与凭证编制工作；每月初三号前送交财务主管处审核；
7、认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确；
8、收到费用单据及时填制付款凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全；
9、按发生日期及时录入ERP系统中康平现金凭证，每月初与出纳核对现金余额，保证帐实相符；
10、配合办理好工商、税务、组织机构代码证等证照的年审工作；
11、参与公司资产的清查盘点，审核盘点报表；
12、每月十号前，并由相关部门负责人签字后报送总经理与财务主管各一份；
13、每季盘点固定资产与产成品，并由相关负责部门签字后报送总经理与财务主管各一份；
14、负责各项康平原始凭证与收、付、转帐凭证的传递工作；
15、负责每月初收集原料、成品出入库单，并检查成品、原料出入库单签字手续是否齐全，遇到问题及时处理；每月初三号前将单据送至沈阳；
16、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。
第15篇：核算经理岗位职责
1.对所属人员进行专业培训。2.对项目中期经营情况进行审査(审查对象：经济洽商、对外月报、对内月报),工作指导。3.对项目结算进行把控，协助经营主管进行对外、对内结算。
第16篇：核算科岗位职责
核算科岗位职责
一、贯彻落实国家及省（厅）颁发的有关工程管理、经营、造价、核算等各种方针政策及法律、法规、条例，认真贯彻执行公司、分公司颁发的各项规章制度。
二、认真学习、熟悉、掌握和运用国家及省（厅）颁发的各种取费标准、预算定额、编制交底计算规则、定额解释等有关工程造价方面的文件规定和法律规范。
三、学习、掌握各专业施工及验收规范和各项目各专业施工组织设计和专项施工方案。
四、深入施工项目部配合和指导各施工项目的结（预）算及工程的系统盘点、核算工作，及时掌握施和预算编制过程工中出现的实际情况。指导项目部有关人员特别是新分配来的大中专毕业生的业务工作，提高工程造价管理水平，实施效能监察运行、总结。
五、协助物业科做好分公司基地建设工程、维修工程施工结算资料的收集、整理和审查工作。
六、参与市场开发部的招投标活动，配合做好民用及土建等方面的标书编制工作。
七、认真做好外协队伍结算的管理工作，做到公平、公正、公开和实事求是，不拖延结压。
八、参加分公司各项生产经营、成本分析会议，并做好领导交办的其它业务事项。
九、完成领导交办的各项工作任务。
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第17篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
为了加强岗位价值管理的精细化，确保岗位价值核算员每项工作内容有章可循，做到公平、公正、公开，恪尽职守，特制定核算员岗位职责。
一、核算员岗位职责
1、熟悉岗位价值的一整套流程，热爱本岗位，对核算工作能够熟练操作，认真贯彻执行岗位价值制度，做好本队职工的岗位核算工作。
2、每日及时整理班组工作量得分、各岗位岗位绩效考核、职工个人行为考核表、班组奖罚分，并将分数输入岗位价值软件。
3、每日及时的填写，做到公正公开。
4、核算员应对职工关于自己的岗位价值核算疑问给予解释。
5、核算员不得徇私，随意增减职工分数。
6、做好数据的备案整理工作，做到每项数据都有案可查。
7、核算员有责任对岗位价值的进一步完善提供合理的建议。
8、岗位价值核算员由办事员兼任。
二、核算员工作流程：
1、每天上班时间必须严格根据一号煤矿规定上班时间
到岗，不迟到、不早退。
2、每天按时到岗，将各考核分值在核算中心规定时间10点半之前输入至系统，否则按照核算中心制定有关处罚条例进行处罚。
3、核算员在输入员工作业计分时，要仔细认真，避免造成错误，否则对所造成的后果自行承担。
4、对没有及时分分的班组，核算员要敦促班组长，对一些有疑问的分，要及时与班长沟通，弄清之后，方可上分。
5、在操作过程中如果发现不合理的地方，要及时汇报与核算委员会。
第18篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
1.负责本部门日常经营业务核算工作；2.熟悉工程预算，了解工程进展情况；
3.做好工程成本动态管理，发现问题，及时分析，汇报给项目经理，把好成本控制关；
4.参与编制《项目工程成本目标计划》；5.及时向项目经理及相关人员反映相关信息； 6.完成公司领导交办的其它工作。
第19篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
1、工程中标后，根据工程实际情况，特点及时编制目标成本。
2、参加工程内部招标文件的起草、单价分析、合同评审工作。
3、及时收集与办理经济签证、设计变更、索赔资料等相关资料。
4、协调器材、财务、工程部门进行“三同步”原则做好工程进度报表，月目标成本报表，季度、年终决算工作。
5、工程竣工验收后一个月内完成工程决算申报工作。
6、跟踪检查、监督计量施工过程中的每道工序，搞好项目的计量、结算工作，避免工作量结算和调工重复，同时拟定各工序施工结算标准、程序。
7、对施工过程中发现的对成本起控制和节约作用的新工艺、新技术及时收集、整理和上报。
8、对项目生产经营情况起到预警作用，如项目发生目标亏损10万元以上，应及时整理资料并汇报至股份公司。
9、为质量、环境和职业健康安全管理文件内容的有效执行提供成本参考。
山西煤层气开发利用工程项目部
山西建筑工程（集团）总公司
第20篇：核算会计岗位职责
核算会计岗位职责
一、进行销售（收入）核算
1、审核销货发票是否符合公司规定
2、编制销货发票挂账凭证
3、审核销售回款单据是否符合公司规定
4、编制销售回款单据减账凭证
5、建立公司产品销售收入明细账
6、登记产品销售收入明细账
7、产品销售收入明细账与总账的进行核对
8、建立公司产品销售成本明细账
9、登记产品销售成本明细账
10、产品销售成本明细账与总账的进行核对
11、登记产成品明细账
12、产成品明细账与总账的进行核对
13、建立公司应收账款明细账
14、登记应收账款明细账
15、应收账款明细账与总账的进行核对
16、对公司销售政策的执行情况进行监督
17、监督检查销售发票的使用是否符合国家法律规定
18、监督检查销售业务的账务处理是否符合国家税法规定
19、编制销售收入转本年利润的记账凭证 20、编制产品销售成品至产成品结转凭证
21、编制产品销售成品转本年利润的记账凭证
22、控制产品销售成本的合理性，不合理的查找原因，落实结果，进行调整
23、每月对成品库进行抽查，分析库存动态
24、半年对成品库清查一次，做出清查报告
25、年终对成品库进行全面清查，写出分析报告
26、每月与货款回收会计核对产品发出对账
27、落实、调整产品发出对账工作中的不合理因素
28、每月填写与货款回收会计对账记录
29、协助货款回收会计核对应收账款明细账与托收台账 30、根据账龄，定期、不定期对公司应收账款进行账龄分析
31、定期、不定期对公司应收账款进行异常分析
32、根据应收账款账龄结构计算应提取坏账准备
33、编制坏账准备提取记账凭证
34、付款前业务单位欠款余额证明
35、登记有关出品产品明细账备查账簿
36、登记悬案、报损应收账款明细备查账簿
37、参与公司产成品库存定额的制定
38、公司产成品库存定额执行情况的考核
39、公司产成品库存定额执行情况的考核 40、公司应收账款管理制度的执行情况分析
二、进行成本的核算与管理
1、协助各经营单位分解、落实目标成本
2、组织各经营单位会计进行成本二级核算
3、考核各经营单位目标成本完成情况，将考核结果及时反馈相关部门
4、协助各经营单位建立目标成本管理制度
5、建立生产成本、制造费用、辅助生产及三项费用明细账
6、登记生产成本、制造费用、辅助生产及三项费用明细账
7、与各经营单位核算会计核对生产成本、制造费用、辅助生产明细账
8、与总账核对生产成本、制造费用、辅助生产及三项费用明细账
9、将生产费用按部门进行归集分类
10、分配生产费用 ，计算、结转入库产品成本
11、每月对公司产品成本升降做出分析
12、每月对公司费用升降做出分析
13、编制银行付款结算记账凭证
14、审核原料采购部门转来的原材料、包装物等材料购进发票、编制记账凭证
15、审核银行付款的费用、贷款、交税等单据
16、将审核合格的费用、贷款、交税等单据，进行账务处理
17、按月编制维修费用统计表
18、应付工资的汇总、分配与结转
三、进行原材料、包装物的核算与管理
1、建立、健全原材料、包装物明细账
2、登记原材料、包装物明细账
3、建立、健全原材料、包装物备查账簿
4、登记原材料、包装物备查账簿
5、按使用部门对领料单进行分类
6、按材料用途、品种对领料单进行分类
7、汇总原材料、包装物领用数
8、与生产部门核对原材料、包装物领料数量
9、计算材料平均单价，进行材料期末成本处理
10、根据材料出库汇总单编制记账凭证
11、按月与总账核对原材料、包装物明细账
12、按月与仓库保管员核对原材料、包装特明细账
13、落实与仓库保管对账中出现在问题
14、审核材料入库单数量、单价与发票的一致性
15、审核材料出库平均单价
16、对审核出现的问题及时调整
17、参与制定和完善原材料、包装物等有关材料库存定额
18、对原材料、包装物库存定额执行情况进行考核
19、对各种材料的购进价格进行监督分析
20、每月对原料库物品进行抽查，考核账实相符情况，了解库存结构是否合理
21、每月对包装库物品进行抽查，考核账实相符情况，了解库存结构是否合理
22、监控库存结构，防止不必要资金占压
23、负责原材料、包装物的年终全面清查
24、负责出具原材料、包装材料的年终全面清查报告
25、参与原材料、包装物的招标活动
26、督促采购人员对所购材料及时结算
四、进行备品备件的核算与管理
1、参与制定和完善备品备件的管理制度
2、参与制定和完善备品备件库存定额
3、对备品备件库存定额执行情况进行考核
4、监控合理库存、减少库存资金占压
5、向相关部门提供库存资金变动情况
6、审核备品备件购进价格，及时向有关部门反馈价格异常信息
7、建立备品备件明细账
8、建立备品备件备查账
9、严格审核备品备件的记账凭证
10、根据记账凭证登记备品备件明细账
11、根据材料出库汇总表分领用单位编制记账凭证
12、审核维修部门转来的维修领料单，进行账务处理
13、每月对备品备件仓库进行抽查，考核账实相符情况，了解库存结构
14、每月对仓库账实抽查情况进行分析
15、半年或年终对备品备件仓库进行全面清查，考核账实相符情况
16、做出备品备件仓库清理报告
17、查询备件领用单据或凭证附件，及时调整差错
18、与仓库保管员核对备品备件明细账，出现差错及时进行调整
19、及时写出对账报告，向相关部门反馈九账信息 20、定期、不定期清理在建工程明细账
21、每月为审计部门提供材料采购单价
22、对备品备件的购进价格进行监督、分析
23、审核领用单位的计划单
24、为各领用单位开具领料单据
25、审核备品备件的入库数量、金额是否与发票所开具的数量、金额一致
五、编写各类财务报告、报表
1、编制公司的信息披露财务报告
2、按月编制公司主要经济指标月报表
3、按月编制公司汇总主要经济指标月报表
4、按月编制核心公司资产负债表
5、按月编制核心公司利润及利润分配表
6、按月编制核心公司各种税金报表
7、按月审核、汇总下属企业上报的会计报表
8、按月编制公司合并资产负债表
9、按月编制公司汇总利润及利润分配表
10、按月编制公司汇总各种税金报表
11、填制上级机关对公司的各种年检报表
12、编制公司资产负债表
13、编制公司利润及利润分配表
14、审核、汇总公下属公司财务报表
15、按月编制公司合并资产负债表
16、按月编制公司汇总利润及利润分配表
17、按月编制公司汇总地方税金缴纳统计表
18、按月编制公司汇总应上缴应弥补款项表
六、领导交办的其它工作
