推荐第1篇：巡查整改反馈
1、在接到上级公司整改报告后我司领导非常重视，立刻召开会议下达整改措施意见
2、原项目点监管原立刻调离本监管工作岗位
3、对项目点进行彻底盘查清点，与电子台账进行核对
库存基本准确，检查发现现场监管人员通过笔记等形式记录相关出入库，和已从企业拿回的出入库单据核对无误。10月份却是没有使用中远出入库单据作为记账原始依据。检查后10月份出入哭单据以完整补齐。
4、以和本质押监管项目企业协商好，以后出入哭单据的签字盖章事宜
5、公司在每月的例行巡查中
6、我司将以此为利怎么咱们在。
我校接到县教育局检查小组下达的整改通知后，立即召开学校中层以上领导人会议，商议学校整改方案，采取了以下整改措施：
1、对学校伙房问题，又召开了全体后勤人员会议，讲清了出现的问题，并指明了具体工作方法。对伙房卫生进行了彻底清理; 规定了进货渠道，并对每天的货源都进行了签字，并做好了记录; 设立了换衣厨，并保证食堂人员工作时的服装干净整洁;另外加大了对食堂的监管力度，保证学生的饮食安全。
2、对男生宿舍，后勤人员立即对房顶进行加固处理，去除了学生住宿的安全隐患。
3、对女生宿舍，政教人员给各班女生寝室长召开了会议，强调了宿舍必须做好通风换气，保证宿舍内没有任何异味。
4、对于学校的卫生死角，政教人员进行了精心的安排布置，彻底清理了学校的卫生死 近日，我局针对市局作风办下发的《2010年度全市群众评议机关意见反馈》召开了全局贯彻学习会议，集中学习了群众的表扬、意见和建议，这些表扬、意见和建议对我们来说既是一种压力，也是一种鞭策，更是一种促进。我们决定以完善制度和建立长效机制为重点，切实做好行评整改工作，从立足本职、发挥职能优势入手，扎实做好作风整改工作：下面就整改情况作如下汇报。
一、严格按要求抓整顿，保证整改全面落实
提意见群众真知灼见，这些意见情真意切，我们如获珍宝，本着诚恳、认真、负责、积极的态度，对表扬继续保持，对建议有则改之，无则加冕的原则，突出重点抓整改，立足长远建制度，确保时间、内容、人员、质量的保证。
一是加强领导，明确责任。我们迅速召开了班子成员会、全体干部会，学习了《2010年度全市群众评议机关意见反馈》，综合归纳为9个方面，并对这些问题按照年初分工和责任制实行了五定，即：定领导、定责任、定时限、定措施、定目标;二是分门别类，分片督办。对群众提出的问题，我们按照业务归口，归纳为等质量、计量、标准、行政执法、安全
等方面，根据领导联系点进行分工，从3月1日开始分别由领导班子全体成员分三大片进行督办整改;三是定期会议，汇报进展。每月召开一次会议，专门就作风建设工作进行会议讨论，分局各科室要结合本职工作实际，从政府机关建设的角度，就如何解放思想、更新观念、开拓创新，建设学习型机关、服务型政府进行发言。希望在不断的实践中深刻认识影响创新的主要障碍以及下一步开拓创新的建议。
二、正视问题，分析原因，制定努力方向
《2010年度全市群众评议机关意见反馈》中有表扬23条，批评43条，对此，我们认真学习消化，在整改方法上以弄清事实、掌握政策、宽严适度，体现处罚少数、教育多数的原则;在步骤上，查摆问题，分门别类，循序渐进，体现解决问题的原则;在措施上，不手软、不包庇、不含糊;体现有则改之，无则加勉的原则;在具体实施上不等待、不观望、不推诿，体现积极主动的原则。这些问题主要为：食品安全问题，强化服务工作问题、依法行政问题以及人员素质问题。
三、制定了确实可行的措施，建立了加强建设的长效机制
首先，针对食品安全问题，我们将进一步发挥质监系统从源头抓质量的职能作用以及区打假办的牵头协调作用，维护广大百姓特别是边远地区群众的根本利益，用群众的满意度来衡量作风建设的效果。一是全面实施食品放心工程，狠抓食品源头监管，推进28类食品质量安全市场准入工作，帮促食品生产加工企业获得qs证书，营造放心的饮食环境。二是做好民生计量工作，营造公平的消费环境。高效发挥计量管理职能，深入开展集贸市场、餐饮业等场所计量器具专项整治工作，有力打击计量违法行为，维护消费者的合法权益。三是重拳开展打假，营造规范的市场经济环境。今后，我们在继续把对百姓危害性大、影响面广的食品作为打假重点的同时，还将重点就边远地带的小作坊、小卖部组织开展 “打假保名牌”、“打假保安全”、“打假保健康”等一系列专项打假行动，切实从源头打击假冒伪劣。
再次，针对强化服务问题，我局将贴近企业，努力打造企业欢迎的质监新形象，以优化作风为保证，主动念好“送、帮、引”三字口诀，努力贴近企业发展，积极为企业提供高质量、全方位、直通式服务，帮助企业做大做强。一是送，就是免费送法律技术进企业。我们将继续组织开展“十百千万”企业培训工程，定期举办企业培训班每年十期以上，力争培训企业超百家，培训人员超千人，向企业发送各类资料超万份，让广大企业进一步掌握必备的质量技术法律法规。二是帮，就是帮扶企业强基础。我们将利用质监职能优势，积极帮助企业引进先进的质量管理理念，建立完善的质量管理体系，采用国际标准或国外先进标准组织生产。三是引，就是引导企业创名牌。我们已专门成立了由标准、计量、质管等科室技术人员组成的培育名牌服务小组，将进一步为企业创名牌提供全过程的跟踪服务。
第三，针对依法行政问题，第一，我们将进一步解放思想，更新观念，妥善处理好服务与监管的关系，全面落实南京市质监系统行政执法工作意见，严劣打击假冒伪劣违法行为，保护名牌促进发展，人性化办案服务企业。第二，严格执行质量技术监督各项法律法规，依法开展行政执法,实行“阳光执法”，公开听证，适时公开审案。完善局行政案件办理制度，加强案件审理工作，提高行政管理和行政执法水平。完善案件工作后处理，提高行政执法有效性。第三，在行政执法过程中，我们将坚持从维护投资环境大局出发，对重点税源企业、外资企业、名牌企业按照初犯从宽、屡犯从严;过失从宽、故意从严;一般从宽、安全从严的原则，实行不告不查、非故意行为首犯不罚、轻微违规建议整改。第四，在社区、专业市场设立质量维权服务站、发放打假投诉举报宣传单，开辟打假维权的绿色通道。定期召开相关会议，研究区域内制假售假动态，对城郊结合部和涉及到百姓生命财产安全的制假售假，保持高压态势，遏制假冒伪劣“没完没了”的趋势。
第四，提升整体形象。我们将遵照各级领导的要求，贴近群众、贴近企业、贴近经济。贴近中心，努力打造政府满意的质监新形象。一是进一步将服务工作细化，严格服务标准，大到政务公开的内容和要求是否落到了实处，有无吃、拿、卡、要行为，各条禁令是否执行到位，小到是否做到文明用语、衣着整洁、挂牌上岗等，都有具体严格的规定，要求每个干部职工在做每一项工作、办理每一起案件时，都要以党员标准为参照贯穿始终。为此，我局将继续在机关大力开展以“语言文明、举止文明、环境文明、服务文明”为内容的“四个文明”建设活动，切实做到接待来访主动热情打招呼、耐心热心解疑难、回答问题不马虎。二是我局将结合区域经济发展需要，编印完善《投资与发展服务指南》，进一步明确服务经济建设的重点、手段，坚持做到能办的畅通、阻塞的疏通、难办的变通，切实增强服务经济发展的积极性和主动性，真真切切地当好栖霞经济发展助推器。三是充分发挥质监局质量兴区领导小组办公室的作用，紧紧围绕政府中心工作，把深化质量兴区、推进名牌战略，作为质监融入经济、服务发展的切入点。今后，我局将充分发挥质量兴区牵头单位的组织协调作用，积极争取，扎实工作，加大企业创名牌帮扶力度，确立未来几年名牌企业的重点培育对象，扎实推进名牌战略目标、措施、主攻方向的落实，强力推进我区产品质量、服务质量、工程质量的整体提升。
推荐第2篇：巡查整改报告
省卫生厅大型医院巡查反馈意见整改报告
2012年2月24日省卫生厅组织专家组对我院进行了巡查，在医学影像组的巡查中，发现了我科存在的一些问题和不足之处，科室及时召开科委会对专家反馈的意见进行逐条梳理，认真总结，制定整改措施，并在科室工作会议上对全科工作人员进行传达，再次动员、激励全科创建工作积极性，打好创建“三甲”医院最后攻坚战。
根据巡查组专家反馈的意见，我科针对科室存在的问题和不足，及时制定整改措施，对正在整改和有待整改的问题及不足进行认真、细致、有效的整改。具体措施如下：
1.进一步规范阅片登记本，对每次阅片均有详细、规范、完善的记录，有记录、审核者签名。
2.强调诊断报告的规范书写，详细描述影像特征，每份报告均有诊断意见。加大诊断报告审核力度，确保诊断报告的准确性。诊断质量控制员定期对诊断报告进行抽查，每月在科室质控会议上将存在问题进行通报，质控组作出整改和处罚决定。
3.详细记录疑难病例追踪随访资料，住院病人有病例号，手术病人有主要术中所见，病理结果有病理号。
4.完善疑难病例讨论规范，病例检查涉及放射、CT、MRI、B超的，应联合读片，必要时请临床科室参加阅片讨论，并
统一诊断意见，并指定专人作好规范记录。
5.进一步完善、健全科室检查技术规范，查缺补漏，修正误差，并要求科室全体人员准确掌握，严格遵守。
6.尽可能使用好科室DR检查室X线防护架，作好受检病人防护。
7.科室立即制作标语、横幅等宣传品，营造气氛，配合“三甲”创建的再次动员工作。
上述整改措施，科室将立即进行落实，责任到人，全员参与，一定在整改时限内完成整改任务，并将整改任务完成情况及时书面上报医院创建办。
放射科
2012年2月29日
推荐第3篇：巡查整改报告
根据县委统一部署，2017年6月30日至8月10日，县委第五巡察组对我局党组进行了巡察，并于8月11日向局党组反馈了巡察意见，实事求是地指出我局党组在党的领导、党的建设、全面从严治党等方面存在的问题，有针对性提出了整改意见和建议。为切实抓好整改工作，经局党组研究，制定了整改方案，按照方案进行了逐项整改，现将目前整改情况报告如下。
一、直面问题明确责任
巡察组反馈意见中指出的问题，客观中肯、切中要害，提出的要求具有很强的针对性、指导性。我局党组对此极度重视、态度鲜明，完全赞同和诚恳接受县委巡察组的巡察反馈意见，要求以上率下、全员参与，以巡察整改的实效推动建章立制及畜牧兽医事业发展。
(一)压实领导责任
第一时间成立了整改工作领导小组，局党组书记任组长，其他班子成员任副组长，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位。8月份以来共召开党组会议3次，专题部署、研究和推进整改落实工作，明确提出问题不解决不松手、整改不到位不罢休、不获取全胜不收兵。
(二)抓实责任分解
经多次完善，形成了《中共邹平县畜牧兽医局党组关于落实县委第五巡察组反馈意见的整改方案》；根据巡察“问题清单”，领导班子成员主动辨析问题、挑实责任，中层负责人主动认领问题、划定责任，全局上下层层带动，深入分析查找问题的根源，逐项制定整改落实的举措；把整改事项落实到责任领导、责任单位和具体责任人，明确了完成时限，要求不回避立行立改、不敷衍改出成效，确保一件一件落实、一条一条兑现。
(三)严格责任追究
建立整改台账，采取对账销号制度，解决一个、销号一个、巩固一个，确保件件有落实、事事有回音。对简单应付、推诿扯皮、整改不力的“一票否决”，取消评先评优资格，坚决追责问责；对巡察组和群众不满意或满意率低的整改事项责成重新整改。
二、县委巡察组反馈意见整改落实情况
（一）党的领导弱化方面
1.关于党组织领导核心地位弱化问题的整改情况 一是开展党建理论学习活动。利用主题党日活动，组织党组成员召开专题学习会议5次。认真学习《习近平在庆祝中国人民解放军建军90周年大会上的讲话》、《习近平总书记在省部级主要领导干部学习研讨班上讲话》，学习黑龙江省甘南县兴十四村党委书记、富华集团董事长兼总裁付华廷同志先进事迹。党建工作摆上重要议事日程，制定了《邹平县畜牧兽医局关于规范组织生活打造过硬党支部的实施方案》、《关于深入推进基层服务型党组织建设的实施方案》、《关于推进“两学一做”学习教育常态化制度化的实施方案》，做到有计划、有部署、有检查、有考核，与业务工作同谋划、同落实，以党建工作统领业务工作、群团工作。
二是强化党组领导核心职能。进一步规范党组工作机制，春节福利、创城期间办公楼改造项目、归还山东碧隆巨佳胆碱有限公司等三家公司欠款事宜等重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额资金使用、党的建设等事项，都要坚持集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定，不断增强局党组的领导力、凝聚力、号召力。
三是加强对意识形态工作的领导。利用周一例会，召开专题会议学习传达中央关于意识形态工作的重大部署和基本要求，组织干部职工学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平总书记系列重要讲话，不断用科学理论武装干部职工头脑，把握意识形态工作的主动权。开展了庆祝建国68周年国庆文艺汇演，进一步弘扬爱国热情，歌颂党的伟大成就，坚持弘扬主旋律，传播正能量。实施信息发布审查制度，加强对信息发布、讲座、研讨会、微信官方公共号、内部简报的审查；组建网络舆情监测观察员队伍，成立了保密工作领导小组，涉及本单位的网络舆情监控和引导，切实负起政治责任和领导责任。
2.关于战斗堡垒作用弱化问题的整改情况 针对党的十八大以来中央和省市县委重大决策部署，特别是畜牧兽医领域作出的重大决策部署，党组成员深入基层一线，加强调查研究，制定具体落实措施。对省政府、市政府重大决策部署打造千亿级农牧渔业产业集群和食品安全抽检合格率的市对县两项考核指标，以及县委、县政府重大决策部署年内完成15家规模养殖场标准化示范场创建工作，明确了责任部门，建立督查台账，定期调度督导，确保省市县委决策部署落地生根。
（二）党的建设缺失方面
3.关于“民主生活会、‘三会一课’、理论中心组学习等党内制度坚持的不好；召开组织生活会多是传达上级文件，学习内容过于空泛；民主生活会批评与自我批评避重就轻，不切中要害，不触及实质”的问题整改情况
8月份以来严格执行民主生活会、“三会一课”、理论中心组学习、主题党日、民主评议党员等党内制度，坚持以上率下，以“整改落实巡察反馈指出的问题和提出的意见建议”专题民主生活会为新起点，从党组成员做起，认真落实双重组织生活、“主题党日”等组织制度。认真执行县委关于党员领导干部民主生活会规范，加强和规范党内政治生活，让党内政治生活成为锤炼党性的“大熔炉”。
4.关于“党支部书记每年两次的谈心谈话不到位”的问题整改情况 建立健全了党支部书记谈心谈话制度，8月份以来支部书记与党员谈心谈话30人次，做到每人谈话1次，并按规定做好了记录。对于上半年未开展或开展但未做记录的，已于9月底前补齐。
5.关于“党费没有做到按月收缴”的问题整改情况
结合“主题党日”活动，确定每月的第一个“主题党日”为我局党费缴纳日，并建立党费收缴公示制度。老干支部由维歧同志由于长期卧病在床，生活不能自理，向老年党支部提交了免交党费申请，由老年党支部向机关党委转交了其申请，机关党委同意由维歧同志免交党费。除该同志之外，其他同志均按照组织部下发的党费缴纳标准按时缴纳党费，同时根据党员工资变动情况，及时确定党费缴纳基数，确保党费足额缴纳。
6.关于“老干支部长期瘫痪，组织生活不能正常开展，党费收缴难度大。党员对支部的归属感、认同感低”的问题整改情况
9月25日召开了老干部党支部换届选举会议，选出了新一届支部委员会，张立光同志担任支部书记，贾仁基同志担任组宣委员，杨宗华同志担任纪检委员。每个月开展一次老干支部主体党日会议，实现组织生活正常化。为退休党员订阅《老干部之家》月刊，组织老干部加强学习，不断增强支部的凝聚力和向心力。设立了老干支部办公室、活动室，指定了一名在职人员为老干支部信息员，做到老干活动有场所、有人管。
7.关于“发展党员数量少；有的党员入党材料不完备”的问题整改情况
一是加强对年轻干部的教育。在对年轻干部加强基本理论、基本政策、基本知识教育的基础上，出台了《关于建立局直年轻干部到基层站锻炼制度》，选派年轻干部到基层去，加快年轻干部成长步伐，推进年轻干部多岗位实践锻炼，提升年轻干部工作能力和业务水平。二是对3名提交入党申请书的年轻同志进行了积极培养，吸收他们听党课、参加党内有关活动，给他们分配一定的社会工作以及集中培训等方法，进行培养教育和考察。三是严格发展党员程序。对近年来发展党员相关材料进行认真审核，对不规范的材料严格按照要求进行整改。认真执行《关于加强新形势下发展党员和党员管理的意见》（中办发[2013]4号），落实《中国共产党发展党员细则》，严格按照有关规定发展党员，做到程序合规、材料完备。
8.关于“镇街畜牧兽医站党员管理出现盲区，全覆盖存在漏洞”的问题整改情况
建立基层畜牧兽医站党员镇街、局直党组织双向共管机制。组织中层干部党员参加党组织活动，吸纳基层站党员参加局机关支部组织生活、教育培训、志愿服务等活动。建立党组成员与基层站党员谈心谈话制度，党组成员定期与包片镇街基层站党员沟通交流，及时掌握他们的思想动态。
9.关于“中层副职超职数配备严重，局直部门借调人员过多”的问题整改情况
9月28日召开党组会议专题研究了中层副职超职数配备问题，下发了《关于免去张成等同志职务的通知》，免去12名基层畜牧兽医站副职,10月17日下发了《关于免去段淑霞等同志职务的通知》，免去8名局直站所股副职，彻底解决中层副职超职数配备问题。8月份以后不再借调工作人员，原长期借调人员将通过工作调整逐步加以解决。
10.关于“中层干部轮岗交流不够”的问题整改情况 结合工作能力和人岗相适等因素，逐步加大交流轮岗力度，目前已交流两名基层畜牧兽医站人员，原焦桥镇畜牧兽医站站长陈守亮调入韩店镇畜牧兽医站任站长，原韩店镇畜牧兽医站站长林明调入焦桥镇畜牧兽医站任站长，使干部得到多岗位锻炼。
11.关于“选人范围不够大，重要人事任免程序不严格”的问题整改情况
严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》等制度规定，规范完善了中层干部选拔任用工作程序，扩大民主推荐考察范围，对动议、民主推荐、干部考察、征求意见和干部任前档案审核、任前公示等程序和环节做到不变通、不走样。 12.关于“理想信念宗旨教育薄弱，有的党员党员意识差，将自己混同于一般群众，不能以党员标准要求自己”的问题整改情况
一是开展党员理想信念教育活动。8月份以来，组织党员收看了廖俊波同志事迹教育短片、《辉煌中国》，学习了黄大年同志先进事迹，召开了“畅谈新变化，喜迎十九大”专题组织生活会，并在主题党日会议上每名党员进行了讨论发言；把近年来查处的重大违纪违法案件《关于八起违反中央八项规定精神问题的通报》等作为反面教材，开展警示教育，做到以案为鉴，警钟长鸣。二是深化“两学一做”学习教育。开展以亮身份树党员形象、亮职责树党员标杆、亮承诺树党员品牌为主要内容的“三亮三树”活动，建立“三比三评”（比能力、比作风、比实绩，领导点评、党员互评、群众测评）工作机制，教育引导党员立足岗位、履职尽责、创先争优，完善党员日常管理，深化党员挂牌上岗、示范窗口创建、机关在职党员到社区报到、党员志愿服务等活动，发挥党员的先锋模范作用。
13.关于“有的议题事先没有征求意见，发扬民主不充分，充分酝酿讨论时间偏短，听取干部职工意见不够。调查研究不深入，导致有些决策脱离实际”的问题整改情况
规范党组重要议事决策程序，决策前加强调查研究，广泛征求群众意见和专家意见，班子成员加强交流沟通，坚持不调查研究不上会、酝酿讨论不充分不上会，提高决策的科学性。
（三）全面从严治党不力方面
14.关于“思想认识不到位。对于党要管党、从严治党的重要性认识不足，没有真正将党风廉政建设和反腐败工作纳入党组工作的重要议事日程；班子成员履行“一岗双责”不到位。对分管领域党风廉政建设工作过问少、部署少，存在重业务、轻廉政建设的问题；开展党风廉政建设工作不到位；对党员干部提醒、警告不及时，怕得罪人，不愿批评”问题整改情况
一是认真落实县委《关于落实党风廉政建设党委主体责任和纪委监督责任的意见（试行）》。进一步明确局党组的全面领导责任，党组主要负责人的第一责任，党组其他成员按照“一岗双责”要求对分管范围内的党风廉政建设的主要领导责任，厘清责任边界，切实做到守土知责、守土有责、守土尽责。二是强化管党治党责任担当。将党风廉政建设和反腐败工作摆上局党组的重要议事日程，纳入整体工作总体布局。每年年初，党组主要负责人要与班子成员、班子成员要与分管股室负责人签订党风廉政建设主体责任书，切实压实责任，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局。三是落实履责报告制度。落实局党组定期向县委、县纪委报告履行党风廉政建设主体责任情况。局党组成员每年年底，要围绕个人履行党风廉政建设主体责任、作风建设和廉洁从政情况，撰写述廉述责报告，并要求党员领导干部在民主生活会对照检查时，说明履行\"一岗双责\"情况。
15.关于“兽医体制改革和公车改革后，局直部门浮在机关多，深入基层大大减少，镇街畜牧兽医站职工服务积极性大为减弱，节假日、星期天不愿提供检疫服务”的问题整改情况
一是严格执行局直业务股室定期监督检查制度。每年年初局直业务股室要制定年度监督检查计划，按照“两随机一公开”的要求，合理确定检查频次和数量，确保检查对象的覆盖面。二是严格执行党组成员带头下基层制度。党组成员全年要拿出三分之一的时间到养殖场、屠宰、饲料兽药一线，开展调查研究，督促检查指导工作。三是积极推行产地检疫提前三天报检制度，建立基层站人员节假日、星期天轮流值班制度，及时为管理对象提供服务。四是严格监督管理。开展经常性的工作纪律教育，抓早抓小，敢抓敢管，建立监督检查考核机制，加大监督检查力度，促进机关作风转变。
16.关于“执法队伍力量薄弱，全局有执法职能的岗位有16个，但有执法证的只有5个。执法检查比例偏低，2016年执法检查只有20多次，今年虽已制定行政检查执法计划但还没有真正开展工作”的问题整改情况 一是加强执法队伍建设。实行以岗定人，要求在执法岗位但尚未取得执法资格人员两年内考取执法证书，否则调离执法工作岗位。今年执法证年审考试通过25人，新申办19人。同时，举办行政执法知识技能培训班，不断提高行政执法科学化、规范化、制度化水平。二是制定年度“两随机一公开”执法检查计划，并向社会公开畜牧兽医违法行为和投诉举报受理电话，联合食药监、公安等部门开展行政执法检查，提高执法检查覆盖面。加强执法检查监督，定期检查通报执法股室计划完成情况。今年以来到养殖场、屠宰场、饲料兽药企业及经营场所开展各类执法检查107次。
17.关于“局直部门之间、局直部门与镇街畜牧兽医站之间，推诿扯皮的事情时常发生，局直科室将工作任务转嫁镇街站所的情况时有发生。特别是综合协调、执法监督、安全生产等责任强的工作，避重就轻”的问题整改情况
建立健全工作责任体系和安全生产责任体系，在干部职工中倡树“有权必有责、有责要担当，用权受监督、失责必追究”理念，用制度强化各级干部的工作责任感，引导大家真正把心思用在干事业上，把精力用在抓工作上，敢于担当、勇于负责。
18.关于“缺乏有效工作激励机制，在年度考核、职称评聘、表彰奖励中，还存在工作漏洞”的问题整改情况 正在修订完善职称评审推荐办法，按照个人述职、民主评议、公开公示等程序，加强年度考核严肃性，改进年度考核优秀等次确定办法，树立正确的业绩导向，整治职称评聘拉票不正之风，充分调动干部职工的工作积极性。
19.关于“对干部的日常管理失之于宽、失之于软”的问题整改情况
一是加强党风廉政教育。把反腐倡廉宣传教育纳入党员教育的重要内容，开展经常性理想信念教育、宗旨观念教育、党风党纪教育和廉洁自律教育，发现苗头性问题及时提醒、告诫、约谈。二是持之以恒纠正“四风”。加强公务用车、执法车辆的管理，规范办公用房使用，修订完善并严格执行请销假、公务接待、差旅费、会议费、培训费报销等日常管理制度，对违反制度的行为严肃处理。三是严格干部监督管理。对照《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党内监督条例》，加强对党员干部政治纪律、廉洁纪律、组织纪律、群众纪律、工作纪律、生活纪律执行情况的动态监督检查。进一步畅通来信、来电、来访、网络等群众监督举报渠道，提高监督实效。
20.关于“车辆管理制度不规范，车辆使用随意性大，部分科室自己支配，无专人进行管理，车辆运行台账也不健全”的问题整改情况 修订了《邹平县畜牧兽医局公务车辆使用管理规定车辆管理制度》，对日常管理、调度与使用、维修与保养、费用管理等做了具体规定，局直单位车辆由办公室统一管理调度，并确定专人管理，建立车辆运行台账并按照要求做好记录，做到记录及时、真实、完整。
21.关于“请假制度不规范，请假无记录、无台账”的问题整改情况
重新修订了《考勤制度》，增加了《干部职工病事假管理制度》。印制了《请销假记录表》和《外勤记录表》，实行带薪休假单独审批，建立起了管理台账，做好病假、事假、产假等记录工作。
22.关于“镇街畜牧兽医站燃油费、电话费、电费等使用报销未出台相应制度；党组会议记录不规范”的问题整改情况
修订完善了《财务管理制度》，规范镇街畜牧兽医站燃油费、电话费、电费等使用报销办法；对2016年以来不符合要求的党组会议记录按照规定的格式进行了整理入档或保管，巡察结束以来，按新的要求进行记录整理。
三、加大执行力度，抓好下一步工作
巡察整改工作取得的成效只是阶段性的，下阶段我局将继续按照县委和县委巡察组要求，采取更加有力的措施，健全完善工作机制，加大制度执行力度，巩固巡察反馈问题整改成果，为加快推动畜牧兽医事业又好又快发展凝聚正能量。 (一)继续强化整改落实
局党组坚持抓整改落实力度不减，对县委巡察组反馈的问题一个都不放过，继续抓好整改、抓好落实，确保高标准、高质量全面完成整改任务。对需要一定时间整改到位的，建立台账，逐个督办，逐个销号;对需要长期整改的，明确责任单位、责任人和完成时限，加强跟踪问效，确保取得实实在在的效果。
(二)建立健全长效机制
针对县委巡察组指出的问题，倒查制度缺陷，加强制度建设。对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用。对需要建立的制度，抓紧制定完善，堵塞制度漏洞。对不科学、不健全的制度，进一步规范完善，加快建立起不想腐、不敢腐、不能腐的制度体系，防止问题反弹回潮。
(三)严格落实党组主体责任
坚持党要管党、从严治党，严格落实局党组主体责任，认真执行党风廉政建设责任制，加大党建在党支部和党员干部考核中的权重，切实做到领导认识到位、监督权力到位、教育管理到位、干部把关到位、执行纪律到位、检查问责到位，始终把党风廉政建设工作紧紧抓在手上，推动党风政风行风持续好转。
推荐第4篇：矿山巡查工作汇报
凝心聚力集中清理 合力攻坚抓根治本
——涧池乡开展绿松石矿清山行动工作情况汇报
近年来，随着经济社会迅猛发展，人们生活水平显著提高，文玩收藏市场普遍呈现异常兴奋的状态。绿松石作为文玩收藏市场内悠久而又低调的一份子，沉寂多年后终于被一波钟爱它的收藏家们所推崇从而逐渐被更多人赏识，这促使绿松石成品市场持续不断升温，绿松石开采、加工、销售等各个环节对绿松石原矿产生不同程度的需求不断加大。而受市场不成熟、资源稀少、开采难度大、质地松软难以加工等等一系列因素制约，绿松石市场曾一度出现原矿滥价、过度优化、盗采滥采等等乱象。在市场逐渐趋于成熟的过程中，质与价的问题自然迎刃而解，而盗采滥采这一毁地灭林掏山填河的行为由于市场无法解决，是必须通过政府强行干预来规范的。涧池乡作为绿松石产地之一，未能幸免，盗采滥采行为屡禁不止，令当地党委政府深感忧虑。
7月9日始，我们在前几年矿山安全生产专项治理和绿松石盗采滥采整治的基础上，全力配合国土、公安、林业等多部门再次部署了绿松石矿清山行动工作，采取安全检查、矿洞摸排、设关设卡、收集线索、建立档案、多部门联合执法等措施，逐一排查了矿区安全隐患，准确掌握了矿洞详细情况，整体把握了盗采严重程度，现场评估了环境危害情况，及时完善了所有巡查资料，分类查处了一批盗采行为,积极归纳了若干整改意见，对我乡绿松石盗采滥采的违法行为起到了一定的震慑作用，为未来绿松石矿规范化、规模化、机械化、企业化开采奠定了较好的社会舆论基础。现就此次绿松石矿清山行动工作情况做如下汇报: 此次绿松石矿清山行动工作为期4天（7月9日始至7月12日），由涧池乡政府牵头，结合各村委会，配合环保局、国土局、公安局、林业局、水电局、县保安公司六个单位，抽调人员多达66人，根据各村盗采突出问题合理搭配人员设队分组，形成了三支绿松石矿清山行
1 动工作队，工作队分别由乡长李宗刚、副书记王远新、副书记王敏三位同志带领，行动目的地为盗采严重的绿松石矿区。为保证“清山行动”安全有序、持续有力的进行，涧池乡政府特意购臵了安全帽、野外烧水壶、铁锤钢锯等工具，准备了可供66人食用4天的面包、方便面、矿泉水等生活物资及其他办公用具。
7月9日、10日，三个工作队有序进入自己的工作区域，集中做好了安全检查、矿洞摸排、人员及设备清理工作。行动前,李宗刚乡长强调：此次“清山行动”以安全为重点，既要排查矿洞安全隐患又要保证工作人员人身安全，在保证安全的基础上做好矿洞逐一摸排、不漏不掉，主要摸排清楚矿洞主要合伙人、林地权属人。经过66人连续两天的清查，全乡共登记在册有详细记录的盗洞大大小小多达86个，存在安全隐患的为90余个，全乡13个行政村就有金龙山村、下营村、上营村、石婆沟村、董家沟村、瓦屋场村、孤山村7个村涉及盗采，其中5个为原国有矿洞，6个为近年无人开采矿洞，14个为2015年新增矿洞，新增盗采率高达19%，现场概算封堵矿洞约需近900方混凝土，清理盗采、捡矿渣人员10余人，机械、设备、工具基本全部清运出场地，捣毁简易窝棚20余个，发现并排除用电安全隐患1处。绿松石矿盗洞一般集中分布在山腰或山顶，在山体内曲折蜿蜒，大小各异深浅不同，并无水源，而每个矿洞口随山势滚落的矿渣则同样损毁一大片树木，远看如洁白如玉的脸上生出了一个个疥疮，林业及环保部门现场估算公益林损害面积达40余亩,其中新增公益林破坏面积约8亩。
7月11日、12日，根据前两个工作日清查情况，重新分配人员，把对口部门人员调往发现同类问题的工作队，主要以查人清物为目标，采取分类设卡设关，有针对性的搜集车辆线索、民爆物资线索、盗矿买卖线索。经过两天的交通管制，共登记摩托车30辆（其中2人接受罚金），没收盗采矿石3公斤，未发现任何使用民爆物资盗采现象。但是，意外发现几乎所有盗采现象都有林地权属人参与开采的现象， 2 涉及盗采农户57户，直接参与盗采人员近230人，外县参与盗采多大10余人,买卖盗采矿石的人更是遍布全国各地，多达数千人。
自2012年绿松市场升温的时候开始，涧池乡党委政府以敏锐的警觉性着手矿山安全生产工作建设，积极帮助部分村委会健全、完善安全生产各项规章制度、操作规程和岗位责任制，做到了意识到位，制度上墙，每年年初与各村委会签订《矿山安全生产管理目标责任书》，做到了制度健全，责任明确。每年汛期来临之际，乡矿山安全生产专项治理工作领导小组深入矿山现场拉网式排查安全隐患，并积极与村委会衔接，但是，这并没有阻止盗采现象的日益加剧。涧池乡绿松石矿 “规模化”、“规范化”、“机械化”、“企业化”开采已迫在眉睫，刻不容缓。
下一步，我们将来重手打击绿松石矿盗采问题，着力发展农特经济,实现绿松石资源开采合法化、规模化、机械化：
一、加大宣传力度，扩大宣传范围。依托县内媒体力量,在全县范围内广泛宣传非法开采行为的危害性、违法性和严重性，提高群众的法律意识，同时教育引导群众全面认识到矿山滥采对于林地和水源的损害与污染，提高群众的环保意识，并劝诫群众配合做好绿松石合法开采工作。县、乡各开通一部举报电话，实行有奖举报，对举报一经查实抓获，予以重奖，并严格保密。
二、成立乡绿松石综合整治常设办公室。形成以公安、国土、环保、林业、水电、工商等持有执法资格的执法人员组成的专业巡查队，采取分散与集巡查结合、定期与不定期巡查结合、分片包干蹲守与动态监管结合，分管领导亲自带队，公安民警积极配合，对绿松石矿的非法开采加工点不间断拉网式巡查，安排专人进行昼夜巡逻，发现违法开采、加工行为，先行制止，对暴力抗法、滋事闹事人员严惩不贷，并立即上报，配合参与查处；国土执法人员积极配合，对非法盗采行为进行盗矿没收、重金处罚、恢复地貌的惩处；环保及林业部门对毁地灭林、污染水源的行为进行严厉处罚。
三、积极招商引资。在集中整治盗采的同时，引进有实力的矿产资源开发公司，完善国土、林业、环保、水电等部门合法手续，建立健全制度，明确责任，将绿松石盗采行为顺势交给市场约束，用市场化手段碾压盗采行为。
四、着力发展乡村农林特色经济，鼓励发展家庭农场，创造更多就业创业机会。绿松石盗采现象屡禁不止，很大程度上是因为当地经济发展滞后、就业致富路径匮乏、，只要能够解决好群众致富问题，让大家有事业可做、有利益可图、有前途可望，相信没有人愿意再甘冒生命及法律风险继续盗采。
五、缩小社会各个阶层贫富差距，减轻人们对于低收入高消费的焦虑和投机致富的渴望。通过农商银行、扶贫办、人社局等部门支持创业的相关政策群，降低初尝创业群体融资门槛，解决增强低收入群体的自信心不高和高收入群体的社会责任心不强问题，促进社会和谐。
六、通过这次清山活动，建议工商部门全面清查盗采原矿及成品的买卖问题，重点打击市场需求，以达到保护资源、保护市场、保护环境的目的。
我们相信，只要县委县政府及其他各相关部门足够重视绿松石资源保护及环境保护，只要能够拿出坚决打击盗采滥采、合法开采绿松石资源的决心，只要能为群众谋求更多创业就业发家致富的机会，绿松石矿盗采行为一定能够得到根本的治理，绿松石矿开采企业化、规模化、机械化一定能够实现，郧西人民一定能够更快走向小康，郧西县一定能够更快摘掉贫困县的帽子！
附:
1、郧西县绿松石矿山普查表；
2、郧西县绿松石矿山统计表
推荐第5篇：党风廉政建设巡查工作汇报
市体育局党风廉政建设巡察工作汇报材料
市体育局王春辉
2010年4月21日上午9：00
同志们：
根据市纪委的统一部署和安排，4月21日至27日，将对我局开展党风廉政建设巡察。首先，我谨代表市体育局对市纪委巡察组的到来表示热烈的欢迎，并全力支持、配合市纪委巡察工作。下面我代表体育局党组将近几年尤其去年以来的工作完成情况和党风廉政建设情况作一汇报：
一、迎难而上，奋发进取，全市体育事业取得了新发展 近年来，全市体育系统上下认真贯彻市委、市政府的部署要求，团结奋进、迎难而上、开拓进取，积极有效应对国际金融危机对体育事业带来的不利影响，推进了体育事业又好又快发展，各项工作取得了新的业绩。2009年，我市获得了全国实施农民体育健身工程先进区（县）、全国全民健身活动先进单位、江苏省县级体育工作先进单位、江苏省承办全国以上体育竞赛优秀赛区等荣誉称号。
一是全民健身服务体系得到逐步完善。我局把贯彻落实《全民健身条例》及相关措施、要求作为加强我市全民健身活动，推进体育事业发展的一项重要内容来抓，促进了全民健身服务体系不断完善。近年来，成功举办了‚全民健身与奥运同行‛、全民健身月启动仪式、‚迎奥运、庆七一‛篮球
邀请赛、‚庆三八‘界牌新村’杯‛秧歌比赛、千人腰鼓大联展活动、第二届‚吟春碧芽杯‛乡镇男子篮球赛比赛、全民健身项目大会操和‚大亚杯‛迎春长跑等一系列重大活动。圆满完成了全市体育健身俱乐部会员注册工作，逐渐形成了以体育俱乐部和晨晚练健身点为点、体育社团为线的点线结合群众体育组织网络。实施了晨晚练健身点注册制度和社会体育指导员委任制，仅2009年全年就新增社会体育指导员747名，今年又对妇女和大学生村官社会体育指导员进行了专项培训。目前全市共有2020多名社会体育指导员，达到了每千人就拥有2名社体指导员的标准，在全省名列前茅。
二是体育后备人才培养水平进一步提高。近年来，我局十分重视‚选好苗子、夯实基础‛的业余训练观念和教练员竞争激励机制，坚持‚体教结合‛的原则，有计划、有步骤地扩大业余训练的规模，有效地提升了我市业余训练的整体水平。积极引入了教练员竞争机制，对各级教练员实行目标责任制，促使教练队伍的整体素质有了较大提高，同时拓宽后备体育人才渠道，鼓励符合政策的人才引进，优化了体育后备人才结构，仅2008年就引进14名优秀的足球和篮球运动苗子，2009年向省队输送了4名女足队员。在北京奥运会上，我市籍运动员陈玲荣获女子射箭团体银牌，创造了我市奥运会历史最好成绩；在去年的第十一届全运会上，丹阳籍运动员又带来了2块金牌喜讯，不仅为江苏省夺得首个全运
会足球冠军贡献了力量，而且还创造了我市全运会历史最好成绩。
三是体育设施建设步伐进一步加快。根据江苏省建设体育现代化的要求,我市切实加强了体育设施的建设和管理力度，全面提升了我市公共体育设施的水平。2008年我市积极实施体育设施‚新的四个一‛标准，新建了设施较为完备的奥体馆。每年还投资上百万元用于农村健身器材的配套与更新，并于去年完成了对人民体育场的升级改造。在全省率先制定了《关于全市体育健身场地建设有关问题的实施意见》，安排专项资金对损坏严重的器材进行维修。去年以来，我局还积极向市委市政府建议加快全市公共体育设施建设步伐，目前，全民健身中心和市体育中心正在规划和筹建中。
四是体育产业得到了不断发展。我局充分利用现有的体育场馆、设施和人力资源，挖掘公共体育设施的潜力，积极举办各类大型体育赛事和展销活动，盘活了存量资产。近两年，我市成功承办了江苏南钢和塞尔维亚贝尔格莱德OKK队篮球赛、美国瑞琪队和约旦国家队国际男篮对抗赛、全国女篮俱乐部青年联赛C组决赛、WCBA全明星赛等一系列高水平比赛。我局按照‚开放、搞活、扶植、引导‛的原则，积极培育和扶持体育健身市场，使民间资本投资健身休闲俱乐部的积极性不断增加，目前全市共有各类健身锻炼会所9家，基本满足了广大市民的健身需求。我们还加强对体育社团的
引导、管理、扶持，加强监督考核的力度，促使他们逐步转型。
五是体育彩票销售屡创新高。我局坚持以打造‚公益体彩、诚信体彩‛为目标，结合实际，创新思维，强化宣传，转变作风，提升素质，加强体育彩票网点的规范化建设和基础工作，扩大体彩规模和彩民队伍，加大奖惩考核力度，延伸服务内涵，增强了体彩销售可持续发展的后劲，体彩销售保持较大幅度增长，去年完成体彩销售额8575万元，比2008年的销量增长了27.43%，为体育事业的发展积累更多的资金。
二、强化监督，塑造形象，党风廉政建设取得新局面 2009年，根据中共中央、国务院《关于实行党风廉政建设责任制的规定》、《中共丹阳市委关于建立健全惩治和预防腐败体系2009-2010年工作目标的意见》的文件精神，我局以党的十七届三中全会精神和‚三个代表‛重要思想为指导，坚持标本兼治、纠建并举的方针和实事求是、公开公正的原则，进一步规范行政行为，改进工作作风，增强服务意识，加强党风评议工作的组织领导，抓好整改措施的落实。为全市体育事业的建设与发展提供了良好的政治环境，
一是坚持党风廉政建设责任制，积极推动反腐倡廉各项工作的落实。按照《中共丹阳市委关于建立健全惩治和预防腐败体系2009-2010年工作目标的意见》的任务分解，认真抓好‚三重一大‛制度执行，重大问题、重要工作、重要开
支能发扬民主，集体决策，不搞一言堂、个人说得算，全面落实‚一岗双责‛，层层签订责任状，完善工作考核、责任追究机制，形成了纵向到底、横向到边，一级抓一级，一级带一级的责任网络。结合本系统的工作实际，以组织建设、领导班子建设、廉政建设为重点，积极创新党建工作的新思路，充分发挥了党组织在体育事业发展中的领导作用、指导作用、引导作用和监督作用，为体育系统深入开展‚文明机关‛创建活动奠定了牢固的政治基础，提供了强有力的思想保证。
二是加强廉政教育，营造清正廉洁健康向上的机关文化。去年，全局深入开展学习科学发展观活动，并圆满完成各阶段学习目标和学习任务，积极组织‚抓廉政建设、强党性修养、促科学发展‛、‚读好书、办好事，瞄准新目标，争创新业绩‛等系列主题教育，切实加强了行政管理、专业技术和产业经营三支队伍建设，建立了务实、高效、廉洁、勤政的体育管理和运行中枢，提高了体育工作服务于全市经济建设大局的能力。2009年，局党组还以上好党课、开好民主生活会、抓好思想政治教育为主要目标，开展了廉文荐读、反腐教育典型案例座谈等活动，引导领导干部和广大职工树立正确的世界观、人生观和价值观，提高了党员干部的政策理论水平和政治思想素质。
三是深入开展“三争一创”主题活动，全面推进机关效
能革命。根据全市深化效能革命暨‚三争一创 ‛主题活动动员会议要求，我局及时召开体育系统动员大会，传达会议精神，学习了《关于在市级机关中开展‚三争一创‛主题活动的实施意见》等六项重要文件，并要求全局干部职工积极参与到‚三争一创‛活动当中去，努力营造求真务实、开拓创新、勇创一流的氛围，全面推进机关效能革命。按照相关要求，我局专门成立了活动领导小组，制定了切实可行的实施方案，明确了各阶段工作任务。目前，第一阶段的工作已经圆满完成。按照实施方案的要求，下一阶段我局各科室、部门要结合工作实际，走出机关，深入基层，创新服务方式，提升服务水平，为群众做好事，解难事，办实事，加大改善民生工作的力度，着力解决密切关系民生、群众反映强烈的突出问题和热点问题，真正让人民群众得到实惠。
四是规范制度建设，机关作风取得了明显成效。2009年，我局以‚双让‛、‚文明机关‛、‚文明单位‛、‚满意科室‛、‚先进党支部‛创建等活动为契机，进一步规范工作程序，量化服务标准，认真执行首问负责、服务承诺、责任追究等制度。修订和完善了机关办事程序、职责及十五项规章制度，并形成《丹阳市体育局规章制度汇编》，以制度管人管事，强化了工作责任，提高了工作效能，激发了干部职工争先创优的工作热情。
五是创新载体，加大党务、政务公开力度。利用党务、
政务公开栏、网站、媒体、公开电话等多种形式，对单位工作职责、领导班子分工、发展党员情况、年度工作计划、办事程序及群众关注的热点问题及时进行了公开，接受群众的监督。同时对机关考勤、年终评议考核、挂钩扶贫、季度财务收支情况等主要工作也适时进行公示，增强了党务、政务工作的透明度，保障群众对全局工作的知情权、参与权和监督权。
近年来，我市体育工作按照市委、市政府‚双突破、双超越‛的要求，紧密结合本地实际，创造性开展各项工作，取得了一定的成效，但与市委、市政府及上级体育部门的要求仍有一定的差距，许多方面有待进一步强化、巩固和提高。因此，下一步我局将围绕市委十一届八次全委（扩大）会提出的目标任务，以这次党风廉政建设巡察为契机，坚持以科学发展观统领体育工作全局，认真贯彻党风廉政建设各项制度规定，进一步加强班子和队伍建设，切实落实《全民健身条例》，加快推进体育现代化建设步伐，为促进我市经济和社会可持续发展，建设和谐体育、构建和谐社会作出更大的贡献。
推荐第6篇：审计工作汇报
审计跟踪情况汇报
本次审计主要为瑞达广场一期工程，主要涉及项目有三层以上主体工程、外墙保温、防水涂料工程、二次主体及装饰装修工程、防水工程、外墙装饰工程以及窗户工程。
其中三层以上主体工程签订合同价为350元/平米（包工不包料）。根据审计剔除甲供材料费用，按同期信息价计取，管理费按一类30%，利润按20%计取，审计单价为230元/平米。合同单价高出审计单价的52.2%。
外墙保温、防水涂料工程根据合同两项合计单价为190元/平米（包工包料）。按同期信息价计取，管理费按四类20%，利润按17%计取，审计单价为161.1元/平米。合同单价高出审计单价的11.8%。
二次主体及装饰装修工程地上、地下合计合同平均单价148元/平米（包工不包料）。工程签订合同价为148元/平米（包工不包料）。根据审计剔除甲供材料费用，按同期信息价计取，管理费按一类30%，利润按20%计取，审计单价为168元/平米。合同单价低于审计单价12%。
防水工程三项合计签订合同单价为72.5元/平米（包工包料），管理费按四类20%，利润按20%计取，审计单价为116元/平米。合同单价高出审计单价的8.23%。
窗户工程合同附框23元/平米，平均单价为490元/平米（包工包料）合计513元/平米。管理费按四类15%，利润按20%计取，审计单价为450元/平米。合同单价高于审计单价12.3%。
根据审计情况说明，按照理论情况，审计单价采取信息价，实际合同单价应低于审计单价，但实际情况部分工程合同单价要高于审计单价，由于工程前期及施工阶段工程预算的缺失，在施工过程中没有对甲供材料的使用量进行有效的控制，施工单位上报多少计划，我们单位采购多少，在施工过程中也没有有效的控制浪费，使公司造成了不可挽回的损失。在对施工班组的结算中，现场的管理人员也存在很大的失责，本来应该在班组工程全部验收合格后开具的工程结算单，在停工的时候就已经结算完毕并已经入了财务，如果是在经济景气的情况下，同时财务又对现场情况不了解，很又可能就会出现“工程未完，帐已结完”的情况，直接导致甲方的工作被动，同时也会给公司带来不可预估且不可挽回的损失，建议建立完善相关的财务付款审批制度，各部门紧密配合，在为公司创造价值的同时，必须要保证公司利益不受损失。
在这段实际跟踪审计报告的工作中，充分发现了在工程成本管理与工程成本计划的重要性。施工成本控制存在终检局限性，所以在工程施工过程当中，应采用动态控制原理，来控制人、材、机、措施费等费用，防止工程在完工后，导致公司造成无法挽回的损失。
以上所述，充分凸显了工程动态造价控制的必要性，所以建议公司应成立预算经营部，通过动态控制造价的方法，科学合理的控制投资成本，避免公司造成损失，使公司的资金合理、有计划的安排和发挥最大化使用。
工程部
2016年3月1日
推荐第7篇：审计工作汇报
黄龙镇第八届村干部任期经济责任审计工作汇报
根据区经营管理局的统计统一部署和镇党委、政府的统一安排，镇财政所于2011年7月，对全镇所辖的12个村民委员会和2个社区，自2008年10月至2011年6月的村级财务收支情况、村级集体资产处置情况、村级债权、债务管理、村级土地和工程项目发包情况、村级专项资金管理情况等五个方面进行了审计。现将审计情况报告如下：
一、基本情况
黄龙镇地处十堰城区西郊，国地面积126平方公里，所辖12个村、2个社区，84个村民小组，农业户3300户，农业人口11300人。全镇有两个省级贫困村，4个市级贫困村。各村收入以上级部门和扶贫对口单位的扶持款和房屋租金为主。所有村、社区都实行了每季度一次的财务审计，12个村级集体财务都实行了“双代管”。
此次村干部任期经济在区经管局的指导下、在镇党委、政府的安排下，严格依照法律规定的审计程序和方法开展工作。各村、社区审计结束后都按规定向广大村（居）民公示审计结果，接受群众监督。此项工作已在换届选举前结束。共审计资金总额
万元，2011年6月全镇村级资金总额为
元、债权总额为
元、债务总额为
元。由于加强了管理，我镇没有出现一例违纪行为和贪污案件。参加此次审计的人员达102人次，共投入审计人员3人。
二、主要做法
1、加强对审计工作的领导。今年6月，我镇成立了以党委书记为组长，党委付书记、纪委书记为付组长，相关领导和镇财政所干部为成员的领导小组。落实了责任，制定了实施方案，明确了方法步骤。办公室设在镇财政所，具体负责开展审计业务工作。
2、组建领导小组。针对我镇财务管理的实际，在镇党委的高度重视下，专门组建了由分管领导和财政所组成的审计小组，负责对全镇干部任期经济责任的审计。
3、审计过程坚持民主性。结合农村集体经济的特点，在充分尊重村民自治的法律前提下，遵循农村集体财务管理制度，整个审计过程让村“两委”委员和村民主理财小组全程参与，保证了审计工作的合法性和合理性。
4、审计结果全面向村民公开。在村民换届中，村干部任期的经济管理情况是广大群众最为关心的焦点。因此在审计过程中，我们把审计结果的公开作为重点环节进行认真监督和落实，并广泛听取群众对审计结果的意见和建议。切实做到了农村审计为农民服务的要求，保证了村民的知情权。
5、坚持依法审计的原则。在审计过程中，我们严格按照《农村集体经济审计工作规程》的相关规定进行。既不放纵违法违纪行为，也不单纯脱离实际情况找问题。坚持依法依规、实事求是，按审计程序，重证据、重事实以及对村干部和村集体经济发展负责的原则，高质量地完成了此次专项审计工作。
三、取得的主要成果 通过这次审计，一是增强了村干部的纪律意识，真正体会到了上级党委政府对村级财务的重视；二是较好地推动了农村财务民主管理进程，在审计过程中大力宣传财务管理公开化、民主化的重要性和有关政策，充分调动了农民群众参与监督和积极性；三是村干部积极配合以及村民的参与和监督是搞好这次专项审计的基础。在审计中，各村、社区干部都认识到对他们任期间的经济审计是对他们任期工作的负责和关心。因此态度端正，配合积极，加之村民的监督，充分体现了民主管理的积极作用。通过审计让离任的干部认为“走的清白”，上任的干部“接的明白”。
四、取得的经验和教训
推荐第8篇：巡查整改报告（材料）
省卫生厅大型医院巡查反馈意见整改
报
告
2012年2月24日省卫生厅组织专家组对我院进行了巡查，在医学影像组的巡查中，发现了我科存在的一些问题和不足之处，科室及时召开科委会对专家反馈的意见进行逐条梳理，认真总结，制定整改措施，并在科室工作会议上对全科工作人员进行传达，再次动员、激励全科创建工作积极性，打好创建“三甲”医院最后攻坚战。
根据巡查组专家反馈的意见，我科针对科室存在的问题和不足，及时制定整改措施，对正在整改和有待整改的问题及不足进行认真、细致、有效的整改。具体措施如下：
1.进一步规范阅片登记本，对每次阅片均有详细、规范、完善的记录，有记录、审核者签名。
2.强调诊断报告的规范书写，详细描述影像特征，每份报告均有诊断意见。加大诊断报告审核力度，确保诊断报告的准确性。诊断质量控制员定期对诊断报告进行抽查，每月在科室质控会议上将存在问题进行通报，质控组作出整改和处罚决定。
3.详细记录疑难病例追踪随访资料，住院病人有病例号，手术病人有主要术中所见，病理结果有病理号。
4.完善疑难病例讨论规范，病例检查涉及放射、CT、MRI、B超的，应联合读片，必要时请临床科室参加阅片讨论，并统一诊断意见，并指定专人作好规范记录。
5.进一步完善、健全科室检查技术规范，查缺补漏，修正误差，并要求科室全体人员准确掌握，严格遵守。
6.尽可能使用好科室DR检查室X线防护架，作好受检病人防护。
7.科室立即制作标语、横幅等宣传品，营造气氛，配合“三甲”创建的再次动员工作。
上述整改措施，科室将立即进行落实，责任到人，全员参与，一定在整改时限内完成整改任务，并将整改任务完成情况及时书面上报医院创建办。
放射科
2012年2月29日
推荐第9篇：公司巡查整改报告书
整改报告书
在2013年12月6日江苏华昊建设集团有限公司南京分公司对建筑工程施工管理的巡查中，对我高淳悦达广场项目部作出了书面巡查意见，现我部对检查中存在的问题的整改完成情况作如下汇报。
一、实体施工质量
1、部分钢筋下料尺寸严重超过设计要求，浪费严重问题已对钢筋工班组长开具500元的书面处罚通知单（施工现场处罚通知单附后）。
2、梁、柱、剪力墙主、箍筋间距已按设计要求重新控制、部分定位不准、锚固不牢的已重新定位、锚固。
3、钢筋绑扎不规范部分已按规范整改到位，漏扎跳扎的及少数粱底主筋无绑扎的已重新绑扎。
4、砼保护层已增加垫块，梁、板侧向保护层偏差较多的已采取补救措施整改到位。
5、模板拼缝已调整在允许偏差范围内，柱根、板端着地不实问题已整改到位，梁柱模已加固可靠。
6、垃圾已安排专人清理干净，构件外观少量烂根、麻面已修复，地面找平压面处理细部不到位之处已采取补救措施整改到位。
7、检测不合格报告及错误报告已处理，试块已按规范要求留置。
二、现场安全管理
1、楼面竖向支撑底端有套管补长的已设扫地杆，已对支、拆模过程中造成的孔、洞及临边面做完善保护措施。
2、安全资料正按要求逐步补全。
三、合同、材料管理
1、机械、设备台账记录已补全，材料进场收发台账、电线、电缆计量、记账已完善。
江苏华昊高淳悦达广场项目部
2013年12月23日
推荐第10篇：5S巡查整改通知书
1、请假审批手续不规范，企业工作纪律要求不严问题 整改时限：2017年8月底前
2、车辆管理混乱费用高、管理不严格涉嫌私车公养问题 整改时限：2017年8月底前
要求：
1、以问题为导向，认真查找存在问题的原因，制定相关整改措施；
2、针对存在的问题，要举一反三，认真开展自查自纠，完善各项制度，建立科学管理的长效机制。
责任单位: 责任人：
年 月 日
第11篇：巡查问题整改通知书
物业服务企业整改通知书（ 年 月 日）
______________物业，你单位服务的_________(小区名称，经现场检查，存在以下管理问题：
提出如下整改要求: 根据《常州市物业管理办法》等有关规定，现责令你单位限期整改。整改完毕后限___年___月__日前报_________(社区或科室)复查。逾期未整改的，我科室将根据《武进区住宅小区物业管理工作考核办法》，给予扣分处理。
请____________在___年___月__日前将复查情况报街道物业管理科。
物业服务单位 所在社区居委会 街道物业管理科 负责人（签名）： 检查人（签名）： 检查人（签名）：
注：本通知书一式四份，物业服务单位，业主委员会（或物业管理委员会），所在社区居委会，街道物业管理科各执一份。
第12篇：公立医院巡查整改报告
人民医院二级公立医院巡查
整改报告
县卫生计生局：
市卫计委第一巡查组于7月4日对我院进行了现场巡查，根据反馈意见，现针对我院存在的问题进行整改。
一、领导重视
我院把巡查整改工作纳入重点工作，认真整改。召开全院职工大会，布置下一步工作任务，定期检查工作进展情况，对在检查中出现的问题及时整改，启动奖惩机制，增强职工的积极性、自律性。各科室负责人带领本科室人员积极纠错，认真整改。县卫计委经常组织有关领导多次深入我院检查督导，指导推进整改工作。
二、综合施策
1、宣传指导 通过张贴标语、院报通报、微信群发等多种宣传方式来引导大家，更多的了解这项工作，便于大家互相学习、互相借鉴，推动整改工作的进程。加强法制教育和医德医风教育，培育良好的医德医风。
2、预防腐败 按着医院院务公开有关规定，对上新楼后所增加的设备、物品采购集体议价，公开招标，并向职工代表大会报告。
3、改善医疗环境 在原址新建的门诊病房大楼尚未投入使用的情况下，为给患者提供舒适温馨的就医环境，我院投入资金，对老楼进行了粉刷维护、庭院绿化、院内路面拓宽、增加了停车位；面对老楼无法改变的现状，局领导、院领导都在努力推进新楼建设，争取早日使用，为患者创造更好的就医环境。
4加强信息化管理 针对老楼布局不合理，无法实现分层分科挂号、收费等问题，我院投入资金加强了信息化系统建设，从10月份开始使用运行信息化系统，为加强医院科学化管理奠定了基础。
5、有效启动奖惩机制 各科室按制度流程进行日常诊疗工作。把医德医风考评结果纳入科室目标管理，与个人评优、年度考核、晋升职称、年终奖金发放紧密挂钩，发挥考评制度，严格执行奖惩制度。
三、初见成效
1、加强医德医风建设 护理部每月进行“健康宣教、护患沟通”，在护患沟通中患者及家属提出了许多宝贵意见，其中对医院没有热水供应感到很不方便，院领导及时对患者意见进行反馈，并在急诊科、病房安装了电水壶，投资三万元，保证24小时供应热水，在满意度调查中，患者对医院及医护人员的服务表示非常满意；定期对全院医护人员进行道德教育、礼仪培训，做到着装整洁、举止文明、态度和蔼、微笑服务；为了患者得到一个安静、舒适的休息及治疗环境，我院特制订了患者探视和陪护制度；
2、加强医疗管理 建立并完善了医疗质量控制系统，成立了医疗质量、医疗安全、合理用药、院感、输血管理、病案管理、护理质量管理等七大核心组织，并充分发挥了作用。医生、护士在执业过程中严格执行18项核心制度，各科室在临床工作中都能按照规范开展诊疗活动；制定突发公共卫生、公共事件医疗卫生救援预案，重大传染病暴发流行、医院感染暴发流行预案等各种预案，并组织演练；特别是急诊急救演练，使全体医护人员都掌握急救知识，做到人人学急救，急救为人人；实行了剖宫产、白内障等10种单病种付费，例如白内障手术比没有实行单病中时可节省1000元费用；我院启用了HIS系统实现了分科挂号、收费，住院实行了押金制，这样大大方便了患者，不用患者排队取药、交费了；新楼门诊已建完完全符合标准，保证一医一患。
2、严格院感控制 感染科及院领导每周定期对手术室、供应室、口腔科等重点科室进行检查指导，并新建了废物暂存间，投资约20余万元，保证医疗废物的合理储存；定期检查督导各个临床科室消毒隔离制度的落实，并组织院感培训，全院职工手卫生知晓率达到100%。
3、重视人才引进培养 我院每年选派专业骨干到省、市级医院进修学习，提高专业技能。定期邀请上级医院专家来院带教、授课。近几年，通过县人才办，新招录医生12名，其中研究生学历2人，缓解了我院医务人员少的现状；我院和市第四人民医院、市第三医院签订了上级医疗联合体协议及县乡卫生院、镇卫生院等8所下级医疗联合体协议，上级医院每季度带领专家组来我院指导、带教、讲课，方便患者不出县就享受到了专家级的待遇，我院医生定期到乡镇卫生院为患者义诊、会诊及查房，方便患者就医。
4、优化环境卫生 为了让患者有一个温馨舒适的环境、我院对旧楼进行了整体粉刷、维护，新修建了一座凉亭，便于患者散步、休息，有利于疾病的康复；新增加了庭院绿化、规范并增加了停车位，大大缓解了车辆拥挤的现状，并且更换了全部病号服及行李，大大改善了患者的就医环境。
第13篇：大型医院巡查工作汇报
大型医院巡查工作汇报尊敬的各位领导、专家：早上好！我谨代表医院党政班子、全院教职员工对卫生部、卫生厅领导及各位专家莅临我院进行大型医院巡查督导表示热烈欢迎，大型医院巡查工作汇报。
一、医院基本情况我院是国家卫生部、教育部直属现代化大型综合医院，始建于1938年，其前身为国立西北联合大学医学院附属医院，是从北平大学医学院附属医院（现北京大学第一医院）演变而来，是西北地区成立最早的医学院附属医院。1956年和1985年,先后从我院主体分离出第一附属医院和附属口腔医院。医院集医疗、教学、科研和预防保健功能为一体，在70年的发展中，为国家医学发展和人民医疗健康做出了卓越贡献。1994年被卫生部评为首批三级甲等医院，1995年被人事部、卫生部评为全国卫生系统先进集体，2009年医院再次荣获“全国医药卫生系统先进集体”，再次被评为“全省卫生系统创佳评差最佳单位”，连续多年被评为陕西省卫生系统创佳评差最佳单位，我院手术室荣获卫生部、全国总工会“巾帼文明岗”称号。荣膺“陕西经济发展杰出成就奖”（社会评价），获“西安市文明单位”称号。医院现有教职工3325人，其中在编职工1303人，聘用制职工1367 人，离退休职工655人。教职工中副高级职称以上专业技术人员400名，博士生导师35名，60名教授享受国务院和陕西省特殊专家津贴。近200名专家分别担任全国和省级医学专业学会的主任委员、副主任委员或常委、委员，有100余名专家担任全国专业杂志的主编、副主编或编委。医院在院学生800余人（5年制、7年制学生，硕士生、博士生、博士后）。近三年获省级教学成果1 项、发表教学论文31 篇、参编国家级统编教材8 部，建成国家级临床技能实践教学中心1个。医院学科设置齐全，有18个临床学科系，有博士后流动站1个，博士学位授予点19个，硕士学位授予点覆盖全部临床、医技科室。泌尿外科为国家重点学科，皮肤科为国家重点（培育）学科，中医科为全国综合医院中医药工作示范单位，陕西省医学重点学科5个（骨外科、普通外科、呼吸内科、耳鼻喉咽科、血液内科），陕西省优势医疗专科5个（皮肤科、消化内科、眼科、泌尿外科、麻醉科），陕西省重点实验室（胃肠动力疾病实验室），陕西省质量控制中心4个（耳鼻咽喉疾病、消化疾病、皮肤病性病、超声诊断）。妇科腔镜训练室已经高分通过卫生部妇科腔镜训练基地评审。卫生厅批准床位1650张，年门急诊量超过100万人次，年收治住院病人4万余人次。医院拥有直线加速器、3.0T磁共振成像系统、128排螺旋CT、ECT、C臂数字减影机、多台彩色多普勒超声诊断仪、多套全自动生化分析仪、10多套纤维腔镜设备、数十台麻醉机及呼吸机等高精尖设备等大型仪器设备，设备总值22434万元。开展大型医院巡查工作是适应政府职能转变需要、强化卫生部门医疗服务监管职能、完善医疗服务监管制度的积极探索，是加强对公立医院的监督制约、维护公立医院公益性、促进医院健康发展、保障人民群众健康权益的重大举措。我院按照卫生部《大型医院巡查工作方案》部署巡查工作，分解巡查要点。严格按照卫生部的要求，进一步确定医院功能定位、坚持正确的办院方向，加强履行公共服务职能，无条件完成政府指令性任务，持续加强医疗管理，改善医院服务，进一步加强经济管理，加强人力资源管理和调动职工积极性，加强领导班子和党风廉政建设，构建和谐医患关系，彰显大型综合医院带头示范作用。
二、落实科学发展观 坚持可持续发展卫生部直属医院必须严格执行国家卫生管理法律法规，支持国家医疗卫生体制改革，在公立医院职能上必须将公益性放在首位，切实维护人民群众的身体健康。我们制定了医院“十一五”发展规划，经过职工代表大会讨论通过，成为医院各项工作的指南。每年的行政工作要点紧紧围绕该规划和国家的医改政策制定。坚持生命至上、质量第一的办院理念，创建和谐校园、和谐医院。坚决执行《中共西安交通大学委员会关于加强附属医院党政领导班子建设的意见》文件规定，党政联席会是医院的最高决策机构，是集体领导的载体，负责对医院重大经济事项进行集体决策。院长办公会议是医院的日常决策机构，负责医院日常经济事项集体决策，负责制定重大经济事项具体的实施办法。院长办公会议的决策机制是民主集中制。为了规范医院办事流程，我们组织编写了《医院流程管理手册》，下发全院执行。近五年，我院累计获得各类科研基金课题资助528项，经费数额5000余万元（不含985－3期）；其中近五年国家自然科学基金累计中标项目79项，经费近2000万元，占历年来国科金中标总数（140项）的56.43%，总经费数的65.87%；获各级科技成果奖42项，出版专著、译著16部，获得专利13项，发表论文2000余篇，其中SCI收录论文158篇。“985”三期，皮肤、骨科、肿瘤三个重点学科及拟重点发展学科由我院教授负责，占据了应有的份额。截止目前，泌尿外科、皮肤科（培育）获国家重点学科，实现了我院国家级重点学科“零”的突破。血液科、耳鼻喉科新增为陕西省医学重点学科，麻醉科新增为陕西省优势医疗专科。至此，我院陕西省医学重点学科（实验室）累计8个，总数名列全省各医疗单位之首。为了能充分调动广大科技人员的积极性，制定了《西安交通大学医学院第二附属医院SCI文章发表配套科研经费实施办法（暂行）》、《重大科研方向资助计划实施办法》、《西安交通大学医学院第二附属医院与医学院合作开展科学研究及学科建设实施办法（试行）》等系列鼓励办法。我院投资300余万元建设的科研实验中心于2009年2月正式运行投入使用，使我院科研条件的改善取得了阶段性进展，受到了各级领导的赞赏，也为我院的科研人才引进增添了亮点。我院药物临床试验机构及4个原专业（皮肤、眼科、呼吸、消化）均再次通过资格认定，且新增加了8个专业（心血管、肾病、泌尿、妇产、血液、肿瘤、麻醉、感染），专业累计12个。共进行药物临床研究71项，获研究经费近700余万元，临床试验管理及各项工作步入良性循环。我们每年对所有医疗科室上岗人员资质重新进行登记。严把进修医师、招聘人员、临时人员执业资格关，规范全院临床医师医疗分组和排班，对医技科室实行报告单分级审签，保证三级医师负责制落实。积极主动地实行医院院务公开。围绕医院改革发展的重点、教职工群众关注的热点、医院工作中的难点、廉正建设的关键点，采取院例会通报、利用医院文件和网络等多种形式向职工公开医院重大决策、重要人事任免、重大项目安排及大额度资金使用情况等情况，设立院长、书记信箱对外公开，行风建设测评满意度达到85%以上。出台了《西安交通大学医学院第二附属医院密切联系群众实施办法》，明确强化了院长行政查房、院长碰头会、院长接待日、医院群众来访接待、医院慰问、院长专题会等项工作制度，密切干群关系。在医院文化建设方面，我院于2008年10月启动了医院文化建设塑造工程，由我院和院外文化建设专业咨询公司紧密协作，对医院文化进行系统整合。经过两年时间的努力，设计出新的院徽，经过举办文化培训讲座、文化研讨营和组织全院职工进行学习相关知识，提炼出新的包括院训在内的理念体系和行为识别体系。经过全院上下进行讨论、学习和完善，包括医院视觉识别体系（VI）在内的主要成果已经医院讨论通过。目前新院徽、新的视觉识别体系和新的理念体系正在全院推广应用，医院礼仪培训正在全院进行广泛推行。医院文化建设塑造工程的开展不断深入人心，使我院文化建设更加系统和规范，也为医院的发展提供了强大的精神动力
二、加强医院建设及发展充分发挥公立大医院的社会功能2008年5月12日，四川汶川发生8.0级地震。面对突如其来的地震灾害，院领导临危不乱，镇定指挥。全院职工牢记宗旨，坚持岗位。抗震救灾医疗队员不顾个人安危，克服种种困难，连续作战，默默奉献，全身心地投入抗震救灾工作。被卫生厅誉为“特别能战斗、特别能吃苦、特别讲奉献、特别顾全大局、特别团结向上”集体，我院获陕西省卫生系统抗震救灾先进单位，获全国总工会“抗震救灾、重建家园”工人先锋号。5人次获得先进个人称号。同时，全院职工为灾区募捐。设立24小时发热门诊及“甲流”专门病床，最高单日接诊700余人次。配合卫生厅的统一部署，对口支援了杨陵、榆林地区甲型H1NI危重患者的救治工作，先后派出相关专家参与指导培训、会诊、现场救治工作29人次，成功救治5例甲型H1NI危重患者。我院成功完成了陕西省首例重症甲流孕妇剖宫产手术，社会反响良好。今年面对青海玉树地震灾难，4月15日晚11时40分，我院接到陕西省卫生厅紧急通知，16日凌晨1时将接收来自青海玉树的地震伤员。接通知后，我院党政领导及各科室医护人员紧急行动，20分钟后，各科室床位准备就绪，抗震救灾医疗队全体队员、各相关科室主任、护士长约200余人均已到位。我院党政领导及各临床科室主任召开现场办公会，研究制定玉树地震病人的医疗救治等工作。对于玉树地震病人实行特事特办的原则，开通所有绿色通道，各有关科室立即成立抢救治疗小组，实行责任负责制，病人入住科室医师在病人入住后6小时制定治疗方案，严格按照诊疗规范对伤员进行入院检查，手术优先进行，工作汇报《大型医院巡查工作汇报》。在其后的几个月时间里，我院为他们提供了最好的藏族饮食、最优质的医疗护理康复服务、最好的生活照料，受到青海省委、省政府和卫生部等各级领导的表扬和灾区伤员的赞扬，谱写了一曲藏汉一家亲的感人赞歌。2010年8月舟曲发生泥石流灾害，我院发出倡议，号召全体共产党员、全院师生员工和青年团员为灾区人民捐款。我院党政领导带头，全院教职员工积极行动，全院迅速掀起了为灾区人民献爱心募捐活动，充分表达了我院医务工作者对受灾同胞的守望相助之情。我院每年为扶贫病房住院患者、心脏手术患者、“三无”患者共减免医疗费用超过百万元。连续在安康、户县两个指定帮扶医院开展义诊、门诊、查访、手术等工作，有力支援了帮扶医院的工作。2010年开始在府谷县和定边县医院开展对口支援工作。为了建立预防自然灾害长效机制，我们组织编写了《医院应急预案手册》，全院人手一册，常备不懈。
三、提高医疗水平确保医疗安全医疗质量是医院永恒的主题。我们优化就诊流程，改善就诊环境，转变服务作风，改善服务态度。我们把改进医院服务管理，方便群众看病，解决群众看病难、看病贵作为一项重要工作常抓不懈。在诊疗全过程中，坚持合理检查、合理治疗、合理用药、合理收费。在医疗综合大楼设计建设时，充分体现以人为本的原则，设置特需病床严格按照卫生厅的要求，控制比例，并合理设定医疗流程。我院严格执行卫生工作法律、法规，在卫生厅核定的诊疗科目内执业，科室命名规范。我们每年分批分次对全体医务人员进行医疗卫生法律、法规知识的学习和培训，定期组织考试抽查。根据医疗管理的需要，及时修订和制定了《医院医疗管理规章制度》和《诊疗常规和操作规范》，并印刷成册，发放到全院每一个科室。自2002年5月18日始，率先在省级医院实行无节假日门诊，全年365天全天应诊，方便患者在节假日就诊。逐年提高预约挂号比例。以加强机关工作作风和改善管理保障部门的工作态度为突破口，医院出台了《关于进一步改进工作作风，提高工作效率的若干要求》，实行首问负责制，及时解决投诉纠纷。2007年起开始在院内试行临床路径管理，现在已经分步逐渐铺开，规范诊疗服务，降低病人医疗费。专门开展了“医疗质量安全百日行”活动，开辟10种急症重症抢救讲座与常见抢救技能（心肺复苏等）培训项目，开展沟通技巧和应急处理技巧培训课程等。同时，加强医师考核并建立了医师执业档案。将个人医疗质量安全工作记录在案，作为个人年度考核、执业注册、职称聘任的重要依据。目前在45岁以下青年医生中已经全员参与、个个达标，2008年10月至今共培训医务人员47次，培训4519人次。我们开展了临床技能岗位大练兵大比武竞赛活动，锻炼了医护人员应急能力，提升了医技人员素质和医院整体急救水平。广大青年医务工作者能够注重基础、扎实工作，进一步掌握规范性技能操作能力，在工作中苦练本领，除掌握好专科知识同时，更加掌握好急救等基本生命支持系统的知识，更好地服务广大患者。开展优质护理服务示范工程活动。紧扣“夯实基础护理，提供满意服务”的活动主题，扎实开展创建工作。公示住院患者基础护理服务项目、服务内涵、工作标准。在全院开展爱心创意护理活动和优质护理示范活动，试点病区的护理工作达到了患者满意的目标，受到病人好评，使护士的观念发生了较大的变化，护患关系和谐、融洽，患者满意度显著提高。
四、加强医院制度建设规范医院经济管理按照学校文件，医院改革与发展规划的制定、年度财务预决算、年度工作计划、学科建设规划、人才培养及队伍建设、职务评聘、人事与分配制度、机构设置、干部任免、重大投资项目以及医教研、后勤、社会服务等方面的其他重大事项，均由党政联席会议集体讨论，根据民主集中制的原则做出决定。院纪委、监察、审计、工会等部门参与决策监督，构成了覆盖面广泛、有效的监督体系，变事后反映为事前、事中监督。加强制度建设，规范经济活动。医院管理迫切需要一整套复杂而科学的管理体系，要保持医院各项工作的良好运行，必须进行系统化、制度化、科学化管理。为了进一步规范医院管理，提高经济管理水平，重新建立、修订、完善我院与经济管理有关的规章制度十分必要。我们广泛征求了各方面的意见，编制了《西安交通大学医学院第二附属医院经济管理规章制度汇编》，经过党政联席会议讨论通过，下发全院遵照执行。从制度和程序上依法规范我们的经济活动，提高经济管理水平。2006年成立了国有资产管理办公室，对全院的国有资产进行监督管理，并建立了医院、职能部门、使用科室三级管理体系，修订了《交大二院固定资产管理办法》，对资产的购置和处置权限做出了明确的规定。建立了资产管理与预算管理相结合、资产管理与财务管理相结合的运行机制。近年来，无资产闲置和浪费现象，使用情况良好。2006年7月1日至2010年6月30日止，新增固定资产145,503,218.85元，报废固定资产16,761,834.59元。2007年，按照财政部《关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知》，卫生部对我院资产清查工作进行了验收，结论为“贵单位整体资产清查工作组织有序，措施得力，开展资产清查工作比较彻底”。经过几年的努力，已经建立了网上查账系统，实施动态管理，使用科室随时与国资办对账，保证了国有资产的安全、完整、合理配置和有效使用。我院的财务管理工作严格按照《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》、《医疗机构财务会计内部控制制度》等规定要求，将医院的一切财务收支、核算工作全部纳入财务部统一管理。制定了我院《财务管理规章制度汇编》，包含经费审批制度、内部控制制度及财务人员工作岗位责任制等相关经济制度等。对于医院的重大经济事项实行重大经济事项集体决策制，进一步提高了医院经济管理水平。建立健全了财务收支预算制度，加强财务分析，提高了经济决策水平。现行奖金分配政策符合卫生部相关文件要求，建立综合绩效考核办法，突出重技术、重实效、重贡献，依据服务的质量、数量，充分体现按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则的奖金核算办法和人事分配制度。严格执行国家药品、医用耗材价格及陕西省医疗服务收费价格，对医院高质耗材加价进行了微机化管理。建立健全价格公示制度，分别设置价公示牌、触摸屏，便于患者随时查询。坚持住院患者费用清单制，接受患者对医疗收费的监督，对新增医疗收费项目，按照规定程序审批。设专人负责物价管理，对物价收费进行指导和检查，并设立了投诉信箱及举报电话，及时纠正收费问题和解决患者投诉。开展“小金库”专项治理工作，建立内控制度，主动申请财务审计，使财务管理在法治的轨道上运行。完成了集门诊、住院为一体约6万平方米的综合大楼一期建设，并投入使用。该大楼功能齐全、设施先进，配有西北地区单体最大的手术室，为医院增加病床905张。完成了西二楼的改造，心血管内科、心血管外科、消化内科已搬入使用。2006年以来，医院共投入建设、装修改造、基础设施改造费用24401万元，患者就医环境得到根本性的改善。后勤服务开通了24小时维修“一线通”电话，极大的方便了临床、医技、管理科室和教职员工的工作与生活。实行了巡查及派工单制度，增强了服务的积极性和主动性，实现了后勤工作的量化管理，提高了工作效率。坚持每周后勤查房，利于及时发现问题和解决问题。我们加强医院内部治安工作，创建平安医院。与西五路办事处警民共建，公平公正及时处理医疗纠纷，落实医疗责任保险制度。建立绿色通道，保证危重急重患者能够得到及时有效的救治。主动报告医疗纠纷潜在风险，防止事态恶化。近年来，我院的医疗纠纷持续下降，无医疗事故。
五、深化医德医风建设建立行风建设与管理的长效机制以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，按照全面贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的要求，把加强行风建设摆在更加突出位置，紧紧围绕解决群众反映强烈的“看病难、看病贵”等问题，坚持惩防并举、综合治理、标本兼治，进一步强化制度、教育和监督的落实，促进卫生改革和制度建设，切实减轻人民群众不合理的医药费用负担。认真贯彻落实中共卫生部党组关于印发《中共卫生部党组贯彻落实的实施办法》的通知精神，加强社会监督，严格执行卫生部“八不准”要求，加强医德医风建设。2007年开始，我院开展治理医药购销领域商业贿赂的专项治理工作，严肃查处药品、设备、耗材购销中收受回扣、开单提成等商业贿赂案件。坚决纠正违反职业道德和市场规则的不正当交易行为，增强抵制商业贿赂的自觉性和廉洁从业的意识，树立良好的医德医风。继续加大治理纠正医疗服务中收受“红包”、乱检查、乱加价、乱收费等不正之风。查找漏洞，剖析原因，完善体制机制，探索标本兼治、源头治理的治本之策，通过深化改革，健全制度，完善管理，建立长效机制，铲除滋生的土壤和条件。先后举办了“规范执业行为，建设廉洁医院”的专题报告会和“廉政党课报告会”，邀请反贪局的专家讲解如何预防职务犯罪、经济犯罪，防微杜渐。广泛开展社会主义荣辱观和医德医风教育，把“以病人为中心”的服务理念，真正落实到每一个医疗服务环节。完善医务人员的医德医风考评档案，把荣辱观和医德医风教育纳入在职医务人员的教育、考试范围。①继续强化医德医风建设委员会职能，完善委员会的工作机制。认真学习和贯彻执行《医疗机构管理条例》、《执业医师法》、《护士管理办法》、《药品管理法》《母婴保健法》等法律法规和卫生部制定的《医务人员道德规范》、《医务人员道德规范实施细则》。增强全体职工对职业道德建设重要性的认识和模范执行有关法规制度的自觉性。对不同岗位和不同年龄的医务人员，采取有针对性的职业道德教育，强化服务意识、道德意识、责任意识，使宣传教育形式多样化。②不断建立和完善各项规章制度。根据《三级甲等医院标准》、医院管理年活动要求、“全国百佳医院”要求、卫生系统治理商业贿赂相关要求、卫生厅和学校“创佳评差”要求等，不断建立和完善我院各项规章制度，使院内各项工作的监督、执行、奖惩能有章可依，并积极有序地进行。③继续深入学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、江泽民“三个代表”重要思想、胡锦涛总书记构建社会主义和谐社会的要求、科学发展观；共产主义理想；党的路线、方针、政策；院党委、行政的指示；院内外先进典型人物、团体事迹等。④不断丰富教育设施和方法。加强对现有教育设施的管理，充分发挥医院《院报》、医院网站、南北两院宣传栏和阅报栏、工会礼堂和多功能活动室、荣誉室、有线电视网络及其它教育设施的作用。对南北两院的宣传栏进行总体规划，扩大版面，更新内容，提高教育效能。办好医院互联网络宣传阵地，充实网页内容，做好网络的安全维护工作。利用各种有效的形式和方法开展医德医风教育活动。⑤深入开展“创佳评差”竞赛活动。达到省卫生厅“两个杜绝，三个纠正，四个减少，五个提高”要求，即杜绝医疗责任事故，杜绝伪劣药品、医用材料进入医院；坚决纠正环境卫生脏、乱、差状况，坚决纠正工作人员的不文明言行，坚决纠正医疗卫生服务中的红包、回扣等不正之风；减少患者医疗费用的支出，减少医疗差错和医疗纠纷的发生率，减少住院病人的平均住院日，减少病人的投诉率；提高职工队伍的整体素质，提高医院的管理水平，提高工作质量和服务水平，提高服务对象的满意度，提高行风建设的质量、水平和适应社会主义市场经济及医学模式转变的能力。
六、存在问题
（一）、近年来，在卫生部的支持下，医院基本建设有所改善，但部分科室医疗条件仍然不能满足患者的就医需求，住院条件较差。
（二）、尽管添置了一些大型仪器设备，但仍然满足不了临床需要，患者仍然需要排队等待检查，预约等待时间较长，需要不断补充添置。
（三）、医院品牌建设亟待加强，医疗水平亟待提高，缺乏一批“大师”和“名医”。
（四）、管理水平和能力有待提高，领导班子和中层干部管理水平需要不断加强培训提高。结束语：我们将借这次大型医院巡查的机会，认真查找差距，总结经验，不断提高医教研综合水平，为推动国家医药卫生事业不断发展贡献力量！谢谢！祝各位领导、专家身体健康，万事如意！2010年11月8日
第14篇：审计整改管理办法
审计整改管理办法
1 总则
1.1 目的
为进一步深化审计成果运用，规范公司系统审计整改工作，提高整改工作质量和效果，形成以整改促管理的良性循环，制定本办法。 1.2 整改原则
对审计发现问题，各单位应按“问题发生原因没查清不放过，整改措施没落实不放过，问题责任人没受到教育不放过”的三不放过原则进行整改。 1.3 适用范围
本办法适用于XX公司本部及直属各单位。 2 3 规范性引用文件 术语和定义
3.1 规范性简称 3.2 审计整改
审计整改（以下简称“整改”）是指整改责任单位或部门按照审计决定、审计意见、审计报告或整改通知单的要求，对审计发现的问题采取措施进行纠正并预防，以及对审计建议采取措施进行落实的一系列行为。
审计整改范围包括省公司、直属各单位对本级单位审计发现的问题，上级审计部门审计发现的问题，以及外部审计机构对各单位审计发现的问题。
上级审计部门审计发现的问题包括：
3.2.1 公司审计部对省公司及其直属各单位审计发现的问题； 3.2.2 省公司审计部对其下属各单位审计发现的问题； 3.2.3 直属各单位审计部门对其下属各单位审计发现的问题。 3.3 整改工作方案
整改工作方案是指审计部门根据上级下达的审计意见或其他检查单位的整改通知，为组织实施整改工作所制定的工作安排。
1 3.4 整改工作计划
整改工作计划是指整改责任单位或部门根据上级下达的整改工作方案或本单位审计部门的审计报告，就审计发现的问题制定整改措施，确定具体整改责任人，并安排各项整改工作进度所编制的具体工作计划。 3.5 审计发现问题整改卡片
审计发现问题整改卡片是指整改责任人根据整改计划中各审计发现问题，记录问题产生的原因、具体整改措施以及整改完成情况等信息的文件。 3.6 审计发现问题整改及预防措施台账
审计发现问题整改及预防措施台账是指整改责任人在填写整改卡片后，整理填报审计部门整改审计执行人的含本单位或部门整改相关内容的文件。 3.7 整改情况报告
整改情况报告指整改责任单位或部门在完成本单位或部门的整改工作后，对审计发现问题的整改情况、整改工作取得的成效以及未决事项进行总结形成的书面文件。
3.8 整改情况评估报告
整改情况评估报告指审计部门或上级单位在整改完成后，对整改责任单位或部门是否按规定时间提交整改报告以及相关材料，审计发现问题是否已经整改，整改措施是否及时以及整改结果是否符合整改工作方案及整改计划进行评估形成的书面文件。 4 职责
4.1 审计部门
审计部门是整改工作的监督评价部门，负责整改工作的指导、协调、监督和检查。审计部门职责主要包括： 4.1.1 汇总及审核整改责任单位或部门提交的整改情况报告、审计发现问题整改卡片，并维护审计发现问题整改及预防措施台账； 4.1.2 监督和评价审计发现问题的整改效果，对整改工作情况进行检查、评估，
2 向公司领导报告整改情况。 4.2 整改责任单位或部门
4.2.1 4.2.2 负责分析查找问题发生的原因，制定整改计划和措施。
对于审计发现问题涉及多个部门的情况，根据问题原因分析责任主次，并依此确定一个部门为整改主要责任部门，其余部门为整改次要责任部门。 4.2.2.1 整改主要责任部门负责分析查找问题发生的原因并制定整改计划和措施，实施整改工作，并向审计部门提交整改情况报告及整改卡片等文件; 4.2.2.2 整改次要责任部门负责协助整改主要责任部门落实整改计划。 4.2.3 负责组织实施整改工作，落实有关审计建议，并在规定时间内完成整改工作及提交相关报告。 5 管理内容和办法
5.1 整改管理的范围
5.1.1 国家审计机关对公司及直属各单位进行的审计或审计调查发现的问题； 5.1.2公司对公司及直属各单位进行的审计或审计调查发现的问题； 5.1.3 公司各级审计部门执行审计或审计调查发现的问题； 5.1.4 上述审计或审计调查提出的审计建议中需要落实的事项。 5.2 整改管理的内容具体包括： 5.2.1停止正在发生的违法违规行为；
5.2.2纠正已经发生的违法违规行为或管理不善行为所产生的后果，包括调整相关账务、收回有关资金、更正不当的管理方式和管理行为等；5.2.3采取有效措施，降低不当做法所导致的损失；
5.2.4对已经发生但现在确实无法复原或更正的行为，要制定预防措施，通过建立健全有关规章制度，修改完善相关业务流程，防止类似行为再次发生；5.2.5落实审计改进建议，采取有效措施加强内部控制，弥补管理漏洞，并举一反三，从根本上规范管理，提高管理的效益和效率。
3 5.2.6视情况轻重对责任人进行教育、惩处。 5.3 整改的工作程序与步骤 5.3.1 制定审计整改工作方案
5.3.1.1 审计整改工作方案的主要内容
（1） 整改目的：根据审计发现的问题，确定整改工作需要达到的目标与要求； （2） 整改时间段：列明整改责任部门完成整改工作的规定时间段； （3） 审计发现的问题及整改主要/次要责任单位或部门：列明被审计单位的问题，并应将审计发现问题按职责分类分解到各整改责任单位或部门。可将被审计单位根据责任的主次确定整改主要责任部门及整改次要责任部门，明确其在整改工作的主要职责及分工。
5.3.1.2 审计整改工作方案的编制及审批流程 （1） 草拟整改工作方案
审计部门整改审计执行人在接到上级审计单位下达的审计意见或其他检查单位的整改通知单后，应根据要求制定《整改工作方案》，按管理职责将审计发现问题的整改责任分解到各整改责任单位或部门。 （2） 审核整改工作方案
《整改工作方案》应提交审计部门负责人审核。审核的主要内容包括： ① 整改任务是否符合上级下达的整改要求或达到审计报告中提出的整改要求； ② 整改要求对整改责任单位或部门而言是否具有可操作性； ③ 整改责任单位或部门是否可在规定时间内完成工作。
审计部门分管领导审批整改工作方案后，审计部门负责人应将经审批的整改工作方案上报到上级单位进行备案。 （3） 下达整改工作方案
《整改工作方案》经审计部门负责人审核后，应将该工作方案送达整改责任单位或部门执行。
4 5.3.2 制定整改工作计划
5.3.2.1 整改工作计划的主要内容
（1） 审计发现的问题：列明各整改责任单位或部门需要负责的审计发现问题，包括所涉及的流程、具体问题描述及可能产生的影响；
（2） 整改责任人：根据审计发现问题，确定具体的整改责任人； （3） 整改措施：根据整改要求制定具体的整改措施。
（4） 整改完成时间：根据发现问题的严重程度，整改要求的迫切程度，以及整改部门的实际情况，合理预估各整改工作的进度，确保达到整改工作方案中对于整改完成时间的要求。
5.3.2.2 审计整改工作计划的编制及审批流程 （1） 草拟整改工作计划
整改责任单位或部门应根据本单位审计部门的审计报告下达后十个工作日内，或整改工作方案下达后十个工作日内，对审计发现问题进行分析，找出原因，并根据整改要求及整改完成时间，结合本单位或部门的实际情况制订整改工作计划。
（2） 确定整改工作计划
整改责任单位或部门负责人汇总各整改责任人反映的情况，权衡发现问题的严重性及时间安排，根据需要对整改工作计划进行调整，最终确定整改工作计划，并将整改工作计划提交至审计部门整改审计执行人进行审核。 （3） 审核整改工作计划
审计部门整改审计执行人对整改责任单位或部门提出的整改工作计划进行审核，主要对整改工作计划进行以下方面的审核：
① 整改措施是否能达到整改工作方案中提出的整改要求； ② 整改时间安排是否能满足整改工作方案中提出的时间要求。
若审计部门整改审计执行人判断整改工作计划很可能难以达到整改工作方案的要求，应及时与整改责任单位或部门进行沟通，必需时对整改工作计划做出
5 相应的调整。
（4） 审批整改工作计划
审计部门负责人应对经审计部门整改审计执行人审核的整改工作计划进行审批，用以下发整改责任单位或部门按照执行。 5.3.3 实施整改工作计划
5.3.3.1 填写整改卡片并录入整改台账信息
整改责任人应根据整改工作计划制定相应的《审计发现问题整改卡片》。 整改责任人应在编制审计发现问题整改卡片后，将本单位相关的整改内容录入《审计发现问题整改及预防措施台账》，并提交到审计部门整改审计执行人进行汇总。
5.3.3.2 实施整改工作计划
整改责任人应按照整改工作计划落实具体整改工作。整改过程中，整改责任人应搜集相关的材料，包括会计凭证、发票、合同、制度文件、流程等，作为整改措施落实情况的证明材料；整改责任人应与整改责任单位或部门负责人保持良好的沟通，定期反馈整改落实的具体情况，确保整改责任单位或部门负责人对整改的过程以及过程中出现的问题得以全面的了解，对整改责任人无法解决的问题，整改责任单位或部门负责人应进行协调，并及时将整改结果更新在审计发现问题整改卡片上。 5.3.3.3 整改进度管理
整改责任单位或部门应在整改过程中及时将整改落实情况向审计部门整改审计执行人进行反馈。若出现整改工作计划不能按时完成的意外情况，整改责任单位或部门应与审计部门整改审计执行人进行协商，如有必要寻求审计部门的技术指导。
审计部门整改审计执行人可根据整改责任单位或部门反馈的整改落实情况，开展阶段性检查以确定整改责任单位或部门是否有效开展整改工作，内容包括： （1） 已完成的整改是否在规定时间内完成；
6 （2） 已完成的整改是否符合整改要求；
（3） 未完成的整改是否按计划进行，其执行是否与要求相符； （4） 超过既定时间未完成整改的原因。 5.3.4 整改报告
5.3.4.1 整改情况报告主要内容
（1） 整改工作总体情况，主要介绍对审计发现问题整改的组织、实施情况，应整改的问题个数、已整改的问题个数、未完成整改的问题个数等；
（2） 审计发现问题的整改情况，应包括问题描述，问题产生的原因分析，整改实施情况描述，整改结果描述等，其中整改实施情况描述包括已采取的整改措施、预防措施、修改完善的制度、流程；
（3） 暂未完成整改问题的说明，应包括报告暂未完成整改的问题个数、未整改的各个问题的具体原因、计划采取或正采取的措施、计划完成整改的时间等； （4） 整改工作取得的成效，主要介绍通过整改，在纠正错误、弥补漏洞、规范管理、提高效率和效益方面达到的效果。
在提交《整改情况报告》时，整改责任人应确定并提交相关附件资料，包括《审计发现问题整改卡片》、《审计发现问题整改及预防措施台账》以及有关整改证明材料，包括调整账务的会计凭证、账页、收回有关款项的凭据、制定或修订的制度和流程文件、签订的补充合同等整理成册，一并以正式文件上报审计部门。 5.3.4.2 整改情况报告的编制及提交程序 （1） 编写整改情况报告
整改责任单位或部门应在整改工作计划所要求的时间内完成整改工作，并对整改工作完成情况进行总结，编写整改情况报告。 （2） 审核整改情况
在收到整改责任单位或部门提交的整改情况报告后，审计部门对整改责任单位或部门的整改工作完成情况进行审核。审计部门认为整改不彻底的，可以责成整改责任单位或部门重新整改。
7 审计部门根据各整改责任单位或部门的整改情况，汇总相关信息，编制并及时更新整改总台账。
如整改工作为上级下达的整改意见或外部审计机构对各单位的整改要求，审计部门应将整改情况报告、审计发现问题整改及预防措施台账、审计发现问题整改卡片及相关证明材料上报到上级单位。 5.3.5 整改评估与处罚
5.3.5.1 整改评估
如整改工作为上级下达的整改意见或外部审计机构提出的整改要求，上级单位负责在获取《整改情况报告》后对整改工作进行整改情况评估；如整改工作为本单位审计发现问题，审计部门负责在整改完成后对整改责任单位或部门进行整改情况评估。
整改评估主要关注：整改执行是否符合整改台账中的整改建议，整改工作是否充分等。 5.3.5.2 整改处罚
公司将根据公司有关规定，对违反整改管理规定的有关单位和责任人进行处罚。
（1） 有下列情形之一的，公司将视情况轻重，对有关责任单位和人员进行一般处罚：
① 不按规定时间报送整改报告、整改台账和有关整改证明材料的；
② 对审计发现问题整改不积极、不认真，不按要求实施整改，敷衍了事的。 （2） 有下列情形之一的，将从重处罚：
① 对审计发现问题不进行整改，经审计部门督促仍拒不执行的； ② 整改不彻底、措施落实不到位，发生屡审屡犯行为的；
③ 存在私设小金库或账外账、截留电费、贪污或挪用公款、窃取单位资金等严重违法违规问题的。 5.3.6 后续审计
8 审计部门整改审计执行人根据整改结果，确定是否需要对整改责任单位或部门进行后续审计，以检查审计发现问题的整改完成情况。审计部门整改审计执行人应重点关注以下内容以确定是否进行后续审计：
5.3.6.1 审计发现问题是否为高风险，或在以往年度多次发生的情况； 5.3.6.2 审计发现问题是否影响到财务报告的真实性与完整性；
5.3.6.3 整改措施是否要求修改现有制度或增加相应制度以降低或避免审计发现问题的重复发生可能性；
5.3.6.4 领导关注的其他重点审计发现问题所在的领域。
后续审计包括制定审计方案，确定项目组组员，开展审计工作以及对审计结果进行总结与报告。具体后续审计的流程，参考《审计项目管理办法》中自行完成审计项目或委托外部机构完成的审计项目流程。 6 附则
6.1 废止文件 6.2 解释权
本办法由XX公司审计部负责解释。
9
第15篇：整改报告审计整改报告
2015单位审计整改报告范文
篇一
我代表市人民政府，向市四届人大常委会第十二次会议报告2013年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了《关于2012年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。
截至10月底，《审计报告》中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事拘留16人，取保候审12人，批捕1人。追回家电摩托车补贴资金733.27万元，取得了较好的整改效果。
二、审计整改落实情况 (一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。2013年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。 年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一定时间的调研论证，在次年
5、6月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取2014年相关支出与部门预算同步向人大汇报。 (二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593.94万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实到位;二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。在今年5月份以前收回4.11亿元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款2451.57万元。 目前仍欠缴国土出让收入39142.37万元，其中：2012年以前欠缴20294.37万元，欠缴单位12个，2012年度欠缴18848万元，欠缴
单位2个。14个欠缴单位中有两个欠缴大户：即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元，占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠缴总额的43%。10月8日和10月17日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。 (三)关于国土出让收入133749.96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。2012年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”征管模式。从2012年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。 至2012年12月，存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的108305.49万元，主要是2012年前发生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资金的清理力度， 1-9月，已结算转入政府性基金收入39274万元，从2013年10月起，市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会出现。 (四)关于国库集中支付指标结余挂账23856.9万元问题。主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。这部分结余主要包括以下几个方面：一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;二是特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零星指标未及时清理使用形成的结余;四是待付的往来资金或代管资金结余;五是非税收入结余;六是项目完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。
今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理;二是及时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督检查;五是统筹安排结余资金。同时，拟在编制2014年部门预算时，将2013年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目;对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例 时综合考虑上年度指标结余情况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回;有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回。 (五)关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我市认真贯彻落实《财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见》、《国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意见的通知》和《财政部关于印发的通知》等文件精神，高度重视财政专户管理工作。一是狠抓财政专户清理整改;二是狠抓财政专户归并、撤销;三是狠抓财政专户归口国库管理。印发了相关文件，明确了工作职责，分工协作，逐步推进。同时，按照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结合上级审计和同级审计提出的整改意见，出台相关管理制度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不相容岗位严格分离制度，完善财政专户信息管理系统，确保财政专户资金安全高效运行。至10月底止，除根据《湖南省非税收入管理条例》第二章第十一条规定保留“郴州市非税收入汇缴结算户”，并更名为“郴州市财政局非税收入专户”，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单55张已按相关规定归并到36张，9个非税收入专户已实现非税与国库共管，8个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。 这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年9月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。篇二：审计查出问题的处理和整改情况的报告
关于2003年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告 2006-12-12 ——2005年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上 市人民政府秘书长 尹维真
主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 2004年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了2003年度市级预算执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。 现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：
一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况
（一）本级预算和财政管理方面 1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况 市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编制2005年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。
2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况
针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。 3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况
市财政局已于2004年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店2000年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。
（二）部门预算管理和执行方面 1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况
市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好2006年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。
市财政局从2004年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。 2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况
市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于2004年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入102.19万元的问题，已于2004年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于2004年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。
市科技局已于2004年扣除下属四个科研所重复列报预算经费235.88万元，作为项目经费重新安排使用。
3.关于部分二级单位财务收支亟待规范的纠正情况
在市建委组织专班的监督清理下，城建档案馆被挪用的档案保证金3342.9万元，已归还2287.24万元，其中，收回委托投资、质押担保及借款资金1055.5万元；收回武建集团用房产抵还300万元；通过调整单位“事业支出”和“事业基金”归还931.74万元。制定了归还档案保证金计划的有455.66万元，其中：武汉盛源房地产开发公司200万元、市城建委党校100万元、武汉北斗集团公司155.66万元。对1989年至1994年挪用档案保证金用于发放委托贷款和对外投资的600万元，市政府已责成市建委组成工作专班，对该问题进行全面清查，并将清查结果报市政府。目前商请司法机关介入调查。
另外，该馆截留收入直接转为“职工福利基金”的56.15万元、单位银行账面余额比银行实际存款少166.88万元等问题，已进行了纠正，纳入账内管理。
市建委城建档案馆收取的档案保证金，根据规定应存入市建行，在动用保证金利息时，应编制用款计划报市建委审定后执行。城建档案馆违反档案保证金管理的规定，于1999年和2000年将档案保证金1329.36万元存入原武汉国际租赁公司和武汉科技信托投资公司，因两公司清算，存款至今无法收回。对该馆存在的这些问题，市建委已责成有关当事人就违反规定的行为作出深刻检查，并将依据有关规定，对当事人追究相关责任。
市建委建设工程造价管理站应收未收租金46.22万元，已于2004年12月收回。
市园林局所属市动物园管理处应收未收1993年7月至2003年12月合作经营收益590万元、水电费218.28万元、租金收入12.27万元的问题，市园林局已督促市动物园与合作方就解决方式达成意向，依法依规进行处理。
（三）税收征管方面
1.关于少征、漏征各项税收8141.29万元的纠正情况
截至目前为止，在市地税局的督促下，相关区局已征收入库8120.21万元，入库率99.74％。
余下未入库的21.08万元，将于2005年4月前征缴入库。 2.关于压欠力度不够，造成企业欠缴各项税款21300.41万元的纠正情况
截至目前底为止，2003年度开票未入库的税款，已组织入库2658.6万元；2003年以前开票未入库的税款，已组织入库6710万元，清缴入库率61.05%。对余下的欠税企业，市地税局将采取纳税信用评定和“以票控税”等措施，压减陈欠税款，防止新欠发生。 3.关于调节收入进度，延压的5153.59万元企业税款，已于2004年初全额入库
市地税局要求东西湖区地税局提高认识，规范税款征收入库，避免此类问题再次发生。
（四）科技三项费用管理使用方面 1.关于市科技局通过科技三项费用及其项目的运作，共筹集资金2712.8万元用于科技大楼建设的纠正情况
市科技局2004年12月已撤消为承建科技大楼的某置业公司向商业银行借款500万元提供的质押担保，质押资金全部收回；到目前为止，已归还科技三项费用538万元；对三年来通过火炬投资公司以科技成果转化基地建设的名义，转拨给市科技局用于科技大楼基本建设的1200万元问题，市科技、财政局已停止了这种做法，不再继续拨付资金。对尚未归垫的474.8万元，市科技局将采取科技大楼部分楼层出售变现的办法，确保2005年6月底前全部归还。同时进行延伸审计后，将结果报市人大财经委员会。 2.关于科技三项费用滞拨4623.27万元问题的纠正情况
截至2005年2月为止，市科技、财政局已拨付2063万元，其中：市科技局1063万元，市财政局1000万元。对还未拨付的资金，为避免造成新的损失，两局将择优选择项目年内拨出，对年底前仍未拨出的资金将收回预算重新安排。 3.关于科技三项费用贷款回收率低、大量贷款逾期、呆滞并造成损失的纠正情况 2003年底，市财政、科技局应清理收回的科技三项费用贷款共5425.25万元（未收回的贷款中2000年前的贷款4690.5万元，占应收回贷款的86.46％）。其中市财政局3520.2万元（截至2003年末，应收回到期贷款4780.2万元，审计期间已收回贷款1260万元），市科技局1905.05万元。整改期间已收回265.7万元。两局对贷款逾期的项目进行了分类，并确立了分类清收的原则：属于项目成功、经营正常的24户企业的待收资金1822万元，要求企业列出还款计划，年内收回，做到应收尽收；属于改制、破产的52户企业的待收资金1960.05万元，按照改制企业有关政策，作出相应处理；属于经营困难、负债较重等情况的39户企业的待收资金1377.5万元，已责成市科技局积极清收并将清查结果和处理意见报市政府。 为保证上述工作能够顺利完成，对科技三项费用贷款尚未偿还的企业，新申请的项目一律不受理，已安排的新项目资金，一律予以停拨；另外，对办理了相关抵押手续的企业，通过处理抵押物的方式归垫；同时市财政、科技局已联合印发《关于催收科技项目有偿资金的通知》，与委托银行共同催收。
（五）政府投资建设项目方面 1.关于部分项目单位未严格执行基本建设程序和“四制”规定的纠正情况
部分项目单位未严格执行基本建设程序和“四制”规定的问题，已引起有关项目建设单位的重视，并采取了相应措施引以为戒，防止此类现象发生。对洪山区市政总公司违规出借资质证书，非法获利31.96万元的问题，已上缴财政。 2.关于部分单位挤占、挪用、截留项目建设资金的纠正情况
市政府已责成相关部门和单位采取了措施。其中，市蔬菜集团公司挪用转基因番茄产业化项目资金667.1万元的问题，已于2004年底归还了520.9万元。余下的146.2万元，将由蔬菜种子公司2005年6月之前以项目配套设备归还。 市沿河大道改造指挥部、长江乐园建设指挥部等7个建设单位挤占工程成本的问题，已依据有关法规进行了清理，调整了有关项目建设单位的账务，挤占的工程成本已被纠正。
武汉大花山生态园林有限公司、武汉森茂生态绿化有限公司挪用环城森林生态工程征地补偿费共计180.5万元的问题，已于2004年4月全部收回。
市江堤加固项目建设中汉南区、江夏区的项目建设单位挤占、挪用、截留“取土费”用于非项目支出的224.33万元，市江堤加固工程管理办公室已于2004年11月全部整改收回。 3.关于部分项目建设资金管理不规范，存在套取资金和项目间相互挤占资金的纠正情况 原市市政建设局项目资金互相扯用的问题，在该局撤销后，已由市相关部门和单位按资产管理关系，进行清算调整予以纠正。
市司法局所属戒毒劳教所将已核销的98.89万元水电增容费支出列入劳教大队扩建概算、套取资金的问题，已于2004年2月收回。
沿河大道二期工程资金被其他项目占用110.89万元的问题，市建委经过清理，按建设项目重新调整了资金调拨。项目责任单位已采取调整相关账目的办法，使项目间相互挤占、混用资金的情况得到纠正。
4.关于层层滞拨环城森林生态工程征地补偿费的纠正情况 在市林业局的干预下，市林业发展公司及东西湖区园艺公司已于2004年1月至2月，对滞欠的438.35万元征地补偿费全部拨付。 5.关于个别项目建设成本不实，有的甚至超付工程款的纠正情况
长江干堤汉南至白庙加固工程项目长期挂账348.19万元问题，已引起市水务局和项目建设单位的重视，决定在工程竣工和财务决算时清理、调账。江岸区解放大道下延线工程建设指挥部多计工程结算款94.2万元的问题,已于2004年3月调减工程决算。市沿河大道改造指挥部等单位超付工程款241.8万元的问题，市建委进行了清理核实，对超拨的资金已全部收回。
（六）四个远城区财政运行状况调查方面 1.部分区存在一定的虚增财政收入的纠正情况
对蔡甸区沌口小区管委会、新洲区财政局和阳逻等4个财政所，采用列收列支、空转土地有偿出让收入等方式虚增财政收入分别为3927.2万元和627.6万元，江夏区郑店、流芳、纸坊财政所，新洲区财政局及道观等4个财政所分别空列财政性收费收入1018万元、1823.7万元等问题，已引起市、区两级政府的高度重视，市政府要求各区政府拿出具体措施坚决予以纠正，切实维护预决算的严肃性。蔡甸区政府制发了《关于切实加强全区土地交易资产以及分配管理实施意见的通知》，将所有土地收入纳入财政专户核算，从源头上避免虚增收入；江夏区政府将对执收单位的收入项目严格核算，避免将非预算内收入纳入预算内，并合理下达各乡镇行政性收费收入计划；新洲区政府通过深化收支两条线改革，规范非税收入管理，真实、准确反映其财政收支状况。 2.虚列财政支出的纠正情况
黄陂区财政局按预算安排，在拨付区科技局科技三项费用400万元的同时,又从区科技局收回该项资金330万元，年终按400万元列报决算，区政府已纠正了不规范的做法。在2005年预算安排中保证了科技三项费用的资金来源，并承诺将严格按预算法的相关规定，对科技三项费用据实列支。
蔡甸区2003年实际拨付挖潜改造资金297.2万元，年终按800万元列报决算支出,虚列支出502.8万元挂预算暂存，区政府已将502.8万元全部作为企业发展资金拨付到位。 3.对4个区的部门预算编制不规范，临时性追加较为频繁的纠正情况
蔡甸、江夏、黄陂和新洲区政府对审计调查反映的问题进行了专门的研究，各个区都采取了有力措施，进一步加强财政管理，深化部门预算编制工作，提高部门预算编制的质量，增强预算的约束力。对可预见的支出一律通过年初预算安排；除突发事件、特大自然灾害等特殊因素外，中途一律不得追加支出；由于政策变化和特殊情况确需调整的，要报经区人大
批准后才能执行，确保预算的严肃性。
（七）国有企业改制方面
市政府对国有企业改制工作非常重视，去年安排审计部门对市、区改制企业进行了审计调查，揭示了部分国有企业改制中存在的问题，引起市政府的高度重视，并责成市国资管理部门及有关区政府研究进一步完善了国有企业改制的控制办法。对审计发现的重大问题，已移交司法部门和其他相关部门进一步查处。 1.中南汽车修造有限公司改制中存在问题的纠正情况
中南汽车修造有限公司（以下简称中南汽修）将4.34亩国有划拨土地使用权向市土地交易中心申请挂牌转让，湖北某房地产开发有限公司以土地净价1135万元摘牌，但中南汽修实际只收到土地转让金400万元，低于摘牌价735万元的问题，市审计局已于2004年9月作为案件线索向江汉区检察院移交。江汉区检察院经核查后证实：中南汽修所属汽车修配厂为集体所有制企业，2001年底因解决改制中的资金缺口，将其青年路308号4.34亩土地以400万元转让给湖北省某房地产开发有限公司。2002年3月经职代会同意签订了转让协议。2002年3月到10月该房地产开发有限公司分4次将400万元转让费付清。2003年4月，为办理土地的过户手续，汽车修配厂按规定将该地块在武汉市土地交易中心挂牌，挂牌价为1135万元。汽车修配厂称在土地交易中心高挂土地交易价的目的是为了避免土地被别人摘牌。江汉区检察院未发现该土地转让过程中有属于检察机关管辖的贪污、贿赂等职务犯罪行为。 2.武汉建筑机械厂改制中存在问题的纠正情况
武汉建筑机械厂以3000万元的价格出让69.42亩土地给某房地产公司，比土地中心摘牌价3200万元低200万元的问题。在审计查出后，该厂已与房地产公司签订补充协议，目前该厂正在依法依规追索200万元转让差额款。
武汉建筑机械厂瞒报资产总计632万元的问题。其中，瞒报下属劳动服务公司净资产447万元；未将同益大厦5间商用房合计价值185万元纳入资产评估范围。市国资经营公司于2004年11月委托中介机构对该厂进行了全面的责任审计，督促整改，将瞒报的632万元资产已纳入账内并进行了重新评估。
3.东西湖棉纺厂改制中存在问题的纠正情况 东西湖区政府非常重视东西湖棉纺厂的改制工作。东西湖棉纺厂在改制过程中将510.8万元的新机器设备及将原材料、产成品以300万元的价格转让给新东棉纺织有限公司，转让价格低于市场行情284万元的问题，在审计调查事中和事后，东西湖棉纺厂清算组分别提供了东西湖区人民法院裁定书，裁定转让行为有效，促使其完善了相关法律手续。 4.武汉自动化仪表厂改制中存在问题的纠正情况
对武汉自动化仪表厂在改制中未将欠银行利息、欠缴退休人员医疗保险费等负债1144万元纳入评估范围的问题，硚口区政府已按有关规定将905万元的工商银行利息作挂账处理。欠缴退休人员医疗保险费等已得到全部纠正。 5.洪山商场瞒报欠税200万元的纠正情况
对洪山商场瞒报欠税200万元的问题，洪山区政府将督促企业于2005年6月底前将所欠的200万元税款上缴国库。
6.武汉制药机械厂改制中存在问题的纠正情况
武昌区武汉制药机械厂188名职工未领到补偿金的问题已全部解决。截至2004年12月底，188名职工中，有95名成为新公司股东，其补偿费已作为入股资金；78名由新公司作为内退职工安置发放内退工资、交纳社保医保等；15名已支付了补偿费。
（八）其他部门财务收支方面 1.关于一些部门和单位挤占挪用专项资金的纠正情况篇三：全面审计工作整改落实情况汇报
全面审计工作整改落实情况汇报
审计办：
为进一步加强行业生产经营管理，规范财经秩序，切实做好全面审计工作，切实巩固全面审计成果，根据9月28日全市系统主要负责人会议精神及全面审计整改工作布置的要求，现将自查情况汇报如下：
一、工作开展情况。
（一）领导重视,部门协调配合。为加强全面审计工作的领导,我局及时成立了以局长为组长的全面审计工作领导小组，由综合办牵头，各科室协调，明确各科室职责,坚持“谁立项、谁实施、谁立卷、谁负责”的原则，做到职责清晰，责任到人，同时把全面审计工作列入工作考核重点，作为年终评先评优先决条件，确保了工作成效。
（二）突出监管环节，注重监管到位.要求监审人员积极参与各环节监督工作，检查决策是否规范，实施是透明、民主，验收效果实行痕迹化作业，力求内部监管到位。
二、整改落实情况 我局在自查、复查“回头看”工作中针对以下7个方面的问题进行了自查：
1、基建工程项目投资管理问题。
2、基建工程项目、物资采购项目和宣传促销项目招投标问题。
3、职工入股问题。
4、工商之间不规范交易问题。
5、职工薪酬方面的问题。。
6、跨期收入问题。
7、假发票问题。
我局经自查未发现发问题，但在下步工作中将进一步加强管理，规范流程，全面落实严格规范要求。
（一）提高认识，进一步增强法律意识、规范意识和责任意识。对涉及生产经营管理环节的项目，严格执行法律法规，规范业务流程，强化环节控制。
（二）加强资产管理，确保国有资产保值增值。安排专人负责办理我局的相关产权证件，日前我局的房屋产权证件已全部办理完毕。
（三）加强费用管理，严格执行预算控制费用支出，特别是要加强费用报销的审核，规范票据管理，做到业务真实、要素齐全、依据充分、报销合规。对因当事人未验证发票真伪，出现用假发票报销的问题，一经查实将追究相关人员的责任。
（四）加强销售管理，对销售收入的确认问题，要执行国家有关规定，对已完成工商交接手续按权责发生制的原则及时办理结算。
（五）完善制度，强化监督，努力提高制度的执行力。进一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，规范运行。 加强制度执行的过程指导，提高制度的执行力，加强制度执行的内部监督，将监督结果纳入目标考核，确保制度规定落到实处、见到实效。 2012年11月19日篇四：关于审计整改情况的报告-上海市审计局
关于审计整改情况的报告
上海市审计局
上海市人民代表大会常务委员会：
现就2012年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，向市人大常委会报告如下：
今年7月25日，市十四届人大常委会第五次会议听取了市政府《关于2012年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，7月26日进行了分组审议，并就落实审计查出问题的整改提出了审议意见。对审计揭示的问题及整改，市政府高度重视，杨雄市长于8月12日主持召开市政府第20次常务会议，专门听取关于2012年度市本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报，并对落实审计整改做了部署，要求对执行财政纪律不到位的问题，切实加强管理，做到越管越严；对制度本身不够完善的问题，不回避矛盾，切实研究解决。
市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府的有关要求，认真落实市政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》，切实加大对审计整改工作的跟踪检查力度，督促被审计单位认真整改审计查出的问题，促进整改落实到位。 有关部门和单位认真执行审计决定，积极研究审计意见和建议，及时制定整改方案，切实采取有效措施，不断加强审计整改工作。一是加强组织领导，制定整改时间表，落实
整改责任。相关单位对审计结果高度重视，通过召开专题会议、建立审计整改工作领导小组等形式，认真研究部署审计整改工作，明确责任分工和阶段性整改目标。如，市民政局将审计报告中反映的问题逐条分解，明确整改责任的归口部门，将整改工作划分为动员部署、落实整改、跟踪督查三阶段，确保整改不走过场。二是注重建章立制，完善内部管理，形成整改长效机制。相关单位将审计整改工作作为加强自身管理的契机，对相关人员进行财经纪律和财务知识培训，加快建立健全内部控制制度，规范预算执行和资金使用。如，市新闻出版局针对审计提出的问题，制定了多项出版物审读工作管理办法；市委党史研究室根据审计建议，修订完善了会议申报、审批及备案制度。三是举一反三，由点及面，逐步扩大审计整改的效应。相关单位在全系统范围内通报审计结果，要求各单位、各部门增强对审计整改工作的认识，对审计披露的共性问题，认真对照自查，改进工作，杜绝类似问题发生，真正将审计整改的成效落实到实际工作中去。如，市食品药品监管局在系统内工作会议上向处级以上干部通报审计情况，开展案例教育，对审计发现的问题进行重点案例解析，在经费管理、课题管理、合同管理等方面加以改进。
一、市财政局组织执行市级预算、市地税局税收征管审计查出问题和国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况
（一）市财政局组织执行市级预算审计查出问题的整改情况 1.对未根据政策变化情况督促预算单位及时调整预算的问题，市财政局加强各项政策执行和预算执行情况跟踪，并根据新政策，督促市就业促进中心在今年年中调整市级自谋职业城镇退役士兵社会保险费的预算，提高财政资金使用效率。 2.对公务卡制度改革实施情况监督检查措施还不完善的问题，市财政局在市级预算执行信息化系统中设置公务卡使用情况预警指标，及时提醒预算单位执行公务卡报销制度规定，并加强公务卡制度改革落实情况的考核，督促预算单位全面使用公务卡结算，提高财政资金使用透明度。
（二）市地税局税收征管审计查出问题的整改情况 1.对部分税款征收管理不规范的问题，杨浦等5个区税务分局已于今年1月至4月,将33户企业2012年应征入库的3.04亿元税款征收入库，闵行等4个区税务分局征管的7户房地产开发企业已通过汇算清缴补缴少预缴的企业所得税。 2.对部分已完成土地增值税清算的项目未按规定明确补税期限的问题，长宁等3个区税务分局征管的19户房地产开发企业中，13户企业已将6.03亿元税款补缴入库，6户企业尚有1.8亿元税款未补缴入库，税务部门正在催报催
缴中。
（三）国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况 1.对部分委托监管企业尚未纳入国有资本经营预算收益收缴范围的问题，市财政局正会同市国资委，对委托12个部门监管的企业进行全面梳理，逐户分析研究是否符合规定条件，逐步完善市本级国有资本经营预算收益收缴制度。 2.对国有资本经营预算编审时间较长的问题，市财政局已明确从2014年起正式编制市本级国有资本经营预算，并与公共财政预算实现同步编制。市财政局将严格按照相关规定，进一步加快国有资本经营预算编审进度。
二、部门预算执行和其他财政财务收支审计查出问题的整改情况
对审计查出的问题，市高法院、市发展改革委、市经济信息化委、市民政局、原市卫生局、市工商局、市质量技监局、市新闻出版局、市体育局、市住房保障房屋管理局、市食品药品监管局、虹桥商务区管委会、长兴岛开发建设管委会办公室、市社会工作党委、市委党史研究室、市级机关教育培训中心、上海中华职业教育社等17个预算主管部门及其下属单位高度重视，积极进行整改。截至今年9月底，已整改问题涉及金额4.19亿元，正处于整改程序中的问题涉及金额1.08亿元，已整改和正在整改问题涉及金额占审计 查出问题总金额的71.12%；其余问题，主要是预算编报和执行、政府采购等方面的问题，已由相关部门承诺整改。由于当年预算已执行、采购资金已支出，相关部门采取建立健全规章制度等措施，承诺今后将进一步强化预算管理，严格按照规定执行。具体整改情况如下：
（一）预算编制和执行中存在问题的整改情况 1.对部分专项预算编报不准确的问题，有关部门强化预算管理制度，提高预算编制的完整性、准确性。虹桥商务区管委会已在2013年完整编制专项发展资金预算。上海中华职业教育社已将其他收入纳入2014年度预算编报范围。市卫生计生委已要求市卫监所自2014年起不再编报借用的16名工作人员的相关经费，由这些人员的编制所在单位统一编报。 2.对部分项目预算编制不合理的问题，有关部门进一步细化预算项目，加强项目支出预算的前期论证，科学合理地编制专项预算，并采取措施激活结存在预算单位的存量财政资金。市体育局结合训练需求规律，加强对训练专项预算的评审，进一步明确训练业务专项经费的具体预算内容和标准，努力提高预算编制的科学化水平。市质量技监局承诺，将在以后年度有计划地将历年下拨的专项资金结余纳入各年度预算，逐步消化历年结余资金。 3.对部分项目未严格按预算执行的问题，有关单位修订篇五：整改报告案例2014
三、审计发现问题的整改情况
对审计发现的问题，湖南省局召开办公会议，通报总局审计决定，采取四项措施：一是省局向各被审计单位转发了审计决定，强调被审计单位要高度重视、认真讨论，制定整改措施，落实审计决定；二是对审计决定中指出的部分问题，省局已进行了直接督办，并责成对个别违规行为进行严肃处理；三是督促被审计单位整改，完善各项管理制度；四是充分利用审计结果，促进财务管理，省局将对审计中查出的有关问题在全省进行通报，并结合领导班子考核对审计情况进行讲评。
根据整改情况报告，对机关人均基本支出超规定标准和超比例留用预备费问题，湖南省局在编制2005年预算时已进行了纠正；对调剂的基建项目资金，已于2004年底用自筹资金进行了安排，按总局的预算批复落实到位；对能够及时清理的大部分往来款项已清理完毕，如杂志社借款、长沙市局暂存款、株洲市局和株洲县局暂存款等；违规银行账户已进行了清理，撤销了违规账户，对违规借用银行账户的经办人提出了严肃批评；对基建管理修改了相关制度，完善了政府采购程序，对随意追回投资违规行为在全省进行了通报批评；对办案经费的管理，在全省系统财务工作会议和稽查会议上进行了强调，对个别相关责任人进行了处理，同时，制定了相关制度，进行了账务调整等。
此外，对往来款项中“促产周转金”问题，因企业倒闭等原因，暂不能解决；对投资保证金等有关往来款项尚在清理之中；但对个人借款3.6万元尚未及时清理完毕。
财务工作整改报告
一、工会财务管理中出现的问题
我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题,主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。 (一)财政划拨工会经费不到位
目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好,其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及3个开发区至今尚未解决。 (二)税务代收的覆盖面不够广
税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高,但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家,而缴经费的只有1600多家,不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家,而缴经费的单位只有600多家,也只达到30%。 (三)财务管理制度尚不完善,经费支出随意性较大
有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明,有的区、县工会
行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任,不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。 (四)财务审批报销制度不够规范
有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人员作账时发现问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明细单。 (五)乡镇、街道工会财务工作薄弱
我市区、县工会有181个乡镇、街道工会,单独建立工会账户的单位很少,总体上不足10%,工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后,工会组织迅猛发展,但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范,2-3人就成立单独的工会委员会,有的将49个单位组成一个联合会,这些单位既不在一个地域,也无共同的行业特点,工会组织难以单独建立银行账户,也难以对工会财务进行有效的管理和监督。 (六)人员素质不高,会计基础工作薄弱
有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识,业务水平低,人员变动频繁,同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强,存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据,开出的收据无人监督和管理,有的长达数年票据和钱无法收回,同时还存在提前
开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训,无法适应财务管理工作发展的需要。
二、原因及分析
(一)财政划拨工会经费的问题
地税代收后,各单位的经费收入主要分为三大块,即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上,各区、县工会都不同程度地做了一些工作,但由于区、县财政比较困难,加之我们的协调沟通工作也不到位,导致财政划拨的工会经费不能全部到位。 (二)工会经费收缴率不高的问题
区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了,够花就行,认为税务局代收多少就收多少,收不上来也没有办法,催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严,工会经费想交多少就交多少,有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨,财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总,这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息,工作效率不高。 (三)财务管理基础薄弱的问题
一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够,没有制定相应的制度来确保工会经费的合理、有效使用;二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识,加之培训工作未能跟上,因此,县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。 (四)乡镇街道一级工会财务管理问题
我市乡镇、街道工会工作范围广,肩负的任务重,人员编制少,非公企业多问题多。如工会经费开支由行政领导审批,工会经费无法正常保证,只能依靠区县工会的补助等,管理起来困难很大。
三、对策及建议
(一)采取有效措施,提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率 各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想,充分发挥收缴经费的主动作用,及时掌握基层单位的职工人数、工资总额情况。针对代收经费过程中存在的问题,采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式,督促基层单位足额缴纳工会经费,逐步减少收缴经费的盲区。要采取有效措施,加大财政划拨工会经费工作力度,在调查研究,摸清底数的基础上,向同级党委和政府汇报,与同级财政部门进行协调,切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算,力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨。
(二)加强领导,为财务人员履行职责创造条件 各单位领导要切实加强对财务工作的领导,认真研究解决经费收缴、财务管理、资金使用中的重点和难点问题;要对存在的问题,逐一检查,寻找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分调动财务人员的积极性和创造性,为财务人员依法按章履行职责创造条件。 (三)强化财务管理,建立健全工会各项财务制度 制度重在管理,管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题,制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。
第16篇：审计整改报告
审计整改报告范文4篇
审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。审计整改是在审计工作之后对单位内部的违法违纪行为和公司内部制度上存在的问题进行纠正和改善的过程,是对审计工作成果的在巩固和保证,是整个审计工作过程中非常重要的一部分。本文是小编为大家整理的审计整改报告范文，仅供参考。
[审计整改报告范文篇一:乡镇审计整改报告]
xxx人民政府:
自收到山亭区审计局对我镇
一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照
三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:
一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习
二是加强预(决)算执行。严格按照
三是加强财务管理。严格按照
1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。
2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。
3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。
4、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据
四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。
[审计整改报告范文篇二:财务审计整改报告]
***政府:
年初，***审计局对我县社会保障资金的归集、管理、使用情况进行了全面审计。针对财务管理及资金运行中存在的问题和薄弱环节，我们对审计整改工作进行了全面的安排部署和落实，现将整改情况汇报如下:
一、加强领导，明确整改工作责任。
市审计局反馈意见后，县政府及时召开常务会议，专门听取了财政、地税、民政、社保中心、残联等部门关于整改任务情况的工作汇报，再次分析了问题产生的根源。县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要性，并提出了明确的整改措施和时限要求，把抓审计整改、促落实工作与县委开展的"治慢"工程结合起来。同时，为确保审计整改工作的成效，成立了由政府办公室牵头，财政、审计、监察等部门配合的整改工作督查组，具体督查审计整改落实的全部工作。
二、强化措施，抓好整改。
在县政府作出专门安排部署后，各部门、各单位对审计整改工作非常重视，立即着手落实，并把"抓落实、促发展、干到位"的工作总原则融入审计整改工作的全过程。整改详情如下:
1、针对欠缴社会保险基金的问题，一是县地税局建立了欠费单位信息档案和欠费登记台帐，逐户了解欠缴企业经营状况;二是督促欠缴企业拟定了清欠计划，并跟踪督促清缴;三是实行了养老、失业、医疗、工伤四项社保基金的统查统算制度，力求做到杜绝新欠，清理陈欠，应收尽收，以更好地保护广大职工的切身利益;四是加大政策宣传力度，利用税法宣传月、法制宣传日、税企座谈会、税法培训会以及到企业进行税费检查等时机，广泛宣传社保基金征缴政策，并以办税大厅电子显示屏、税务公告栏、广播电视、地税网站等媒体多渠道、多层面进行宣传，籍以增强企业的参保意识和广大职工的维权意识。止目前，县地税局已清缴欠费7万余元，其余欠缴部分已经列出清欠计划，正在加大力度清收。
2、针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金的问题，上半年我县已制定补征计划，现正在进一步加大工作力度，力争在年底前补齐上年欠征部分，确保今年的养老保险基金审核征收到位。
3、针对"两金"未全额缴入财政专户的问题，审计结束后，县财政局已将"过渡账户"内的"两金"全部转入财政专户。同时撤消了"两金"过渡专户，修订了管理该项资金股室的工作职责，完善了相关的监管措施和办法。
4、针对社保存量资金保值增值的事项，县财政局按照财政制度的规定，对存量资金重新考虑设定了增值计划，使职工的养命钱稳步、快速增值。
5、针对县民政局将公益金支出赞助费4500元的问题，审计结束后，已冲减了相关账务，归还了公益金。
6、针对低保对象管理方面出现的情况，县民政部门又对全县的低保对象重新进行了核查登记，对个别不完全符合标准的低保对象已全部清退，对低保对象实行了"个案化"管理，规范了低保对象的档案管理工作，整个整改工作现已全部结束。同时明确了今后将坚持"动态管理、有进有出"的原则，管好、用好社保资金。
7、对县残联未足额收缴残疾人就业保障金的问题，今年，我县已改由地税部门征收，极大地提高了该项资金的征收率。止目前共收缴残疾人保障金近9万元，较上年增长近5倍。
三、规范资金运行，建立长效机制。
为进一步规范社保等民生资金的安全运行及保值增值，保证少出或不出问题，我县将把审计整改意见的落实、纠正工作作为一个新的起点，把民生资金管好、用好，把民生问题解决好。今后我们将从以下三方面抓起:
一是坚持社保资金"收得齐、管得住、用得好"的工作总要求，全面完善社保资金征管机制及体系建设工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制旧欠未缴、新欠又累现象的发生，确保社保资金链的安全运行及残疾人就业保障金的足额收缴。
二是把解决民生问题列入县政府的重要议事日程，进一步调整财政支出结构，保证城乡低保、再就业、医保、合作医疗等各项重点支出的需要，确保用于社会保障方面的资金投入随着社会经济的发展而逐年递增。
三是严格执行社会保障资金管理制度和规定，全面落实社会保障财务制度。按照社会保障财务制度的要求，进一步完善社会保障资金监管体系，切实加强社会保障和再就业资金的财务管理和监督工作，把日常性的监督检查工作作为规范社保资金运行的有效手段抓紧、抓实、抓出成效。
[审计整改报告范文篇三:财务审计整改报告]
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队"审计整改年"活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，我大队自3月开展"审计整改年"活动以来。取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。现将我大队"审计整改年"活动自查自评情况总结如下:
一、"审计整改年"活动中所取得的成绩
在支队党委和财务主管部门的领导下，在大队全体官兵的倾力配合下，审计整改工作取得了长足的发展，具体表现在以下三个方面:
(一)审计整改观念全面更新。观念是行动的先导。我们紧紧围绕支队党委中心工作，充分发挥审计"免疫系统"功能，切实做到了"三个转变":由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了以前认为"审计工作就是找麻烦、整人"的错误观念。明确工作目标和重点，确保审计整改年活动有的放矢。自活动开展以来，我大队财经制度得到有效落实，经济活动违纪违规问题得到有效处理，经济活动"免疫系统"建设得到有效推进，涉案财物管理逐步规范，经费物资监管更加有力，保障能力更加高效有力，从源头上遏制和杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生，为消防部队可持续性发展提供强有力的服务和保障。
(二)审计整改工作成效明显。2010年支队对我大队2008年以来的财务开支情况进行了审计。发现我大队有4张凭证存在要素不全;暂付款中有支队购车款30000元没有发票以及一笔不明款640
2、39元;固定资产帐帐之间相差3098359元。为了确保审计发现的问题切实得到整改。根据实际情况，我大队仔细梳理，针对以上四项不同的问题，按照问题的属性逐个进行了汇总归类并整改到位。分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已整改到位的问题进行再检查再核实，现阶段已整改到位3个问题。由于我大队营房重建，到现在还未进行验收决算，导致固定资产帐帐不符，我大队将尽快和有关部门协商，采取相应的整改措施，争取将所有问题逐步整改到位。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。大队党委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。从而使财务工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了
(四)宣传力度强，为确保审计整改年活动取得实效，为使全体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和必要性，我大队从多层次、全方位开展宣传工作。多次召开大队党委会议，及时传达"审计整改年活动"的精神和工作要求;并通过支队内网的形式发布工作情况。整个活动期间，大队在支队内网上刊登了3篇关于"审计整改年"活动的新闻报道。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计整改工作有待加强，整改工作手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以前的老方法，不能创造出新的、更好的方法。影响了工作质量和工作效率的提高。
(二)功能发挥不够充分。对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强，整改措施过于粗糙，可操作性差，促使强化内部管理的效果不明显，督促整改力度不大。个别问题"屡审屡犯、屡犯屡审"。
(三)专业技能亟须提高。财务管理工作任务重、培训机会少，财务人员业务素质和能力有待提高。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位，树立服务大局的财务管理理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的财务管理工作。要坚持围绕支队党委中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划开支和开展工作，从机制、体制层面建言献策，强化财务管理服务大局功能。深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作建议。
(二)开展作风整顿，塑造文明高效的财务工作行风。将作风整顿与学习新的
(三)搞好业务培训，培养技艺精湛的财务人员。以"摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验"为基本要求，加强财务人员培训。以"请进来教"为基本途径，邀请专家，进行电算化、法律、业务知识培训，提高整体财务管理水平。以"送出去学"为首选方式，将财务人员送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高财务管理能力，培养财务管理"精兵"。
(四)加强廉政建设，塑造廉洁透明的形象。严格执行廉洁从业。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求财务人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行财经法规等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护财务人员的廉洁形象。利用会议通报、宣传栏等形式定期公开大队财务收支情况。
[审计整改报告范文篇四:财务审计整改报告]
我代表市人民政府，向市四届人大常委会第xx次会议报告20xx年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了
截至10月底，
33、27万元，取得了较好的整改效果。
二、审计整改落实情况
(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。20xx年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。
年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。审计整改报告。我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一定时间的调研论证，在次年
5、6月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取20xx年相关支出与部门预算同步向人大汇报。
(二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入4159
3、94万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实到位;二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。在今年5月份以前收回
4、11亿元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款24
51、57万元。
目前仍欠缴国土出让收入391
42、37万元，其中:20xx年以前欠缴2029
4、37万元，欠缴单位12个，20xx年度欠缴18848万元，欠缴单位2个。14个欠缴单位中有两个欠缴大户:即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元，占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠缴总额的43%。10月8日和10月17日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。
(三)关于国土出让收入xx37
49、96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。20xx年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行"收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库"征管模式。从20xx年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。
至20xx年12月，存放在市乡镇财政管理局"暂存款"的10830
5、49万元，主要是20xx年前发生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资金的清理力度，1-9月，已结算转入政府性基金收入39274万元，从20xx年10月起，市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会出现。
至20xx年12月，存放在市非税收入征收管理局"待查收入"账上余额36272万元，主要是因开发商竟得地块的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手续而未到市乡镇财政管理局开具一般缴款书，非税收入征收管理系统无法进行收入确认而影响了及时上缴。以上"待查收入"已于20xx年6月底前完成收入确认并全额上缴国库作政府性基金收入，已整改落实到位。
(四)关于国库集中支付指标结余挂账238
56、9万元问题。主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。这部分结余主要包括以下几个方面:一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;二是特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零星指标未及时清理使用形成的结余;四是待付的往来资金或代管资金结余;五是非税收入结余;六是项目完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。
今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理;二是及时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督检查;五是统筹安排结余资金。同时，拟在编制20xx年部门预算时，将20xx年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目;对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回;有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回。
(五)关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我市认真贯彻落实
这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年9月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。
(六)关于部分政府性基金支出安排不合理，低于规定用途的比例问题。一是根据有关政策精神和要求，从20xx年起，散装水泥办、墙改办作为参公单位编制预算，所有工作经费将列入公共财政预算，不再从基金预算中列支;二是根据
三、下一步的工作措施
(一)进一步完善预算管理机制。一是推行预算绩效管理。坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体责任。从20xx年起凡是向市本级财政申报50万元以上的项目，必须同步申报绩效目标。预算批复时同步批复绩效目标，预算执行时同步跟踪绩效目标。对没有按时完成绩效目标，工作不规范，评价结果差的，下年度不予安排或调减预算。二是建立资产配置预算审核制度，加强政府采购方式审批，实行基本建设计划申报，促进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。三是完善政府采购预算编制。加强政府采购方式审批，在批复政府采购预算时一并批复政府采购方式。四是加强专项资金预算管理。合理设定专项资金，逐步淡化专项资金"基数"的观念，加大资金整合力度，统筹安排，形成合力，集中财力办大事，提高专项资金预算编制的科学化、规范化水平。
(二)进一步强化财政精细化管理。一是加强对宏观经济形势的科学研判，密切关注财税政策的调整，切实将研判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入管理中。同时，积极跟踪"营改增"改革后续政策，实时掌握该项改革对财税、企业的影响及改革成效，确保财政收入全面、真实、合理，努力做到财政收入管理精细化、科学化。二是做好预算基础业务管理，加强预算指标管理。依法按时批复年度市级部门预算，及时将部门预算指标导入指标管理系统，严把资金审核关，严格按资金支付审批程序拨款。三是强化专项资金监管，把专项资金使用情况作为财政监督和绩效评价的重中之重，综合运用国库集中支付、政府采购、专项检查等监管手段，对专项资金使用实行全过程控制监督，不断提高专项资金使用效益。四是积极推进财政监督转型，从20xx年起财政监督检查机构全程参与部门预算编制执行，推动财政监督由注重事后监督向注重事前、事中、事后监督的全过程监督转变，由突击性、专项性检查向日常性、常态化检查转变，建立起预算编制、执行、监督、评价相互制衡的管理机制。
(三)进一步加强政府投资监管。一是严格预算评审。严格执行财政、审计和建设三家联合印发
(四)进一步健全审计整改长效机制。一是建立审计整改问责和责任追究制度。各单位主要负责人是审计整改的第一责任人，也是问责和责任追究的重点对象，问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。二是建立审计整改结果报告制度。被审计单位要在一定时间内，向政府、人大报告整改落实情况，并逐步公告被审单位审计整改结果，对拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立审计整改跟踪检查机制。在一定时间范围内，跟踪检查被审计单位执行审计决定、采用审计报告意见与建议以及处理审计移送事项的结果情况;进一步建立健全审计结论落实反馈制度和审计回访制度，确保审计提出的意见和建议得以落实，发现的问题得以整改。
以上报告，请予审议。
第17篇：审计整改总结报告
湾里区公安消防大队“审计整改年”
活动自查自评总结报告
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队“审计整改年”活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，我大队自3月开展 “审计整改年”活动以来。取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。现将我大队“审计整改年”活动自查自评情况总结如下：
一、“审计整改年”活动中所取得的成绩
在支队党委和财务主管部门的领导下，在大队全体官兵的倾力配合下，审计整改工作取得了长足的发展，具体表现在以下三个方面：
(一)审计整改观念全面更新。观念是行动的先导。我们紧紧围绕支队党委中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了“三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了以前认为“审计工作就是找麻烦、整人”的错误观念。明确工作目标和重点，确保审计整改年活动有的放矢。自活动开展以来，我大队财经制度得到有效落实，经济活动违纪违规问题得到有效处理，经济活动“免疫系统”建设得到有效推进，涉案财物管理逐步规范，经费物资监管更加有力，保障能力更加高效有力，从源头上遏制和杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生，为消防部队可持续性发展提供强有力的服务和保障。
(二)审计整改工作成效明显。2010年支队对我大队2008年以来的财务开支情况进行了审计。发现我大队有4张凭证存在要素不全；
暂付款中有支队购车款30000元没有发票以及一笔不明款6402.39元；固定资产帐帐之间相差3098359元。为了确保审计发现的问题切实得到整改。根据实际情况，我大队仔细梳理，针对以上四项不同的问题，按照问题的属性逐个进行了汇总归类并整改到位。分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已整改到位的问题进行再检查再核实，现阶段已整改到位3个问题。由于我大队营房重建，到现在还未进行验收决算，导致固定资产帐帐不符，我大队将尽快和有关部门协商，采取相应的整改措施，争取将所有问题逐步整改到位。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。大队党委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。从而使财务工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了《大队财务管理办法》、《财务监督责任制度》等内部管理制度。
（四）宣传力度强，为确保审计整改年活动取得实效，为使全体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和必要性，我大队从多层次、全方位开展宣传工作。多次召开大队党委会议，及时传达“审计整改年活动”的精神和工作要求；并通过支队内网的形式发布工作情况。整个活动期间，大队在支队内网上刊登了3篇关于“审计整改年”活动的新闻报道。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计整改工作有待加强，整改工作手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以前的老方法，不能创造出新的、更好的方法。影
响了工作质量和工作效率的提高。
(二)功能发挥不够充分。对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强，整改措施过于粗糙，可操作性差，促使强化内部管理的效果不明显，督促整改力度不大。个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”。
(三)专业技能亟须提高。财务管理工作任务重、培训机会少，财务人员业务素质和能力有待提高。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位，树立服务大局的财务管理理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的财务管理工作。要坚持围绕支队党委中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划开支和开展工作，从机制、体制层面建言献策，强化财务管理服务大局功能。深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作建议。
(二)开展作风整顿，塑造文明高效的财务工作行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。
(三)搞好业务培训，培养技艺精湛的财务人员。以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”为基本要求，加强财务人员
培训。以“请进来教”为基本途径，邀请专家，进行电算化、法律、业务知识培训，提高整体财务管理水平。以“送出去学”为首选方式，将财务人员送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高财务管理能力，培养财务管理“精兵”。
(四)加强廉政建设，塑造廉洁透明的形象。严格执行廉洁从业。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求财务人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行财经法规等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护财务人员的廉洁形象。利用会议通报、宣传栏等形式定期公开大队财务收支情况。
第18篇：审计整改报告
2015审计整改报告
第1篇：财务审计整改报告 我代表市人民政府，向市四届人大常委会第XX次会议报告20XX年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了《关于2015年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。 截至10月底，《审计报告》中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事拘留16人，取保候审12人，批捕1人。追回家电摩托车补贴资金7
33、27万元，取得了较好的整改效果。
二、审计整改落实情况
（一）关于年初预算编制不够完整和细化问题。20XX年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。 年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一定时间的调研论证，在次年
5、6月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取2015年相关支出与部门预算同步向人大汇报。
（二）关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入4159
3、94万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实到位；二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴；三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。在今年5月份以前收回
4、11亿元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款24
51、57万元。
目前仍欠缴国土出让收入391
42、37万元，其中：2015年以前欠缴2029
4、37万元，欠缴单位12个，2015年度欠缴18848万元，欠缴单位2个。14个欠缴单位中有两个欠缴大户：即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元，占欠缴总额的26%；湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠缴总额的43%。10月8日和10月17日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。
（三）关于国土出让收入XX37
49、96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。2015年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行"收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库"征管模式。从2015年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。
至2015年12月，存放在市乡镇财政管理局"暂存款"的10830
5、49万元，主要是2015年前发生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资金的清理力度，1-9月，已结算转入政府性基金收入39274万元，从20XX年10月起，市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会出现。
至2015年12月，存放在市非税收入征收管理局"待查收入"账上余额36272万元，主要是因开发商竟得地块的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手续而未到市乡镇财政管理局开具一般缴款书，非税收入征收管理系统无法进行收入确认而影响了及时上缴。以上"待查收入"已于20XX年6月底前完成收入确认并全额上缴国库作政府性基金收入，已整改落实到位。
（四）关于国库集中支付指标结余挂账238
56、9万元问题。主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。这部分结余主要包括以下几个方面：一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余；二是特设专户项目进度过慢形成的结余；三是零星指标未及时清理使用形成的结余；四是待付的往来资金或代管资金结余；五是非税收入结余；六是项目完工结算后形成的专项净结余；七是正常经费结余。 今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理；二是及时清理零星指标；三是加强往来资金清算；四是加强财政监督检查；五是统筹安排结余资金。同时，拟在编制2015年部门预算时，将20XX年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目；对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回；有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回。
（五）关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我市认真贯彻落实《财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见》、《国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意见的通知》和《财政部关于印发
高效运行。至10月底止，除根据《湖南省非税收入管理条例》第二章第十一条规定保留"郴州市非税收入汇缴结算户"，并更名为"郴州市财政局非税收入专户"，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单55张已按相关规定归并到36张，9个非税收入专户已实现非税与国库共管，8个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。
这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年9月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。
（六）关于部分政府性基金支出安排不合理，低于规定用途的比例问题。一是根据有关政策精神和要求，从2015年起，散装水泥办、墙改办作为参公单位编制预算，所有工作经费将列入公共财政预算，不再从基金预算中列支；二是根据《湖南省财政厅关于取消部分非税收入项目省级分成的通知》（湘财综20XX17号）规定，自20XX年7月1日起取消"两项基金"上缴省级部分。今后将进一步规范项目申报程序，积极开展项目调研活动，加大对相关项目建设的支持力度，严格执行《郴州市本级财政专项资金使用管理办法》的规定，努力提高资金的使用效益。
三、下一步的工作措施
（一）进一步完善预算管理机制。一是推行预算绩效管理。坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体责任。从2015年起凡是向市本级财政申报50万元以上的项目，必须同步申报绩效目标。预算批复时同步批复绩效目标，预算执行时同步跟踪绩效目标。对没有按时完成绩效目标，工作不规范，评价结果差的，下年度不予安排或调减预算。二是建立资产配置预算审核制度，加强政府采购方式审批，实行基本建设计划申报，促进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。三是完善政府采购预算编制。加强政府采购方式审批，在批复政府采购预算时一并批复政府采购方式。四是加强专项资金预算管理。合理设定专项资金，逐步淡化专项资金"基数"的观念，加大资金整合力度，统筹安排，形成合力，集中财力办大事，提高专项资金预算编制的科学化、规范化水平。
（二）进一步强化财政精细化管理。一是加强对宏观经济形势的科学研判，密切关注财税政策的调整，切实将研判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入管理中。同时，积极跟踪"营改增"改革后续政策，实时掌握该项改革对财税、企业的影响及改革成效，确保财政收入全面、真实、合理，努力做到财政收入管理精细化、科学化。二是做好预算基础业务管理，加强预算指标管理。依法按时批复年度市级部门预算，及时将部门预算指标导入指标管理系统，严把资金审核关，严格按资金支付审批程序拨款。三是强化专项资金监管，把专项资金使用情况作为财政监督和绩效评价的重中之重，综合运用国库集中支付、政府采购、专项检查等监管手段，对专项资金使用实行全过程控制监督，不断提高专项资金使用效益。四是积极推进财政监督转型，从2015年起财政监督检查机构全程参与部门预算编制执行，推动财政监督由注重事后监督向注重事前、事中、事后监督的全过程监督转变，由突击性、专项性检查向日常性、常态化检查转变，建立起预算编制、执行、监督、评价相互制衡的管理机制。
（三）进一步加强政府投资监管。一是严格预算评审。严格执行财政、审计和建设三家联合印发《关于加强市本级政府投资项目建设工程预算控制管理有关问题的通知》（郴财办〔20XX〕12号），明确预算控制价的约束作用，对不执行预算控制价管理的政府投资项目建设工程，财政部门不拨付建设资金、招标主管部门不予招标备案，审计机关依据有关规定予以核减。二是加强重点环节监管。严把招投标关、变更关和监理关，明确投资概算调整的审批程序，严格控制项目设计变更和现场签证，对重点项目实行审计全程跟踪审计，控制建设成本。三是建立投资项目资金绩效和风险评价制度。由市财政局牵头，组织专家和中介机构成立资金绩效和风险评价小组，对项目资金概算、预算执行、财务管理、债务风险等进行评审，为项目建设决策提供依据。四是建立投资项目资金监督检查制度。由市审计局牵头，抽调专家组成监督检查小组，定期对项目建设进行跟踪监督检查，以便及时发现问题、及时处理违法违规事项。
（四）进一步健全审计整改长效机制。一是建立审计整改问责和责任追究制度。各单位主要负责人是审计整改的第一责任人，也是问责和责任追究的重点对象，问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。二是建立审计整改结果报告制度。被审计单位要在一定时间内，向政府、人大报告整改落实情况，并逐步公告被审单位审计整改结果，对拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立审计整改跟踪检查机制。在一定时间范围内，跟踪检查被审计单位执行审计决定、采用审计报告意见与建议以及处理审计移送事项的结果情况；进一步建立健全审计结论落实反馈制度和审计回访制度，确保审计提出的意见和建议得以落实，发现的问题得以整改。 以上报告，请予审议。 第2篇：乡镇审计整改报告 XXX人民政府：
自收到山亭区审计局对我镇《**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告》后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在"预（决）算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费"方面还存在未按财经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下：
一、对于在预（决）算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目；挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位；通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付；对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足；对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户；对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回；对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支；固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐；加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支；应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：
一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习《财会基础知识》，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。
二是加强预（决）算执行。严格按照《预算法》的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。
三是加强财务管理。严格按照《会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。
1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用；对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。
2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。
3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。
4、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据《会计法》规定，结合本镇经济发展的水平和现状，建立内部审计制度、岗位责任制度；建立固定资产、债权、债务清理制度；审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。
四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。
第3篇：财务审计整改报告 ***政府：
年初，***审计局对我县社会保障资金的归集、管理、使用情况进行了全面审计。针对财务管理及资金运行中存在的问题和薄弱环节，我们对审计整改工作进行了全面的安排部署和落实，现将整改情况汇报如下：
一、加强领导，明确整改工作责任。
市审计局反馈意见后，县政府及时召开常务会议，专门听取了财政、地税、民政、社保中心、残联等部门关于整改任务情况的工作汇报，再次分析了问题产生的根源。县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要性，并提出了明确的整改措施和时限要求，把抓审计整改、促落实工作与县委开展的"治慢"工程结合起来。同时，为确保审计整改工作的成效，成立了由政府办公室牵头，财政、审计、监察等部门配合的整改工作督查组，具体督查审计整改落实的全部工作。
二、强化措施，抓好整改。
在县政府作出专门安排部署后，各部门、各单位对审计整改工作非常重视，立即着手落实，并把"抓落实、促发展、干到位"的工作总原则融入审计整改工作的全过程。整改详情如下：
1、针对欠缴社会保险基金的问题，一是县地税局建立了欠费单位信息档案和欠费登记台帐，逐户了解欠缴企业经营状况；二是督促欠缴企业拟定了清欠计划，并跟踪督促清缴；三是实行了养老、失业、医疗、工伤四项社保基金的统查统算制度，力求做到杜绝新欠，清理陈欠，应收尽收，以更好地保护广大职工的切身利益；四是加大政策宣传力度，利用税法宣传月、法制宣传日、税企座谈会、税法培训会以及到企业进行税费检查等时机，广泛宣传社保基金征缴政策，并以办税大厅电子显示屏、税务公告栏、广播电视、地税网站等媒体多渠道、多层面进行宣传，籍以增强企业的参保意识和广大职工的维权意识。止目前，县地税局已清缴欠费7万余元，其余欠缴部分已经列出清欠计划，正在加大力度清收。
2、针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金的问题，上半年我县已制定补征计划，现正在进一步加大工作力度，力争在年底前补齐上年欠征部分，确保今年的养老保险基金审核征收到位。
3、针对"两金"未全额缴入财政专户的问题，审计结束后，县财政局已将"过渡账户"内的"两金"全部转入财政专户。同时撤消了"两金"过渡专户，修订了管理该项资金股室的工作职责，完善了相关的监管措施和办法。
4、针对社保存量资金保值增值的事项，县财政局按照财政制度的规定，对存量资金重新考虑设定了增值计划，使职工的养命钱稳步、快速增值。
5、针对县民政局将公益金支出赞助费4500元的问题，审计结束后，已冲减了相关账务，归还了公益金。
6、针对低保对象管理方面出现的情况，县民政部门又对全县的低保对象重新进行了核查登记，对个别不完全符合标准的低保对象已全部清退，对低保对象实行了"个案化"管理，规范了低保对象的档案管理工作，整个整改工作现已全部结束。同时明确了今后将坚持"动态管理、有进有出"的原则，管好、用好社保资金。
7、对县残联未足额收缴残疾人就业保障金的问题，今年，我县已改由地税部门征收，极大地提高了该项资金的征收率。止目前共收缴残疾人保障金近9万元，较上年增长近5倍。
三、规范资金运行，建立长效机制。
为进一步规范社保等民生资金的安全运行及保值增值，保证少出或不出问题，我县将把审计整改意见的落实、纠正工作作为一个新的起点，把民生资金管好、用好，把民生问题解决好。今后我们将从以下三方面抓起：
一是坚持社保资金"收得齐、管得住、用得好"的工作总要求，全面完善社保资金征管机制及体系建设工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制旧欠未缴、新欠又累现象的发生，确保社保资金链的安全运行及残疾人就业保障金的足额收缴。
二是把解决民生问题列入县政府的重要议事日程，进一步调整财政支出结构，保证城乡低保、再就业、医保、合作医疗等各项重点支出的需要，确保用于社会保障方面的资金投入随着社会经济的发展而逐年递增。
三是严格执行社会保障资金管理制度和规定，全面落实社会保障财务制度。按照社会保障财务制度的要求，进一步完善社会保障资金监管体系，切实加强社会保障和再就业资金的财务管理和监督工作，把日常性的监督检查工作作为规范社保资金运行的有效手段抓紧、抓实、抓出成效。 第4篇：财务审计整改报告
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队"审计整改年"活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，我大队自3月开展"审计整改年"活动以来。取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。现将我大队"审计整改年"活动自查自评情况总结如下：
一、"审计整改年"活动中所取得的成绩
在支队党委和财务主管部门的领导下，在大队全体官兵的倾力配合下，审计整改工作取得了长足的发展，具体表现在以下三个方面：
（一）审计整改观念全面更新。观念是行动的先导。我们紧紧围绕支队党委中心工作，充分发挥审计"免疫系统"功能，切实做到了"三个转变"：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了以前认为"审计工作就是找麻烦、整人"的错误观念。明确工作目标和重点，确保审计整改年活动有的放矢。自活动开展以来，我大队财经制度得到有效落实，经济活动违纪违规问题得到有效处理，经济活动"免疫系统"建设得到有效推进，涉案财物管理逐步规范，经费物资监管更加有力，保障能力更加高效有力，从源头上遏制和杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生，为消防部队可持续性发展提供强有力的服务和保障。
（二）审计整改工作成效明显。2015年支队对我大队2015年以来的财务开支情况进行了审计。发现我大队有4张凭证存在要素不全；暂付款中有支队购车款30000元没有发票以及一笔不明款640
2、39元；固定资产帐帐之间相差3098359元。为了确保审计发现的问题切实得到整改。根据实际情况，我大队仔细梳理，针对以上四项不同的问题，按照问题的属性逐个进行了汇总归类并整改到位。分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已整改到位的问题进行再检查再核实，现阶段已整改到位3个问题。由于我大队营房重建，到现在还未进行验收决算，导致固定资产帐帐不符，我大队将尽快和有关部门协商，采取相应的整改措施，争取将所有问题逐步整改到位。
（三）机制制度逐步健全。一是健全工作机制。大队党委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。从而使财务工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度（www.）。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了《大队财务管理办法》、《财务监督责任制度》等内部管理制度。
（四）宣传力度强，为确保审计整改年活动取得实效，为使全体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和必要性，我大队从多层次、全方位开展宣传工作。多次召开大队党委会议，及时传达"审计整改年活动"的精神和工作要求；并通过支队内网的形式发布工作情况。整个活动期间，大队在支队内网上刊登了3篇关于"审计整改年"活动的新闻报道。
二、深入查找自身存在的问题和不足
（一）审计整改工作有待加强，整改工作手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以前的老方法，不能创造出新的、更好的方法。影响了工作质量和工作效率的提高。
（二）功能发挥不够充分。对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强，整改措施过于粗糙，可操作性差，促使强化内部管理的效果不明显，督促整改力度不大。个别问题"屡审屡犯、屡犯屡审"。
（三）专业技能亟须提高。财务管理工作任务重、培训机会少，财务人员业务素质和能力有待提高。
三、认真落实整改提高的各项措施
（一）把握角色定位，树立服务大局的财务管理理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的财务管理工作。要坚持围绕支队党委中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划开支和开展工作，从机制、体制层面建言献策，强化财务管理服务大局功能。深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作建议。
（二）开展作风整顿，塑造文明高效的财务工作行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全"刚性"管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝"两张皮"和"走过场"。
（三）搞好业务培训，培养技艺精湛的财务人员。以"摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验"为基本要求，加强财务人员培训。以"请进来教"为基本途径，邀请专家，进行电算化、法律、业务知识培训，提高整体财务管理水平。以"送出去学"为首选方式，将财务人员送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高财务管理能力，培养财务管理"精兵"。
（四）加强廉政建设，塑造廉洁透明的形象。严格执行廉洁从业。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求财务人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行财经法规等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护财务人员的廉洁形象。利用会议通报、宣传栏等形式定期公开大队财务收支情况。
第19篇：审计整改制度
某某分局建立六项内部审计整改落实制度近日，为贯彻落实贵阳市人民政府《关于建立审计整改落实工作制度的通知》，进一步规范和加强全市公安机关审计整改落实工作，确保内部审计作用充分发挥和审计成果的充分转化利用，我局确立了六项内部审计整改落实工作制度。
一、建立审计整改工作联席会议制度。成立由纪检监察（督察）、政工、法制、警务保障、信访、审计等相关部门组成的审计整改工作联席会议制度。联席会议各成员单位明确一名负责人专门负责审计整改工作，并落实一名联络员。通过定期召开联席会议，审计整改工作组通报前一阶段有关单位审计整改情况，协调解决审计整改工作中遇到的问题，并为干部的管理、监督、选用工作提供必要的信息。各单位、各警种积极支持、配合审计部门的工作，自觉接受审计监督，形成监督合力。
二、建立审计整改跟踪检查制度。对有财经违规行为需要被审计单位纠正和改进的，审计工作小组根据领导批准的审计结果报告，向被审计单位出具审计意见书。对被审计单位或被审计领导干部违反财政纪律情节轻微的，可在审计意见书中指明并责令被审计单位纠正；需要依法给予处罚的，可报本单位、本局负责人审批后作出审计决定，或向有关主管部门提出处理建议。对下达的审计意见书或审计决定，被审计单位必须执行。审计决定和审计意见下达后，存在问题的部门必须在规定时间内进行整改并
回复整改报告，由局审计科检查审计决定和审计建议的落实情况。
三、建立审计整改督察制度。将审计结果纳入对各单位目标责任制考核的重要内容，纳入领导班子及其成员落实党风廉政建设责任制考核内容，促进被审计单位及时认真落实审计整改工作。审计整改工作小组建立审计结论落实情况台账和审计决定执行信息库，对审计结论落实程度进行评估和考核，将审计结论落实情况作为审计项目质量考核的内容纳入到审计质量控制体系当中，强化对审计部门自身和被审计单位开展审计整改落实工作的督促检查，促进审计整改工作取得实效。
四、建立审计整改报告制度。被审计单位在规定的时间内报送审计整改结果报告，重要审计整改事项应按要求先行上报审计整改方案，制定措施，确定整改责任人，被审计单位在审计报告和审计意见送达之日起60日内，向审计整改工作小组和主管部门报送整改结果报告。同时，审计整改工作小组及时掌握审计整改情况，定期将审计结论的落实情况报分局党委，每年将审计整改工作情况汇总分析并专题向市局报告。
五、建立审计整改责任问责制度。各单位的主要负责人是审计整改的第一责任人，将审计整改结果纳入分局对各单位目标考核和领导班子落空党风廉政建设考核的重要内容，对因整改不力
落实不到位的责任人员按《党政领导干部问责的暂行规定》和《财政违法行为处罚处分条例》追究责任。
六、建立审计整改结果公开化制度。做好廉洁审计公示、审计结果公告的基础上，对审计整改情况进行公开，以公开促整改。一是在被审计单位公布审计整改情况；二是每年度本级预算执行情况和其他财务收支审计等重要审计整改结果，向分局通报；三是对整改积极并取得较好效果的单位和个人要予以通报和表扬，对拒不整改或整改不到位的，对有关单位及责任人进行通报并按规定追究责任。
某某分局
2011年10月20日
第20篇：审计整改总结报告
XXX有限公司三重一大、改进工作作风和党风廉政建设 “回头看”专项活动总结报告
根据上级公司《关于开展审计整改“回头看”专项活动的通知》的有关要求，公司综合部对“三重一大”决策情况、改进工作作风情况和党风廉政建设情况进行的自查自纠，发现今年来，我们取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。现将综合部三重一大、改进工作作风和党风廉政建设“回头看”专项活动情况总结如下：
一、“回头看”活动中所取得的成绩
（一）“三重一大”决策制度执行情况
2014年，公司领导班子结合实际，对重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用等事项坚持集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则议事决策，无违纪违法行为发生。具体做法如下：
1.加强学习宣传。公司领导班子对“三重一大”制度高度重视，通过民主生活会、中心组专题学习等形式，在公司内进行广泛宣传，贯彻传达“三重一大”的重要内容和精神。同时，学习掌握上级公司的各种重要文件和精神，结合公司实际情况，及时贯彻落实。
2.强化措施。公司将“三重一大”制度与班子建设、党风廉政建设紧密结合，并把“三重一大”列为班子建设和领导述职述廉的重要内容，对涉及干部任免以及关系部门职工切身利益的重要问题，坚持集体领导、集体决策。例如：对所需岗位人员的任命，进行公开招聘
和集体决策。
3.加强监督。为了保障决策顺利执行，公司规定，班子成员要根据职责分工，及时向领导班子报告“三重一大”有关事项的执行情况。
（二）执行中央八项规定和上级公司改进作风10条的党风廉政建设情况
2014年，公司党风廉政建设以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，在上级公司的领导下，围绕“抓好廉政促审计，抓好审计促廉政”为主线，狠抓党风廉政建设工作，取得了一定成效。具体做法如下： 1.落实措施，保证学习贯彻 “八项规定”和“上级10条”取得实效。按照 “八项规定”和“上级10条”对照检查要求，公司认真进行自查自纠，增强党员领导干部廉洁自律意识。通过检查，我公司自整合以来没有发现违反 “八项规定”和“上级10条”的情况。 2.坚决纠正“四风”。不折不扣贯彻落实上级公司关于改进工作作风、密切联系群众的各项规定。一是公司整合以来，为深入贯彻落实中央“八项规定”和“上级10条”等规定，加强党风廉政建设，促进厉行勤俭节约，反对铺张浪费，出台了《车辆管理办法》《差旅费管理办法》等制度。二是继续精简文件简报和会议活动。修订完善财务管理、公务接待、三重一大等制度，强化“三公”经费预算管理，降低三公经费。
3.扎实抓好群众路线教育实践活动。结合“下基层”活动，听取“四风”问题的意见和建议。对征求到的意见建议，认真进行梳理、
分类和总结。同时，认真开展“回头看”，继续抓好深化整改，针对查找出的问题共形成10项整改措施，现已全部落实完成。
4、建立健全作风建设长效机制。对已有制度进行全面梳理并列出清单，公司本着实践证明行之有效、群众认可的制度，予以坚持，着力抓好落实；对于不适应密切联系群众，无助于加强作风建设要求的，或与现行法规制度相抵触、不一致的，予以废止；对于与新形势新任务要求不相适应的，予以修订完善；对于制度缺位的，研究建立新制度，切实形成便于遵循、便于落实、便于检查的制度体系。通过制度梳理，加强对为民、务实、清廉等三方面有缺失制度规定的进行研究制定，前后共完成60项制度的审议落实，形成了教育实践活动长效机制，同时促进作风建设规范化、常态化、长效化。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)通过自查，职工对“三重一大”集体决策制度执行情况是认可的，但也存在着一些问题，有待于进一步改进提高:一是“三重一大”事项的主要内容的确定还有待进一步的科学规范；二是在执行“三重一大”制度过程中，广大职工的监督方式和监督力度还有待于进一步加强。
(二) 开展党的群众路线教育实践活动以来，领导干部在提高党性修养、增强宗旨意识、改进工作作风等方面都取得了成效，但仍有部分党员同志在一定程度上存在着“四风”顽疾，主要表现在宗旨意识不够强，究其原因是对群众路线教育实践活动认识不够深入。下一阶段，公司将进一步深化群众路线教育实践活动中发现的问题。
三、认真落实整改提出的各项措施
（一）规范管理，加强管理，进一步提高职工工作效能。定期组织学理论，通过加强学习，完善制度，强化管理，严格监督，大力抓好公司效能建设和党风廉政建设。
（二）综合部要把握角色定位，树立服务大局的管理理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的“三重一大”和“党风廉政建设”工作。坚持围绕公司中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，制定中心组学习计划并组织学习，从机制、体制层面建言献策，强化管理机制服务大局功能。深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作建议。
（三）开展作风整顿，树立风清气正工作环境。继续开展群众路线教育实践活动，切实筑牢群众路线思想基础。将作风整顿与学习新的廉政文件相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝 “走过场”。
2015年2月11日
