科技项目审计自查报告（精选多篇）

推荐第1篇：科技项目审计自查报告22解读

科技项目审计自查报告

按照审计工作部署,我部门积极开展了自查工作,其中 对涉及我部门去年承办的科研项目经费管理使用情况部分, 参照《 @@@公司科技项目管理办法(暂行 》规定办法,自查 汇报如下:

1、目前公司在科技项目管理方面存在制度缺失的情 况, 尚无项目管理制度、

科技创新工作规范等文件;

2、由我部门和 @@@中心承担的科技项目签订了项目合 同,明确了职责和分工;

3、该科技项目到目前为止没有得到任何企业的资金 支持和物资支持;

4、目前我公司还没有启用科技创新专款专用的制度, 项目开销实行的是实报实销制度,没有单独列支, 但是是按照批复合同的预算金额标准执行支出的;

5、对照协议, 资金的使用情况是符合协议, 财务核算 及时、完整;

6、项目建设过程中费用管理遵循公司物资采购管理 办法;

7、项目实际执行过程中根据项目进展对预算进行了 调整, 削减了 20.44万元的设备购置费用, 同时由 于没有启用科技创新专款专用制度, 目前实际报销 的费用和预算费用略有不符, 实际报销的费用低于

预算费用,主要差异是出差费用、招待费用等;

8、该项目无第三方参与。

推荐第2篇：科技计划项目自查报告

科技计划项目自查报告

一、项目基本信息

项目编号：

项目名称：

项目负责人：

项目起止时间：

二、项目经费落实及使用情况

三、按合同规定，项目进展和完成情况

四、下一步计划（近期结项的项目请说明预期验收时间）

推荐第3篇：科技项目经费审计问题分类

经费审计问题分类

（一）重大经费问题（一类风险）

1、定义

指严重违反《北京市科技计划项目（课题）经费管理办法》以及国家和北京市有关财经法律法规，且已构成严重后果或违法违纪的行为。

2、危害和影响

此类问题发生容易造成违法违纪以及资金损失和浪费的风险。一旦风险事实成立则原则上不予结题。如果风险事实尚未形成，则需责任单位务必整改

3、主要表现（9类）

 未对科技项目经费进行单独核算。  编报虚假预算，套取国家财政资金。  截留、挤占、挪用科技项目经费。  违反规定转拨、转移科技项目经费。  未获市科委批准，擅自变更项目承担主体。  提供虚假财务会计信息。  自筹资金到位率低于60%。  未按规定执行和调整预算。

 发生设备购置、租赁、测试、化验、加工、对外合作等事项未签订相关合同或协议。

（二）一般经费问题（二类风险）

1、定义

指在重大经费问题之外，违反《北京市科技计划项目（课 题）经费管理办法》以及国家和北京市有关财经法律法规但未构成严重后果的行为。

2、危害和影响

未构成严重后果，或危害较小。对于该类问题，责任单 位可以采取措施进行纠正，或提供情况说明并制定整改措施并承诺在后续工作中规避此类问题的发生。整改后可经主管业务处室审批通过后可进入正常验收结题程序。

3、主要表现（16类）

 课题未执行单独核算但可确认经费支出。  市财政科技经费、自筹经费、其他来源经费以及课题总经费的预算到位率、预算支出率不足90%。

 实际支出与科技任务书及预算评审材料规定预算不符且无批复调整。

 各科目市财政科技经费实际支出与预算支出差异绝对值大于10%且5万元以上，但未获市科委批准。

 项目起止期外仍有费用支出但未获调整批复。  未执行政府采购程序。  承担单位无正当理由未接受经费审计。  购置设备未使用。

 非正常原因设备实物无法盘查且未出具说明。  管理费未提供分摊依据或直接提取。  支付全额拨款事业单位人员工资。  差旅费、会议费、专家咨询费、资料印刷费、劳务费超标准支出。  帐表不符。

 未严格按照科技经费会计核算规定设立记账科目进行核算。  交叉使用科目。

 未提供有效的经费支出原始相关证明性资料。

推荐第4篇：如何进行科技项目经费审计

如何进行科技项目经费审计

2013-07-10 16:35 来源：刘克文 财会信报 我要纠错 |打印 | 大 | 中 | 小

目前来说，科技项目经费管理不规范，甚至有些管理人员挪用科技项目经费，给企业造成巨大的损失。通过科技项目经费审计，揭示科技项目经费的运行情况，对经费管理使用过程中存在的薄弱环节，提出切实可行的审计意见和建议，促进被审计单位严格管理，专款专用，保证科技项目经费使用的规范性、安全性和有效性。对此，笔者将详细介绍科技项目经费的审计程序和方法及对审计风险的评估。 审计程序

科技项目经费的审计程序如下：

（一）了解被审计单位及被审计科目的基本情况

了解被审计单位及被审计科技项目的基本情况，着重了解科技人员人数及知识结构、研究方向、课题、专利及科技查新报告，了解被审计单位取得各科技项目的有关立项批复、阶段性（如小试、中试、结题）报告。

（二）审计被审计单位是否专户管理、专户存储

审查被审计单位是否按照企业会计制度，对科技项目经费是否单独设置账页核算、实行专户管理。

（三）审查有无转移科技项目经费

审查经费使用是否符合规定，有无转移科技项目经费。审查银行对账单与银行存款明细账期末余额是否一致，着重对“未达账款”进行调整，追根溯源，确保科技项目经费的安全完整。审查有无专户银行对账单上有而银行存款明细账无记录的往来业务。如果存在被审计单位专户银行对账单有资金进出，而账面未作处理，或只在账面的“银行存款”科目一进一出的情况，则存在转移科技项目经费的可能。应详细审查往来款项，追查资金去向转回配套资金。

（四）审查有无改变经费用途和改变开支标准

审查科技项目经费的使用范围，有无改变经费用途。对照科技项目合同书及《科技项目经费决算表》、《设备购置明细表》，详细审查“专项应付款”科目核算内容，是否为与科技项目相关的设备费、材料费、测试费化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、科技合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、管理费及其他费用。有无借科技项目经费“搭便车”，列支应由管理部门负担的差旅费、各项补贴费等；有无列支与科技项目经费无关的费用，用于建办公室装修、购置办公设备及用品，列支招待费、礼品、旅游费、出租车费用；有无用于支付各种罚款、捐款、赞助；有无发放与上述科技项目无关的勤杂人员工资、奖金和福利补贴。

审查科技项目经费的开支标准。专家咨询费中，高级职称人员是否在800元/人/天以下，间接费用一般不超过直接费用5％。

（五）审阅支出凭证是否真实合法有效

审查对外拨出的协作费是否有协作合同；会议费是否有明确的内容、规模、会期、参加人员及记录；差旅费是否目的、路线不明或时间、日期不详；购买材料有无明细清单及验收证明；有无个体经营户劳务收据；有无白条列支；有无不属于《科技项目合同书》期间的发票；有无提取尚未发生的费用；有无专家咨询费无专家签名表；科技项目经费的使用有无经工程技术中心负责人批准，财务部门审核，配套的间接费用是否经财务部门批准。核对科技项目经费支出核算的准确性，入账的及时性。

（六）审查科技项目经费结余的账务处理

审查《科技项目经费决算表》与项目的实际支出是否一致。审查科技项目结余经费，属于按规定准予核销的部分，报经批准后冲销“专项应付款”，其余部分作为“资本公积”处理。

科技项目经费的审计方法如下：

（一）科技项目经费审计必须与财务收支工作相结合

有的被审计单位没有建立专账，而是在其他应付款或管理费用中核算，只有将科技项目经费审计与财务收支审计有机结合，才能分清专项应付款支出与经营支出，确认管理费用与科技项目经费是否存在串通使用，经营支出是否挤占了科技项目经费。

（二）科技项目经费审计必须与效益审计相结合

在科技项目经费审计的同时，必须结合考察科技成果转化和产业化，检查研发项目取得的知识产权、项目应用以及市场前景，着重检查项目实施期间已取得的销售收入和新增税利。通过审计，对科技项目经费使用的经济效益、社会效益给予客观的评价，有针对性地提出加强管理、提高经费使用效益的意见和建议。

审计风险评估

审计风险评估主要包括以下内容：

一是科技项目经费未设专户管理。科技项目经费没有设专户或专门账页单独核算，与本企业的其他生产经营成本费用混淆；二是虚假配套。在分期补助方式下，虚走一笔账，将银行借款或其他应付款调入专项应付款作为配套资金，套取科技项目经费后，又原封不动地转回原科目；三是通过往来科目转移科技项目经费，借给关联企业、项目负责人借支或用于非科技项目；四是任意扩大科技项目经费的支出范围，列支与科技项目经费无关的费用；五是超标准列支科技项目经费；六是从科技项目经费中提取管理费；七是虚开发票、虚报支出，套取科技项目经费。

为加强对科技三项经费的使用管理，减少资金风险，最大限度发挥资金的使用效益，保证资金的安全封闭运行，政府在对科技三项经费的使用管理过程中，要把好如下“三关”。

一是把好项目立项关。科技部门每年要提前安排下一年度的科技项目指南，并对项目进行调研和论证，报政府批准后向社会公布，然后由科技部门会同财政部门编制项目计划和年度经费预算报政府批准后实施。

二是把好手续完善关。项目批准后，项目承担单位要根据计划，并附项目预算，向财政部门提出申请，财政部门根据申请与项目承担单位签订用款协议，必要时要经过有关部门进行论证，然后进行资金拨付，从而为资金的安全运行提供法律保证上。

三是把好事后监督关。1.科技三项费用实行决算管理制度，在项目完工时要对项目的安排和使用进行决算，并填制决算表和分析报告报行政主管部门进行鉴定和验收。2.科技、财政部门要对科技资金进行跟踪监督，进行定期、不定期检查，并按资金使用合同及时清收到期的资金，对有偿拨款不能按期偿还的项目承担单位，要查明原因，并要求用款单位及时提交用款延期申请，续签用款协议，以减少资金的运行风险，3.审计部门要对科技三项费用使用情况进行审计监督，以保证资金的专款专用，防止挤占挪用专项资金。

1。滞留经费、延缓拨付。有的主管部门出于自身的利益考虑，对于财政拨付的科研资金，未能及时安排拨付，将资金滞留在主管部门，从而影响了科研项目的正常运作。如20xx年省级科技主管部门安排某市项目款299万元，当年项目款已全部拨付给市科技局，而市科技局实际只拨付229万元，尚有70万元未拨付，滞留金额占项目款的 23.41％；某区科委20xx年在到位的项目经费69万元中，实际只拨出 46万元，尚有23万元未拨付给项目单位，滞留金额占项目款的 33.33％。

2．挤占经费、挪作它用。科技主管部门掌握大量的科研经费，履行着分配、安排科研经费的职责。但是，有些科技主管部门利用手中的权力，左右科研经费的分配，并从中为自己谋利。这主要表现在两个方面：一是主管部门通过挤占科研经费弥补自身的行政经费不足，如在主管部门设立的课题中列支了与课题无关，本应由行政经费开支的有关会议费、差旅费等内容；二是科技主管部门的有关职能处室挤占基层科研单位的课题经费，在科研单位的课题经费中列支了本应由科技主管部门负担的差旅费、各项补贴费等，而基层科研单位为了今后能争取到课题经费，不得不违规列支与他们无关的费用。同时在审计中也发现一些基层科研单位自身也存在挤占挪用现象。如由某市高新技术产业开发区建设发展总公司与某电子有限公司联合开发的“微型条码打印机系列产品”项目，该项目资金30万元，被开发区建设发展总公司挪用于大楼基建20万元。

3．虚设课题、转移资金。有些部门为了获取科研经费用于自身的日常开支，采取与基层科研机构相互串通的办法，由科研单位申报课题取得科研经费，而后将科研经费从申报单位转至这些部门。如我们在审计某研究院的科技专项经费时，在支出中发现有一笔专项经费转至某协会，随后审计人员跟踪审计该协会，经核对查明，这笔专项经费系研究院虚设课题，取得经费20万元后，除了留下部分手续费外，余款18.5万元全部转至该协会，用于协会的各种补贴、餐费等与课题无关的开支。

4．未按合同使用经费。按照科技项目计划管理办法及科技三项费用管理办法等有关规定，科研单位在申请科研经费时，必须与科技主管部门签订科技合同，实行合同化管理，资金专款专用。合同中对经费的使用范围等都作了明确的规定，但在实际操作中，许多科研单位的经费使用往往超越了合同规定的范围。在审计抽查中发现部分基层用款单位存在将项目经费主要用于单位的人员经费开支，不符合项目合同所规定的开支范围。

5．计划安排不符规定。有的主管部门在安排项目计划时，未按三项费用管理规定的要求，擅自将非科研项目的经费夹带安排，使得项目计划缺乏严肃性、科研经费预算失去真实性。如由某中心承担的“马尾松营养高效基因型选育林的研究”项目，当年经费安排37万元，科技主管部门在该项目合同拨款用途的其他费用下夹带安排某县科技扶贫款30万元。某大学的“重大项目立项评估”项目拨款7万元，实际是科技主管部门的业务处用于开支重大项目立项评估会议费，并非科研项目。

6．监管不力、影响效益。科技主管部门不仅履行着科研经费的分配职责，而且对科研经费的使用情况承担着监督管理的义务。从这几年的审计中，我们发现一些科技主管部门只重视资金的分配，却忽视了资金的监管，甚至出现“一拨二转三不管”的现象。有的项目没有及时组织验收；有的没有认真执行项目追踪反馈制度，经审计抽查发现有部分上年安排的计划项目，资金也已拨款到位，但至次年末仍未使用；对项目用款单位没有做好资金使用情况的检查和监督，导致部分基层用款单位存在挤占、挪用科技专项现象。由于监管不到位，制约了科研资金的使用效益，甚至有的项目单位因倒闭而直接给国家造成经济损失。

推荐第5篇：如何进行科技项目经费审计

如何进行科技项目经费审计

2013-07-10 16:35 来源：刘克文 财会信报 我要纠错 |打印 | 大 | 中 | 小

目前来说，科技项目经费管理不规范，甚至有些管理人员挪用科技项目经费，给企业造成巨大的损失。通过科技项目经费审计，揭示科技项目经费的运行情况，对经费管理使用过程中存在的薄弱环节，提出切实可行的审计意见和建议，促进被审计单位严格管理，专款专用，保证科技项目经费使用的规范性、安全性和有效性。对此，笔者将详细介绍科技项目经费的审计程序和方法及对审计风险的评估。

审计程序

科技项目经费的审计程序如下：

（一）了解被审计单位及被审计科目的基本情况

了解被审计单位及被审计科技项目的基本情况，着重了解科技人员人数及知识结构、研究方向、课题、专利及科技查新报告，了解被审计单位取得各科技项目的有关立项批复、阶段性（如小试、中试、结题）报告。

（二）审计被审计单位是否专户管理、专户存储

审查被审计单位是否按照企业会计制度，对科技项目经费是否单独设置账页核算、实行专户管理。

索取科技部门下达的科技项目经费的计划，将科技部门下达的科技项目经费的计划与被审计单位明细账页核对，审查经费是否按照规定及时到位，有无少拨科技项目经费，是否全部作“专项应付款”入账、是否专户存储。

（三）审查有无转移科技项目经费

审查经费使用是否符合规定，有无转移科技项目经费。审查银行对账单与银行存款明细账期末余额是否一致，着重对“未达账款”进行调整，追根溯源，确保科技项目经费的安全完整。审查有无专户银行对账单上有而银行存款明细账无记录的往来业务。如果存在被审计单位专户银行对账单有资金进出，而账面未作处理，或只在账面的“银行存款”科目一进一出的情况，则存在转移科技项目经费的可能。应详细审查往来款项，追查资金去向转回配套资金。

（四）审查有无改变经费用途和改变开支标准

审查科技项目经费的使用范围，有无改变经费用途。对照科技项目合同书及《科技项目经费决算表》、《设备购置明细表》，详细审查“专项应付款”科目核算内容，是否为与科技项目相关的设备费、材料费、测试费化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、科技合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、管理费及其他费用。有无借科技项目经费“搭便车”，列支应由管理部门负担的差旅费、各项补贴费等；有无列支与科技项目经费无关的费用，用于建办公室装修、购置办公设备及用品，列支招待费、礼品、旅游费、出租车费用；有无用于支付各种罚款、捐款、赞助；有无发放与上述科技项目无关的勤杂人员工资、奖金和福利补贴。

审查科技项目经费的开支标准。专家咨询费中，高级职称人员是否在800元/人/天以下，间接费用一般不超过直接费用5％。

（五）审阅支出凭证是否真实合法有效

审查对外拨出的协作费是否有协作合同；会议费是否有明确的内容、规模、会期、参加人员及记录；差旅费是否目的、路线不明或时间、日期不详；购买材料有无明细清单及验收证明；有无个体经营户劳务收据；有无白条列支；有无不属于《科技项目合同书》期间的发票；有无提取尚未发生的费用；有无专家咨询费无专家签名表；科技项目经费的使用有无经工程技术中心负责人批准，财务部门审核，配套的间接费用是否经财务部门批准。核对科技项目经费支出核算的准确性，入账的及时性。

（六）审查科技项目经费结余的账务处理

审查《科技项目经费决算表》与项目的实际支出是否一致。审查科技项目结余经费，属于按规定准予核销的部分，报经批准后冲销“专项应付款”，其余部分作为“资本公积”处理。

审计方法

科技项目经费的审计方法如下：

（一）科技项目经费审计必须与财务收支工作相结合

有的被审计单位没有建立专账，而是在其他应付款或管理费用中核算，只有将科技项目经费审计与财务收支审计有机结合，才能分清专项应付款支出与经营支出，确认管理费用与科技项目经费是否存在串通使用，经营支出是否挤占了科技项目经费。

（二）科技项目经费审计必须与效益审计相结合

在科技项目经费审计的同时，必须结合考察科技成果转化和产业化，检查研发项目取得的知识产权、项目应用以及市场前景，着重检查项目实施期间已取得的销售收入和新增税利。通过审计，对科技项目经费使用的经济效益、社会效益给予客观的评价，有针对性地提出加强管理、提高经费使用效益的意见和建议。

审计风险评估

审计风险评估主要包括以下内容：

一是科技项目经费未设专户管理。科技项目经费没有设专户或专门账页单独核算，与本企业的其他生产经营成本费用混淆；二是虚假配套。在分期补助方式下，虚走一笔账，将银行借款或其他应付款调入专项应付款作为配套资金，套取科技项目经费后，又原封不动地转回原科目；三是通过往来科目转移科技项目经费，借给关联企业、项目负责人借支或用于非科技项目；四是任意扩大科技项目经费的支出范围，列支与科技项目经费无关的费用；五是超标准列支科技项目经费；六是从科技项目经费中提取管理费；七是虚开发票、虚报支出，套取科技项目经费。

为加强对科技三项经费的使用管理，减少资金风险，最大限度发挥资金的使用效益，保证资金的安全封闭运行，政府在对科技三项经费的使用管理过程中，要把好如下“三关”。

一是把好项目立项关。科技部门每年要提前安排下一年度的科技项目指南，并对项目进行调研和论证，报政府批准后向社会公布，然后由科技部门会同财政部门编制项目计划和年度经费预算报政府批准后实施。

二是把好手续完善关。项目批准后，项目承担单位要根据计划，并附项目预算，向财政部门提出申请，财政部门根据申请与项目承担单位签订用款协议，必要时要经过有关部门进行论证，然后进行资金拨付，从而为资金的安全运行提供法律保证上。

三是把好事后监督关。1.科技三项费用实行决算管理制度，在项目完工时要对项目的安排和使用进行决算，并填制决算表和分析报告报行政主管部门进行鉴定和验收。2.科技、财政部门要对科技资金进行跟踪监督，进行定期、不定期检查，并按资金使用合同及时清收到期的资金，对有偿拨款不能按期偿还的项目承担单位，要查明原因，并要求用款单位及时提交用款延期申请，续签用款协议，以减少资金的运行风险，3.审计部门要对科技三项费用使用情况进行审计监督，以保证资金的专款专用，防止挤占挪用专项资金。

1。滞留经费、延缓拨付。有的主管部门出于自身的利益考虑，对于财政拨付的科研资金，未能及时安排拨付，将资金滞留在主管部门，从而影响了科研项目的正常运作。如20xx年省级科技主管部门安排某市项目款299万元，当年项目款已全部拨付给市科技局，而市科技局实际只拨付229万元，尚有70万元未拨付，滞留金额占项目款的 23.41％；某区科委20xx年在到位的项目经费69万元中，实际只拨出 46万元，尚有23万元未拨付给项目单位，滞留金额占项目款的 33.33％。

2．挤占经费、挪作它用。科技主管部门掌握大量的科研经费，履行着分配、安排科研经费的职责。但是，有些科技主管部门利用手中的权力，左右科研经费的分配，并从中为自己谋利。这主要表现在两个方面：一是主管部门通过挤占科研经费弥补自身的行政经费不足，如在主管部门设立的课题中列支了与课题无关，本应由行政经费开支的有关会议费、差旅费等内容；二是科技主管部门的有关职能处室挤占基层科研单位的课题经费，在科研单位的课题经费中列支了本应由科技主管部门负担的差旅费、各项补贴费等，而基层科研单位为了今后能争取到课题经费，不得不违规列支与他们无关的费用。同时在审计中也发现一些基层科研单位自身也存在挤占挪用现象。如由某市高新技术产业开发区建设发展总公司与某电子有限公司联合开发的“微型条码打印机系列产品”项目，该项目资金30万元，被开发区建设发展总公司挪用于大楼基建20万元。

3．虚设课题、转移资金。有些部门为了获取科研经费用于自身的日常开支，采取与基层科研机构相互串通的办法，由科研单位申报课题取得科研经费，而后将科研经费从申报单位转至这些部门。如我们在审计某研究院的科技专项经费时，在支出中发现有一笔专项经费转至某协会，随后审计人员跟踪审计该协会，经核对查明，这笔专项经费系研究院虚设课题，取得经费20万元后，除了留下部分手续费外，余款18.5万元全部转至该协会，用于协会的各种补贴、餐费等与课题无关的开支。

4．未按合同使用经费。按照科技项目计划管理办法及科技三项费用管理办法等有关规定，科研单位在申请科研经费时，必须与科技主管部门签订科技合同，实行合同化管理，资金专款专用。合同中对经费的使用范围等都作了明确的规定，但在实际操作中，许多科研单位的经费使用往往超越了合同规定的范围。在审计抽查中发现部分基层用款单位存在将项目经费主要用于单位的人员经费开支，不符合项目合同所规定的开支范围。

5．计划安排不符规定。有的主管部门在安排项目计划时，未按三项费用管理规定的要求，擅自将非科研项目的经费夹带安排，使得项目计划缺乏严肃性、科研经费预算失去真实性。如由某中心承担的“马尾松营养高效基因型选育林的研究”项目，当年经费安排37万元，科技主管部门在该项目合同拨款用途的其他费用下夹带安排某县科技扶贫款30万元。某大学的“重大项目立项评估”项目拨款7万元，实际是科技主管部门的业务处用于开支重大项目立项评估会议费，并非科研项目。

6．监管不力、影响效益。科技主管部门不仅履行着科研经费的分配职责，而且对科研经费的使用情况承担着监督管理的义务。从这几年的审计中，我们发现一些科技主管部门只重视资金的分配，却忽视了资金的监管，甚至出现“一拨二转三不管”的现象。有的项目没有及时组织验收；有的没有认真执行项目追踪反馈制度，经审计抽查发现有部分上年安排的计划项目，资金也已拨款到位，但至次年末仍未使用；对项目用款单位没有做好资金使用情况的检查和监督，导致部分基层用款单位存在挤占、挪用科技专项现象。由于监管不到位，制约了科研资金的使用效益，甚至有的项目单位因倒闭而直接给国家造成经济损失。

推荐第6篇：水利部科技项目执行情况自查报告

附件2：

水利部科技项目执行情况自查报告

（参考提纲）

承担单位（归口部门）：（盖章）主要负责人：（签字）

联系人姓名：

联系电话：手机：通讯地址：邮政编码：E-mail：

二○○九年八月日

水利部科技项目执行情况自查报告

一、项目总体情况：项目数、项目类别、项目总金额

二、项目执行情况

1、是否按照任务书（合同书）规定的进度实施，有无延期、滞后等行为；

2、项目实施内容与任务书（合同书）要求是否一致，是否存在变更内容等行为，任务变更是否按规定履行手续；

3、是否实现预期考核指标，有无自行降低指标等行为；

4、项目完成后是否按期验收，项目资料是否按规定存档管理；

5、其他有关项目执行的问题。

三、项目经费使用

1、是否建立内部资金管理和控制制度，是否纳入单位财务统一管理，单独设账，专款专用；

2、项目经费开支范围是否与其预算口径一致，是否严格执行了批准的项目预算，有无超出项目预算范围开支费用的情况，有无在项目经费中列支罚款、捐款、赞助、投资等国家禁止列支费用的情况，有无在项目经费中重复列支人员费的情况；

3、调整预算是否按规定程序报批，有无擅自调整预算的情况；

4、经费支出审批手续是否完备、账目是否清楚、内容是否

真实；

5、是否存在挤占、挪用资金和改变经费使用用途等情况，有无虚列支出套取资金等行为；

6、是否存在层层转拨科研项目经费和违反规定将科研任务外包等行为；

7、是否存在结余资金，结余资金如何处理，是否存在不按规定程序报批，擅自使用项目结余资金的情况；

8、其他有关资金的问题。

四、存在的主要问题及原因分析。

五、整改措施及建议。

注：流域机构和地方厅局由科技归口管理部门编写自查报告。

推荐第7篇：馆场项目审计自检自查报告

1

×××体育馆暨图书馆工程建设审计自查报告

市审计领导小组：

按照审计要求，我局高度重视，成立了以局长为组长的审计自查领导小组，现将自查情况报告于后：

一、项目实施情况

×××体育馆、图书馆建设项目在市委、市政府、县委、县政

府的高度重视及各有关部门的大力支持下，于2010年10月23日破土动工，工程总投资6300万元。工程从开始严格按照了重大项目建设要求办理，做到了公开、公正、公平，各项资料齐备。

（一）建立了组织机构。按照×××委„2011‟20号《关于加快推进重大项目建设的通知》的文件要求，成立了以副县长×××同志任组长，县宣传部部长×××、县政协副主席×××同志任副组长，县体育局局长×××、县文广新局局长×××、图书馆馆长×××同志为成员的领导小组。领导小组下设办公室，为公室主任由××

×同志兼任，图书馆馆长×××同志为副主任，×××同志为成员，具

体负责该工程的建设和推进工作。

（二）制定了工程倒逼机制。根据2011年县委、县人民政府

历史老照片不能说的秘密慈禧军阀明末清初*晚清

2

《关于加快推进重大项目建设的通知》“一个项目一个年度计划，由牵头领导根据目标任务倒排工期制订工作计划，形成以时间倒逼程序，以程序倒逼分工，以分工倒逼责任人的倒逼机制”的精神，为了加快县体育馆、图书馆的建设进度，我们根据实际情况，制定了较完整、详细的工程倒计时表。

（三）重管理、抓质量、保安全。一是严把材料入场

关，对工程所供用的钢材，指定用武钢、晋钢规格品牌，对所有原材料必须经质检合格后方可使用，并率先在我县使用商品混凝土。二是严格对建筑成品的检测，该工程共有挖孔桩292根，最大深度36米，最浅深度12米。经县质检测站和湖北华祥建设工程质量检测有限公司对所有基桩完整性动测或声波检测，完全符合质量标准。基桩岩芯取样15组，送县质检站检测全部符合承载要求。三是由于体育馆图书馆属两馆合一的大型公共设施建筑，人流量大，安全压力大，加之该地段高差大，地质结构较差，为了保证工程质量，根据设计要求，按规范作了进一步施工详勘。四是注重质量和安全文明施工的管理，开工以来，无一例安全责任事故的发生。市安全检查组、市建委一行多次对体育馆工地进行安全质量检查，市建委领导对建设管理给予了高度赞扬，×××组长说：贵州建工在全国做了很多好工程，希望再接再厉，把奉节体育馆、图书馆工程安全、质量做得更好，再树×××建工形象。五是项目分管领导副县长×××、政协副主席×××一行多次到工地检查安全

3

质量，解决具体问题。

二、目前工程完成情况

1．目前已完成车库东侧3037㎡，架空层部分已完成负一层7456㎡，二层2344㎡，负三层412㎡，负四层175㎡的浇筑，一层梁柱部份已绑扎，待浇筑。

2．车库西侧部分南边完成浇筑806㎡，北边梁柱已完成，现正在铺钢筋准备板的浇筑。

3．目前工程总体建设已完成60%左右，用于工程直接费用3400万元。

三、项目财务收支情况

该工程总投资约7300万元（含增加工程，因增加工程没有审计总投支为约），工程合同签订为5014万元，工程概算6300万元；资金来源为市级补助6000万元，县自筹1300万元。到目前已投资4400万元，市级补助资金2010年到位3000万元，县财政局垫付1100万元，体育局体彩公益金支出301.5379万元。总支出

4401.5379万元，其中工程直接费用3400万元，间接费用1001.5379万元（含征地拆迁、开工、办理各类手续等）。

×××体育事业局

二○一二年二月二十三日

推荐第8篇：审计自查报告

审计自查报告

×××体育馆暨图书馆工程建设审计自查报告 市审计领导小组：

按照审计要求，我局高度重视，成立了以局长为组长的审计自查领导小组，现将自查情况报告于后：

一、项目实施情况

×××体育馆、图书馆建设项目在市委、市政府、县委、县政府的高度重视及各有关部门的大力支持下，于XX年10月23日破土动工，工程总投资6300万元。工程从开始严格按照了重大项目建设要求办理，做到了公开、公正、公平，各项资料齐备。

（一）建立了组织机构。按照×××委?XX?20号《关于加快推进重大项目建设的通知》的文件要求，成立了以副县长×××同志任组长，县宣传部部长×××、县政协副主席×××同志任副组长，县体育局局长×××、县文广新局局长×××、图书馆馆长×××同志为成员的领导小组。领导小组下设办公室，为公室主任由×××同志兼任，图书馆馆长×××同志为副主任，×××同志为成员，具体负责该工程的建设和推进工作。

（二）制定了工程倒逼机制。根据XX年县委、县人民政府 1 《关于加快推进重大项目建设的通知》“一个项目一个年度计划，由牵头领导根据目标任务倒排工期制订工作计划，形成以时间倒逼程序，以程序倒逼分工，以分工倒逼责任人的倒逼机制”的精神，为了加快县体育馆、图书馆的建设进度，我们根据实际情况，制定了

较完整、详细的工程倒计时表。

（三）重管理、抓质量、保安全。一是严把材料入场关，对工程所供用的钢材，指定用武钢、晋钢规格品牌，对所有原材料必须经质检合格后方可使用，并率先在我县使用商品混凝土。二是严格对建筑成品的检测，该工程共有挖孔桩292根，最大深度36米，最浅深度12米。经县质检测站和湖北华祥建设工程质量检测有限公司对所有基桩完整性动测或声波检测，完全符合质量标准。基桩岩芯取样15组，送县质检站检测全部符合承载要求。三是由于体育馆图书馆属两馆合一的大型公共设施建筑，人流量大，安全压力大，加之该地段高差大，地质结构较差，为了保证工程质量，根据设计要求，按规范作了进一步施工详勘。四是注重质量和安全文明施工的管理，开工以来，无一例安全责任事故的发生。市安全检查组、市建委一行多次对体育馆工地进行安全质量检查，市建委领导对建设管理给予了高度赞扬，×××组长说：贵州建工在全国做了很多好工程，希望再接再厉，把奉节体育馆、图书馆工程安全、质量做得更好，再树×××建工形象。五是项目分管领导副县长×××、政协副主席×××一行多次到工地检查安全

质量，解决具体问题。

二、目前工程完成情况

1．目前已完成车库东侧3037㎡，架空层部分已完成负一层7456㎡，二层2344㎡，负三层412㎡，负四层175㎡的浇筑，一层梁柱部份已绑扎，待浇筑。

2．车库西侧部分南边完成浇筑806㎡，北边梁柱已完成，现正

在铺钢筋准备板的浇筑。

3．目前工程总体建设已完成60%左右，用于工程直接费用3400万元。

三、项目财务收支情况

该工程总投资约7300万元（含增加工程，因增加工程没有审计总投支为约），工程合同签订为5014万元，工程概算6300万元；资金来源为市级补助6000万元，县自筹1300万元。到目前已投资4400万元，市级补助资金XX年到位3000万元，县财政局垫付1100万元，体育局体彩公益金支出301.5379万元。总支出4401.5379万元，其中工程直接费用3400万元，间接费用1001.5379万元（含征地拆迁、开工、办理各类手续等）。

×××体育事业局 二○一二年二月二十三日 率使用准确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象。检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用情况其内容及时、正确、完整。

二、企业帐户管理

对帐户的开立资料进行了全面的检查严格按照内控制度和规定执行。无违反规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户情况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同

帐户的情况。开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的情况。

三、内部结算检查

1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。

2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整。

3、账务组织检查 分户账检查无凭证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一致。各种登记簿的设置齐全记载内容真实及时并与有关分户账数据一致。各类余额表数据一致无虚增、虚减现象。

四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查

对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进

行全面检查销户手续合规。对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷转存的情况存款利息使用正确计算正确。

五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查

严格按照合同规定实用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了及时的弥补并采取了有效措施。 我支行已经对内控风险建立了长效的管理机制同时建立了检查制度将案件防控作为一项基本的管理工作。XX年将力图继续保持我支行“零案件”的防控目标。

或对大卖场统一制作标准的要求（如连锁系统制作要求较高）、制作地的路程及制作量制定价格，并在会议结束后近快做出了对展台制作的价格等相关规范。

2、专柜制作按照客户的回款任务量及结合所在地实际情况进行申报与制作，根据公司内

发文件有统一的级别制作标准，也告知了广告公司各级别制作标准，各参与竞标公司均有提供公司资料，而参与制作广告商也向分部提交了资质证明、税务登记证等五证相关资料交至分部财务备案，并按公司财务要求交纳了质保金，一旦对展台的制作出现偏差或不符合我司制作vi标准，则按公司文件相关内容进行处罚。故只收取了中标广告公司相关证明及质保金。后期也针对出现的新的问题多次召开了广告商的培训沟通会，也根据相关的问题补充了新的考核制度并与广告商确认签字，得到广告商的认可。（见附件通报、制作标准及考核制度）

3、前期因公司网点数量不大，区域规模较小，而有些区域确实存在比较偏远且经济实力

情况较为落后的情况，所以在分部各区域内只有一家广告商。至XX年已在各区域均已增加到两家广告商。由于前期招标过的广告公司有部分无法配合我司的各项标准与制作要求，已对其进行更换，目前已在进行最后的帐目清理工作。对后期增加的广告商，因未参与招标，有的只在公司内部mip流程上进行申报（金都广告），有部分因前期有过合作，只是因当时只需一家，在竞标中未考虑，后因制作需要，将其例入供应商范围，有部分广告商为与冰箱共用广告商，由一

个品类走完公司内部流程。但

是制作标准无条件按照公司招标价格制作。

4、洗衣机专柜从去年１２月开始均直接采购总部标准件，因考虑到发展的长期利益，我

司不顾总部标准件价格较自己制作成本大，全部统一向总部采购，只为营造更好的终端形象和全方位的对经销商给以支持。公司并无对广告公司进行一般展台制作招标，而是全部采用总部高规格高标准展台，采购总部标准件的公司为南京汇通广告公司和广东好运通，具体信息详见附件。

二、赠品

1、赠品采购的价格均先经领导同意确认某种礼品，然后通过几家广告商的报价，对比同等价格产品的性价比和材质等各方面。并通过对当地或其他销售公司同类产品采购的报价，然后报至公司财务及产总同意后，按正常招标流程采购。有部分采购赠品由当地采购商采购价格比礼品供应商采购价格要低，而非公司招标供应商，只通过对其资质或采购能力进行实地考察，再通过对其采购品进行实地验收来管控。

2、赠品采购有部分延续08年招标供应商，且不同品类赠品有不同的供应商，并在采购前，通过两家以上的询价与市场调研对采购品类进行比价，并通过对非礼品公司也进行过比较。对于赠品采购的价格，从质量等方面进行了考虑，有部分同类型的的赠品，因改进了赠品质量或加入分部其他要求，同类型产品在质量或工艺上有所提高，在采购价格上就有可能有偏差，采购过程中报至财务与产总同意执

行。

三、物料

1、物料制作经过了四家以上的广告商招标，鉴于对物料质量的把控和品德的信任度，最

后在当时只选定**与**各一家供应商。前期销售公司物料制作的量不是很大，能满足制作的需求。其他几个小区域则按照公司招标价格，根据制作量的多少与当地实际情况，基本上由经销商或代理商先行垫付在当地制作，再由销售公司经审查后付给经销商。故有部分资料的提交就无广告商的招标信息，只有中标广告商才向公司提供了信息与相关证明。

2、物料规格工艺在公司内发文件上对物料制作的工艺与制作要求对广告商进行了规范，

并告知了相关的广告商，同时下发了各业务。各业务在申报此类申请时，按照公司的统一模板进行相关的申请，经同意后由广告商根据各业务申请内容结合物料制作要求进行制作。物料制作与采购价格与制作量的多少有关系，且我公司对广告商的要求是

包含的服务内容，例如有部分的高空安装，根据高空安装的难度来收费；网点的布置，有部分由广告商来直接布置；我分部有几个旅游城市，在城管、工商的收费的标准上，有些项目对物料的要求与价格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性（如***、**、**等）。

3、物料制作资料的提交有提供发票、制作协议、明细、照片等相关资料，常规的物料制

作因有统一模板，按每次申请报规格与数量提交，因广告商都有相关证明类在财务备档，且相关招标的规范信息都以文件形式下发，故未在每次提交资料时提供招标资料。我分部在招标前有在报广及电台等相关媒体发出通知，并通过对议标等流程并以邮件形式通知意向竞标广告公司，招标时有通过财务、产总、监事及相关授权委托人在场的进行投标决定。招标资料的收集当时分部基本按文件要求流程来做，但有部分资料未按文件形式来保存，且因前期人事变动，收集的广告商对应资料有部分可能流失，有部分则简化了流程，如投标保证金承诺书、投标承诺书等则直接体现在与广告商的代理协议上。

4、物料类在招标时也有印刷厂类的通过竞标，我司对广告商的制作要求与时间有严格界

定，材质上了也有严格要求。印刷厂在某些项目上的制作较为单一，且在时间的界定和服务方面无法完成，有些不包含为我司分货、发货、送货等项目，且产品线单一，无法满足需求，我分部只能按印刷厂的价格将印刷类的产品承包给广告商。后期在制作量加大的情况下，在**区域也增加了一家物料广告商，同时结合在批量生产时，将印刷类产品直接交由印刷厂制作，有部分物料在实际制作中，根据批量的制作，再适当的降低广告商的制作价格。

四、户外1+1

1、户外续签广告牌基本上延续09年的户外广告，其户外广告价格基本上延续09年的价

格，如有政府行为的广告位置需要更换的，基本上也是按照同等性价比的位置和价格更换，如**楼顶户外大牌原位置为火车站户外广

告牌，**市步行街户外广告10年未再发布，无续签广告牌的价格高于09年的。

2、续签广告牌同比09年有降幅的为柏园桥的户外大牌。因该户外广告商与我司有多年

合作，09年签订价格为14.3万,10年签订价格为12万,是因为今年我分部又与其签订了沅江二桥的一块户外大牌,并有意向继续签订其另一块户外广告牌,且因前期该广告商信誉较好，今年该广告商又与我司签订了展台制作协议，在本着长期合作、互惠互

利的原则下，该广告商同意以12万/年的价格为我司发布，但是制作费用与安装费用由我司自行承担。在签订户外广告时，也在广告位置周边地区进行过位置、价格的比较，根据广告位置的车流量、人流量及广告效应，选定位置与价格比性价比最优，最后经产总与董事长同意选定投放。在广告位的降幅上，广告商也是从自身的利益出发，从与我品牌的长期合作出发，所以在09年的基础上给予我公司最大的降幅，且广告位置均为广告商私有，经过几年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他们保证利益的情况下，可以将广告位价格降低。分部其他旅游型城市则因广告位置较少，且主要将广告位用于旅游或地产类的品牌宣传，与其他产业的品牌合作较少，也不愿意合作，广告位置价格相当高，而**城区则广告位的数量较大，竞争较为激烈，且可投入的品牌不多，因此价格相对分部其他城市价格较为优惠。

3、我司选定广告位置主要集中于**、**、**区域，**、**基本上延续09年广告位置与

价格，10年**区域新增了两块户外大牌。户外大牌的价格根据

广告位置地段与面积大小价格不一样，经销售公司董事长与产总同意10年在**区域增加投放两块，按公司流程与总部户外报帐流程申请，价格参考为因当地为旅游城市，在工商等手续的审批上比同等城市价格稍高，故整体价格有可能比同等城市价格稍高。

以上管理中可能因时间和具体原因确实未坚持一些原有的标准，而销售公司因不同执行人的素质也导致出现专业能力的不足，过多的市场化和部分操作过于灵活化，领导管制及人管人的现象明显。虽然公司在三年不到的发展中已逐步完善和更重视流程化，制度化的规范和建立，也一直在推进内部管控体系，但更需要总部领导的监督和指导。希望总部领导综合实地原因，考虑地域素质与特点，对相关内容酌情调查，毕竟分部赖以生存的源泉是销售，也请总部站在市场的角度多支持和辅助销售公司的成长！

**分部整理汇报二０一*年*月*日 度为契机，切实转变机关作风；以加强党风廉政建设为重点，认真落实责任，树立审计执法的权威和良好形象；以“全面审计，突出重点”工作方针为指导，切实加强对重点部门、重点资金、重点项目、重点领域的审计监督，为全县经济社会的发展发挥了积极作用。现将我局XX年9月份以前的重点工作及主要业务工作自检自查报告如下：

一、XX年审计工作目标完成情况

XX年，截止目前共完成审计项目15项，其中：完成预算执行审计12项、专项资金审计1项、任中审计1 朝阳【wlsh0908】整理

项，财务收支审计1项。审计共查出违规金额 万元，管理不规范金额万元，审计决定处理应上交财政 万元。审计工作在维护经济秩序，促进加强管理，提高资金使用效益，加强党风廉政建设等方面发挥了应有的作用。

（一）围绕促进依法行政，强化预算管理，提高资金使用效益的目标，加强对财政预决算的审计。

按审计法规定完成对本级预算执行审计12项，查出违规金额898.9558万元，审计处理应上交财政11.3万元，已上交财政11.3万元。已还源渠道资金30万元，已调帐处理金额13.1237万元。

（二）对1个行政事业单位的财务收支进行审计和调查，共查出违规金165.0488万元，审计决定处理应上交财政0.1万元。通过审计，揭示了财政预决算中存在的管理不规范等问题，为促进各级财政实现“保运转、保稳定、保重点”的目标和政府管理财政、人大监督预算执行发挥了积极作用。

（三）对1个单位主要负责人进行了任中审计，查出违规金额91.7413万元，审计处理应上交财政0.5万元，已上交财政0.5万元。

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（四）对人事劳动和社会保障局再就业专项资金进行了审计，没有查出违规金额。

（五）围绕政府年内投资项目，采取跟踪审计为主的方式，现在我局正在对污水处理、道路建设、排水、给水等政府投资建设项目，进行跟踪审计服务，审计项目正在进行中。

（六）做好年初审计计划中其它没有完成的项目审计工作。

二、围绕审计“人、法、技”建设目标，结合审计工作实际，全面加强审计机关自身建设，推进审计工作创新发展。

（一）以“创先争优活动”为载体，加强政治理论学习，着力推进“学习型、创新型、务实型”审计机关建设。以实际行动切实改进作风，从我做起，从现在做起，认真履行审计监督职责，廉洁从审，努力做到“落实要求在前、勤奋学习在前、埋头苦干在前、开拓创新在前”，不断推动审计工作创新发展，树立审计良好形象。

（二）以贯彻落实审计准则为主要内容，加强审计执法业务培训，着力提高审计质量和执法水平。积极组织参加省、市举办的计算机、行政执法、金审工程、审计业务

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和政治理论学习等培训。全局20余名审计人员全部通过审计署oa与ao的交互、运用资格考试，审计人员的计算机运用水平、审计执法水平、审计工作的规范化建设有了新的提高，进一步推进现场审

计实施系统（ao）和审计管理系统（oa）的运用，对促进审计工作规范化，改善审计基础设施，改进审计手段，提高审计质量和工作效率发挥了积极作用。

（三）以创建文明和谐机关为重点，坚持两手抓，促进审计机关的精神文明建设。始终坚持“一手抓审计业务”、“一手抓精神文明建设”，深入扎实开展审计机关精神文明创建活动。

（四）以落实党风廉政责任制为主要措施，层层建立责任制，严格执行审计纪律“八不准”规定，加强审计机关的党风廉政建设，树立审计良好形象。局党组始终把加强党风廉政建设和审计质量作为审计工作的生命线，坚持“一把手”负总责，局主要领导与分管领导、分管领导与各科（室）科长（主任）层层签定党风廉政建设责任制，认真落实领导干部“一岗双责”的工作机制，领导带头落实，班子成员齐抓共管，明确职责，层层落实，整体推进，与审计工作一起布置落实、一起检查督促、一起考核兑现，

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形成一级抓一级，层层抓落实的工作局面。我局的党风廉政建设逐步形成“不愿为”的自律机制，“不能为”的防范机制，“不敢为”的惩处机制，“不必为”的保障机制。

三、审计工作中存在的主要问题和困难

审计工作虽然取得一定成绩，但也还存在一些困难和问题：

（一）审计力量不足与审计任务繁重的矛盾仍较突

出。尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显，审计专业技术人才、工程建设专业人员和计算机专业

技术人员较少，计算机辅助审计的运用水平不高，造成有的审计项目交办后无法及时完成，尽快出具审计报告。

（二）绩效审计需加快发展。审计监督主要是对财政财务收支的真实性、合法性和效益性的监督，最终目的要体现在资金的管理效益、使用效益上。在绩效审计方面，我们重点选择一些支农、扶贫专项资金进行了有益的实践和探索，但是绩效审计的思想理念还有待更新，审计领域仍有待拓展，工作还有待深化，方式方法还有待进一步创新。

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（三）审计队伍建设还有待进一步加强。审计工作涉及面广、专业性强、工作责任大。随着形势和任务的发展，如何进一步提高审计人员素质，提高审计执法水平，提高服务经济社会的能力，成为审计机关建设不容忽视的问题，我们将在今后工作中认真加以解决。

在下步审计工作中，我们将以务实的作风、求真的精神、饱满的热情、昂扬的斗志，增强做好工作的使命感和责任感，突出工作的预见性和针对性。以队伍建设为基础、思想建设为核心、业务建设为抓手、制度建设为保障，进一步做深财政审计、做优经济责任审计、做强投资审计、做实专项审计、做大效益审计，逐步实现“审计队伍职业化、机关建设标准化、制度规范体系化、基础设施现代化”的目标，为促进全县经济社会和谐发展尽职尽责。

枣强县审计局 朝阳【wlsh0908】整理

查报告

根据**集团公司《关于开展XX年度薪酬制度执行情况专项审计的通知》精神，我厂高度重视，由人力资源科牵头本着真实、完整的

原则填制统计报表，对上年度薪酬发放情况进行了认真的总结和 梳理并进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：

（一）薪酬制度建立健全及执行情况：

1.岗位效益工资按集团XX年《岗位效益工资制度》和XX年 《关于工资和奖金管理办法》规定，全厂员工岗位工资计算以集团薪改岗位工资为标准，以上月出勤为考核依据，病事假按规定年限和相应比率兑现岗位工资；工龄津贴按《关于调增员工工龄津贴标准的通知(**?XX?221号)》规定不同工龄段计算。

XX年度我厂共计审批各项薪酬基金**万元，其中工资审批发放**万元（其中:厂领导及机关管理人员**万元，地面生产人员**万元，后勤服务人员**万元）。

2.按照集团公司总体发展战略，我厂以“安全为先，科技创新，控本增效，提升管理，实现五型”的工作方针，为了进一步落实集团公司下达给我厂的各项经营指标，提升工资奖金管理控制力，XX年以厂发文下发了绩效考核办法及考核标准 (****厂[XX]18号文件“关于下达厂XX年五型企业建设综合绩效考核办法的通知”)，厂绩效考核在注重结果考核的同时，突出过程考核与细节，明确了参与 1 绩效考核分配的内容构成。同时，把月度考评会的考评结果与工资、绩效奖及超利分成奖进行挂钩。通过实施，我厂的绩效考评体系起到了激发广大员工的工作积极性和创造性，树立了“收入靠安全、

收入靠效益、收入靠贡献”的理念，促进了厂经济效益的稳步提高和持续健康发展的作用。考核的过程每月由经营管理科将厂综合绩效考核打分表下发厂级领导及各相关部门，在每月10日前回收下发的绩效考核打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开厂综合绩效考评会并进行通报，考核结果报人力资源科，并且将考核结果在**网页上公示，人力资源科按绩效考核结(请您支持)果分配奖金，各车间（科室）按照对员工绩效考核办法，对内进行二次分配，分配结果在公开栏进行公开，接受员工的监督。金能分厂实行总额切块，由分厂内部实行考核分配，从总体上维护两厂职工收入的均衡。并且继续加大分配收入向一线倾斜，体现出一线职工的辛劳和责任。

奖金审批发放**万元（其中：厂领导及机关管理人员**元，地面生产人员**万元，后勤服务人员**万元），

3.厂设立“实施精品战略，提高产品产率”奖励基金，由经营管理科负责修订，由厂下发了“关于继续设立精品战略奖励基金的通知”****[XX]52号文件，依照此文件中考核细则每月由经营管理科将精品战略考核打分表下发各相关部门，在每月10日前回收下发的精品战略打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开精品战略考评会并进行通报，考核结果上报人力资源科，由人力资源科按精品战略考核结果分配到考核工资中。

4.建立健全安全、质量标准化管理考核体系

为充分发挥安全奖、安全风险抵押金及质量标准化奖的作用，真正激励和约束全体员工在安全生产及质量标准化的日常行为，达到安全生产“零事故”的目标，厂制定了《安全奖惩办法（试行）》（**厂

[XX]15号文）、《全员安全生产风险抵押金实施细则》及《安全质量标准化管理考核办法及实施细则（试行）》（**厂[XX]104号文）。同时，为了进一步达到过程与结果的统一，厂安全管理科、生产技术科、机电管理科每月对安全生产、质量标准化进行检查与考核，考核结果作为发放安全奖、全员安全风险抵押金及质量标准奖的依据。

5.工资奖金在各部门及各类人员分配情况

为了体现各单位在工作责任、劳动强度、作业环境、技术复杂程度上的差异，厂制定了各单位不同的分配系数。分配系数只在发放各类奖金、考核工资时使用。其中：

1、洗选车间、分厂洗煤车间的系数为1.40；

2、检修车间 1.35；

3、分厂储煤车间1.33；

4、储运车间、压滤车间、分厂储运车间1.30；

5、煤质科、分厂煤质科1.25；

6、调度室、分厂调度室1.20；

7、运输队、安全管理科、机电管理科、生产技术科、经营管理科、1.10；

8、运销科、财务科、人力资源科、供应科、办公室、党委工作部、工会、工程科、武保科、分厂保卫二中队1.0；

9、物业公司（冬季）1.0物业公司（夏季）0.9；

10、离退休办0.9。

所有审批和发放程序符合规定，没有超标准和扩大范围、截留等现象。

（二）领导干部执行集团公司年薪管理的规定：

我厂领导班子成员严格按任职月份执行薪酬，由集团公司按年薪管理制度要求系数和考核结果兑现年薪，工资部分正职按集团公司规定每月**元执行，年兑现10万元，副职按每月**元执行，年兑现*万元；全员安全风险按**集发[XX]243号文件规定标准执行，无超标现

象；其它奖金集团公司规定厂领导可以参与分配的或者集团公司人力资源部薪酬处带标准审批的，按标准规定执行，年终集团公司表彰个人先进的与集团其他有规定的，按规定执行。

***厂

二〇一四年四月

审计自查报告3篇

供电公司审计部：

县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被供电公司(原地区电力局)协议代管，属自收自支企业化管理的事业单位。下辖11个供电所、3个专业所、3个多经企业，机关本部设有14个职能股室，党政工团妇机构健全、运作正常。

目前，企业在册职工327名，现拥有35千伏变电站8座，开关站2座，主变容量18台/34090kva;有35千伏输电线路11条118.11公里;6-10千伏配电线路41条1275.48公里;0.4千伏供电线路1383.48公里;配变1038台/46384kva;固定资产累计达3868 万元。

近年来，局党委解放思想、转变观念、与时俱进、开拓创新，高举改革发展大旗，团结和带领广大职工充分发扬“立足藏乡、负重奋进、团结拼搏、追求卓越”的企业精神，以求真务实的态度用心工作，使全局安全生产和经营管理取得可喜成效。供售电量首次突破1亿千瓦时大关;、供售电量突破2亿千瓦时大关;供售电量又一次刷新了历史最高纪录，分别达到2.38亿千瓦时和2.32亿千瓦时。、、连续三年上缴税金突破300多万元，被县委、县政府授予“纳税大户”称号;元月被市精神文明委员会授予“诚信单位”荣誉称号;3月安全生产、文明生产达标工作(简称“双达标”)通过省电力公司整体验收，同年被国家电网公司授予“户户通电工程先进单位”荣誉称号。

近年来，我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下，按照局党委的统一安排部署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，突出重点，统筹安排，以加强资产、资金管理为主线，着力抓好常规审计项目，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资采购、供应、管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域的审计监督。在各受检单位的积极配合下，审计工作得以顺利进行，较好地完成了各年度制定的各项工作任务，在完善内部管理，促进廉政建设，改善经营工作，提高经济效益等方面发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作情况汇报如下：

一、内部审计管理工作

我局内审股成立于4月，内部审计工作由局长直接管理，纪委书记分管。岗位设置为股长1名，审计专责1名，先后制定了内部审计管理标准(含10项审计实施细则)和内审股工作标准(含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准)。

我局内部审计工作在供电公司审计部的帮助指导下，较好地完成了各年度的审计工作任务。

1、审计部通过抽调审计人员现场审计，现场培训和委派到其他异地培训等方式，使县局审计人员的整体业务素质有了很大的提高。

2、为了规范审计人员职业道德行为，审计部时刻把加强队伍建设，规范审计档案管理和审计基础工作作为首要任务抓紧抓实，经常组织县局审计人员相互交流，相互学习，最终内部审计工作做到统一模式，统一管理，统一要求。

二、我局审计工作目标及原则

工作目标：内部审计工作以科学发展观为指导，全面贯彻落实“管理、创新、发展”的工作方针。树立“防范重于纠正、制度促进管理、监督寓于服务”的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以揭示损失浪费问题为主要内容，以促进提高资金使用效益、减少损失浪费、节省资源为主要目标。

工作原则：坚持

“抓重点、求实效、留余地、上水平”的原则。1.抓重点，就是要紧紧围绕我局中心工作，抓住重点领域、重点单位、重点环节、重点问题等开展审计监督工作。

2.求实效，就是内部审计工作计划要注重实效。要通过科学安排审计项目，抓领导关心的具有普遍性、倾向性或典型性的问题，并注意坚持点面结合，最大限度的发挥审计在维护企业权益、防范经营管理风险、健全内部控制、提高经济效益等方面的积极作用。3.留余地，就是内部审计计划的安排要积极稳妥、量力而行、留有余地，要与内部审计力量相适应，坚持实事求是原则。要正确把握和处理好内部审计数量和质量的关系。4.上水平，就是内部审计工作要把加强管理、提高水平放在重要位置。一方面审计工作本身要加强管理，健全制度，理顺管理关系，建立有效的管理机制，切实提高工作水平。

三、我局审计项目的完成情况

---7月审计工作坚持以财务收支审计为基础，以经济责任审计、工程管理审计、营销审计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下：

1、完成了9名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问题给予了正确的评价，并出具了审计报告。

2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等情况的审计，共计22项。

3、完成营销审计12项，通过审计发现个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及对收取的有偿服务费、电费违约金等不记账、不报账的问题。供电所资料管理不规范，不及时装订、不归档，甚至有丢失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进行了限期整改。

4、完成了局属多经企业审计3项，重点对多经企业财务管理，经营管理等审计，通过审计发现帐务处理不规范，总账和分类账不相符，生产费用(材料领用)管理混乱，规范局属各单位生产材料的审批程序、资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。

5、完成了二期农网10kv及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计9项。配合工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收审计。审计发现部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。

6、完成了维修房屋装饰、装潢工程审计4项，对在装饰、装潢工程中的费用严格按照所签订的合同进行竣工决算和支付工程款，并扣留质保金。

7、完成了线路施工费用的专项审计2项。

8、完成了局财务费用预决算审计2项。

四、主要完成的审计成果及其应用情况

1、加大监督了电力工程项目审计力度，提高了专项资金使用率。

2、跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。

推荐第9篇：审计自查报告

刀豆文秘助手(www.daodoc.com)之审计自查报告

【第一篇:审计局党风廉政建设自查报告】

2014年，我局的党风廉政建设工作在县委、县人民政府的正确领导下，结合工作实际，根据县纪委全会精神和《责任书》的要求，按照考核内容及量化标准，认真组织专人负责落实，逐项开展了自检自查，现将我局开展的党风廉政建设责任制自查工作汇报如下：

一、责任主体履行党风廉政建设工作职责情况

（一）领导班子履行党风廉政建设职责情况

1、建立健全了党风廉政建设责任制，制定和完善了配套制度。年初，研究制定了《县审计局关于2014年党风廉政建设工作计划》，成立了党风廉政建设领导机构,明确了工作分工和职责范围，对2014年党风廉政建设工作目标任务进行细化分解，落实到具体的责任人，形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，形成一级抓一级，层层抓落实的工作机制，党风廉政工作做到了年初有安排，半年有小结，年终有总结。

2、坚持学习制度，努力打造学习型机关。一是认真组织领导干部学习了《国家审计准则》、《审计法实施条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、中央“5个严禁、17个不准、5个一律”和省委“五不准”换届纪律要求等党纪条规和国家法律法规。二是3月12日，组织全局干部职工学习了《县2014年度党风廉政建设责任书》的内容，结合实际，认真研究制定了年度党风廉政建设工作计划，并对工作统一部署和安排。三是开展党的十八大精神学习教育。全局采取自学、专题讨论和撰写心得体会文章等形式，认真贯彻学习党的十八大全会精神。

全年积极落实县委、县政府、县纪委等上级部门批办的事项，严格按照《责任书》要求，抓好党风廉政建设工作，亲自主持专题会议，听取班子成员汇报党风廉政建设落实情况，主动与班子成员交心谈心，针对工作中存在的问题，结合审计工作实际，多次深入被审计单位调查研究，掌握领导干部的工作作风和廉洁自律情况，做到了重点工作亲自过问抓落实。通过上好廉政党课，不断增强干部职工的廉洁自律意识，强调廉政建设的重要性，在工作中，要求干部职工严格执行《廉政准则》和审计纪律“八不准”等规定，告诫干部不以权谋私，针对领导干部中可能出现的问题,做到了早打招呼,并严加督促，保证了全局干部职工依法行政，廉洁从审。

（三）领导班子其他成员履行党风廉政建设职责情况

根据党风廉政建设责任制考核标准的任务，按照“一把手”负总责、班子成员各负其责、一级抓一级、层层抓落实的要求，我局班子成员积极协助主要领导抓好党风廉政建设工作，召集分管部门认真研究党风廉政建设工作，对各股室落实党风廉政工作进行了安排和布置，并结合审计工作，对分管股室进行了指导和督促，通过与分管股室负责人交心谈心，通过组织分管部门党员干部，大力开展党风党纪、遵纪守法正反典型警示教育学习活动，使全局审计干部牢固树立了法治观念、纪律观念，做到坚持依法审计、依规办事。

二、反腐倡廉工作情况

（一）反腐倡廉宣传教育工作

1、为进一步增强党员领导干部廉洁从政自觉性，树立和弘扬良好作风，深入推进反腐倡廉建设，我局于8月在全局党员领导干部中深入开展了学习“保持党的纯洁性，迎接党的十八大”为主题的教育月活动。于8月17日下午，组织全体干部职工进行正反典型案例宣传教育，一是学习了陈超英、杨善洲等同志先进事迹，组织观看保持党的纯洁性教育专题片《保持党的纯洁性迈向伟大复兴》，并观看了《苏共亡党亡国二十年祭》、《领导干部从政道德启示录》、《领导干部从政道德警示录》等领导干部典型违纪违法案件警示片。二是主要领导结合审计行业特点和其本人对学习教育活动的体会，以《强党性、转作风、树形象--用实际行动迎接党的十八大胜利召开》为题，给党员干部上了一堂精彩的党课。并要求党员干部要加强政治理论学习，提高思想觉悟，夯实理论基础，不断提高分析和解决问题的能力，将学习教育成果运用到具体工作中去。同时要求班子成员要加强调查研究，密切党群关系，牢固树立为民服务的理念。

2、认真组织撰写党风廉政建设宣传信息稿件，并积极投送党风廉政信息稿件。

（二）领导干部廉洁自律工作

1、重监督，确保廉政高效。为了保证廉政制度落到实处，对审计事项进行全面督查，一查审计程序是否合法，二查审计记录审计内容是否全面，三查工作底稿是否审清、审细、审透和审严，四查审计“八不准”纪律有无吃、拿、卡、要等不廉洁行为，五查提出的审计建议和意见是否有针对性，是否切实可行等，真正做到执法到位而不越位。

2、重自律，增强廉政底线。领导班子成员能严格执行《党员领导干部廉洁自律若干准则》，加强廉政修养，自觉抑制有损领导干部形象的不良行为，如实填写个人重大事项、收受礼品礼上交和收入申报等廉政档案，实行政务、财务、党务“三公开”，主动接受群众和上级的监督。多年来我局全体干部遵纪守法，认真履职，未出现行政过错或受党政纪处分现象。

（三）案件查处工作

按规定严格遵照程序，认真办理上级纪检监察机关转办、交办的信访件及信访案件，在机关人少事多的情况下，认真开展好县委、县政府、县纪委和县委组织部交办的各项审计任务，及时向相关上级部门上报了专项情况报告，有力地维护了财政经济秩序，提高了财政资金使用效益，切实保障了经济和社会的健康发展，树立了良好的政府机关形象。

（四）纠风工作

一是充分发挥审计职能，加强对重点项目资金和民生项目资金的审计，坚决查处和纠正有损人民群众的不正之风，确保党和政府的惠民政策落到实处，切实维护弱势群体的合法权益项。二是以群众满意为根本目的，认真开展好2014年民主评议工作，切实纠正损害群众利益的不正之风，不断加强机关作风建设，提高机关服务水平。

（五）依法行政工作

强化组织领导，加强制度建设，认真开展形式多样的法制宣传教育活动，认真履行《审计法》赋予的职责，按照审计署8号令要求，严格审计程序，审计事项做到事实清楚，定性准确，处理恰当，凡所涉及到的审计处罚和审计决定坚持以事实为根据、以法律法规为准绳，依法行政，切实督促整改，使审计监督收到明显成效。

（六）惩防体系建设工作

根据《屏边县贯彻落实〈建立健全惩治和预防腐败体系2010-2014年工作规划〉任务分解》要求，结合审计工作实际，一是重点强化对财政财务收支情况真实性、合法性的审计监督，审计项目逐步推行绩效审计，加大了对重点部门、重点项目、重点资金、专项资金的审计力度。二是积极开展经济责任审计，切实加强对领导干部的监督管理，从源头上预防和治理腐败。目前已完成了１８个项目的审计工作。三是积极协助配合责任单位完成其他项目工作。

【第二篇:审计局维护社会稳定自查报告】

2014年，县审计局以深化平安建设为重点，按照《县平安建设项目实施方案》要求，结合本部门实际，积极开展平安机关创建，全面履行综治、维稳工作职责，取得了一定成效。

一、加强组织领导，层层细化责任

局党组充分认识到平安建设的重要意义，把“平安机关”创建活动作为审计系统深入推动社会管理创新、文明单位创建的重要举措，认真履行社会治安综合治理目标管理责任制，切实把创建活动的各项部署要求落到实处。年初把综治维稳工作纳入年度工作重要议程，与审计工作同部署、同落实、同考核。一是组织领导到位。审计局成立了以局党组书记、局长为组长，其他党组成员为副组长，各股室负责人为成员的综治维稳工作领导小组，并明确了局办公室为承办科室，形成了一级抓一级，层层抓落实的工作局面。二是目标责任到位。制定了《市审计局关于开展“平安机关”创建活动的实施方案》，明确创建目标，落实创建任务，强化组织保障。层层签订责任书，责任到股室，责任到人。

二、宣传教育到位，思想认识统一

在社会治安综合治理和“平安机关”建设上，局党组立足宣传教育，增强干部职工安全防范意识，调动干部职工参与社会治安综合治理和创建“平安单位”的积极性，营造“事事讲安全，人人保平安”的浓厚氛围。在每月一次的集中学习时间，必讲综治工作的重要性认识和工作要求，让全体审计干部绷紧这根弦，切实增强平安建设的责任感和紧迫感。同时，充分利用宣传栏和党务、政务公开网站等载体，宣传各级关于加强社会治安综合治理，维护社会政治稳定的有关文件精神，增强干部职工的平安意识。另外，以领导干部学法用法为重点，狠抓领导干部的法制教育，提高领导干部的法律素质，增强依法决策、依法行政、依法管理、依法办事的能力，提高法治化管理水平。

三、注重上下联动，整体推进平安建设

局机关将社会治安综合治理工作与本单位业务工作紧密结合，坚持每季度召开一次会议，研究部署平安建设工作，认真制定本单位社会治安综合治理实施方案，按照活动方案开展工作，确保社会治安综合治理的长效机制落到实处。一是危害国家安全的违法犯罪活动防控有力。做好敌对势力及非法宗教组织防范工作，局党组成员按照分工，针对重点群体对象，加强调查了解，对苗头性问题及时掌握情况，按规定程序上报处理。今年来局机关干部职工没有发生一起危害国家安全违法犯罪的案件，工作人员没有参加敌对组织、“法轮功”邪教组织及有害气功组织、非法宗教组织，也没有发生一起违法违纪事件。二是矛盾纠纷排查调处工作措施到位。建立健全单位内部矛盾纠纷排查调处工作制度，做到有人抓，有人负责。局党组会议及时听取矛盾纠纷排查调处工作情况，研究解决工作难题。半年来，全体审计干部没有发生明显的矛盾纠纷，也没有因矛盾纠纷化解不及时而造成民转刑案件，没有发生非法游行、集会、闹事、等重大事件，审计机关团结和谐，全体审计人员思想稳定。三是组织制度健全完善。坚持以制度管人管事，确保审计机关内部安全防范机制健全。建立《机关安全保卫管理制度》，为了保证局机关和职工住宅楼的的安全，坚持每月对局机关办公楼及职工住宅楼进行一次安全检查，发现问题，及时整改。认真落实门卫制度，并对门卫值班情况进行定期或不定期的抽查，严格进出车辆和人员登记手续。严格执行《值班制度》，双休日、节假日实行在岗值班，领导干部在岗带班。同时，对重要财产、物品、文件、印章等加强管理防范。四是强化效能督查。围绕创先争优，治庸治懒的要求，强化作风督查，重点督查局各科室、二级单位作风建设情况。强化机关效能建设督查制度、绩效责任追究制度、考勤制度、财务管理制度、车辆管理制度、接待管理制度等一系列机关效能制度，切实增强干部勤政意识、责任意识；围绕政令畅通和优化政务环境，强化执行力督查。重点督查各股室各项目标任务落实情况，各项制度执行情况。经检查，全年没有发现因不履行职责或履行职责不当，造成社会影响，引发集体上访或群体性事件发生的现象。五是创建平安家庭推进机关和谐。为切实把综治平安建设的各项措施落到实处，以家庭的平安和谐促进机关和谐、社会和谐，今年在局机关广大家庭中继续开展创建“平安家庭”活动，努力实现各个家庭“七无一好”的工作目标，即：无家庭暴力、无吸食毒品、无非法宗教信仰活动、无赌博、无邻里纠纷、无家庭成员参与“黄、丑”行为、无违法犯罪、安全防范工作做得好。

四、加强民意调查，维护社会稳定

结合县委政府统一布置的工作要求，组织审计干部到驻村开展走访慰问活动。深入了解村干部思想状况，帮助制定村集体发展规划，帮助解决实际问题。深入农户，与老党员、贫困户面对面交流，了解民意，结成帮扶对子，用实际行动维护了驻村的社会稳定。努力为群众办实事、办好事。活动期间，共慰问了４户生活困难家庭，给每户送去了４00元生活补助。

存在的主要问题：少数同志对落实综治责任和开展平安创建的工作认识还有待于提高，参与的积极性不高、主动性不强；部分同志执行安全管理制度不是很严格。 下步工作重点：一是进一步加强对综治维稳工作的组织领导。领导重视是关键，要把落实综治责任制和开展平安创建工作做为审计执法工作的重要内容，纳入总体安排，提上议事日程和日常管理，常议常抓，不断完善综治工作的长效机制。要贯彻“标本兼治、综合治理”的方针，进一步抓好队伍建设，高度重视综治责任制的落实和平安创建工作的开展，落实好责任。二是进一步健全和完善工作制度，抓综治工作一靠教育，二靠制度，既要加强思想教育，提高广大干部职工的思想素质和安全防范意识，又要建立健全一套管用的、具有约束力的制度和长效机制，以推进综治工作的制度化、规范化。三是加强内部管理，确保安全稳定。根据内部管理工作实际，不断健全和完善规章制度，强化管理；按照规章制度落实内部管理，落实环境执法工作，维护正常的办公秩序，确保人员和物质器材安全，防止职务犯罪。四是巩固和深化综治成果，加大宣传力度。结合政治思想教育，持之以恒抓好综治和平安教育，努力使全体干部充分认清综治和平安建设工作的重要意义和现实意义，始终把思想统一到上级的决策部署上来，真正做到统一行动。认真总结综治经验，建立健全一整套管用的综治和平安建设工作制度及长效机制，推进综治和平安建设工作经常化、制度化、规范化。

【第三篇:审计局党建工作自查报告】

2014年,我局的党建工作在县直属机关工委的领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十八大精神，全面贯彻落实党的群众路线教育实践活动和构建社会主义和谐社会的重大战略思想，以加强执政能力建设和先进性建设为重点，全面推进机关党的建设，与时俱进，开拓创新，以建设素质高、创新意识强，能干事、干成事的党员干部队伍和廉洁、勤政、务实、高效的党支部为目标，从思想上、组织上、作风上和制度上全面推进党的建设，不断增强党支部的创造力、凝聚力和战斗力，努力把审计机关建设成为一支求真、务实、高效、廉洁的审计队伍，为实现活力、富裕、和谐提供坚强保证。现将自查情况汇报如下：

一、思想建设工作

抓好政治理论的学习是确保党员干部的政治方向不变，以及全面提高党员素质的根本保证。为此，我局党支部对党员干部的政治理论学习常抓不懈，使全体党员始终保持艰苦奋斗、昂扬向上、奋发有为的精神状态，更好地发挥党员干部的先锋模范作用。一是扎实开展创建学习型机关活动，组织机关党员干部认真学习构建社会主义和谐社会、树立社会主义荣辱观、加强党的执政能力建设和先进性建设等一系列重大战略思想，深刻领会其时代背景、指导意义和科学内涵，提高广大党员干部破解难题、科学发展的执行力，把理论创新成果落实在促进各项工作任务的完成上。二是制定了一系列的党支部学习制度，同时利用黑板报宣传党的政策，达到及时性又有持续性的宣传效果。三是积极抓好精神文明创建工作，我局已连续四届被市委、市政府评为市市级文明单位。

二、组织建设工作

一是我局班子高度重视机关党建工作，一把手担任党组书记，一名副局长具体分管机关党建工作，在人员、经费等方面都予以全面保障；二是建立健全机关党建工作制度，做到年初有计划，年终有总结；三是坚持“三会一课”制度，党支部“三会一课”制度，是健全党内生活，严格党员管理，加强党员教育的重要制度。因此，坚持“三会一课”制度不但对加强支部建设、提高党的战斗力和凝聚力具有重要作用，而且还能不断提高党员的政治觉悟和工作能力，切实增强党性意识，时刻不忘自己是一名共产党员，从而在各项工作中自觉发挥先锋模范作用；四是认真开展民主评议党员活动，党支部为了加强对党员的教育管理和考核，精心组织、认真部署了201４年民主评议党员工作，局党支部根据今年民主评议的安排和要求，在总结几年来民主评议党员工作的基础上，确定了民主评议党员工作的指导思想、主要内容、评议要求，我局党支部共有党员１０名参加了此次民主评议党员工作，党员参评率达100％，合格率达100%。五是我局党支部的党费收缴工作有专人负责，党费的收缴都严格按规定办理。

三、作风建设工作

作风建设既是关心到我局党风廉政建设的成败，也关系到我局精神文明建设的成败。为此，我局切实加强机关作风建设推行政务公开，建立健全机关党建与机关工作协调推进的长效机制，一是强化党内监督，建立拒腐防变的有效机制，把遵守党的政治纪律、贯彻民主集中制、干部廉洁自律及廉洁从审的情况作为党内监督的重点内容，开展批评与自我批评，形成良好的监督环境；通过领导干部的带头作用，形成落实制度的强大推动力，形成一个良好的廉政氛围；二是制定和完善了岗位责任制、服务承诺制、限时办结制、首问责任制等各项制度，促使我局办事效率的提高，以树立更好的审计机关形象；三是制定一套好的廉政制度，只有靠制度管人、管事，才能取得实效、长效。为此，我局制定了《2014年县审计局党风廉政和反腐败工作意见》，继续执行《审计人员廉洁从审情况反馈函》制度和审计工作纪律“八不准”规定，做到经常检查落实情况，我局2014年均未出现违纪人员。

【第四篇:审计局效能建设自查报告】

2014年，我局在县委、政府和县法建办的正确领导下，县局的机关行政效能建设紧紧围绕县委、县政府工作重点，紧扣县委、政府制订的奋斗目标，深入实施依法治县战略，着力在巩固成果、构建长效机制上下功夫，着力深化依法行政、在推进政务公开上实现新突破，以加强“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计文化建设为重点，以加强审计机关的作风建设、全面提高审计队伍的思想、政治、理论和业务素质为主题，进一步转变了工作作风，提高了审计工作效能和服务水平，促进了审计事业的发展。

按照《中共县委办公室县人民政府办公室关于印发县机关行政效能建设工作考核办法》文件要求，认真对2014年机关行政效能建设工作进行了自查，现将有关情况报告如下：

一、求真务实，扎实推进机关行政效能建设

我局历来十分重视行政效能建设工作，把它放在与业务工作同等重要的位置来抓。

（一）加强领导，强化责任，确保效能建设工作顺利开展。局党组切实担负起治理整顿机关纪律作风的责任，成立了专项活动领导小组，由局长担任组长，班子成员任副组长，各股室负责人为成员，具体日常工作由局党组成员、纪检组长牵头，办公室负责，形成各负其责的工作格局。分层次分析查找自身存在的问题，明确工作重点和目标。在工作中力求做到“六个克服”：克服工作平庸、不求上进的现象；克服工作推诿拖拉、懒惰低效的现象；克服各行其是、自由散漫的现象；克服遇难而退、畏首畏尾的现象；克服骄傲自满、我行我素的情绪；克服得过且过、敷衍工作的作风。

（二）强化学习，提高认识，加大宣传，扩大影响。抓好学习教育，增强服务能力，坚持把学习教育纳入经常性轨道，抓政治理论教育，抓业务学习培训，突出理想信念、艰苦奋斗、党纪条规、效能建设等教育；另一方面，组织审计法律法规、审计规范、计算机应用技能等培训。通过学习，提高了审计队伍的政治素质和业务水平，强化了服务意识和业务技能，增强了依法审计的能力，为提升机关效能夯实了思想基础。

（三）加强效能监督，增强服务意识。以规范行为为重点，全面落实首问责任制、限时办结制、服务承诺制、责任追究制等制度，进一步规范决策程序、岗位职责和工作流程，明确限时办结事项、工作标准和流程、责任追究措施等，开展对审计计划执行和落实审计项目限时制的情况进行检查，局监察室每半年检查一次，并向局长办公会报告检查情况，对工作进度过慢、工作效率不高的股室、审计组和人员及时提醒，检查纳入年度考核，考核结果作为奖惩兑现的依据，保证了有权必有责、用权受监督、低效应提速、违法受追究、侵权须赔偿。

（四）坚持厉行节约，杜绝奢侈浪费。完善财务管理制度，重大经费开支集体研究决定，严格执行开支审批程序，以规范“三公”为重点，促进厉行节约各项要求落实。一是深入推进局机关公务用车问题专项治理，完善和落实公务用车编制管理、购置审批、经费预算管理等制度，强化日常监督；二是巩固制止公款出国（境）旅游成果；三是规范公务接待工作，督促公务接待定点接待制度的执行，监督接待经费开支按标准执行，严禁以会议和培训名义列支公务接待费用。

（五）改进工作作风，密切与群众联系。积极推进电子政务建设和公文无纸化传输工作，全面运用了计算机ao现场审计实施系统和oa自动化办公系统，提高了审计效率和办事效率，全面实行民主推荐、竞争上岗、群众测评、任用公示和试用期的干部人事制度，使干部工作逐步迈向科学化、规范化，促使全局干部工作作风转变、审计业务工作水平提高、工作效能提升。

二、深化效能建设，促进审计工作实现新突破

（一）规范审计行为，增强依法审计能力。不断深化和加强法制宣传教育和依法行政工作，着力推进依法行政、落实行政执法责任制，强化审计项目质量控制，严格依法从审，规范审计行为，强化审计机关的法治化建设，制订和完善了审计操作规范和评价标准，强化内部管理，建立了审计质量股室复核、法制工作机构审理、审计业务会议审定的三级质量监督制度和审计质量责任追究制度，继续推行完善纪检监察机构对审计项目实行事前、事中、事后“三点”效能监察制度，建立权责明确、行为规范、程序严密监督有效的行政执法体制和权力运行机制。

（二）完善绩效考评制度，切实发挥审计监督职能和服务功能。为有效地加强机关行政效能建设，促进审计工作全面发展，通过建立《县审计机关行政执法责任制考核办法》、《县审计机关业务工作考核办法》和完善《个人年度实绩量化考核办法》和《县审计局机关党员建设目标任务量化考核办法》等考核机制，全面推进审计项目计划执行进度管理，健全审计项目督察和全过程监控制度，实施审计项目限时制，通过一系列有效的考核和管理，调动了审计人员工作积极性，提高了工作效率，推动了审计机关行政效能工作的开展。

（三）推进审计公开，提升审计公信力和影响力。认真执行政务公开制度、政务信息公开规定和审计结果公告制度。今年代市政府提交的审计工作报告得到市人大常委会高度肯定，近期将及时向县人大常委会提交审计处理结果的报告，全年共公告审计结果和审计工作报告１８件，其中领导干部经济责任审计结果公告３件。

三、认真履行审计监督职责，助推行政效能建设取得新成效

积极推进审计转型，加大效益审计、计算机审计的力度，在进一步强化审计监督的同时，致力于发挥审计服务功能，积极推动审计查出问题的整改落实，促进政府部门职能转变，推动部门建章立制、规范管理，为地方经济社会发展当好公共财政的“卫士”，发挥好审计“免疫系统”功能的作用。

（一）找准审计职能在环境兴县战略中的定位，创优发展环境。持续深化财政预决算审计，助力于创造开明开放的政策环境，加强对县级部门的审计监督，促进财政管理水平的不断提高，促进打造“阳光”政府；纵深推进重点项目资金审计,助力于创造公平公正的法治环境，查处和移送违纪违规行为、线索，扎实推进法治建设；大力加强经济责任审计，助力于创造优质高效的政务环境，促进行政权力运行的阳光、透明；积极开展企业金融审计，助力于创造规范有序的市场环境，树立为企业服务的理念，坚决清理和纠正涉企乱收费的行为；有力推动审计整改落实，助力于创造积极健康的舆论环境，扩大群众对审计工作的知情权、参与权和监督权，取信于民；切实改进工作作风，着力于营造文明诚信的人文环境，认真履行《审计机关文明礼仪公约》，严格规范审计人员职业道德行为，自觉维护审计干部良好职业形象；不断加强廉政建设，着力于营造风清气正的政治生态环境，突出抓好审计项目效能监察，坚决查处暗箱操作、隐瞒不报、自行“消化”和利用职权职务谋取不正当利益、权利寻租的腐败问题，以优良的党风促政风、优行风。

（二）注重民生和惠农资金的监督，助推基层政务公开。加大对保障和改善民生、强农惠农资金的监督检查。

（三）围绕促进深化财税制度改革，助推财政信息公开。进一步促进改革完善预算资金分配决策机制，进一步深化部门预算改革，推进国库集中收付、政府采购制度和“收支两条线”管理制度改革，促进财政加大在“三农”、教育、卫生、文化、就业再就业服务和社会保障、生态环境、公共基础设施等方面的投入，推进政府收支总预算、总决算和部门预算信息公开，稳步推进“三公”经费公开，加大财政专项资金公开公示力度，进一步扩大公开范围和资金规模，加强对基层财政信息公开工作的指导，完善基层财政专项资金公开内容，积极推进乡镇财政预算信息公开。

通过开展机关效能建设工作，我局干部职工的责任意识、服务意识、公仆意识和依法履行职责的法制意识明显增强；机关工作人员的工作积极性、主动性和创造性明显提高，自觉遵守工作纪律、组织纪律和各项规章制度；工作协调配合得到加强，推诿扯皮的现象没有了，团结奋进、开拓进取的意识不断增强，机关的服务形象和整体形象进一步提升，有力地推动了审计工作的发展。

【第五篇:审计局编制管理自查报告】

2014年，根据中共县委编办的工作要求，县审计局领导高度重视，精心部署，对照年度考核细则，检查的内容逐项进行认真自查。现将自查情况总结如下：

一、机构编制管理情况

我局严格按照批准的“三定”方案，扎实推行实名编制,严格控制编制和财政供养人员，严格做到编制数、实有人员数、财政供养人数相对应。

（一）机关机构编制情况

根据《县人民政府办公室关于印发县审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》精神，明确局机关内设机构并严格按照编制管理相关规定执行。，

二、机构编制管理自查情况

所有人员均严格按照“三定”方案规定内配置，未出现违反管理权限和程序设立机构，擅自增加编制和领导职数情况。

一是认真执行机构编制审批制度。按照县委编办审批明确的用人进人计划，严把机关单位进人第一关。严格按照县委编办、县人力资源和社会保障局有关规定按规定的程序办理各项录用手续；所有人员变动的增减编手续，都严格按照审批程序，无违反规定增加编制或者超编进人情况。

、二是认真履行“三定”规定。我局认真履行“三定”规定（方案）规定的职责、内设机构和人员编制规定，至今没有擅自超越“三定”规定（方案）规定的职责行使职权。我局领导职务和非领导职务，均在“三定”方案和编委办核定的编制数、结构比例、领导职数内进行使用，并经编制、人事部门审批，没有出现超范围作用编制的现象。 三是严格做好机构编制管理工作。我局严格执行机构编制管理制度，无超过核定的编制使用工作人员和改变编制使用范围，无超职数配备内设机构或下属机构领导干部。严格执行机构编制审批程序和制度，不干预下级机构编制。对下属单位的机构编制事宜，均严格按照规定的审批权限和审批程序办理，不越权审批、不越权行政。及时按照相关部门的有关文件精神，办理我局单位法人登记和年检等工作。 四是做好机构编制实名制和编制信息公开工作。认真学习使用“省机构编制管理信息系统”，及时更新机构编制数据，完善人员信息资料，做好系统的管理和维护，扎实推进机构编制实名制。同时，通过审计内网等途径，将主要职责、机构设置等编制信息向社会公开，接受社会监督。

从自查情况来看，我局机构编制管理执行情况总体良好，制度健全，程序规范，成效明显，没有发现违反机构编制管理有关规定的情况。

【第六篇:审计局健康文明新生活运动自查报告】

一、统一认识，领导重视，建立健全组织领导体系

按照县委、政府统一部署，局党组高度重视健康文明新生活运动工作，将健康文明新生活运动工作列入部门工作重要议事日程，多次召开局党组专题会议研究部署帮扶工作。建立了“一把手”总体抓，负责健康文明新生活运动工作总体部署和组织协调，分管领导具体抓，负责对口帮扶腊窝乡的联席会议和沟通协调的组织领导体系。成立了由局党组书记、局长任组长，局党组成员任工作小组成员的健康文明新生活运动工作领导小组和帮教工作，统筹推进健康文明新生活运动工作的落实，以帮扶农户为重点，重点改善联系点腊窝乡群众的生产生活条件。健康文明新生活运动工作领导体系和工作机制的建立，为进一步加大农村帮扶力度，加快推进全县走基层、送温暖工作规划，提供了坚强有力的组织保障。

二、深入调研，科学决策，制定对口帮扶工作原则

为全面掌握了对口帮扶腊窝乡发展面临的实际情况，我局健康文明新生活运动工作组多次深入对口扶贫乡开展工作调研，并及时将调研报告提交党组会议专题研究，为党组会议科学决策提供了重要依据。局党组召开专题会议制定了五项对口帮扶工作原则：一是要高度重视健康文明新生活运动工作，坚持把健康文明新生活运动工作纳入全局工作议事日程，与机关工作一同研究、一同部署、一同考核，切实推进健康文明新生活运动工作。二是要深入开展工作调研，主要领导要亲赴扶贫点专题研究扶贫工作每年至少2次以上，掌握工作情况，加强组织协调，督促健康文明新生活运动工作开展。三是开展健康文明新生活运动工作要力求实效，在掌握对口帮扶乡面临的实际困难基础上，为腊窝乡贫困党员、困难农户多干实事、干好事，努力解决他们最关心、最直接、最现实的问题。四是要深入开展宣传广泛发动，认真组织开展机关干部职工结对贫困村特困户献爱心活动，解决困难群众生活实际问题。五是注重营造良好的扶贫帮困工作氛围，让机关干部职工都来关心、支持和参与帮扶工作。

三、结合实际，创新理念，制定健康文明新生活运动工作计划

按照县委、政府的安排部署，我局健康文明新生活运动工作组在多年开展对口帮扶腊窝乡长脚村工作基础上，多次深入开展工作调研，全面掌握帮扶乡的具体状况，结合我局实际情况，制定了《县审计局201４年健康文明新生活运动工作计划》，建立组织机构、落实工作责任，明确工作重点，为全面推进走基层、送温暖工作有组织、有计划、有步骤、有落实的开展奠定了坚实基础。

四、立足眼前，着眼长远，全面推进健康文明新生活运动工作工作 2014年，我局既立足眼前，以帮助解决当地群众、学校最紧迫、最现实的问题为突破口，为对口帮扶的腊窝乡干部职工及彝族群众多干实事、干好事，又着眼长远，以科学制定健康文明新生活运动工作计划为指导，经多渠道筹措帮扶资金10万元，改善对口帮扶乡群众的农村饮水工程，有效推进了健康文明新生活运动工作。密切结合局机关工作实际，成立了由一把手负总责，分管领导各司其职的“禁毒防艾”工作领导小组，明确工作责任目标，签订目标责任管理书，配合有关部门在世界艾滋病日、国际禁毒日、“科技、文化、卫生三下乡”期间开展的宣传活动，在腊窝乡开展了“禁毒防艾”宣传教育活动。通过制作“禁毒防艾”公益宣传标语,发放“禁毒防艾”宣传小册，在对口帮扶的腊窝乡定期开展“禁毒防艾”宣传教育活动，尽最大努力做到零感染，尽全力做到“禁毒防艾”工作家喻户晓，为我县深入开展“禁毒防艾”工作打下了良好基础。  

推荐第10篇：审计自查报告

公司审计自查报告

大区审计部：

我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于2011年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如下：

一、销售处

公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定，基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。

二、设备管理处

（一）、供应商的选择

1、设备部对所采购的相关备品备件，具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招标的），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购，避免中间商参与，有效控制采购成本。除特殊情况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部给予提供中标单位的，我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单。部分矿山用油及

车用油，因总部无招标、零星采购，由我部门自行采购，进行寻比价购买。在购买过程中稳定现有的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。

2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供货能力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严格执行招标规范及招标指导办法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急采购的备品备件进行招标！

3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。

4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价格，争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的采购等都不高于其他子公司的采购价格。 整改措施：

1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商。

2、备件采购尽量由原厂家直接购买，在保证设备及备件的一致

性的同时，也减少中间供应商的参与。

3、通用备件在我公司所处的特殊地理位臵的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综合因素，圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，及时考察新入围供应商，严格界定新入围供应商的条件。

（二）、供应商的管理

1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。

2、部分供应商缺少定期评价。整改措施：

1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做到供应商档案的健全、合理。

2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。

（三）、合同履行

1、合同条款表达存在异议及纠纷。

2、少数合同无签字盖章。

3、相关备品备件缺少检斤。整改措施：

1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部门提供的合同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将及时与审计部门沟通，完善。

2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。

3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关工程师及委托验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。

（四）、发票管理

1、发票入账不及时

2、发票管理混乱 整改措施：

1、对于当月可以履行的发票一定及时催办，入库。

2、严格约定发票类别及税率要求。

（五）、入库管理

1、入库不及时

2、库管员缺少合同对照无法验收 整改措施：

1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时间上有特殊要求的备件，合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划，并将紧急采购计划交由库房库管员，让库管员做到知情。

2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收，验收完毕及时入库，争取品牌、配臵与合同及使用要求相符。

三、供应管理处

1、EMES物流平台信息

公司建立物流系统的起始时间为2010年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：

（1）大宗采购员界面，2011年签订的合同结束，平台信息没有及时清除处理。

（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。 （3）计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况，收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账等平台自身系统问题待处理。 整改措施：

由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采购任务、库管员实物入库界面，进行详细的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员及时处理，保证物资工作的畅通。

2、市场资源考察和调研

2011年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面考察报告，实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具体的详查，没有全面、准确掌握资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图。 整改措施：

按照大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查，并形成资源考察报告，及时、准确的掌握市场资源分布、价格变动等情况，制作

采购区域半径内资源分布图，此项工作在5月底之前完成。

3、供应商的选择和合同管理

（1）2011年合作的大宗和辅材供应商进行合同检查，大宗煤炭大宗辅材全年都进行的招标，合同条款依据大区要求统一化，招标程序合理。

（2）对供应商的准入没有进行严格管理，部分合作的供应商资质已过期，并没有及时更新，对供应商没有定期的进行评价。

（3）辅材采购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率，供应商档案存在资料不健全、不完整等情况。对签订的合同，没有及时录入合同档案，录入信息，合同档案管理有待提高。 整改措施：

（1）因公司预计2012年4月中旬点火生产，3月21日，物资部组织由总部运行管控部、招标办、大区物资部、审计部、公司领导参加的大宗原燃材料招标会。并制定进行每月原燃材料的议价，以降低生产成本，辅材依据大区合同的审批流程和比价表，并不断地完善学习，加强合同的制定、审批、档案管理等相关的流程规定。

（2）进一步捋顺基础管理工作，加强档案管理，拟在4月底之前对物资基础管理进行自查、整改。

4、计划与核算管理

对各部门申报的紧急计划，纸板计划，申报没有体现规定的到货时间，个别办公用品申报紧急计划不符合紧急计划的管理要求，存在下达采购计划申报错误，采购计划审批完成的界面不做更新，已定货

的不做合同订单，暂估入库时间超过三月以上未开发票办理入库的情形，个别入库时间与发票时间间隔太大，发票手续在采购员手中滞留时间较长。 整改措施：

规范需求计划审批流程、定期催促各部门经济管理员申报月度计划，避免紧急计划的增加。核算员对入库界面每月进行整理，对超过三个月的暂估入库单，由核算员提出，采购员写出书面的原因，对不符合情况的进行部门考核，以减少发票在采购员手里滞留和采购工作的滞后的情况。制定严格的考核措施。最大限度杜绝发票过期的严重工作错误。完善采购员的采购工作。

5、废旧物资管理和库房管理

（1）废旧物资的处理已按照《废旧物资管理规定》执行，履行了招标程序，中标单位经评委公开讨论，符合废旧物资的处理规定。存在问题是没有形成废旧物资档案。

（2）库房管理方面，2011年全年有个别月份未进行库存盘点，只是季度、半年度、年末的盘点，盘点表存在没有页码、总页数、未加盖骑缝章等现象。

（3）有少量因检修期出现的白条抵库现象，库房存有帐外物资，帐外物资出库未登记盘盈出库台账。库管员入库，只根据供货商提供的到货单办理实物入库，未与采购合同核对。 整改措施：

（1）对库房实行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年

度、年末的集中盘点。做到账账相符，帐物相符。

（2）监督库管员实物入库程序，做到货到及办理入库，申报部门、采购员、库管员三方货物验收手续，杜绝白条抵库的现象发生。

（3）对物资摆放做到合理分类，需求计划下达的同时核对库房库存物资，避免积压库存，常用的物资制定合理库存。针对库房出库手续严格把关。

（4）建立废旧物资台账，加强废旧物资的管理工作。

四、财务管理

1、票据不规范，不具备入账核算条件

某公司2011年9月20日 转50058#凭证。综合部人员报销油费2,230元，附件中有一张发票（金额270元）未盖发票专用章;2011年9月20日 转50061#凭证 混凝土部人员报销柴油9,906元，附件全部未盖发票专用章；某公司2011年转398#凭证运费发票6.2万元，转400#凭证税务局代开发票90.8万元，没有标注运输的起运地、到达地；在抽查其他运费发票时，发现没有标注起运地、到达地的发票相对较多。某公司2011年10月14日20029#凭证 报住宿费184元，后附唐山南苑商务酒店开具的发票一张，但是发票上未注明住宿起止时间等。

我公司在日常报销中一贯重视发票的合法性和完整性，业务过程中对不加盖发票专用章的发票不予报销或付款；大宗材料的运输发票一直要求业务部门督促客户标注起运地和达到地，但在实际操作过程中存在地点范围过大的问题，如鄂尔多斯---阿旗；住宿费发票以手撕票居多，机打票中存在未注明住宿起止时间的问题。

2、凭证附件不全

某公司2011年8月转50142#凭证所附的设备租赁合同约定“按

10元/立方结算，租金每月支付一次，承租方按双方确认的混凝土方量，于每月15日前向出租方支付上月的租赁设备租金”，但凭证后未附双方共同确认的混凝土方量单。

某公司2010年12月30日50156#凭证报销中国移动话费5200元（104张话费卡，每张50元），后附2季度手机费明细仅有2个人签字（每人600元，共计1200元），其余充值卡未标明领用明细或由谁保管。

我公司对凭证附件的完整性、真实性、合法性一直要求严格，要求业务部门在办理结算时提供完工证明、业务量清单等证明类附件，要求主管领导、部门负责人、经办人签字确认。

3、发票问题

①发票入账延迟

某公司2011年8月50083#凭证购电气件18528.80元，发票日期为2010年10月12日，发票清单所载发货期间为2009年7月至2010年10月，入账日期为2011年8月31日；2011-8-50038#购办公用品，所附发票日期为2011年5月27日，于2011 年8月11日完成审批，财务入账日期为2011年8月22日，入账延迟。

由于客户对开具发票的时间掌握尺度不

一、业务部门需要处理相关内部流程，我公司也存在入账时间与发票开具时间间隔较大的问题，且问题主要集中在剪口发票和手撕发票，因增值税专用发票有抵扣的时间限制，此类问题不明显。

②发票管理问题

某公司a维修费未开具增值税发票，如2011年9月40097#、40098#凭证，付汽车修理厂装载机维修费，共计6万元，且此项维修费为每月发生，未取得增值税专用发票，不能进行进项税的扣除，造成一定的税收损失。b旧版唐山长途汽运发票已于2011年3月停用，

但该公司报销业务中存在多笔旧版发票。如2011年8月40031#凭证，附件中100元的旧版发票两张；2011年9月20009#凭证，附件中100元的旧版发票三张、40103#凭证附件中100元的旧版发票二张。c定额发票户头空白，如2011年8月40081#凭证，付培训费5264元，11张发票（培训通知无公章、住宿费、差旅费列入）。

我公司也存在部分月结款项未取得增值税专用发票问题，业务部门解释为：个别客户不是一般纳税人，但因业务需要确实需要其提供产品或劳务；如开具专用发票，合同价格会有所提高。因职工出差范围较广，各地的客运发票管理混乱且票面样式众多，给我们的辨别工作带来了极大的困难，目前我们主要是通过上网查询的方式确定其真伪。

4、某公司往来账款中部分大额款项挂账5年以上，未及时进行处理。

我公司不存在3年以上未处理的往来帐，确因业务需要除外（如电费保证金）。

5、资金及档案安全性不足

某公司①财务部无单独的资金室，财务部外窗无安全护栏。②会计档案存放不符合规定，自2008年开始的会计档案全部存放于财务部，未及时移交公司档案室保管，其安全性问题得不到保证。

我公司的配备了专门的出纳室，安装了护栏、防盗门、监视器等必要的防护装臵；为查询方便，会计档案存放于财务部档案室，配备了防盗门窗和铁皮柜，暂未移交给公司档案室。

6、资金计划执行不规范

某公司执行资金计划时，部分业务以前月份已履行付款审批手续、但未进行付款，之后月份进行支付时，直接采用以前月份付款申请单，但支付当月资金计划未包含上述款项。如2011年8月40024#

凭证，付绿化工程余款110262.15元,附件中为7月付款申请单，已列入7月付款计划，但实际未支付；8月份进行了支付但无资金计划。

我公司存在使用以前月份付款申请单的现象，但都已列入了当月的付款计划。确因业务需要支付计划外款项的，按流程已报大区审批。

7、公司付款申请单是否采用股份公司通用格式

某公司付款申请单未采用股份公司通用格式，存在一定问题。其中：①经办部门只是签字确认，没有将与付款业务相关的合同等信息进行列示，而且财务经办人审核意见只签署“已审”等字眼儿，过于简单。②付款金额人民币符号直接打印，实际填写时与数字空间较大，存在被修改的风险。

我公司的付款申请单未采用总部的通用格式，经办部门也只是签字确认，但财务经办人将合同约定、欠款金额等审核意见详细列示在单据上；付款金额的人民币符号手工填写，对存在篡改可能的不予办理付款。

8、退款重付不符合规定

某公司在付款业务中，由于经办人将付款申请中对方账号等填写错误，银行将款项退回后，未重新履行付款审批程序，由财务部直接将款项重新付出。如2011年8月3日40001#凭证付矿渣款150万元。款项于7月份40242#凭证付出，7月31日银行退回。8月依据财务部会计出具的说明进行重付。

我公司明确要求，对收款人名称、大小写金额不允许修改。若出现账号错误，我们一般要求经办部门出具说明，并对比合同再次办理付款。

9、大额银行转账没有审批手续

某公司在办理银行间转款、存入票据保证金等业务时，无相关人员审批，直接由出纳制单办理。如2011年9月30005#转款1500万，

9月30009#转款300万，9月30040#890万。

我公司在操作公司各账户之间的转款和存取保证金业务时，没有填写付款申请单，出纳办理后按银行提供的回单入账。对此我们会抓紧整改。

五．合同管理

1、合同签订不规范

（1）合同文字表述不够准确，容易产生歧义。 （2）违约责任约定过于简单。

（3）合同条款约定不严密，容易产生纠纷。

我单位合同几乎都使用的是规范的合同文本，杜绝了以上情况。

2、合同存档资料不全

现在所以合同及询比价表全部一起存档。

3、合同生效要件不全

以前有过这类情况出现如“本合同自双方签字盖章之日起生效”对方只盖章没有签字，自2011年起这类情况已经杜绝。

4、存在后补合同的情形，合同审批流于形式 这类情况也有存在，逐步完善杜绝这种情况发生。

5、合同条款约定不合理

6、未按合同条款履行合同 统一合同文本，没有这类情况。

7、合同台账不完善

2011年我单位合同台帐基本完善，自2012年起启用新股份公司下发的合同台帐。

8、签订卖方定价合同

9、合同文本存在手动修改的情况，且未在修改处双方进行盖章确

认

合同文本没有手动修改的情况。

10、未经审批对外签订融资担保协议

12、抵押担保协议中无担保资产公允价值、未到有关管理部门做抵押登记

我单位无此类合同。

11、合同中供方信息填写不全

以前有此类情况，在以后的合同管理中杜绝此类情况发生。

六、综合管理

1．公司文件存档全为原件。

2.加盖公司行政章的文件，正在逐步完善、存档。

3.超范围用章方面严格遵守《印章管理制度》，杜绝此类事件发生。

2012年4月28日

第11篇：审计自查报告

审计自查报告(精选多篇)

×××体育馆暨图书馆工程建设审计自查报告

市审计领导小组：

按照审计要求，我局高度重视，成立了以局长为组长的审计自查领导小组，现将自查情况报告于后：

一、项目实施情况

×××体育馆、图书馆建设项目在市委、市政府、县委、县政府的高度重视及各有关部门的大力支持下，于2014年10月23日破土动工，工程总投资6300万元。工程从开始严格按照了重大项目建设要求办理，做到了公开、公正、公平，各项资料齐备。

建立了组织机构。按照×××

委?2014?20号《关于加快推进重大项目建设的通知》的文件要求，成立了以副县长×××同志任组长，县宣传部部长×××、县政协副主席×××同志任副组长，县体育局局长×××、县文广新局局长×××、图书馆馆长×××同志为成员的领导小组。领导小组下设办公室，为公室主任由×××同志兼任，图书馆馆长×××同志为副主任，×××同志为成员，具体负责该工程的建设和推进工作。

制定了工程倒逼机制。根据2014年县委、县人民政府 1

《关于加快推进重大项目建设的通知》“一个项目一个年度计划，由牵头领导根据目标任务倒排工期制订工作计划，形成以时间倒逼程序，以程序倒逼分工，以分工倒逼责任人的倒逼机制”的精神，为了加快县体育馆、图书馆的建设进度，我们根据实际情况，制定了较完整、详细的工程倒计时表。

重管理、抓质量、保安全。一是严把材料入场关，对工程所供用的钢材，

指定用武钢、晋钢规格品牌，对所有原材料必须经质检合格后方可使用，并率先在我县使用商品混凝土。二是严格对建筑成品的检测，该工程共有挖孔桩292根，最大深度36米，最浅深度12米。经县质检测站和湖北华祥建设工程质量检测有限公司对所有基桩完整性动测或声波检测，完全符合质量标准。基桩岩芯取样15组，送县质检站检测全部符合承载要求。三是由于体育馆图书馆属两馆合一的大型公共设施建筑，人流量大，安全压力大，加之该地段高差大，地质结构较差，为了保证工程质量，根据设计要求，按规范作了进一步施工详勘。四是注重质量和安全文明施工的管理，开工以来，无一例安全责任事故的发生。市安全检查组、市建委一行多次对体育馆工地进行安全质量检查，市建委领导对建设管理给予了高度赞扬，×××组长说：贵州建工在全国做了很多好工程，希望再接再厉，把奉节体育馆、图书馆工程安全、质量做得更好，再树×××建工

形象。五是项目分管领导副县长×××、政协副主席×××一行多次到工地检查安全

质量，解决具体问题。

二、目前工程完成情况

1．目前已完成车库东侧3037㎡，架空层部分已完成负一层7456㎡，二层2344㎡，负三层412㎡，负四层175㎡的浇筑，一层梁柱部份已绑扎，待浇筑。

2．车库西侧部分南边完成浇筑806㎡，北边梁柱已完成，现正在铺钢筋准备板的浇筑。

3．目前工程总体建设已完成60%左右，用于工程直接费用3400万元。

三、项目财务收支情况

该工程总投资约7300万元，工程合同签订为5014万元，工程概算6300万元；资金来源为市级补助6000万元，县自筹1300万元。到目前已投资4400万元，市级补助资金2014年到位3000万元，县财政局垫付1100万元，体育局体彩公益金支出301.5379万元。总支出4401.5379万元，其中工程直接费用3400

万元，间接费用1001.5379万元。

×××体育事业局

二○一二年二月二十三日

全面审计自查报告

xx支行营业室自查报告

根据总行下发的《xx银行稽内控风险排查工作实施方案》的总体要求我支行坚持“标本兼治、重在治本、查防结合、重在防范、经营发展、内控优先”的总体原则。针对方案的具体要求进行了全面自查现将营业室自查情况汇报如下:

一、储蓄存款业务

储蓄存款业务严格执行个人存款账户实名制无虚假证件开户现象。针对存款大存、取款频繁账户进行检查不存在公款私存现象。利率使用准确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象。检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用情况其内容及时、正确、完整。

二、企业帐户管理

对帐户的开立资料进行了全面的检查严格按照内控制度和规定执行。无

违反规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户情况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同

帐户的情况。开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的情况。

三、内部结算检查

1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。

2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整。

3、账务组织检查 分户账检查无凭

证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一致。各种登记簿的设置齐全记载内容真实及时并与有关分户账数据一致。各类余额表数据一致无虚增、虚减现象。

四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查

对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进

行全面检查销户手续合规。对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷转存的情况存款利息使用正确计算正确。

五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查

严格按照合同规定实用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了及时的弥补并采取了有效措施。 我支行已经对内控风险建立了长效的管理机制同时建立了检查制度将案件防控作为一项基本的管理工作。2014年将力图继续保持我支

行“零案件”的防控目标。

**分部市场审计报告

自接到总部要求自查的通知，**分部第一时间成立稽查小组，将所有手头工作暂时搁置，对前期各项推广工作内容做统一梳理。销售公司总经理批示：＂严格全面彻查，不管是否为总部稽查项目，不允许流于形式，所有相关人员无条件配合。＂大量核心人员变动使事件细节的断档确实为稽查造成了阻力，现经系列人员的逐一查找、询问、资料收集等环节，认真将事实反映如下，请各领导查阅：

一、专柜

1、**分部专柜制作价格，是根据当时**分部12月份招标制定价格。招标过程先对外发

布招标信息，经议标后以邮件形式通知有意向竞标公司，由公司财务、产总、监事或相关授权委托人参与，并经过走访过建材市场材料价格，对展台制作的材质的使用进行了要求。最后由参

会领导通过匿名投票方式竞选出三家展台制作公司：**广告，**经济开发区**广告制作部。招标从展台制作的材质、要求制作工艺、或对大卖场统一制作标准的要求、制作地的路程及制作量制定价格，并在会议结束后近快做出了对展台制作的价格等相关规范。

2、专柜制作按照客户的回款任务量及结合所在地实际情况进行申报与制作，根据公司内

发文件有统一的级别制作标准，也告知了广告公司各级别制作标准，各参与竞标公司均有提供公司资料，而参与制作广告商也向分部提交了资质证明、税务登记证等五证相关资料交至分部财务备案，并按公司财务要求交纳了质保金，一旦对展台的制作出现偏差或不符合我司制作vi标准，则按公司文件相关内容进行处罚。故只收取了中标广告公司相关证明及质保金。后期也针对出现的新的问题多次召开了广告商的培训沟通会，也根据相关的问题补充了新的考

核制度并与广告商确认签字，得到广告商的认可。

3、前期因公司网点数量不大，区域规模较小，而有些区域确实存在比较偏远且经济实力

情况较为落后的情况，所以在分部各区域内只有一家广告商。至2014年已在各区域均已增加到两家广告商。由于前期招标过的广告公司有部分无法配合我司的各项标准与制作要求，已对其进行更换，目前已在进行最后的帐目清理工作。对后期增加的广告商，因未参与招标，有的只在公司内部mip流程上进行申报，有部分因前期有过合作，只是因当时只需一家，在竞标中未考虑，后因制作需要，将其例入供应商范围，有部分广告商为与冰箱共用广告商，由一个品类走完公司内部流程。但

是制作标准无条件按照公司招标价格制作。

4、洗衣机专柜从去年１２月开始均直接采购总部标准件，因考虑到发展

的长期利益，我

司不顾总部标准件价格较自己制作成本大，全部统一向总部采购，只为营造更好的终端形象和全方位的对经销商给以支持。公司并无对广告公司进行一般展台制作招标，而是全部采用总部高规格高标准展台，采购总部标准件的公司为南京汇通广告公司和广东好运通，具体信息详见附件。

二、赠品

1、赠品采购的价格均先经领导同意确认某种礼品，然后通过几家广告商的报价，对比同等价格产品的性价比和材质等各方面。并通过对当地或其他销售公司同类产品采购的报价，然后报至公司财务及产总同意后，按正常招标流程采购。有部分采购赠品由当地采购商采购价格比礼品供应商采购价格要低，而非公司招标供应商，只通过对其资质或采购能力进行实地考察，再通过对其采购品进行实地验收来管控。

2、赠品采购有部分延续08年招标

供应商，且不同品类赠品有不同的供应商，并在采购前，通过两家以上的询价与市场调研对采购品类进行比价，并通过对非礼品公司也进行过比较。对于赠品采购的价格，从质量等方面进行了考虑，有部分同类型的的赠品，因改进了赠品质量或加入分部其他要求，同类型产品在质量或工艺上有所提高，在采购价格上就有可能有偏差，采购过程中报至财务与产总同意执行。

三、物料

1、物料制作经过了四家以上的广告商招标，鉴于对物料质量的把控和品德的信任度，最

后在当时只选定**与**各一家供应商。前期销售公司物料制作的量不是很大，能满足制作的需求。其他几个小区域则按照公司招标价格，根据制作量的多少与当地实际情况，基本上由经销商或代理商先行垫付在当地制作，再由销售公司经审查后付给经销商。故有部分资料的提交就无广告商的招标信息，

只有中标广告商才向公司提供了信息与相关证明。

2、物料规格工艺在公司内发文件上对物料制作的工艺与制作要求对广告商进行了规范，

并告知了相关的广告商，同时下发了各业务。各业务在申报此类申请时，按照公司的统一模板进行相关的申请，经同意后由广告商根据各业务申请内容结合物料制作要求进行制作。物料制作与采购价格与制作量的多少有关系，且我公司对广告商的要求是

包含的服务内容，例如有部分的高空安装，根据高空安装的难度来收费；网点的布置，有部分由广告商来直接布置；我分部有几个旅游城市，在城管、工商的收费的标准上，有些项目对物料的要求与价格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性。

3、物料制作资料的提交有提供发票、制作协议、明细、照片等相关资料，常规的物料制

作因有统一模板，按每次申请报规格与数量提交，因广告商都有相关证明类在财务备档，且相关招标的规范信息都以文件形式下发，故未在每次提交资料时提供招标资料。我分部在招标前有在报广及电台等相关媒体发出通知，并通过对议标等流程并以邮件形式通知意向竞标广告公司，招标时有通过财务、产总、监事及相关授权委托人在场的进行投标决定。招标资料的收集当时分部基本按文件要求流程来做，但有部分资料未按文件形式来保存，且因前期人事变动，收集的广告商对应资料有部分可能流失，有部分则简化了流程，如投标保证金承诺书、投标承诺书等则直接体现在与广告商的代理协议上。

4、物料类在招标时也有印刷厂类的通过竞标，我司对广告商的制作要求与时间有严格界

定，材质上了也有严格要求。印刷厂在某些项目上的制作较为单一，且在时间的界定和服务方面无法完成，有些

不包含为我司分货、发货、送货等项目，且产品线单一，无法满足需求，我分部只能按印刷厂的价格将印刷类的产品承包给广告商。后期在制作量加大的情况下，在**区域也增加了一家物料广告商，同时结合在批量生产时，将印刷类产品直接交由印刷厂制作，有部分物料在实际制作中，根据批量的制作，再适当的降低广告商的制作价格。

四、户外1+1

1、户外续签广告牌基本上延续09年的户外广告，其户外广告价格基本上延续09年的价

格，如有政府行为的广告位置需要更换的，基本上也是按照同等性价比的位置和价格更换，如**楼顶户外大牌原位置为火车站户外广告牌，**市步行街户外广告10年未再发布，无续签广告牌的价格高于09年的。

2、续签广告牌同比09年有降幅的为柏园桥的户外大牌。因该户外广告商与我司有多年

合作，09年签订价格为14.3万,10年签订价格为12万,是因为今年我分部又与其签订了沅江二桥的一块户外大牌,并有意向继续签订其另一块户外广告牌,且因前期该广告商信誉较好，今年该广告商又与我司签订了展台制作协议，在本着长期合作、互惠互

利的原则下，该广告商同意以12万/年的价格为我司发布，但是制作费用与安装费用由我司自行承担。在签订户外广告时，也在广告位置周边地区进行过位置、价格的比较，根据广告位置的车流量、人流量及广告效应，选定位置与价格比性价比最优，最后经产总与董事长同意选定投放。在广告位的降幅上，广告商也是从自身的利益出发，从与我品牌的长期合作出发，所以在09年的基础上给予我公司最大的降幅，且广告位置均为广告商私有，经过几年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他们保证利益的情况下，可以将广告位价格降低。分部其他旅游型城市则因广告位置

较少，且主要将广告位用于旅游或地产类的品牌宣传，与其他产业的品牌合作较少，也不愿意合作，广告位置价格相当高，而**城区则广告位的数量较大，竞争较为激烈，且可投入的品牌不多，因此价格相对分部其他城市价格较为优惠。

3、我司选定广告位置主要集中于**、**、**区域，**、**基本上延续09年广告位置与

价格，10年**区域新增了两块户外大牌。户外大牌的价格根据广告位置地段与面积大小价格不一样，经销售公司董事长与产总同意10年在**区域增加投放两块，按公司流程与总部户外报帐流程申请，价格参考为因当地为旅游城市，在工商等手续的审批上比同等城市价格稍高，故整体价格有可能比同等城市价格稍高。

以上管理中可能因时间和具体原因确实未坚持一些原有的标准，而销售公司因不同执行人的素质也导致出现专

业能力的不足，过多的市场化和部分操作过于灵活化，领导管制及人管人的现象明显。虽然公司在三年不到的发展中已逐步完善和更重视流程化，制度化的规范和建立，也一直在推进内部管控体系，但更需要总部领导的监督和指导。希望总部领导综合实地原因，考虑地域素质与特点，对相关内容酌情调查，毕竟分部赖以生存的源泉是销售，也请总部站在市场的角度多支持和辅助销售公司的成长！

**分部整理汇报二０一*年*月*日

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2014全面审计自查报告 枣强县审计局2014年度审计工作

自检自查报告

2014年，审计工作在省、市审计机关及县委、政府的领导和人大、政协的监督下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实党的十七大、十七届四中、五中全会及中央、省、市审计工作会议精神，紧紧围绕中

心，始终坚持以科学发展观为统领，着力推进审计工作发展；以“创先争优活动”为先导, 着力创新审计理念、机制和方法；以加强审计软环境建设和贯彻落实效能政府四项制度为契机，切实转变机关作风；以加强党风廉政建设为重点，认真落实责任，树立审计执法的权威和良好形象；以“全面审计，突出重点”工作方针为指导，切实加强对重点部门、重点资金、重点项目、重点领域的审计监督，为全县经济社会的发展发挥了积极作用。现将我局2014年9月份以前的重点工作及主要业务工作自检自查报告如下：

一、2014年审计工作目标完成情况

2014年，截止目前共完成审计项目15项，其中：完成预算执行审计12项、专项资金审计1项、任中审计1

朝阳整理

项，财务收支审计1项。审计共查出违规金额 万元，管理不规范金额万

元，审计决定处理应上交财政 万元。审计工作在维护经济秩序，促进加强管理，提高资金使用效益，加强党风廉政建设等方面发挥了应有的作用。

围绕促进依法行政，强化预算管理，提高资金使用效益的目标，加强对财政预决算的审计。

按审计法规定完成对本级预算执行审计12项，查出违规金额898.9558万元，审计处理应上交财政11.3万元，已上交财政11.3万元。已还源渠道资金30万元，已调帐处理金额13.1237万元。

对1个行政事业单位的财务收支进行审计和调查，共查出违规金165.0488万元，审计决定处理应上交财政0.1万元。通过审计，揭示了财政预决算中存在的管理不规范等问题，为促进各级财政实现“保运转、保稳定、保重点”的目标和政府管理财政、人大监督预算执行发挥了积极作用。

对1个单位主要负责人进行了任中审计，查出违规金额91.7413万元，审

计处理应上交财政0.5万元，已上交财政0.5万元。

朝阳整理

对人事劳动和社会保障局再就业专项资金进行了审计，没有查出违规金额。

围绕政府年内投资项目，采取跟踪审计为主的方式，现在我局正在对污水处理、道路建设、排水、给水等政府投资建设项目，进行跟踪审计服务，审计项目正在进行中。

做好年初审计计划中其它没有完成的项目审计工作。

二、围绕审计“人、法、技”建设目标，结合审计工作实际，全面加强审计机关自身建设，推进审计工作创新发展。

以“创先争优活动”为载体，加强政治理论学习，着力推进“学习型、创新型、务实型”审计机关建设。以实际行动切实改进作风，从我做起，从现在做起，认真履行审计监督职责，廉洁从审，努力做到“落实要求在前、勤奋学习在前、埋

头苦干在前、开拓创新在前”，不断推动审计工作创新发展，树立审计良好形象。

以贯彻落实审计准则为主要内容，加强审计执法业务培训，着力提高审计质量和执法水平。积极组织参加省、市举办的计算机、行政执法、金审工程、审计业务

朝阳整理

和政治理论学习等培训。全局20余名审计人员全部通过审计署oa与ao的交互、运用资格考试，审计人员的计算机运用水平、审计执法水平、审计工作的规范化建设有了新的提高，进一步推进现场审计实施系统和审计管理系统的运用，对促进审计工作规范化，改善审计基础设施，改进审计手段，提高审计质量和工作效率发挥了积极作用。

以创建文明和谐机关为重点，坚持两手抓，促进审计机关的精神文明建设。始终坚持“一手抓审计业务”、“一手抓精神文明建设”，深入扎实开展审计机关精神文明创建活动。

以落实党风廉政责任制为主要措施，层层建立责任制，严格执行审计纪律“八不准”规定，加强审计机关的党风廉政建设，树立审计良好形象。局党组始终把加强党风廉政建设和审计质量作为审计工作的生命线，坚持“一把手”负总责，局主要领导与分管领导、分管领导与各科科长层层签定党风廉政建设责任制，认真落实领导干部“一岗双责”的工作机制，领导带头落实，班子成员齐抓共管，明确职责，层层落实，整体推进，与审计工作一起布置落实、一起检查督促、一起考核兑现，

朝阳整理

形成一级抓一级，层层抓落实的工作局面。我局的党风廉政建设逐步形成“不愿为”的自律机制，“不能为”的防范机制，“不敢为”的惩处机制，“不必为”的保障机制。

三、审计工作中存在的主要问题和困难

审计工作虽然取得一定成绩，但也

还存在一些困难和问题：

审计力量不足与审计任务繁重的矛盾仍较突

出。尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显，审计专业技术人才、工程建设专业人员和计算机专业技术人员较少，计算机辅助审计的运用水平不高，造成有的审计项目交办后无法及时完成，尽快出具审计报告。

绩效审计需加快发展。审计监督主要是对财政财务收支的真实性、合法性和效益性的监督，最终目的要体现在资金的管理效益、使用效益上。在绩效审计方面，我们重点选择一些支农、扶贫专项资金进行了有益的实践和探索，但是绩效审计的思想理念还有待更新，审计领域仍有待拓展，工作还有待深化，方式方法还有待进一步创新。

朝阳整理

审计队伍建设还有待进一步加强。审计工作涉及面广、专业性强、工作责

任大。随着形势和任务的发展，如何进一步提高审计人员素质，提高审计执法水平，提高服务经济社会的能力，成为审计机关建设不容忽视的问题，我们将在今后工作中认真加以解决。

在下步审计工作中，我们将以务实的作风、求真的精神、饱满的热情、昂扬的斗志，增强做好工作的使命感和责任感，突出工作的预见性和针对性。以队伍建设为基础、思想建设为核心、业务建设为抓手、制度建设为保障，进一步做深财政审计、做优经济责任审计、做强投资审计、做实专项审计、做大效益审计，逐步实现“审计队伍职业化、机关建设标准化、制度规范体系化、基础设施现代化”的目标，为促进全县经济社会和谐发展尽职尽责。

枣强县审计局

朝阳整理

**集团公司**厂2014年度薪酬制度执行情况专项审计自

查报告

根据**集团公司《关于开展2014年度薪酬制度执行情况专项审计的通知》精神，我厂高度重视，由人力资源科牵头本着真实、完整的

原则填制统计报表，对上年度薪酬发放情况进行了认真的总结和 梳理并进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：

薪酬制度建立健全及执行情况：

1.岗位效益工资按集团2014年《岗位效益工资制度》和2014年 《关于工资和奖金管理办法》规定，全厂员工岗位工资计算以集团薪改岗位工资为标准，以上月出勤为考核依据，病事假按规定年限和相应比率兑现岗位工资；工龄津贴按《关于调增员工工龄津贴标准的通知》规定不同工龄段计算。

2014年度我厂共计审批各项薪酬基金**万元，其中工资审批发放**万元。

2.按照集团公司总体发展战略，我厂以“安全为先，科技创新，控本增效，提升管理，实现五型”的工作方针，为了

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进一步落实集团公司下达给我厂的各项经营指标，提升工资奖金管理控制力，2014年以厂发文下发了绩效考核办法及考核标准 ，厂绩效考核在注重结果考核的同时，突出过程考核与细节，明确了参与 1

绩效考核分配的内容构成。同时，把月度考评会的考评结果与工资、绩效奖及超利分成奖进行挂钩。通过实施，我厂的绩效考评体系起到了激发广大员工的工作积极性和创造性，树立了“收入靠安全、收入靠效益、收入靠贡献”的理念，促进了厂经济效益的稳步提高和持续健康发展的作用。考核的过程每月由经营管理科将厂综合绩效考核打分表下发厂级领导及各相关部门，在每月10日前回收下发的绩效考核打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开厂综合绩效考评会并进行通报，考核结果报人力资源科，并且将考核结果在**网页上公示，人力资源科按绩效考核结果分配奖金，各车间按照对员工

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绩效考核办法，对内进行二次分配，分配结果在公开栏进行公开，接受员工的监督。金能分厂实行总额切块，由分厂内部实行考核分配，从总体上维护两厂职工收入的均衡。并且继续加大分配收入向一线倾斜，体现出一线职工的辛劳和责任。

奖金审批发放**万元，

3.厂设立“实施精品战略，提高产品产率”奖励基金，由经营管理科负责修订，由厂下发了“关于继续设立精品战略奖励基金的通知”****52号文件，依照此文件中考核细则每月由经营管理科将精品战略考核打分表下发各相关部门，在每月10日前回收下发的精品战略打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开精品战略考评会并进行通报，考核结果上报人力资源科，由人力资源科按精品战略考核结果分配到考核工资中。

4.建立健全安全、质量标准化管理考核体系

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为充分发挥安全奖、安全风险抵押金及质量标准化奖的作用，真正激励和约束全体员工在安全生产及质量标准化的日常行为，达到安全生产“零事故”的目标，厂制定了《安全奖惩办法》、《全员安全生产风险抵押金实施细则》及《安全质量标准化管理考核办法及实施细则》。同时，为了进一步达到过程与结果的统一，厂安全管理科、生产技术科、机电管理科每月对安全生产、质量标准化进行检查与考核，考核结果作为发放安全奖、全员安全风险抵押金及质量标准奖的依据。

5.工资奖金在各部门及各类人员分配情况

为了体现各单位在工作责任、劳动强度、作业环境、技术复杂程度上的差异，厂制定了各单位不同的分配系数。分配系数只在发放各类奖金、考核工资时使用。其中：

1、洗选车间、分厂洗煤车间的系数为1.40；

2、检修车间 1.35；

3、分厂储煤车间1.33；

4、储运车间、

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压滤车间、分厂储运车间1.30；

5、煤质科、分厂煤质科1.25；

6、调度室、分厂调度室1.20；

7、运输队、安全管理科、机电管理科、生产技术科、经营管理科、1.10；

8、运销科、财务科、人力资源科、供应科、办公室、党委工作部、工会、工程科、武保科、分厂保卫二中队1.0；

9、物业公司1.0物业公司0.9；

10、离退休办0.9。

所有审批和发放程序符合规定，没有超标准和扩大范围、截留等现象。

领导干部执行集团公司年薪管理的规定：

我厂领导班子成员严格按任职月份执行薪酬，由集团公司按年薪管理制度要求系数和考核结果兑现年薪，工资部分正职按集团公司规定每月**元执行，年兑现10万元，副职按每月**元执行，年兑现*万元；全员安全风险按**集发243号文件规定标准执行，无超标现象；其它奖金集团公司规定厂领导可以参与分配的或者集团公司人力资源部薪

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酬处带标准审批的，按标准规定执行，年终集团公司表彰个人先进的与集团其他有规定的，按规定执行。

***厂

二〇一四年四月

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第12篇：审计自查报告

关于XXXX有限责任公司

审计自查的报告

根据XX县委《关于认真做好XX县迎接中央重大政策措施落实和财政收支审计工作有关事宜的通知》（库党办发[2018]3号）文件精神，我公司按照文件要求，认真梳理了2014年-2017年重大建设项目，并对项目实施全过程进行了自查，情况如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，我公司成立了以总经理为组长的自查清查小组，积极开展自查工作。领导小组设立办公室在行政办，行政办负责领导小组日常工作。

组 长：XX 总经理

副组长：XX 副总经理

成 员：XX XXXXXX（各部门负责人）

二、严格清查，不走过场

成立自查小组后，我公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照X党办发【2018】3号文件的要求，对我公司执行扶贫攻坚政策落实的情况以及易地扶贫搬迁项目执行情况进行了自查。

（一）2014年-2017年实施的重大建设项目

我公司成立于2017年7月，故2017年我公司实施的重大建设项目为XX县2017年易地扶贫搬迁项目。

（二）项目基本情况

XX县2017年易地扶贫搬迁项目经XX地区发展和改革委员会《关于XX县2017年易地扶贫搬迁实施方案的批复》（XX发改农[2017]792号）文批准建设，建设内容为: 共安置住房125套，总建筑面积11107.39平方米，其中：采用回购方式将XX乡XX村82户339人搬迁至XX镇1号安置区、回购建筑面积8475m，在XX县13个村新建住房43套、建筑面积2632.39m，牲畜暖圈43座。配套建设安置区室内外给水管网、输变电和路等设施。项目总投资2747.48万元，其中申请中央预算内投资460万元、专项建设基金230万元、地方政府债务资金447.48万元、长期低息货款1610万元。2017年计划完成投资2747.48万元。

（三）项目进展情况

1.回购的82套住房已完工。

2.在XX县13个村新建住房43套，43套房屋于2017年9月开工建设，2017年11月30日已完成房屋（厨卫设施、污水设施）、庭院（大门、围墙、硬化）、葡萄架、葡萄沟及43座牲畜暖圈等建设内容。

（四）资金使用情况

易地扶贫搬迁项目，我公司于农发行开设4个专款专户，其22中：专项建设基金账户收到230万元，专项贴息贷款专户收到1610万元，地方政府债券专户收到447.5万元,，利息结算4491.43元，截至目前该项目余额2287.9491万元。严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

XXXX开发有限责任公司

二0一八年一月九日

第13篇：审计项目

审计项目：2015年度预算执行及其他财政收支情况审计

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，六安市审计局组成审计组，自2016年3月8日至4月20日，对六安市招投标监督管理局2015年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。六安市招投标监督管理局对其提供的财务会计资料及其他资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。六安市审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况

（一）机构、人员情况

市招投标监督管理局是依据《关于设立六安市招投标监督管理局问题的批复》（六编[2006]61号）于2006年12月成立的正县级财政全额拨款事业单位。2014年6月依据《关于调整理顺市招投标监管服务机构的批复》（六编[2014]30号）市招投标监督管理局与市招投标中心合署办公，统一管理。调整后的市招投标监督管理局内设7个科室：办公室、信息科、业务科、法规科、建设项目招投标科、国土与产权科、政府采购科。

单位核定编制28个。2015年底实有人员35名（招投标中心22人，招投标监督管理局13人）,其中行政编制人员6名，事业编制人员23名，编外聘用6人；退休人员2人。

（二）2015年度预算执行情况

2015年度市招投标监督管理局批复预算收入合计508.28万元，其中：财政预算内拨款收入161.55万元，财政预算内拨补办案补助收入166万元，行政事业性收费收入180.73万元；预算支出合计508.28万元，其中：基本支出232.28万元，项目支出276万元。 市招投标监督管理局2015年度实际收入合计760.82万元，其中：财政拨款收入479.78万元(预算安排398.28万元、预算指标追加110.61万元、预算指标调减29.11万元）,其他资金收入 281.04万元；实际支出合计770.10万元，其中：财政拨款支出566.85万元（基本支出276.58万元，项目支出290.28万元），其他资金支出203.25万元；上年结转结余110.89万元，2015年年末结转结余101.61万元。

（三）“三公”经费支出情况

市招投标监督管理局2015年度“三公”经费预算为14.5万元（公务接待费2.5万元、公务用车运行费12万元）。实际“三公”经费支出合计 13.26万元，其中：公务接待费1.57万元，较上年下降18.48%；公务用车运行费11.69万元，较上年上升11.34%。

二、审计评价意见

审计结果表明，2015年度市招投标监督管理局编制了较为完整的一般收支预算、项目收支预算和政府采购预算，提供的会计资料也较真实地反映了预算拨款情况和预算资金的使用情况，基本能执行国库集中支付制度和政府采购制度。但审计中发现非税收入管理不规范、违规发放津补贴、项目支出管理不规范、超范围乱收费、会计核算不规范等问题，需要加以改正。

三、审计发现的主要问题及处理（处罚）意见

（一）部门组织收入预算编制不规范

市招投标监督管理局2015年度组织收入预算编制425万元，其中罚没收入215万元，行政事业性收费收入210万元。实际罚没收入80万元，仅完成预算37%；经营性服务收费（建设工程交易服务费）280万元。年初编制预算时，将经营性服务收费误归类为行政事业性收费收入，预算编制科目错误。

上述行为违反了《六安市本级预算管理办法》（六政办〔2014〕26号）第六条“„„非税收入预算由各执收部门、各单位根据上年收入执行情况和预算年度非税收入项目变化、政策调整等增减变化因素，认真测算,合理编制。”以及《中华人民共和国预算法》第三十二条 “各部门、各单位应当按照国务院财政部门制定的政府收支分类科目、预算支出标准和要求，以及绩效目标管理等预算编制规定，根据其依法履行职能和事业发展的需要以及存量资产情况，编制本部门、本单位预算草案。”的规定，市招投标监督管理局应完善预算编制工作，按照规定的政府收支分类科目，合理编制部门收入预算，加大收入组织力度，做到应收尽收。

（二）经营性服务收费不规范

1、服务价格登记证未按规定变更。2014年6月市招投标中心由市政务服务中心划出，与市招投标监督管理局合署办公，其业务主管部门已发生变动，但市招投标中心未按规定办理服务价格登记证变更事宜。

上述行为违反了《安徽省收费管理条例》第二十一条“行政性、事业性收费单位分立、合并、撤销、改变名称或者变动收费项目和调整收费标准的，必须自批准之日起三十日内到原发证机关办理《安徽省收费许可证》的变更或注销手续”的规定，责令市招投标中心按规定及时办理服务价格登记证变更事项。

2、无依据扩大建设工程交易服务收费范围。2015年市招投标中心收取场地使用费、会场服务费收入7,600元，政府采购中标服务费285,322.98元，上述收费项目不属于建设工程交易服务收费许可范围，市招投标中心未提供任何收费依据。 上述行为根据《安徽省收费管理条例》第二十九条“下列行为属乱收费行为:„„(四)不按《安徽省收费许可证》的规定，擅自增加收费项目或提高收费标准的 ”的规定界定为乱收费行为，根据中共中央办公厅、国务院办公厅《关于转发财政部〈关于治理乱收费的规定〉的通知》（中办发[1993]18号）第五条“乱收费的非法收入除按规定退还被收单位和个人外，其余全部没收上缴财政”的规定，责令市招投标中心停止乱收费行为，并将上述乱收费292,922.98元全额收缴市财政。

（三）预算收入管理不规范

1、滞留应上缴财政收入973,750.30元。市招投标监督管理局2015年应缴财政款4,585,880.30元，已缴财政专户款3,612,130.00元，截至年末应缴未缴财政款973,750.30元。

上述行为违反《事业单位财务规则》（财政部令第68号）第十七条“事业单位对按照规定上缴国库或者财政专户的资金，应当按照国库集中收缴的有关规定及时足额上缴，不得隐瞒、滞留、截留、挪用和坐支。”的规定，审计期间该问题已做整改。

2、违规开设预算收入过渡性账户。市招投标中心建设工程交易服务费为经营性收入，其汇缴账户为徽商银行1761801021000002385账户，该账户是招投标中心为收费方便未经批准自行开设的一般存款账户。

上述行为违反了《中华人民共和国预算法实施条例》第三十五条“„„未经财政部批准，不得将预算收入存入在国库外设立的过渡性账户”的规定，审计期间，该账户已取消，账户内余额174,529.87元已全部上缴国库。

（四）项目支出管理不规范

1、未按预算批复对项目支出进行核算。2015年度预算批复项目支出为招投标信息维护和招投标业务成本、电子招投标交易平台建设、办案查案经费等项目。实际项目支出是以支出内容分类核算，如办案项目、招投标网络维护建设项目、水电及房租、宣传教育项目、扶贫帮建项目、政府采购评标费等。

上述行为违反了《事业单位财务规则》（财政部令第68号）第二十三条“事业单位从财政部门和主管部门取得的有指定项目和用途的专项资金，应当专款专用、单独核算”的规定，市招投标监督管理局应调整项目支出辅助科目，严格按照预算批复项目分类进行会计核算。

2、挤占挪用项目资金

（1）项目资金用于基本支出。2015年财政拨款项目支出2,902,786.46元，其中用于基本经费支出合计85,464元，包括水电及房租费40,332元、宣传教育费39,028元、物业管理费6,104元。

（2）项目资金相互挤占挪用。市财政下达办案查案专项经费120,000元，市招投标监督管理局将其中20,000元用于新办公室电路修改及排水管费用（该工程为电子招投标交易平台建设项目配套工程）、22,600元用于招投标业务专家评审费。

上述行为违反了《中华人民共和国预算法实施条例》第三十八条“各级政府、各部门、各单位应当加强对预算支出的管理，严格执行预算和财政制度，不得擅自扩大支出范围、提高开支标准；严格按照预算规定的支出用途使用资金；„„”的规定以及第六十二条“各部门、各单位的预算支出，必须按照本级政府财政部门批复的预算科目和数额执行，不得挪用„„”的规定，根据《财政违法行为处罚处分条例》第六条“国家机关及其工作人员有下列违反规定使用、骗取财政资金的行为之一的，责令改正，调整有关会计科目，追回有关财政资金„„

（二）截留、挪用财政资金；„„

（四）违反规定扩大范围，提高开支标准”的规定，责令市招投标监督管理局调整有关会计科目，归还原资金渠道，今后严格按预算规定支出用途使用专项资金，杜绝类似行为发生。

（五）违规发放津贴补贴123,533元

1、2015年度发放元旦、春节值班费每人半天600元，合计41,280元。

上述行为违反了《中华人民共和国预算法实施条例》第三十八条“各级政府、各部门、各单位应当加强对预算支出的管理，严格执行预算和财政制度，不得擅自扩大支出单位、提高开支标准。”的规定。根据国家监察部、人力资源和社会保障部、财政部、审计署《违规发放津贴补贴行为处分规定》（第31号令）第十三条“对违规发放的津贴补贴，应当按有关规定责令整改，并清退收回”的规定，责令市招投标监督管理局将违规发放的津补贴予以清退，收缴市财政，今后杜绝类似行为发生。

2、超标准发放2014年独生子女费1,800元。

上述行为违反了《〈安徽省人口与计划生育条例〉执行过程中若干具体问题的解释》（皖人口发〔2012〕14号）第二十五条“夫妻双方均为国家机关、事业单位或者国有企业职工的，独保费由双方单位各发一半”的规定，责令市招投标监督管理局今后按标准发放独生子女费。

3、单位替个人缴纳应由个人承担的住房公积金80,453元。 根据《关于认真做好2015年度住房公积金年审工作的通知》（六市金管〔2015〕6号）“

4、缴存比例。单位缴存住房公积金比例不低于月工资总额的5%（单位和个人各5%），有条件的单位不高于20%(单位和个人各20%)”的规定，2015年度单位和个人均应缴纳相等份额的住房公积金361,419.1元。经审计，除补交2014年度7月至12月住房公积金外，单位2015年缴纳住房公积金合计441,872.13元，个人扣缴住房公积金合计280,966.07元，单位替个人多承担了住房公积金80,453元。根据国家监察部、人力资源和社会保障部、财政部、审计署《违规发放津贴补贴行为处分规定》第十三条“对违规发放的津贴补贴，应当按有关规定责令整改，并清退收回”的规定，责令市招投标监督管理局将替个人承担的应由个人缴纳的公积金80,453元予以清退，并全额收缴市财政。

(六）借用协会收取网络会员费并在协会账中列支费用

2008年市招投标监督管理局建设“六安市招投标监督管理服务系统”（含建设项目、国有土地招拍挂、政府采购、产权交易等四大类招投标监督服务系统和评标专家语音通知系统），由市招投标协会按不同标准收取投标单位网络会员费，2015年7月后停止收取网络会员费。2013年至2015年收取网络会员费310.15万元，市招投标监督管理局在协会账内列支各项费用66.44万元（主要有公务用车运行维护费4.6万元、因公出国（境）费4万元，业务接待费5.3万元、培训费4.26万元，其他12.17万元、职工补助10.31万元、网络使用费25.8万元）。

上述行为违反了《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）第四条“事业单位国有资产管理活动„„应当坚持资产管理与财务管理、实物管理与价值管理相结合的原则”和第八条“事业单位负责对本单位占有、使用的国有资产实施具体管理”的规定，根据《财政违法行为处罚处分条例》第八条“国家机关及其工作人员违反国有资产管理的规定„„限期退还违法所得”、第十五条“事业单位、社会团体、其他社会组织及其工作人员有财政违法行为的，依照本条例有关国家机关的规定执行”的规定，建议市招投标监督管理局加强协会管理，规范协会收支，将市招投标协会账户余额缴入市财政专户统一管理,真实准确反映市招投标监督管理局财务收支状况。

（七）现金账实不符，公款私存

审计组于2016年3月31日对市招投标监督管理局进行现金盘点，盘点结果：盘点日现金账面余额21,952.89元，实际该局出纳人员未经局领导批准，擅自将单位库存现金存储于个人银行卡中，且与个人现金混用，盘点日出纳人员提供徽商银行6228790917000214353账户对账单（余额6,600.91元），导致盘点日库存现金账实不符。

上述行为违反了《中华人民共和国商业银行法》第四十八条“任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储。”的规定，根据《财政违法行为处罚处分条例》第十七条“单位和个人违反财务管理的规定，私存私放财政资金或者其他公款的，责令改正，调整有关会计账目，追回私存私放的资金，没收违法所得。对单位处3000元以上5万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处2000元以上2万元以下的罚款。属于国家公务员的，还应当给予记大过处分；情节严重的，给予降级或者撤职处分”的规定，责令市招投标监督管理局出纳人员退还单位公款和利息，并根据上述规定对市招投标监督管理局处3000元罚款，并责令市招投标监督管理局对出纳人员处2000元罚款一并收缴市财政，今后杜绝类似行为发生。

（八）会议费支出原始附件不全

2015年度会议费支出合计10445元，报销附件不全，均未见会议通知等报销要件。 上述行为违反了《六安市市直机关会议培训活动经费管理办法》（财行〔2014〕254号）第十九条“„„会议费报销时须附会议审批文件、会议通知及实际参会人员签到表、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据等凭证”的规定，责令市招投标监督管理局补充相关原始凭据，今后规范各类费用报销手续。

（九）政府投资项目履约保证金银行保函比例过高

审计抽查发现：（1）六安市淠河景观带延伸段（橡胶坝—寿春路桥）景观工程中标单位中徽园林建设有限公司，中标价4576.93万元，收取履约保证金457.69万元（投标保证金转入80万元；银行保函377.69万元，占比83%）；（2）S351六安至舒城段改建绿化景观工程（K0+650-K3+320段）1标段中标单位安徽水利开发股份有限公司，中标价629.22万元，收取履约保证金63万元（投标保证金转入12万元；银行保函51万元，占比81%）；（3）六安市友谊西苑居住小区工程施工1标段中标单位安徽华景建设有限公司，中标价15618.38万元，收履约保证金1561.84万元（投标保证金转入80万元；银行保函1481.84万元，占比95%）。

上述行为违反了《六安市政府投资建设工程履约保证金及低价风险差额保证金管理暂行办法》（六招管委[2011]3号）第二条“中标人履约保证金和低价风险差额保证金的缴纳方式，可以是现金、转账、网银支付、银行出具的汇票、支票、保函等。保函的比例原则上不超过总额的50%”的规定，建议市招投标监督管理局尽快完善出台政府投资建设工程履约保证金管理办法，切实加强履约保障金监管。

四、审计建议

（一）强化预算意识。市招投标监督管理局应认真贯彻《中华人民共和国预算法》，强化预算编制的科学性，杜绝预算管理中的随意性，确保预算执行的严肃性，增强预算监督的有效性。将部门全部收支纳入预算管理。加强对罚没收入和经营性服务收费的监督管理，严禁截留预算收入。

（二）加强项目管理。市招投标监督管理局应规范项目支出核算，严格执行项目资金批准的使用计划，不得随意挪用、挤占；强化项目经费专款专用意识，合理安排支出，确保专项经费经济效益和社会效益的发挥。

（三）规范会计核算。市招投标监督管理局应规范费用支出的报批手续；定期进行账务督查，规范会计核算行为；加大财务培训力度，提升财务管理水平；严格遵守中央八项规定精神，杜绝违规发放津贴补贴现象。

（四）强化职责履行。市招投标监督管理局应依法加强对招标、采购、交易活动当事人投标保证金、履约保证金缴存情况等监督管理，认真履行单位职责。

对本次审计发现的问题，请市招投标监督管理局自收到本报告之日起30日内，将整改情况书面报告市审计局。

本报告及有关整改情况随后将以适当方式公告。

第14篇：浙江级科技计划项目验收财务审计

浙江省省级科技计划项目验收财务审计

管理办法（试行）

第一条 为了进一步加强科技专项经费的管理和监督，规范科技专项经费使用，保障项目承担单位科技项目专项经费预算执行和决算编制的真实、合法，根据《浙江省省级科技项目经费管理暂行办法》和《浙江省科技计划项目验收管理(暂行)办法》相关规定，制定本办法。

第二条 本办法所指财务审计是指科技项目在结题验收前对合同规定的研发总经费收支情况和经济指标完成情况进行审计。

第三条 本办法适用范围：财政经费分期补助20万元（含20万元）以上的科技项目，事后补助和贷款贴息科技项目。

第四条 对以分期补助方式资助的科技项目进行财务审计的，审计内容主要包括：

（一）项目合同经费预算执行情况。项目财政经费是否按时下拨，配套、自筹经费是否足额到位；

（二）项目合同经费预算使用情况。经费使用是否合理、合法，有无截留、挪用、浪费和违反财经纪律的行为；

（三）项目经费管理情况。项目经费是否单独建账、独立核算，项目完成后的决算编制是否真实、可靠，有无弄虚作假现象。

第五条 对事后补助和贷款贴息方式资助的科技项目进行审计的，审计内容主要包括：

（一）对照《浙江省省级科技成果转化产业化项目事后补助和贷款贴息经费管理办法（试行）》规定的核定范围，提出是否属于技术开发支出和贷款范围的审计意见，并对决算编制的总体情况进行评价；

（二）对技术开发支出或贷款付息原始凭证的真实性进行审计。

第六条 项目合同预算有变更的，按经批准的变更预算进行审计。项目合同涉及经济指标任务的，应当对相关经济指标的完成情况进行审计。

第七条 科技项目验收财务审计委托中介机构办理。 省科技行政部门受理项目验收申请后，以书面形式向会计师事务所提出审计委托书，并提供相关的验收资料。

会计师事务所在接到委托书之日起10个工作日内完成审计事宜，特殊情况一般不超过15个工作日。

第八条 省科技行政部门建立会计师事务所中介机构数据库，并根据审计信用和质量，进行目录制动态管理。

会计师事务所的选择采取自愿申请、资格审核确认的办法。

第九条 申请省级科技项目财务审计工作的会计师事务所应当具备以下条件：

（一）具备独立执业资格，成立3年以上，近3年内无不良记录；

（二）注册会计师占职工总人数的比例不低于20%，职工人数在20人以上；

（三）熟悉科技经费管理的相关政策规定和要求。第十条 审计工作要求：

（一）会计师事务所在接到审计委托书后，根据项目的具体情况和要求组成审计小组，人数不得少于2名注册会计师，提前2天向被审计单位发出审计通知，以便做好审计前的准备工作。

（二）审计小组应当赴被审计单位进行实地审计。审计时可以先召开有关人员会议，提出项目审计要求；听取项目实施情况的介绍，了解项目实施的具体情况。必要时可向有关人员作进一步的调查了解。

（三）审计工作应当认真查阅会计账簿、凭证、报表及相关资料，察看现场，检查账物是否相符。审计情况需认真做好记录。对纳入审计的科学仪器设备等主要原始凭证加盖审计专用章，注明审计用途。

（四）根据审计结果，出具科技项目验收财务审计报告。审计报告应当如实反映专项经费投入、使用、管理情况以及审计应当披露的其他事项。

第十一条 省科技行政部门根据审计结果确定是否予以组织验收。对不符合要求的，应当向项目承担单位提出整改意见，整改措施不落实的不予以验收，并根据《浙江省省级科技项目经费管理暂行办法》等相关规定，提出处理意见。

第十二条 对以分期补助方式资助、补助额度在20—50万元（含20万元）之间的科技项目，项目承担单位有内审资格的，可参照本办法由内审机构进行项目财务审计。 第十三条 财政补助20万元以下和小额资助项目，在项目完成后应当编制经费决算。经费决算应对设备费、材料费、测试化验加工费、合作协作与交流费等主要支出提供相关明细。

第十四条 委托会计师事务所进行审计发生的费用纳入省科技项目管理工作经费预算，由省科技厅统一支付。面上项目一般不超过2000元，重点项目一般不超过2500元，重大项目一般不超过3500元。

委托内审机构进行审计发生的费用在被审计项目管理费中支出。

第十五条 科技项目审计工作必须依法审计，严格执行审计准则。审计人员应当忠于职守，坚持原则，客观公正，实事求是，廉洁奉公。审计时不得向被审计单位收取任何费用。

第十六条 审计单位和审计人员在项目财务审计中涉及的企业技术秘密，应当按照有关规定要求进行保密，并按照有关规定要求进行审计。对审计中知悉的国家秘密，负有保密义务。

第十七条 本办法自2008年11月1日起施行。 第十八条 本办法由省科技行政部门负责解释。

第15篇：全面审计自查报告

全面审计自查报告

xx支行营业室自查报告

根据总行下发的《xx银行稽内控风险排查工作实施方案》的总体要求我支行坚持“标本兼治、重在治本、查防结合、重在防范、经营发展、内控优先”的总体原则。针对方案的具体要求进行了全面自查现将营业室自查情况汇报如下:

一、储蓄存款业务

储蓄存款业务严格执行个人存款账户实名制无虚假证件开户现象。针对存款大存、取款频繁账户进行检查不存在公款私存现象。利率使用准确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象。检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用情况其内容及时、正确、完整。

二、企业帐户管理

对帐户的开立资料进行了全面的检查严格按照内控制度和规定执行。无违反规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户情况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同全面审计自查报告

帐户的情况。开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的情况。

三、内部结算检查

1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。

2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整。

3、账务组织检查 分户账检查无凭证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一致。各种登记簿的设置齐全记载内容真实及时并与有关分户账数据一致。各类余额表数据一致无虚增、虚减现象。

四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查

对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进全面审计自查报告

行全面检查销户手续合规。对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷转存的情况存款利息使用正确计算正确。

五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查

严格按照合同规定实用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了及时的弥补并采取了有效措施。 我支行已经对内控风险建立了长效的管理机制同时建立了检查制度将案件防控作为一项基本的管理工作。2011年将力图继续保持我支行“零案件”的防控目标。

第16篇：离任审计自查报告

离任被审计自查报告

我于2005年3 月开始主持张家口市第二十中学工作，2006年9月被正式任命为二十中校长。作为学校的法人代表，学校的行政负责人，负责领导和主持全校的教育、教学和行政工作。

任职期间，在区委、区政府和区教育局的正确领导下，在校领导班子成员的通力配合下，带领全校师生，坚持以“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领 ，以办人民满意的教育为宗旨，坚持走人才强校、依法治校、科研兴校、质量立校之路，团结一心，埋头苦干，专心致志，奋发图强，不断强化管理，优化队伍，提升内涵，推动了二十中学教育事业持续加速向前发展；同时努力加强自身廉政建设，落实经济责任制，严格执行经费支出和财务管理制度，不断提高经费使用效益，保证了学校各项工作落实到位，使学校的发展一年一个台阶，步入了发展的快车道。

在我任职期间，学校的办学规模逐步扩大，由2005年的16个教学班增加到现在的35个教学班，在校生人数由1100多人增加到现在的2400多人；教师队伍不断涨大，教师人数由2005年的90多人增加到现在的130多人，教育教学质量不断攀升，一中上线

人数由2004年的20人增加到现在的135人。教育教学设施进一步完善，近几年先后投入400余万元，改善了办学条件，添置了现代化教学设备。

在我任职期间，学校连年获得“区德育工作先进单位”，“校园文化建设先进单位”，连续获区教育局最高奖“教学工作综合评估先进单位”，“教学成绩优胜单位”。先后被列为全国中语会读写训练基地，省作文教学重点课题实验学校，首批“市青少年法制教育基地”。先后被评为市“群众最满意学校”，“法制先进工作单位”，“校园安全工作先进单位”，“综合治理先进单位”“奥运安保工作先进单位”和“师德师风建设先进单位”。经过几年的发展，现在的二十中已经是一所领导满意，人民放心的张家口市的热点学校。

在我任职期间，一直加强自身学习，努力提高自身修养，清正廉洁，努力做到对得起党，对的起人民，对得起自己，不辱使命，不负众望。做到了自我要求严格，几年来始终保持谦虚的作风，热情对待教师、学生和家长，关心学校的发展，做到生活作风低调、不张扬，喜欢踏踏实实做事，乐于埋头苦干。坚持工作要求从严，公用经费从紧，教师待遇从宽的理念，全校基本杜绝了浪费，教师的福利不断提高，有限的经费用在刀刃上。全校教师对我的思想和作风是非常

认可的，大家人心稳定，工作热情高涨。做到了重大决策民主，虽然实行一把手负责制，但我从不凌驾于组织之上，对于招生、评优、选先、评职称、较大笔的学校开支，都实行民主决策。特别是大宗设备的购置，尽量做到货比三家，反复权衡，公开透明，少花钱多办事、办好事。对于基建项目，有预算、有决算、有审计，规范操作，尽量做到最低的价格，做最好的工程。做到了学校公务制度化，几年来不断健全学校后勤财务管理制度，通过建章立制，规范了学校公务活动和各种收支。实行所有票据一支笔审批，扎口管理，避免了支出上的管理漏洞。加强公有资产的管理，学校的收费项目、收费标准、收费依据定期公开，利用家长会，给家长的公开信等手段向社会公开，学校的经费运行定期在全校教师会上公开说明。

在我任职期间，正是二十中处于发展阶段，接任之初，基本设施陈旧老化，现代教学设施更是匮乏，学生逐年增多，教室、课桌严重不足，学校欠外债四四十七万伍仟多元。任职几年来，除偿还完全部外债外，又争取省、市、区资金170多万元，自筹资金230余万元，争取社会捐赠80多万元，建起了微机教室，建设了37个多媒体教室，还给初一的十二个班配备了电子白板，建成了高水平电子点播系统，给一线教师

配备了笔记本电脑，实现了教学的现代化。几年来先后购置学生课桌1800多套，改造实验室三个，改造办公室11个，投入100多万元三次租赁改造分校，满足了不断发展的二十中的需要。由于开始学校规模只是四轨制，楼房设计时的标准显然满足不了现在发展的二十中的需要，特别是电路的负荷明显不足，为此投资40多万元改造了电路。为了2006年的教学评估和2010年教学评估复检，投入80多万元粉刷了教学楼，美化、绿化了校园。近几年，为区财政和区教育局贡献了278多万元，负担教师工资159多万元。下面重点把近四年的财政运行情况说明一下：2007年，总收入3602364.65元，总支出为3091035.35元，其中用于购置办公设备114260元，用于购置专用设备45894元，用于购置图书56514.57元，人员经费2220515.72元，公用经费支出654051.60元；2008年总收入5027685.72元，总支出4212450.15元，其中购置办公设备支出57973元，购置专用设备支出82600元，信息网络购建支出2782元，人员经费支出3105471.49元，公用经费支出929945.96元。2009年，自诉人505109.28元，总支出836035.27元，其中购置办公设备支出35050元，购置专用设备支出91015元，大型修缮支出165624元，购置图书支出9536.10元，人

员经费支出4041733.18元，公用经费支出1493066.99元。2010年（截止到7月底），总收入2768173.50元，总支出3123184.21元，其中购置办公设备支出10500元，图书支出1980元，人员经费支出2237906.26元，公用经费支出872797.95元。截止到2010年七月，固定资产累计5464059.49元，比2006年底4473897.84元增加990161.65元。

在我任职期间，投入大量的精力谋划学校的扩建与改建工程，在明德北办事处房管科同志们的配合下，对扩建范围内的居民住房情况进行了摸排，和开发商一块进行设计教学楼，商讨合作事宜，跑市规划局、土地局、教育局争取政策、资金的支持，在万事齐备，只欠开工的时候我到点离职了，这是我任职期间最大的遗憾，没有为二十中的发展做出更大的贡献。

在我任职期间，由于自己学习不够，思想认识不高，大局观念不强，2009年因小金库的问题受到了上级行政记过处分，对学校、对事业造成了不良的影响。之后，通过学习，领导的批评教育，使我认识到了自己错误，并在工作中及时改正，才能在以后的工作中取得了更大的成绩。

回首往事，在二十中工作的十年中，不论是作为副校长，协助校长工作，还是作为校长主持学校的全篇二：qmxvvf离任审计自检报告1 生命是永恒不断的创造，因为在它内部蕴含着过剩的精力，它不断流溢，越出时

间和空间的界限，它不停地追求，以形形色色的自我表现的形式表现出来。

－－泰戈尔

朱德明同志离任审计自检报告+ （2005年9月14日）

集团公司审计部领导：

根据集团公司朱德明同志自2004年8月3日至2005年

9月8日期间担任菏泽煤电公司总经理职务。根据组织安排，

朱德明同志调离菏泽煤电公司总经理岗位。接集团公司离任

审计[2005]4号《干部离任审计通知》后，公司组织有关部

门对其任期内经济责任进行了认真自查，现将自查情况汇报

如下。

一、基本情况

菏泽煤电公司自1998年4月组建以来，由6家公司持

股,注册资本金为50000万元,其中鲁能集团控股75.39%。现

拥有巨野矿区彭庄、郭屯井田采矿权,阳谷-茌平煤田杨营井

田探矿权。规划为“三矿一厂一线”：彭庄矿井、郭屯矿井、

杨营矿井、郭屯电厂、郭屯矿井配套工程—铁路专用线。现

彭庄、郭屯矿井在建，杨营矿正在进行前期准备工作。截至

2005年8月,拥有-1200m以浅(杨营-1300m以浅)精查地质储 量10.68亿t,可采储量2.81亿t,主要可采煤层为气煤、1/3 焦煤为主的动力煤,投产后产品将主要供给坑口--郭屯电厂

及集团所属其它电厂。目前彭庄、郭屯矿井已列为2005年

省级重点工程建设项目, 三矿建成投产后将达到700万t/a 以上的生产规模。郭屯电厂为一期2*600mw超临界机组和二

期2*100mw超超临界机组，目前一期工程核准立项申请所需

的16项手续，除《土地预审》、《水土保持方案》、《环

评报告》上报国家相关部门待批、《接入系统》上报省电力

公司待批外，其它手续全部完成。一期机组建成运行每年可

发电量66亿kwh。铁路专用线《可研报告》已经通过评审、

调整，核准申请于8月8日上报省发改委，专用线运力将达

到400万t/a。

二、完成集团公司部署情况

对集团公司和行业各类会议、指示精神，坚持做到及时

贯彻、创新思路、狠抓落实。

1.认真开展“同业对标”竞赛活动。按照“学习河曲找

差距、基建对标创一流”活动要求，制定了活动意见，由生

产技术部、计划经营部、综合部负责落实，不断查新全国同

类矿井最佳标准，列出“对标”项目，开展“对标”竞赛。

年中工作会议后，根据上级“同业对标”意见，由一名副总

牵头，组织有关部门，结合煤炭行业实际，研究制定“同业

对标”意见，树立标杆，深入开展“同业对标”竞赛。

2.认真做好强化管理提效工作。年初，根据管理效益年

意见，将可控管理费用指标进行了分解和考核，开展了合理

化建议活动。认真贯彻集团公司强化管理提效工作会议精

神，制定强化管理提效工作实施意见，细化分解目标任务，

成立了工作落实督导组，对重点工作进行督办，提高了企业

的执行力和整体效益。

3.认真贯彻年度、年中工作会议。两次会后，公司及时

研究贯彻意见，将文件、讲话印发到各单位、各部门，组织

学习讨论。利用周例会和月度工作会，总结提炼领导讲话要

点进行全面宣贯，将会议文件安排到分管领导和相关部门抓

好落实。达到了“横向到边、竖向到底”的要求。

4.认真贯彻行业工作会议。认真贯彻全国煤炭工作会议

和全省煤矿安全生产工作会议精神，组织学习《国务院关于

促进煤炭工业健康发展的若干意见》，走出去学习兄弟单位

先进经验，及时掌握行业态势，提升矿井建设理念，准确定

位发展方向，促进各项工作协调发展。

四、任职前后企业资产财务状况

朱德明总经理于2004年8月至2005年8月任职期初、

期末主要财务情况如下：

（一）资产情况

2004年7月公司资产总额58077.3万元，任职期末资产

总额239684.38万元，增加181607.08万元。

1、短期委托贷款：期初余额3500万元，本期增加63800 万元，期末余额67300万元。

2、长期股权投资：期初余额0.00万元,本期增加2000 万元,期末余额2000万元，是2004年11月份对内蒙古伊泽

矿业投资有限公司的投资，持股比例20%（已报经矿业集团

公司批准）。

3、长期委托贷款：期初余额0.00万元,本期增加50000 万元,期末余额50000万元。

4、固定资产原值：期初余额729.32万元,本期增加

283.87万元,期末余额1013.19万元,期末固定资产情况如下: 公司固定资产238台（套）,其中车辆13辆，原值438.65 万元，办公用房屋原值361.28万元，办公用电子设备等其

他资产213.26万元。

5、在建工程:期初余额11450.09万元,本期增加

59035.22万元,期末余额70485.31万元。具体情况如下: 彭庄矿井:期末余额29375.18万元;郭屯矿井:期末余额

38478.43万元;杨营矿井:期末余额1190.19万元;郭屯电厂: 期末余额1247.06万元;铁路专用线:期末余额3 2万元; 营

里项目:期末余额27.03万元;陈坡项目:期末余额14.26万

元;单县项目:期末余额11.26万元;黄河北项目:期末余额

8.5万元;泰安范镇项目:期末余额101.39万元。

6、长期待摊费用：期初余额731.64万元,本期增加

1239.41万元,期末余额1971.05万元。

（二）负债情况：

朱总任职期初负债总额8077.3万元,本期增加

181607.08万元,期末余额189684.38万元.主要为长期借款

增加178320万元. (三)所有者权益情况: 期初所有者权益50000万元,其中实收资本50000万元, 本期无变化. 公司未核算损益情况. 五\\公司招投标情况: 2004年8月～2005年8月共进行工程/服务类、物资招

标69项，议标114项。其中：

（1）2004年8～12月底，共进行工程/服务类、物资招

标13项，议标28项。招议标金额共计55794.78万元，其

中：通过招标确定合同金额53883.86万元，通过议标确定

合同金额1910.92万元。

（2）2005年1～8月底，共进行工程/服务类、物资类

招标56项，议标86项。招议标金额共计15670.69万元，

其中：通过招标确定合同金额13875.57万元，通过议标确

定合同金额1794.83万元。

（3）自2005年4月份贯彻实施集团公司招投标管理办

法，共计完成招投标32项（工程9项、物资23项），合同 金额11177.72万元。其中集团公司组织、授权、委托进行

工程类招投标9项，合同金额2984.8334万元（集团公司招

投标管理中心授权公司组织招标单位工程6项；集团公司招

投标管理中心委托鲁能发展集团公司组织招标单位工程3 项）；鲁能三公招标公司、鲁能物资集团公司组织物资类招

标23项，合同金额4049.85万元。篇三：2014高管离任审计报告

银行支行行长履职情况述职报告

我自2012年12月起担任xx支行行长至今，负责该行的全面工作，在这一年多的时间里，在上级行党委的正确领导下，我团结全行员工认真完成各项指标，取得了较好的成绩，下面我就任职以来的履职情况述职如下：

一， 基本情况

永安市xx支行成立于2012年12月25日,占地面积862平方米，现有atm机１台、存取款一体机２台，自助终端１台，网银体验机１台，是一个全功能的营业机构。

现有员工9人，其中女员工8人，占比88.89%，全部为大专以上学历，是一支高素质、高效率、优业绩的营销团队。

做为第一任支行长，我在感到压力重大的同时，也感受到行领导的信任与支持，因此我始终兢兢业业的工作，勤勤恳恳的努力，带领xx支行本着以“客户为中心”的服务理念，积极主动的发展各项业务

二、任职期限内工作及职责履行情况

（一）业务发展情况：

目前xx支行只开办了个人负债业务：

1、金融资产：2012年12月至2014年5月31日，在一年多的时间里，支行金融资产累计净增达6120万元，其中储蓄余额净增4188万，理财类资产结余1932万，其中基金结余489万，

理财结余1257万，国债结余184万；在全区自营及代理网点中名列前茅；发展5万以上vip客户300户，金融资产达4599万。

2、信用卡：做为个金业务收入的有效补充，在开业之初就响应支行精神，将该类业务做为重中之重来抓，截止5月31日，信用卡累计进件1676张，发卡1479张，总授信额度4975万元。

3、中间业务：截止5月31日，xx支行累计销售理财业务7039.9万。

4、聚丰资产：在第三季“聚丰行动”活动中，xx支行金融资产净增全省排名第13名，并获得第四组营销奖励。

5、电子银行：累计发展网银2097户，手机银行1970户。

6、客户结构：xx支行目前有客户数3013户，其中5万以上客户数300户，资产达4599万，30万以上中高端客户30户，资产达1755万。

7、卡业务：从开办至5月，累计发放绿卡2249张，目前结存卡户2145户，卡均余额7330元，在永安辖内自营及代理网点中排名第一。

（二）在思想工作方面：我始终坚持勤政廉洁，努力提高自身素养。做为一名党员，时时以共产党员的标准严格要求自己，廉洁自律。不计个人得失，团结同事，尊重他人，能和同事打成一片，办事公道正派，责任不推诿，

遇难不回避。作风民主，善于在自己身边营造一种活泼、宽松、进取的工作氛围，调动各方面的积极因素，形成工作合力，推动工作顺利进展。在日常工作中，我认真学习掌握党和国家的方针、路线、政策，深刻领会上级行的战略部署和要求，通过政治理论学习，不断提高自身的思想素质，并结合实际，将所学知识不断的应用到实际工作中。 (三)内部控制管理

我始终坚持经营与管理并重，管理是为了更健康发展的经营理念，不断强化内部管理：

1，在大力发展业务的同时，注重内部管理工作，坚持每周一次的学习制度，使员工牢固树立了安全就是效益的思想。

2，开展形式多样的内控教育活动，以制度为中心的管理教育活动，增强员工的风险防范意识，提高员工的职业道德水平。

3、开展了案件隐患学习制度，我行每月针对内控、案件隐患进行了学习和分析，进一步加强内部控制制度教育，建立健全内控管理体制和工作机制，促使我行内控管理水平有一个新的提高。

4、加强对问题的整改，针对自查或上级行检查发现的问题及时进行整改，并整理汇总，定期进行学习，杜绝屡查屡犯情况的发生。

（四）合规风险防范

我认真组织学习《高管人员防范合规风险履职监察要点》、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》、《高管人员廉洁从业手册》及相关规章制度，充分认识到作为高管人员在合规经营、防范风险以及案件防控中的重要责任和关键作用，将防范合规风险履职工作与日常经营管理相结合，带头学习并贯彻执行各项规章制度。并要求员工在对待内部人员与客户上要一视同仁，共同守规，营造合规氛围。按要点逐条对照，定期开展自查，将合规进行到底。

（五）提高服务水平

“卓越的银行源于卓越的服务，卓越的服务源于卓越的员工”，xx支行始终坚信服务的好坏决定了业绩的好坏。员工们始终坚持“以客户为中心”的服务理念，因为心中装着客户，才会为客户着想，才会有笑得自然、说得中听，做得开心。做为一家新成立的支行，只有让客户感受到我们的专业和热情，享受到宾至如归的感觉，才能够留住客户，才能够实现支行长期高效的发展。为了做好服务工作，支行对员工们提出以下要求：一是热情服务，时刻保持灿烂的微笑面对客户，让顾客一来到网点，就好像回到家一样的温馨，来到柜台，就好像见到友人一样的亲切。以此留住客户，和客户建立长期良好的关系。二是主动服务，客户一到网点，大堂经理就上前欢迎并引导客户，让客户有一种宾至如归的感觉。柜员叫号之后，都会主动迎接客户，请其入座，

以对待贵宾的礼仪方式对待每一位客户。三是规范服务。女员工上淡妆，着正装，优雅大方，让客户来到xx支行都有眼前一亮的感觉。同时坚持做到服务“四声”，即来有迎声、问有答声、访有回声、去有送声。

正因为她们的优质服务，xx支行在省行开展的网点转型、服务检查、神秘人检查中，都获得了优异的成绩，并在服务会议中得到了上级表扬。

（六）履行社会责任，加强企业文化建设

在做好业务发展的同时，支行还注重社会责任的履行，部分员工开始自发的履行一些自己力所能及的社会责任，涌现出了不少感人事迹。客户经理xxx从2011年开始,先后资助了四名困难儿童，帮助他们完成学业，但她从未在工作当中提到她为失学儿童提供帮助的点滴，而是默默地付出，直到一次同妇联的业务往来中我们才知晓其这一善举，她的表现深深触动着我们这个集体的每一位成员。相信有了这份正能量，xx支行必将承担起更多的社会责任，为社会做出更多的贡献，也相信在团队中有这种关爱之心，必将使这个集体越发的强大，这种“关爱精神“的聚集必将引领我们取得更辉煌的成绩。

2013年经过大家的共同努力，xx支行被市妇联授予“巾帼文明示范岗”称号，接下来我们还将继续努力，争创更高级别的荣誉。篇四：企业内部相关岗位人员离任审计内容及模板

离任审计工作内容

一、对各分厂厂长的离任审计： 对分厂厂长的审计重点放在公司相关规章制度的执行层面包括：固定资产增值保值、低值易耗品管理、产品投入产出的控制、物资提报及领用、部门职工工资及个人各项考核数据等方面。

1、对所辖范围内的固定资产、低值易耗品的使用管理情况进行检查，对应固定资产管理制度及低值易耗品管理制度进行评价分析。（出具报表：固定资产盘点表、低值易耗品盘点表）

分析方向：

（1）有无固定资产缺失现象，有无未及时调拨的现象。

（2）对设备保养是否到位，是否存在损坏严重的设备。

（3）低值易耗品是否账实一致，有无领用低值易耗品未登记账册的现象，报废、调拨手续是否齐全。

（4）新增固定资产的申请、购置、验收是否合规，预期使用效果经验证是否达到。

2、对车间在制品进行盘查，领出未使用辅助材料进行清盘，对在制品、车间产品存放管理情况进行分析。（出具报表：在制品盘点表，辅助材料盘点表）

分析方向：

（1）检查在制品质量是否合格，有无以次充好的现象。

（2）车间领用的冶炼工具或轧钢工具等需要盘存的辅助材料账实是否一致。

（3）检查车间产品的存放是否符合制度规定，根据质量要求分类标识存放。

3、车间提报物资使用情况盘查，对仓库存放的该单位提报的价值较大的辅助材料使用情况进行检查，对车间物资采购的提报进行分析。（出具报表：车间提报物资库存表、车间已使用物资未入库结算明细表）

分析方向：

（1）检查提报物资是否按需提报，检查是否存在超报、乱报导致库存形成积压的现象。

（2）检查车间是否存在未提报或未入库直接使用的较大价值的影响指标或成本的现象。

4、

进行分析。

分析方向：

（1） 检查有无人为调整工资的现象，对复核与原预算差额按月份进行列

示。

（2） 检查考核指标完成情况，对差异进行分析并进行列示。

5、对部分车间或部门存在设备利用率、产品出材率等指标的，需对这对任期内部门工资预算情况及考核指标进行检查，对车间核算情况类指标单独进行分析，存在差异的需进行列示。

二、对分公司经理的离任审计：

对分公司经理的审计重点应放在相关制度的监督及控制层面：通过对固定资产、低值易耗品、产品出入、存货、应收账款、应付账款等环节的控制，从中检查有无管理失控或管理责任的问题。

1、固定资产：

（1） 抽查固定资产申报、购建、验收、结算等环节的制度执行情况（通过有针对性的抽样进行检查）；

（2） 对固定资产进行盘点，并检查固定资产的维护保养情况（对不符的要及时进行列示；

2、低值易耗品：

对所属各部门的低值易耗品的管理情况进行盘点清查（可先抽取其中两个单位，如发现问题再全面展开清盘）。

3、存货

（1） 对所属库存原材料进行抽查盘点，可增加抽样进行盘点，对其中不符的进行列示。

（2） 对所属库存产成品、半成品进行抽查盘点，对其中不符的进行列示（产品抽查过程中重点应放在车间内部存放的产品）。

（3） 对发出未开票产品方面进行询证或现场盘点，确保发出商品的一致性，对其发现不符的必须重点列示。

4、产品出入库

（1） 对各车间产品领用、入库、发货的手续及是否合格验收等情况进行检查，对其中以次充好或未给验收入库的违规现象进行列示。

（2） 对部门产品发货流程进行检查，对应相关制度及规定，对其中违规或存在风险的问题进行列示。

（3） 对物品放行流程进行检查，对其中违反规定或手续不齐全的进行列示。

5、应收账款

对分公司应收账款进行逐一核对，对出现索赔或折让的问题重点检查，对其中不符合制度的情况及核对不符的及时进行列示。

6、应付账款

（1） 对分公司应付账款进行抽样核对，对不符规定的进行列示。

（2） 对各类客户的付款情况进行抽查，对不符合规定的进行列示。

（3） 选择重点、难点或易发生问题的交易结算情况进行抽查，对其中不符规定的进行列示。

7、合同管理

对分公司签订的各类合同进行检查，根据《合同管理制度》及《招标管理制度》的要求进行抽查，对其中发现的问题进行列示。

8、各项指标情况：

对分公司经理的考核指标核算情况进行检查，对其中发现的不符或错误及时进行列示，并分析有无人为调整因素。

9、其他事项：

（1） 对存在或已发现的比较突出的问题，作为重点进行单独检查，并在报告中进行列示。

（2） 对以上各项中发现的问题进行总结汇总，分析管理责任形成审计报告。

三、对外协科长（业务员）的审计

对外协科长或业务员的审计主要是对各业务流程执行层面，重点是对公司委外加工的财产不受损失及按规定计划进行付款两个方面进行。

1、存货盘点：

对委外加工产品进行全面清盘，根据外协领用及缴库数量进行详细核对，详细计算委外加工产品账面应存数量，将应存与实存不符的进行逐一列示。

2、合同执行：

对其经办的一年内或一年以上的相关业务及签订的合同进行检查，对业务执行情况进行检查，并对所属客户挂账付款情况进行核查，对其中不符合规定的事项进行列示。

对合同执行中存在对方违约的合同或条款进行重点检查，对其中给公司造成的损失或利益进行详细分析计算并及时进行列示。

3、对外协产品出现的质量事故进行了解，属其所负责的客户的及时根据质量事故的损失情况计算其应承担的损失，在报告中详细说明及列示。

四、对营销分公司经理的审计

1、发出商品

对营销分公司发出商品现场盘点或取得客户函证，对于发现的不符的项次逐一进行列示。

2、应收账款

对分公司对应各客户逐一进行对账，取得对方的函证；不能取得函证的，必须现场核对一致方可取信。对于核对不一致的，必须逐一进行列示。

3、销售费用

对分公司销售费用的计提及支付情况进行分析，检查有无存在超支或重复报销费用的现象，检查是否存在巧立名目套取费用的现象。

4、其他事项

对于亚龙石油泵分公司必须对其在分公司工资收入及其他收入情况进行统计，分析其全年收入情况是否具实申报。

5、经营业绩

必要时对其年度经营业绩进行审查，对其销售收入及费用提成进行检查，对其经营利润进行复核。对发现不符之处及时进行列示。

离任审计报告模板：

xx部门厂长（经理）离任审计报告

内审字[20xx]第xx号

一、审计目的描述：（简要叙述离任人员姓名及离任日期，根据公司《xx制度》对其进行离任审计）

二、审计方法、过程：对审计过程进行简要描述，采取的方式方法等。

三、审计内容：（对审计中各项内容的描述）

1、对审计中发现的问题本着不夸大不缩小的原则据实述叙。

2、对其中的不符项描述清楚，不得带有感情彩色或偏激性词句。

3、审计内容中不带有建议、责任区分等词句，只对事项进行明确。

4、问题描述必须清晰，确定差异及不符的金额、数量等量化数据

5、对被审计人员的成绩、失误公正叙述，不能回避或隐藏。

四、责任落实（相关问题分析及责任的界定，并根据《xx制度》第xx条款出具处罚或考核意见。）

五、审计建议（根据审计中出现的问题在制度或管理层面的漏洞提出合理化建议）篇五：部队政委离任审计述职报告

部队政委离任审计述职报告

本人×××，男，汉族，广东××人，年月出生，

年月入伍，年月入党，年月调任×××党委书记、政治委员。任期内，在总队党委和各业务部门的直接领导下，紧紧围绕站党委的工作部署，认真履行党委书记和政治委员的职责，狠抓部队思想政治教育 大力加强基层建设和队伍管理工作，确保了部队的安全稳定，有力地促进了部队建设的全面、协调、持续发展。在指导和加强后勤管理工作方面，我坚持以服务基层为宗旨，以强化后勤管理为重点，以保障有力为目标，以官兵满不满意为标准，加强后勤的筹、供、管工作，为部队经济建设打下了坚实的基础。现就本人任职期间指导和管理全站后勤工作的情况，作如下述职，请审议。

一、任职期间在全站后勤建设方面所做的主要工作

（一）转变观念，稳定队伍，为部队适应市场经济建设和预防各类经济案件提供有力的思想武器。

到×××上任后，我通过观察认识到，由于长期受计划经济影响，后勤人员传统的、封闭的保障观念烙印很深，一些同志缺乏紧迫感，观念过时，因循守旧，不能适应市场经济的发展变化，制约了部队后勤建设向更高层次发展。为了尽快转变职能，我与站党委一班人达成共识，及时总结探索，把握规律，抓住机遇，迎接挑战，自觉运用市场经济理论来指导全站后勤工作的开展，彻底打破了计划经济的思想框架，树立了市场经济观念，保证了我站的后勤经济建设不偏离方向。五年来，为了加强队伍建设，提高财务人员当家理财的能力，针对后

勤财务干部存在“不会管、不善管和不愿管”的问题，采取了有效措施加以解决。一是抓教育，提高后勤人员思想政治素质。有针对性地开展以“三讲”教育、“三项”教育和“双让”主题教育，使后勤干部自觉地用邓小平理论和“三个代表”重要思想来武装头脑，坚定政治信念，明确自身肩负的责任和任务，增强做好后勤工作的光荣感、责任感和使命感，牢固树立爱岗敬业的思想意识，自觉抵制拜金主义、享乐主义等消极思想，做到“身在钱堆不沾钱，人在物中不贪物”。二是抓培训，提高后勤人员业务素质。根据本站基层单位分散和后勤人员工作能力参差不齐的情况，大力提倡和鼓励后勤干部在职自学和开展岗位练兵活动，使后勤人员的业务素质和管财、理财及用财的水平得到不断提高。三是重点抓好财务人员的选配工作。站党委很重视财务人员的选配问题，把它列入党委的议事日程来抓，按照德才兼备、任人唯贤的原则，把那些思想好、守纪律、素质高、能胜任财务工作的干部调整到财务岗位来，从而保证财务人员的整体水平得到提高。同时，要求财务人员加强自查并定期对基层财务进行审计，有效地预防了职务犯罪问题的发生。

（二）求真务实，勤俭持家，全心全意为部队经济建设和后勤保障服务。

、以人为本，从优待警，努力营造“拴心留人”的警营环境。一是逐年提高官兵生活福利。为确保官兵的生活水平与××经济的快速发展相适应，稳定官兵思想，我与站党委一班人多方筹措资金解决官兵生活福利问题，全站干部的生活补助和岗位津贴全部纳入了××市财政预

算开支，干部生活福利保持了逐年稳步增长，目前比年增加了倍，官兵的生活水平有了很大提高。二是下大力气解决了部分干部房改问题。年，全国实行住房制度改革。为赶上房改末班车，解除干部的后顾之忧，我们组织后勤人员多方做工作，使站部符合条件的名干部参加了市政府的房改，并领取了《房产证》；与地方政府部门商定，使符合条件的名干部按图纸房改，现已顺利入住。三是改善了营区环境。投入资金对站部综合楼、办公楼和常平分站综合楼进行装修改（更多精彩文章来自“秘书不求人”）造，搞好站部、常平分站和沙田分站营区绿化美化，建设了篮球场、羽毛球场和军体场。四是改善了医疗条件。积极与驻地海军医院挂钩，解决了符合随军条件干部的家属、子女的医疗包干问题，并为卫生队装备了电脑中频仪、红外线理疗灯、血糖分析仪、超声雾化器等先进医疗设备。五是改善了官兵伙食。多次调整官兵的伙食标准，定期补贴各机关和各基层单位食堂伙食费，启用卡管理系统，实行按需供给保障了官兵及家属用餐，提高了官兵的生活质量。五年来，我站的各项设施建设得到了改善，官兵的生活条件日益好转，部队的保障能力不断增强。

、立足现实，长远打算，筹划部队发展蓝图。到×××上任之初，我充分认识到×××部队基础建设受到历史和环境的影响，很受限制，难以有大的发展空间。我和站党委一班人达成一致意见，积极加强与总队有关部门的请示报告以及与××市政府各职能部门的联系，努力开拓部队建设新局面。一是认真抓好总队在我站开展的三次试点工作，推动部队全面建设不断迈上新台阶。年，投入多万元加强了硬件设施

建设，取得了规范试点的良好效果；年，投入万元进行信息化建设试点，使我站网络建设初具规模；年，配合总队在我站抓“两化”建设试点，向地方政府争取经费万元进行设施建设，投入万元加强信息网络建设和配置营房、营具。二是争取地方支持，解决营房建设问题。通过五年多的努力，由市政府帮助建设×××家属楼栋、单身干部综合楼栋，×××办公楼栋、宿舍楼栋、配套设施楼栋，市财政投入万元的站部营区二号楼也已动工兴建，干部住房问题得到了有效解决，办公环境有了明显改善。三是新站部营区建设问题取得了可喜的进展。年月，我站开始向市委、市政府请求解决站部新办公、生活区建设征地问题。经过多方努力，年上半年市政府同意在为我站部新办公、生活区建设用地。年，市政府批准投入×××万元建设经费。目前，新站部营区《土地使用许可证》已办妥，首期工程指挥中心楼设计方案已投标，各项工作正在抓紧进行，可望年内动工兴建，为×××的建设发展铺就了坚实的通道。

、厉行节约，自力更生，妥善解决部队经费供需矛盾突出的问题。我把后勤财务人员的思想教育放在重中之重来抓，使后勤人员树立了长期过紧日子的思想，在科学管理和市场经济中寻找出路，时时精打细算，处处谋求发展。五年多来，我要求后勤部门一方面在抓好后勤经济管理中下功夫，严格制度，依法管理，适时修订和完善行之有效的管理规定，认真抓落实。同时注意抓节支、防止了经费的流失；另一方面想方设法、筹措资金，在提高保障能力，弥补经费不足方面做了大量的工作，保证了部队的基本需要。

任职期间，我带头严格贯彻执行财经纪律，在全站范围内逐步建立和完善较为严密的财务内部监督管理制度，规范了财务管理机制，组织后勤人员修订了一系列有关加强站内财务管理的规章制度，调整了经费审批权限，进一步完善了经费审批制度。五年多来，全站没有发生和发现有违反财经纪律的人和事，我本人也能自觉遵守财经纪律，从不自作主张、滥用权力，对违反原则、损害公家利益的事坚决不办。同时，我注意加强对财务人员的教育管理，定期组织人员对全站财务管理情况进行全面检查，及时堵塞财务管理工作中的各类漏洞，有效地预防了职务犯罪问题的发生，从而保证了×××经济建设的健康发展。

第17篇：审计自查报告（版）

审计自查报告

审计>自查报告

（一）

大区审计部：

我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于20**年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如下：

一、销售处

公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定，基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。

二、设备管理处

（一）、供应商的选择

1、设备部对所采购的相关备品备件，具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招标的），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购，避免中间商参与，有效控制采购成本。除特殊情况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部给予提供中标单位的，我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单。部分矿山用油及车用油，因总部无招标、零星采购，由我部门自行采购，进行寻比价购买。在购买过程中稳定现有的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。

2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供货能力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严格执行招标规范及招标指导办法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急采购的备品备件进行招标！

3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。

4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价格，争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的采购等都不高于其他子公司的采购价格。

整改措施：

1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商。

2、备件采购尽量由原厂家直接购买，在保证设备及备件的一致性的同时，也减少中间供应商的参与。

3、通用备件在我公司所处的特殊地理位置的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综合因素，圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，及时考察新入围供应商，严格界定新入围供应商的条件。

（二）、供应商的管理

1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。

2、部分供应商缺少定期评价。

整改措施：

1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做到供应商档案的健全、合理。

2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。

（三）、合同履行

1、合同条款表达存在异议及纠纷。

2、少数合同无签字盖章。

3、相关备品备件缺少检斤。

整改措施：

1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部门提供的合同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将及时与审计部门沟通，完善。

2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。

3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关工程师及委托验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。

（四）、发票管理

1、发票入账不及时

2、发票管理混乱

整改措施：

1、对于当月可以履行的发票一定及时催办，入库。

2、严格约定发票类别及税率要求。

（五）、入库管理

1、入库不及时

2、库管员缺少合同对照无法验收

整改措施：

1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时间上有特殊要求的备件，合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划，并将紧急采购计划交由库房库管员，让库管员做到知情。

2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收，验收完毕及时入库，争取品牌、配置与合同及使用要求相符。

三、供应管理处

1、emes>物流平台信息

公司建立物流系统的起始时间为20**年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：

（1）大宗采购员界面，20**年签订的合同结束，平台信息没有及时清除处理。

（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。

（3）计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况，收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账等平台自身系统问题待处理。

整改措施：

由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采购任务、库管员实物入库界面，进行详细的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员及时处理，保证物资工作的畅通。

2、市场资源考察和调研

20**年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面>考察报告，实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具体的详查，没有全面、准确掌握资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图。

整改措施： 按照大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查，并形成资源考察报告，及时、准确的掌握市场资源分布、价格变动等情况，制作采购区域半径内资源分布图，此项工作在5月底之前完成。

3、供应商的选择和合同管理

（1）20**年合作的大宗和辅材供应商进行合同检查，大宗煤炭大宗辅材全年都进行的招标，合同条款依据大区要求统一化，招标程序合理。

（2）对供应商的准入没有进行严格管理，部分合作的供应商资质已过期，并没有及时更新，对供应商没有定期的进行评价。

（3）辅材采购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率，供应商档案存在资料不健全、不完整等情况。对签订的合同，没有及时录入合同档案，录入信息，合同档案管理有待提高。

整改措施：

（1）因公司预计20**年4月中旬点火生产，3月21日，物资部组织由总部运行管控部、招标办、大区物资部、审计部、公司领导参加的大宗原燃材料招标会。并制定进行每月原燃材料的议价，以降低生产成本，辅材依据大区合同的审批流程和比价表，并不断地完善学习，加强合同的制定、审批、档案管理等相关的流程规定。

（2）进一步捋顺基础管理工作，加强档案管理，拟在4月底之前对物资基础管理进行自查、整改。

4、计划与核算管理

对各部门申报的紧急计划，纸板计划，申报没有体现规定的到货时间，个别办公用品申报紧急计划不符合紧急计划的管理要求，存在下达采购计划申报错误，采购计划审批完成的界面不做更新，已定货的不做合同订单，暂估入库时间超过三月以上未开发票

办理入库的情形，个别入库时间与发票时间间隔太大，发票手续在采购员手中滞留时间较长。

整改措施：

规范需求计划审批流程、定期催促各部门经济管理员申报月度计划，避免紧急计划的增加。核算员对入库界面每月进行整理，对超过三个月的暂估入库单，由核算员提出，采购员写出书面的原因，对不符合情况的进行部门考核，以减少发票在采购员手里滞留和采购工作的滞后的情况。制定严格的考核措施。最大限度杜绝发票过期的严重工作错误。完善采购员的采购工作。

5、废旧物资管理和库房管理

（1）废旧物资的处理已按照《废旧物资管理规定》执行，履行了招标程序，中标单位经评委公开讨论，符合废旧物资的处理规定。存在问题是没有形成废旧物资档案。

（2）库房管理方面，20**年全年有个别月份未进行库存盘点，只是季度、半年度、年末的盘点，盘点表存在没有页码、总页数、未加盖骑缝章等现象。

（3）有少量因检修期出现的白条抵库现象，库房存有帐外物资，帐外物资出库未登记盘盈出库台账。库管员入库，只根据供货商提供的到货单办理实物入库，未与采购合同核对。

整改措施：

（1）对库房实行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年度、年末的集中盘点。做到账账相符，帐物相符。

（2）监督库管员实物入库程序，做到货到及办理入库，申报部门、采购员、库管员三方货物验收手续，杜绝白条抵库的现象发生。

（3）对物资摆放做到合理分类，需求计划下达的同时核对库房库存物资，避免积压库存，常用的物资制定合理库存。针对库房出库手续严格把关。 （4）建立废旧物资台账，加强废旧物资的管理工作。

四、>财务管理

1、票据不规范，不具备入账核算条件

某公司20**年9月20日转50058#凭证。综合部人员报销油费2,230元，附件中有一张发票（金额270元）未盖发票专用章；20**年9月20日转50061#凭证混凝土部人员报销柴油9,906元，附件全部未盖发票专用章；某公司20**年转398#凭证运费发票

6、2万元，转400#凭证>税务局代开发票90、8万元，没有标注运输的起运地、到达地；篇二：全面审计自查报告

xx支行营业室自查报告

根据总行下发的《xx银行稽内控风险排查工作实施方案》的总体要求我支行坚持“标本兼治、重在治本、查防结合、重在防范、经营发展、内控优先”的总体原则。针对方案的具体要求进行了全面自查现将营业室自查情况汇报如下:

一、储蓄存款业务

储蓄存款业务严格执行个人存款账户实名制无虚假证件开户现象。针对存款大存、取款频繁账户进行检查不存在公款私存现象。利率使用准确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象。检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用情况其内容及时、正确、完整。

二、企业帐户管理

对帐户的开立资料进行了全面的检查严格按照内控制度和规定执行。无违反规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户情况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同

帐户的情况。开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的情况。

三、内部结算检查

1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。

2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整。

3、账务组织检查 分户账检查无凭证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一致。各种登记簿的设置齐全记载内容真实及时并与有关分户账数据一致。各类余额表数据一致无虚增、虚减现象。

四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查

对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进

行全面检查销户手续合规。对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷转存的情况存款利息使用正确计算正确。

五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查

严格按照合同规定实用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了及时的弥补并采取了有效措施。 我支行已经对内控风险建立了长效的管理机制同时建立了检查制度将案件防控作为一项基本的管理工作。2011年将力图继续保持我支行“零案件”的防控目标。篇三：审计自查情况汇报

工程技术系财务自审自查情况汇报

党委纪检办公室：

学院2010年11月11日下发了《关于转发〈徐宗

一、郝利生同志在高校审计工作安排动员会议上的讲话〉的通知》，要求各单位组织学习讨论，认真贯彻落实讲话精神和学院领导重要批示，我系结合本单位实际，现将财务自审、自查情况及安排汇报如下：

一、认真组织学习徐宗

一、郝利生同志讲话精神

学院党委下发《通知》，党总支专门召开学习讨论会，集中学习徐宗一和郝利生同志讲话精神。高等学校肩负着为国家和社会主义建设培养优秀人才的重任，加强党风廉政建设，保证高等教育事业持续健康发展，规范学校财务管理工作，强化内部审查环节，领导干部在这方面要从自身做起，从严要求。中国共产党从1921年建党至今，已经走过了89个光辉的岁月，作为执政党，党风廉政建设关系党的生死存亡，关乎国家的长治久安和老百姓安居乐业。随着经济的发展，综合国力显著增强，武汉大学出现了个别领导干部贪污腐化，危害人民利益，与党的宗旨不相符。党员领导干部廉洁从政是坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的路线方针政策的重要保障；是新时期从严治党，不断加强党的执政能力建设和先进性建设的重要内容；是推进改革开放和社会主义现代化建设的基本要求；是正确行使权力、履行职责的重要基础。

二、自审自查重点

我们此次自查的重点，一是资产审计，我们由资产管理员牵头，组织各科室、相关教研室对行政办公资产，建筑工程实验中心，工程舫实验室试验设备进行清查，检查资产是否完整，实验仪器、耗材使用是否合理合法，资产购置有无计划和审批手续，在使用过程中是否有不规范的地方。二是财务收支审查，重点是自审纳入系里预算管理的各项支出，主要是课时费的发放是否合乎标准，有没有违规计算，超标发放的情况。三是国家奖助学金专项经费的审计，2010年秋季学院下拨国家奖助学金名额1252人，资助总额为3305000元，我系本着公平、公正、公开的原则，认真开展国家奖助学金的评定工作。四是是否建立健全财务制度的审查，我系一贯坚持财务的预算和决算制度，在学年初对全年经费进行预算，在财务管理工程中重视内部管理，一切费用和学院财务制度、会计制度规定相符合。五是对招生经费进行自查，2010年我系在四川招生，在今年的招生费用上，我们严格执行学院招生就业处的结算政策，无违规的情况。

三、审计工作要求

（一）这次审计工作是学院党委安排部署的一项重要工作，我系领导非常重视，在审计过程中我们一定把握原则，高度重视，讲大局、讲政治，全力以赴配合学院相关部门做好审计工作。

（二）学院推行管理中心前移，管理权限下放，对于各单位一把手即使信任，更是考验，我们会不断提高自身综合素质和业务水平，深入贯彻落实科学发展观，以人为本，高标准做好系里各项工作，以自己的实际行动为学校的建设和发展努力工作。

（三）要以审计工作为契机，不断规范单位内部财务管理，形成预算科学，决算规范，执行严格的创新性财务制度，杜绝贪污腐化在校园内滋生，让学生满意，让领导放心。

工程技术系党总支

2010年11月28日篇四：财务审计自查报告-katy 关于xx部审计财务自查自纠的报告

根据《关于做好审计中整改工作的通知》xx公司文件精神，结合我部审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，我部成立了以副经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。

二、严格清查，不走过场

成立清查小组后，我部按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照《关于做好审计中整改工作的通知》的要求，我部对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

1、我部所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费用。

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。无以虚假理赔或夸大损失扩大赔付、虚假扩大公估费用、开具阴阳支票等多种违规形式获取理赔资金。无以虚开中介

发票形式获取手续费资金等。

3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

7、我部资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。

8、我部根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。篇五：2011审计自查报告

公司审计自查报告

大区审计部：

我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于2011年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如下：

一、销售处

公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定，基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。

二、设备管理处

（一）、供应商的选择

1、设备部对所采购的相关备品备件，具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招标的），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购，避免中间商参与，有效控制采购成本。除特殊情况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部给予提供中标单位的，我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单。部分矿山用油及

车用油，因总部无招标、零星采购，由我部门自行采购，进行寻比价购买。在购买过程中稳定现有的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。

2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供货能力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严格执行招标规范及招标指导办法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急采购的备品备件进行招标！

3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。

4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价格，争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的采购等都不高于其他子公司的采购价格。

整改措施：

1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商。

2、备件采购尽量由原厂家直接购买，在保证设备及备件的一致

性的同时，也减少中间供应商的参与。

3、通用备件在我公司所处的特殊地理位臵的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综合因素，圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，及时考察新入围供应商，严格界定新入围供应商的条件。

（二）、供应商的管理

1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。

2、部分供应商缺少定期评价。

整改措施：

1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做到供应商档案的健全、合理。

2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。

（三）、合同履行

1、合同条款表达存在异议及纠纷。

2、少数合同无签字盖章。

3、相关备品备件缺少检斤。

整改措施：

1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部门提供的合同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将及时与审计部门沟通，完善。

2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。

3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关工程师及委托验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。

（四）、发票管理

1、发票入账不及时

2、发票管理混乱

整改措施：

1、对于当月可以履行的发票一定及时催办，入库。

2、严格约定发票类别及税率要求。

（五）、入库管理

1、入库不及时

2、库管员缺少合同对照无法验收

整改措施：

1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时间上有特殊要求的备件，合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划，并将紧急采购计划交由库房库管员，让库管员做到知情。

2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收，验收完毕及时入库，争取品牌、配臵与合同及使用要求相符。

三、供应管理处

1、emes物流平台信息 公司建立物流系统的起始时间为2010年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：

（1）大宗采购员界面，2011年签订的合同结束，平台信息没有及时清除处理。

（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。

（3）计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况，收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账等平台自身系统问题待处理。

整改措施：

由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采购任务、库管员实物入库界面，进行详细的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员及时处理，保证物资工作的畅通。

2、市场资源考察和调研

2011年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面考察报告，实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具体的详查，没有全面、准确掌握资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图。

第18篇：财务审计自查报告

关于xx部审计财务自查自纠的报告

根据《关于做好审计中整改工作的通知》xx公司文件精神，结合我部审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，我部成立了以副经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。

二、严格清查，不走过场

成立清查小组后，我部按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照《关于做好审计中整改工作的通知》的要求，我部对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

1、我部所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费用。

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。无以虚假理赔或夸大损失扩大赔付、虚假扩大公估费用、开具阴阳支票等多种违规形式获取理赔资金。无以虚开中介发票形式获取手续费资金等。

3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

7、我部资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。

8、我部根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。

第19篇：市场审计自查报告

**分部市场审计报告

自接到总部要求自查的通知，**分部第一时间成立稽查小组，将所有手头工作暂时搁置，对前期各项推广工作内容做统一梳理。销售公司总经理批示：＂严格全面彻查，不管是否为总部稽查项目，不允许流于形式，所有相关人员无条件配合。＂大量核心人员变动使事件细节的断档确实为稽查造成了阻力，现经系列人员的逐一查找、询问、资料收集等环节，认真将事实反映如下，请各领导查阅：

一、专柜

1、**分部专柜制作价格，是根据当时**分部12月份招标制定价格。招标过程先对外发布招标信息（报广、电台），经议标后以邮件形式通知有意向竞标公司，由公司财务、产总、监事或相关授权委托人参与，并经过走访过建材市场材料价格，对展台制作的材质的使用进行了要求。最后由参会领导通过匿名投票方式竞选出三家展台制作公司：**广告，**经济开发区**广告制作部。招标从展台制作的材质、要求制作工艺、或对大卖场统一制作标准的要求（如连锁系统制作要求较高）、制作地的路程及制作量制定价格，并在会议结束后近快做出了对展台制作的价格等相关规范。

2、专柜制作按照客户的回款任务量及结合所在地实际情况进行申报与制作，根据公司内发文件有统一的级别制作标准，也告知了广告公司各级别制作标准，各参与竞标公司均有提供公司资料，而参与制作广告商也向分部提交了资质证明、税务登记证等五证相关资料交至分部财务备案，并按公司财务要求交纳了质保金，一旦对展台的制作出现偏差或不符合我司制作VI标准，则按公司文件相关内容进行处罚。故只收取了中标广告公司相关证明及质保金。后期也针对出现的新的问题多次召开了广告商的培训沟通会，也根据相关的问题补充了新的考核制度并与广告商确认签字，得到广告商的认可。（见附件通报、制作标准及考核制度）

3、前期因公司网点数量不大，区域规模较小，而有些区域确实存在比较偏远且经济实力情况较为落后的情况，所以在分部各区域内只有一家广告商。至2010年已在各区域均已增加到两家广告商。由于前期招标过的广告公司有部分无法配合我司的各项标准与制作要求，已对其进行更换，目前已在进行最后的帐目清理工作。对后期增加的广告商，因未参与招标，有的只在公司内部MIP流程上进行申报（金都广告），有部分因前期有过合作，只是因当时只需一家，在竞标中未考虑，后因制作需要，将其例入供应商范围，有部分广告商为与冰箱共用广告商，由一个品类走完公司内部流程。但

是制作标准无条件按照公司招标价格制作。

4、洗衣机专柜从去年１２月开始均直接采购总部标准件，因考虑到发展的长期利益，我司不顾总部标准件价格较自己制作成本大，全部统一向总部采购，只为营造更好的终端形象和全方位的对经销商给以支持。公司并无对广告公司进行一般展台制作招标，而是全部采用总部高规格高标准展台，采购总部标准件的公司为南京汇通广告公司和广东好运通，具体信息详见附件。

二、赠品

1、赠品采购的价格均先经领导同意确认某种礼品，然后通过几家广告商的报价，对比同等价格产品的性价比和材质等各方面。并通过对当地或其他销售公司同类产品采购的报价，然后报至公司财务及产总同意后，按正常招标流程采购。有部分采购赠品由当地采购商采购价格比礼品供应商采购价格要低，而非公司招标供应商，只通过对其资质或采购能力进行实地考察，再通过对其采购品进行实地验收来管控。

2、赠品采购有部分延续08年招标供应商，且不同品类赠品有不同的供应商，并在采购前，通过两家以上的询价与市场调研对采购品类进行比价，并通过对非礼品公司也进行过比较。对于赠品采购的价格，从质量等方面进行了考虑，有部分同类型的的赠品，因改进了赠品质量或加入分部其他要求，同类型产品在质量或工艺上有所提高，在采购价格上就有可能有偏差，采购过程中报至财务与产总同意执行。

三、物料

1、物料制作经过了四家以上的广告商招标，鉴于对物料质量的把控和品德的信任度，最后在当时只选定**与**各一家供应商。前期销售公司物料制作的量不是很大，能满足制作的需求。其他几个小区域则按照公司招标价格，根据制作量的多少与当地实际情况，基本上由经销商或代理商先行垫付在当地制作，再由销售公司经审查后付给经销商。故有部分资料的提交就无广告商的招标信息，只有中标广告商才向公司提供了信息与相关证明。

2、物料规格工艺在公司内发文件上对物料制作的工艺与制作要求对广告商进行了规范，并告知了相关的广告商，同时下发了各业务。各业务在申报此类申请时，按照公司的统一模板进行相关的申请，经同意后由广告商根据各业务申请内容结合物料制作要求进行制作。物料制作与采购价格与制作量的多少有关系，且我公司对广告商的要求是

包含的服务内容，例如有部分的高空安装，根据高空安装的难度来收费；网点的布置，有部分由广告商来直接布置；我分部有几个旅游城市，在城管、工商的收费的标准上，有些项目对物料的要求与价格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性（如***、**、**等）。

3、物料制作资料的提交有提供发票、制作协议、明细、照片等相关资料，常规的物料制作因有统一模板，按每次申请报规格与数量提交，因广告商都有相关证明类在财务备档，且相关招标的规范信息都以文件形式下发，故未在每次提交资料时提供招标资料。我分部在招标前有在报广及电台等相关媒体发出通知，并通过对议标等流程并以邮件形式通知意向竞标广告公司，招标时有通过财务、产总、监事及相关授权委托人在场的进行投标决定。招标资料的收集当时分部基本按文件要求流程来做，但有部分资料未按文件形式来保存，且因前期人事变动，收集的广告商对应资料有部分可能流失，有部分则简化了流程，如投标保证金承诺书、投标承诺书等则直接体现在与广告商的代理协议上。

4、物料类在招标时也有印刷厂类的通过竞标，我司对广告商的制作要求与时间有严格界定，材质上了也有严格要求。印刷厂在某些项目上的制作较为单一，且在时间的界定和服务方面无法完成，有些不包含为我司分货、发货、送货等项目，且产品线单一，无法满足需求，我分部只能按印刷厂的价格将印刷类的产品承包给广告商。后期在制作量加大的情况下，在**区域也增加了一家物料广告商，同时结合在批量生产时，将印刷类产品直接交由印刷厂制作，有部分物料在实际制作中，根据批量的制作，再适当的降低广告商的制作价格。

四、户外1+1

1、户外续签广告牌基本上延续09年的户外广告，其户外广告价格基本上延续09年的价格，如有政府行为的广告位置需要更换的，基本上也是按照同等性价比的位置和价格更换，如**楼顶户外大牌原位置为火车站户外广告牌，**市步行街户外广告10年未再发布，无续签广告牌的价格高于09年的。

2、续签广告牌同比09年有降幅的为柏园桥的户外大牌。因该户外广告商与我司有多年合作，09年签订价格为14.3万,10年签订价格为12万,是因为今年我分部又与其签订了沅江二桥的一块户外大牌,并有意向继续签订其另一块户外广告牌,且因前期该广告商信誉较好，今年该广告商又与我司签订了展台制作协议，在本着长期合作、互惠互

利的原则下，该广告商同意以12万/年的价格为我司发布，但是制作费用与安装费用由我司自行承担。在签订户外广告时，也在广告位置周边地区进行过位置、价格的比较，根据广告位置的车流量、人流量及广告效应，选定位置与价格比性价比最优，最后经产总与董事长同意选定投放。在广告位的降幅上，广告商也是从自身的利益出发，从与我品牌的长期合作出发，所以在09年的基础上给予我公司最大的降幅，且广告位置均为广告商私有，经过几年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他们保证利益的情况下，可以将广告位价格降低。分部其他旅游型城市则因广告位置较少，且主要将广告位用于旅游或地产类的品牌宣传，与其他产业的品牌合作较少，也不愿意合作，广告位置价格相当高，而**城区则广告位的数量较大，竞争较为激烈，且可投入的品牌不多，因此价格相对分部其他城市价格较为优惠。

3、我司选定广告位置主要集中于**、**、**区域，**、**基本上延续09年广告位置与价格，10年**区域新增了两块户外大牌。户外大牌的价格根据广告位置地段与面积大小价格不一样，经销售公司董事长与产总同意10年在**区域增加投放两块，按公司流程与总部户外报帐流程申请，价格参考为因当地为旅游城市，在工商等手续的审批上比同等城市价格稍高，故整体价格有可能比同等城市价格稍高。

以上管理中可能因时间和具体原因确实未坚持一些原有的标准，而销售公司因不同执行人的素质也导致出现专业能力的不足，过多的市场化和部分操作过于灵活化，领导管制及人管人的现象明显。虽然公司在三年不到的发展中已逐步完善和更重视流程化，制度化的规范和建立，也一直在推进内部管控体系，但更需要总部领导的监督和指导。希望总部领导综合实地原因，考虑地域素质与特点，对相关内容酌情调查，毕竟分部赖以生存的源泉是销售，也请总部站在市场的角度多支持和辅助销售公司的成长！

**分部整理汇报

二０一*年*月*日

第20篇：小学审计自查报告

东向小学教育经费管理和使用情况自查报告

为确保义务教育经费的合理使用我校高度重视，保障日常公用经费的投入，确保学校正常运转，努力改善办学条件。现对我校教育经费的投入、使用情况进行了自查，具体情况如下：

一、教育经费的落实和保障情况

近几年来，上级教育部门对我校义务教育经费的拨付按要求、按时、足额到位，财政对基础教育转移支付经费由教育主管机构统一管理，专款专用，全部用于教育。

二、教育经费的管理和使用情况

我校属事业单位，教育经费的管理和使用严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办教育的方针，如实反映财务状况，依法组织收入，努力节约支出，建立健全财务制度，学校对教育经费的使用进行财务控制和监督。

1、经费使用无存在挪用、移用、挤占和截留的情况，日常公用经费开支也无存在发放教职工津补贴和奖金福利。

2、公用经费使用规范，无挤占开支招待费、旅游疗（休）养和发放教职工福利等。

3、学校实行经费公示制度，对需要公布的项目逐一公布。

三、教育收费情况学校教育收费，一切按照上级教育部门的规定执行，无乱收费。没有为学生办理代办服务费，一切收费规范。

四、检查情况 1.我校在上级主管部门的领导下，严格按照“校财局管”的财务管理体制，严格要求我校报帐员按时报帐，所有票据都是正规票据，没有白发票。公用经费管理使用的具体做法是：我校加强财务管理，严格执行《会计法》和上级有关财务制度的规定。学校的一切资金，由学校财务人员按有关规定统领统支，没有出现以任何理由单独收费现象。

2、认真履行报账制度，力求资金的规范使用，无挪用、挤占、截留等现象的发生。严格财经审批手续。所有报销发票，做到手续完备，每张发票有经手人签字、证明人签字、校长签字。

3、坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规，没有发生在政策法规范围之外，自作主张处理财务的不良问题。

4、财务专管教师具体负责财务管理，学校任何财务活动须经财务教师和校长审批后，方可实施。重大开支项目，都经校务会议集体决定。向上级申请报告，方可实施。

5、差旅费报销，严格执行文件规定。

6、需要购置各种设备、仪器、教具、办公用品及其它物品，都先通过学校班子决定后，才添置。

7、财会教师严格执法，自觉执行财经纪律，做好财务审核。

8、在保证办公费的前提下，努力改善学校的办学条件。

五、今后的打算

使用预算做到统筹兼顾、保证重点，量入为出，精打细算，将学校的长远规划与短期安排相结合，勤俭节约，努力提高日常公用经费的使用效益及生活费的使用效益。

东向小学

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