推荐第1篇：分类监管风险综合评级
保险公司偿付能力监管规则第×号：
分类监管（风险综合评级）
（征求意见稿第三稿）
目 录
第一章 总则 .....................................2 第二章第三章第四章第五章第六章第七章 评价内容 .................................2 评价类别 .................................6 评价方法 .................................6 监管政策和监管措施 .......................7 运行机制 .................................9 附则 ....................................10
第一章
总则
第一条
本规则旨在规范对保险公司偿付能力风险的综合评级，全面评估保险公司的偿付能力风险状况，明确相应的分类监管的政策和措施。
第二条
本规则适用于财产保险公司、人身保险公司（含健康险公司、养老保险公司）和再保险公司。
第三条
本规则所称保险公司分支机构，是指保险公司依法设立的省级分支机构，包括分公司、中心支公司、支公司、营业部和营销服务部。
第四条
分类监管，即风险综合评级，是指中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）根据相关信息，以风险为导向，综合分析、评价保险公司的各类风险，根据其综合风险的大小，评定为不同的监管类别，并采取相应监管政策或监管措施的监管活动。
第五条
中国保监会负责对保险公司法人机构进行分类监管。保监局参与对保险公司法人机构分类评价，提供辖区内保险公司分支机构的相关风险信息和评价结果。
保监局负责对保险公司分支机构进行分类监管，保险公司分支机构分类监管办法另行制定。
第二章
评价内容
2 第六条
分类监管评价包括以下内容：
（一）对难以量化的风险（操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险）进行评价；
（二）综合考虑偿付能力充足率及上款4类难以量化风险的评价结果，评价保险公司的综合偿付能力风险。
第七条
操作风险是指，由于不完善的内部操作流程、人员、系统或外部事件而导致直接或间接损失的风险，包括法律及监管合规风险（不包括战略风险和声誉风险）。
第八条
在分类监管中，操作风险划分为以下细类：
（一）销售、承保、再保险业务线的操作风险；
（二）理赔业务线的操作风险；
（三）资金运用业务线的操作风险；
（四）公司治理相关的操作风险；
（五）财务管理相关的操作风险；
（六）准备金管理相关的操作风险
（七）案件管理相关的操作风险。
第九条
中国保监会从以下方面评估保险公司的操作风险：
（一）评估公司操作风险的外部环境，包括行业操作风险的总体水平和趋势；
（二）评估各业务线的内部控制程序和流程、操作风险的历史数据、经验分布和发展趋势；
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（三）评估公司可能导致操作风险的人员因素，包括招聘、解雇、培训、领导能力和持续发展规划、业绩管理、薪酬等；
（四）评估公司信息系统存在的问题和风险，包括系统设计缺陷、软件/硬件故障或不足、信息安全和数据质量等方面的风险等；
（五）评估可能导致公司操作风险的外部因素，包括法律法规、监管政策、不可抗力等。
第十条
战略风险是指，由于战略制定和实施的流程无效或经营环境的变化，导致战略与市场环境和公司能力不匹配的风险。
第十一条 中国保监会从以下方面评估保险公司的战略风险：
（一）评估公司战略风险的外部环境，包括行业战略风险的总体水平和趋势；
（二）评估公司战略制定风险，包括科学性、可操作性和合理性；
（三）评估公司战略执行风险，包括管理层实施既定战略过程中存在的风险；
（四）评估可能导致公司战略风险的外部因素，包括市场环境、科技进步、法律法规、监管政策、合作伙伴、不可抗力等。
4 第十二条 声誉风险是指，由于保险公司的经营管理或外部事件等原因导致利益相关方对保险公司负面评价，从而造成损失的风险。
第十三条 中国保监会从以下方面评估保险公司的声誉风险：
（一）评估公司声誉风险的外部环境，包括行业声誉风险的总体水平和趋势；
（二）评估公司声誉风险的历史数据、当前舆论报道、潜在风险因素；
（三）评估可能导致公司声誉风险的外部因素，包括合作伙伴、利益相关方、不可抗力等。
第十四条 中国保监会在评估保险公司的声誉风险时，将考虑声誉风险与其他风险关联度较强的特点，统筹考虑保险风险、市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、战略风险等引发声誉风险的可能性。
第十五条 流动性风险是指，保险公司无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金，以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。
第十六条 中国保监会根据《保险公司偿付能力监管规则第×号：流动性风险》，通过流动比率、综合流动比率、流动性覆盖率等流动性风险监管指标，现金流压力测试及其他量化或非量化信息评估保险公司的流动性风险。
第十七条 在对操作风险、战略风险、声誉风险、流动性风险进行评价的基础上，中国保监会结合反映保险公司量
5 化风险状况的偿付能力充足率指标，得到对保险公司偿付能力风险的综合评级。
第三章
评价类别
第十八条 分类监管评价结果应综合反映保险公司的资本充足状况和其他偿付能力风险状况。
第十九条 中国保监会按偿付能力综合风险的高低将保险公司分为四个监管类别：
（一）A类公司，指偿付能力充足率达标，且操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险小的公司；
（二）B类公司，指偿付能力充足率达标，且操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险较小的公司；
（三）C类公司，指偿付能力充足率不达标，或者偿付能力充足率虽然达标，但操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险中某一类或几类风险较大的公司；
（四）D类公司，指偿付能力充足率不达标，或者偿付能力充足率虽然达标，但操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险中某一类或几类风险严重的公司。
第四章
评价方法
第二十条 分类监管评价采用加权平均法。其中，量化风险评分所占权重为50%；难以量化风险评分所占权重为50%。
6 第二十一条 中国保监会根据保险公司的偿付能力充足率（核心偿付能力充足率和综合偿付能力充足率）的水平和变化特征对保险公司的量化风险进行评分。
第二十二条 中国保监会根据特定风险的外部环境、分布特征、预期损失、历史经验数据、日常监管信息等多种因素对操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险等4类难以量化风险进行评分，采用加权平均法计算难以量化风险的综合得分。
第二十三条 保监局参与评价保险公司的操作风险和声誉风险，负责提供辖区内保险公司分支机构的相关信息和评价结果。
第五章
监管政策和监管措施
第二十四条 中国保监会在市场准入、产品管理、资金运用、现场检查等方面，对A、B、C、D四类保险公司及其分支机构实施“奖优罚劣”的差异化监管政策。
第二十五条 中国保监会对B、C、D类公司采取相应的监管措施。
第二十六条 对B类公司，中国保监会可根据公司存在的风险点，采取以下一项或多项具有针对性监管措施：
（一）风险提示；
（二）监管谈话；
（三）要求限期整改存在的问题；
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（四）进行专项现场检查；
（五）要求提交和实施预防偿付能力充足率不达标的计划。
第二十七条 对核心偿付能力充足率或综合偿付能力充足率不达标的C类公司，除可采取对B类公司的监管措施外，还可以根据公司偿付能力充足率不达标的原因采取以下一项或多项具有针对性的监管措施，包括但不限于：
（一）责令调整业务结构；限制业务和资产增长速度；限制增设分支机构；限制商业性广告。
（二）责令调整资产结构或交易对手；限制投资形式或比例。
（三）责令增加资本金、限制向股东分红。
（三）限制业务范围、责令转让保险业务或者责令办理分出业务。
（四）限制董事和高级管理人员的薪酬水平。
（五）责令调整公司负责人及有关管理人员。第二十八条 对偿付能力充足率达标，但是操作风险、战略风险、声誉风险、流动性风险中某一类或某几类风险较大的C类公司，可采取以下监管措施：
（一）对操作风险较大的C类公司，针对公司存在的具体问题，对其公司治理、内控流程、人员管理、信息系统等采取相应监管措施；
（二）对战略风险较大的C类公司，针对公司在战略制定、战略执行等方面存在的问题，采取相应监管措施；
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（三）对声誉风险较大的C类公司，针对公司产生声誉风险的原因，采取相应监管措施。
（四）对流动性风险较大的C类公司，针对公司产生流动性风险的原因，根据《保险公司偿付能力监管规则第×号：流动性风险》有关规定采取相应监管措施；
第二十九条 对D类公司，除可采取对B、C类公司的监管措施外，还可以根据情况采取责令停止新业务、整顿、接管以及中国保监会认为必要的其他监管措施。
第六章
运行机制
第三十条 中国保监会每季度对保险公司法人机构进行一次分类监管评价，确定其风险综合评级，并对有关保险公司采取相应监管措施。
第三十一条 每季度结束后，保险公司应当向中国保监会分类监管信息系统报送有关信息和数据，保险公司分支机构应当向保监局报送有关信息和数据。
第三十二条 中国保监会相关部门根据保险公司、保监局报送的信息和掌握的日常监管信息，根据分类监管职责分工，对保险公司的难以量化风险进行评价计分，并将评价分数、评价依据等内容报送至分类监管信息系统。分类监管信息系统汇总综合各方面的评分，按照统一的规则，得到保险公司的综合评价分数。
9 第三十三条 中国保监会偿付能力监管委员会对各保险公司的综合评分进行分析和审议，确定保险公司的分类监管评级。
第三十四条 中国保监会偿付能力监管委员会根据保险公司的分类监管评级，研究决定监管措施。
第三十五条 中国保监会每季度根据相关监管规定对外披露保险公司的分类监管信息。
第三十六条 如果保险公司的风险状况发生重大变化，偿付能力监管委员会应依照工作程序及时调整对该公司的分类监管评级和监管措施。
第七章
附则
第三十七条 保险集团的分类监管（风险综合评级）规则另行制定。
第三十八条 本规则由中国保监会负责解释和修订。 第三十九条 本规则自2015年×月×日起施行。
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推荐第2篇：股份制商业银行风险评级体系(暂行)
股份制商业银行风险评级体系（暂行）
文章来源：中国银行业监督管理委员会2004年2月22日发布、实施
股份制商业银行风险评级是银行监管框架的重要组成部分，是监管机构对股份制商业银行的风险表现形态和内在风险控制能力进行的科学、审慎的评估与判断。监管机构对股份制商业银行的风险评级，既不同于股份制商业银行自身的评价，也不同于社会中介机构对股份制商业银行的评级。它是以防范风险为目的，通过对股份制商业银行风险及经营状况的综合评级，系统地分析、识别股份制商业银行存在的风险，实现对股份制商业银行持续监管和分类监管，促进股份制商业银行稳健发展。
股份制商业银行风险评级主要是对银行经营要素的综合评价，包括资本充足状况评价、资产安全状况评价、管理状况评价、盈利状况评价、流动性状况评价和市场风险敏感性状况评价以及在此基础上加权汇总后的总体评价。评级结果将作为监管的基本依据，并作为股份制商业银行市场准入和高级管理人员任职资格管理的重要参考。中国银监会将根据评级结果确定对股份制商业银行现场检查的频率、范围和依法采取的其他监管措施。
一、股份制商业银行资本充足状况评价标准
（一）定量指标（60分）
1.资本充足率（30分）:10%以上：30分；8%至10%：25至30分；6%至8%：14至25分；2%至6%：0至14分；2%以下：0分；资本充足率的概念与相关计算方法见监管部门制发的相关文件。
2.核心资本充足率（30分）：6%以上：30分；4%至6%：25至30分；2%至4%：10至25分；1%至2%：0至10分；1%以下：0分；核心资本充足率的计算方法见监管部门制发的相关文件。
说明：本评级体系中所有的定量指标评分，均按照区间值均匀分布计算。
（二）定性因素（40分）
1.银行资本的构成和质量（6分）
主要考察银行资本构成的稳定性、市场价值及其流动性。
评分原则：①核心资本在资本中的比重越高，资本构成越稳定，评分应越高。②要分析核心资本构成的稳定性，如果银行存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分。③要分析附属资本构成的稳定性，稳定性越高，市场价值越大，评分应越高。分析附属资本构成主要考虑银行的债务性资本（监管机构确认的银行以对外承担债务形式持有的资本）,包括其市值变动情况和流动性状况。④上市银行得分应高于非上市银行。⑤资本构成要素存在不稳定性对银行承受风险能力可能造成不利影响的，得分应在3分以下。
2.银行整体财务状况及其对资本的影响（8分） 主要分析银行财务状况对银行资本的影响。
评分原则：①好的盈利状况能增强或保持银行的竞争能力，利于银行扩充资本，评分应越高。②银行财务状况不佳（出现亏损）并可能对银行资本充足状况形成不良影响的，得分应低于4分。③累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。
3.资产质量及其对资本的影响（8分）
主要分析银行不良资产的状况对银行资本的影响，重点考察银行资产损失程度、计提资产减值准备的情况及其对银行资本构成的影响。
评分原则：①不良资产呈现恶化趋势，并可能对银行资本构成不利影响的，得分应低于4分。②计提贷款损失准备不足的，得分应低于3分；不足程度越高，得分越低。③对贷款以外资产计提减值准备的银行得分应高于没有计提减值准备的银行。
4.银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况（8分）
主要考察银行通过外部融资解决资本问题的能力，重点分析银行在资本充足率不足时，是否能及时增加资本，包括控股股东增加注资的可能性。
评分原则：①如果银行股东承诺并能够实现承诺将资本充足率保持在8%以上，或者银行通过其他方法将资本充足率保持在8%以上且能够充分抵御风险的，得满分。②当银行资本充足率不足8%，而银行股东和董事会未能提高资本充足率的，得分应低于4分。③向社会公开募集资本没有成功的，不得分。
5.银行对资本的管理情况（10分）
主要考察银行资本的管理政策，重点分析银行制定资本计划的情况，包括制定计划的程序和依据。
（1）银行是否根据自身规模，通过对资产年度增长目标和利润目标进行合理可靠的预测分析来确定银行资本的最佳需要量。
（2）银行是否在预测资本需要量的基础上，确定多少资本可以通过利润留存从内部产生，多少资本需要通过外部融资解决，并通过测算筹资成本确定最佳筹资手段。
（3）银行的利润分配政策是否稳健，是一个重要的考察因素，过度的分派红利会削弱银行的资本金，而过低的分派红利会妨碍发行新股，因此，要考察银行盈利的留存比率是否适当，并能够及时按资本计划补充资本金。 评分原则：①银行如果缺乏明确的资本管理政策，没有制定补充资本计划，得分应低于5分。②银行累积未分配利润为负数而进行利润分配的，不得分。③银行资本充足率未达到监管要求而进行利润分配的，不得分。
二、股份制商业银行资产安全状况评价标准
（一）定量指标（60分）
1.不良贷款率（15分）：5%以下：15分；10%至5%：12分至15分；15%至10%：6分至12分；25%至15%：0分至6分；25%以上：0分。
不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/贷款余额。有关次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款的概念见中国人民银行银发[2001]416号文。
2.估计贷款损失率（10分）：3%以下：10分；6%至3%：8分至10分；9%至6%：6分至8分；12%至9%：4分至6分；15%至12%：0分至4分；15%以上：0分。
估计贷款损失率=（正常类贷款×1%+关注类贷款×2%+次级类贷款×20%+可疑类贷款×40%+损失类贷款×100%）/贷款余额
3.最大单一客户、集团客户授信比率（10分） 评分时取两项得分中较低一项分值。
最大单一客户授信比率：6%以下：10分；10%至6%：8分至10分；12%至10%：6分至8分；14%至12%：4分至6分；16%至14%：0分至4分；16%以上：0分。
集团客户授信比率：15%以下：10分；25%至15%：8分至10分；35%至25%：6分至8分；45%至35%：4分至6分；55%至45%：0分至4分；55%以上：0分。
集团客户的概念和集团客户授信比率的计算方法见监管部门制发的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条。
4.拨备覆盖率（20分）：100%以上：20分；70%至100%：14分至20分；40%至70%：8分至14分；15%至40%：0分至8分；15%以下：0分。
拨备覆盖率＝（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）
有关一般准备、专项准备和特种准备的概念见中国人民银行银发[2002]98号文。
5.非信贷资产损失率（5分）：2%以下：5分；4%至2%：4分至5分；8%至4%：2分至4分；10%至8%：0分至2分；10%以上：0分。
非信贷资产损失率=非信贷资产损失额/非信贷资产余额。非信贷资产概念以及损失界定标准见附件一。
（二）定性因素（40分）
1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势及其对银行整体资产安全状况的影响（5分）
主要考察银行不良贷款总量和不良贷款率及其变化趋势。要具体分析银行不良贷款余额的升降原因，要区分存量和增量因素的影响；要具体分析不良贷款比率升降的原因，要区分“分子”和“分母”因素的影响。
评分原则：①不良贷款余额和不良贷款率“双降”的，得满分。②不良贷款余额上升，不良贷款率下降的，得分应低于3分。③不良贷款余额和不良贷款率“双升”的，不得分。④视不良贷款变动的具体原因调节评分结果。
2.贷款行业集中度以及对银行资产安全状况的影响（5分）
主要考察银行贷款行业的集中程度，分析贷款集中行业的风险状况，包括行业当前整体状况、国内外情况对比，国家对该行业的政策和指导意见，行业的发展趋势预测及依据等，以及风险状况对银行资产安全状况的影响。
3.信贷风险管理的程序及有效性，是否建立完善的信贷决策程序和制度，包括贷款“三查”制度，风险管理制度和措施能否有效遏制不良贷款的发生（10分）
主要通过对银行不良贷款增量的原因分析，判断信贷风险管理的有效性。 （1）是否建立贷款调查制度以及贷款调查报告的质量。（2分） （2）是否建立严格、独立的贷款放款审查制度并严格执行。（2分） （3）是否建立贷后检查制度并严格执行。（2分）
（4）是否存在违规发放的贷款，是否存在逆程序发放贷款的行为。（2分） （5）贷款档案是否完整规范。（2分）
评分原则：①银行未建立贷前调查制度、贷中审查制度和贷后检查制度的，得分应低于5分。②存在违规贷款或逆程序发放贷款行为的，不得分。
4.贷款风险分类制度的健全性和有效性（10分）
（1）银行是否根据《贷款风险分类指导原则》制定分类的具体标准以及五级分类的内部管理办法和实施细则，包括贷款分类的操作、认定和审核等工作程序和工作标准；分类工作是否全面涵盖各项授信业务。（3分）
（2）银行是否根据日常风险变化情况对各类贷款进行监控和分类；银行是否配备了专业人员从事分类工作；是否加强了贷款五级分类的业务培训。银行的贷款分类是否定期接受检查监督，分类中存在的问题可以被及时发现和纠正。（2分）
（3）银行的分类工作是否严格执行了有关监管规定以及内部管理规定；分类标准在操作过程中是否保持一致；五级分类结果是否准确。（3分） （4）银行是否建立了与分类工作相配套的信息系统，保证管理层能够及时获知有关贷款分类的重要信息；银行是否按照监管要求及时报送贷款分类数据和相关分析报告。（2分）
评分原则：①银行五级分类制度存在明显缺陷或分类结果严重失实的，得分应低于3分。②银行未建立贷款五级分类制度的，不得分。
5.保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况（5分）
主要考察银行是否制定了保证贷款和抵（质）押贷款的管理规定，是否对保证人资格、保证责任和保证合同，抵（质）押品、抵（质）押权和抵（质）押率，抵（质）押品的登记与评估、抵（质）押期限、抵（质）押品的保管和处置做了明确的规定，银行是否严格执行了这些规定。考察银行保证贷款和抵（质）押贷款的合法性和有效性如何，还要分析银行抵（质）押品的流动性和价值稳定性及其对资产安全状况的影响。
6.非信贷资产风险管理状况（5分）
主要分析银行是否针对非信贷类资产，特别是风险性非信贷类资产制定管理制度和风险控制措施并落实管理责任；银行对各类挂账、垫款、待清理资产是否制定了具体的清收、清理、处置办法和措施；银行对造成非信贷类资产损失的违法违规违纪人员是否追究责任。通过对以上要素的综合分析，判断银行识别、控制非信贷资产风险的能力。
评分原则：银行未建立非信贷资产风险管理制度的，不得分。
三、股份制商业银行管理状况评价标准
（一）银行公司治理状况，公司治理的合理性和有效性（50分）
1.银行公司治理的基本结构（10分）
（1）银行是否构建了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的银行治理结构，各个治理主体是否设立了专门委员会和专门办事机构；是否建立了独立董事制度和外部监事制度。（5分）
（2）各个治理主体是否明确了各自的工作职责，是否制定了完备规范的议事规则。（5分）
2.银行公司治理的决策机制（10分）
（1）银行的股东资格是否符合有关规定；股东是否履行诚信义务；银行是否能够保护股东合法权益，公平对待所有股东，是否存在大股东损害中小股东权益的情况；银行股东是否有占用银行资产行为，是否有关联交易，关联交易对银行的影响；股东大会能否按照章程的规定有效发挥其职能。其中涉及关联交联授信的比例确定见监管部门制发的相关文件（5分） 评分原则：如果银行对一个关联方的授信余额超过银行净资产的10％，或者对一个关联方的集团客户的授信余额总数超过净资产的15％，或者银行对全部关联方的授信余额超过商业银行净资产的25％，得分应低于3分。
（2）董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；董事的选任是否符合规定程序。（2分）
（3）董事会的结构是否合理；下设专门委员会是否具备独立性；董事会及其下设委员会能否按照章程的规定履行职责并发挥决策和监督作用；董事会是否制定银行的发展战略及发展规划；董事会是否具备足够的控制力和调度力。（3分）
3.银行公司治理的执行机制（10分）
（1）从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制是否通畅、高效。（2分）
（2）高级管理人员的素质：高级管理人员资格是否符合监管机构规定；高级管理人员是否具备必要的业务管理能力、市场应变能力和创新能力。（3分）
（3）高级管理人员履职情况：高级管理人员是否按董事会制定的战略规划开展工作；高级管理人员工作的实效性；是否存在“内部人控制”情况。（3分）
（4）高级管理层是否具备良好的团队精神；职责分工是否合理适当；经营上是否稳健并能及时识别和管理风险。（2分）
4.银行公司治理的监督机制（10分）
（1）独立董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；独立董事的选任是否符合规定程序。（2分）
（2）独立董事是否具备独立性，独立董事的权利、义务和责任是否明确；独立董事是否尽责。（2分）
（3）监事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；监事的选任是否符合规定程序；监事会的结构是否合理；下设专门委员会是否具备独立性；监事会及其下设委员会能否按照章程的规定有效发挥其监督作用。（4分）
（4）外部监事是否具备独立性，是否尽责。（2分） 5.银行公司治理的激励约束机制及问责（10分）
（1）银行是否建立薪酬与银行效益和个人业绩相联系的激励机制，制定的激励政策及其制定程序是否合理。（2分）
（2）银行是否建立长、中、短期相结合的激励机制。（2分）
（3）是否建立公正、公开的董事、监事、高级管理层成员绩效评价的标准和程序。（3分） （4）是否按照《商业银行信息披露暂行办法》披露公司治理信息，有关薪酬激励的情况是否作适当披露。（3分）
（二）内部控制状况（50分）
1.内部控制环境与内部控制文化（10分）
（1）良好的治理机制：董事会是否审批银行整体经营战略和重大政策并定期检查执行情况；董事会是否了解银行的主要风险并采取必要措施认定、计量、监督并控制风险；董事会是否负责审批组织结构；董事会如何确保高级管理层对内部控制制度的有效性进行监督；高级管理层执行董事会决策的情况如何。（3分）
（2）分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构：组织结构设置是否清晰地表明信息报告渠道，明确了信息报告的责任；组织结构设置是否存在缺陷导致重要信息报告的缺漏；组织结构是否对银行的各级部门和各种业务都实施了有效的管理控制。（2分）
（3）内部控制文化：董事会与高级管理部门是否通过其言行来强调内部控制的重要性；银行是否存在良好的培训、宣传机制使得员工能够充分认识到内部控制的重要性并参与到控制活动之中；是否存在由于激励政策不当鼓励或诱发不适当的经营行为，例如过分强调业绩目标或其他经营结果而忽略长期风险；或者工资或奖励计划过于依赖短期业绩等。（3分）
（4）员工职业操守和诚信意识：员工尽职情况；是否及时向相关部门报告违法违规问题、与经营指导方针不一致的情况及其他违反政策规定的情况。（2分）
2.风险识别与评估（10分）
主要考察银行是否对所从事的业务风险进行识别评估并对风险持续监控。 （1）风险管理的制度、程序和方法：主要考察银行是否设立了履行风险管理职能的专门部门，是否制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法。（3分）
（2）风险识别与评估的全面性：银行的风险评估是否考虑了内部因素（如组织结构的复杂程度、银行业务性质、人员素质、组织机构变革和人员的流动等）与外部因素（如经济形势变化、行业变革与技术更新等）；风险评估是否既针对单一业务，又针对并表机构的其他业务；风险评估是否针对风险的可计量和不可计量两方面进行。（2分）
（3）风险识别与评估的手段与技术：银行是否建立了涵盖各项业务、全行范围的风险管理系统，是否开发和运用风险量化评估方法和模型，对信用风险、国家及转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控。（3分）
（4）风险控制制度、技术和方法的及时更新：银行是否针对不断变化的环境和情况及时修改完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险。（2分）
3.控制行为与职责分工（10分）
（1）全面、系统的各项业务政策、制度和程序，包括统一的业务标准和操作要求：主要分析银行是否建立全面、系统的内部控制政策与程序，包括董事会与高级管理部门要求下级部门定期报送业绩报告，以检查银行在实现其目标方面的进展；中层管理部门每天、每周或每月都应收到并审阅规范标准的业务报告和专题报告；是否针对不同资产建立了审批和授权制度。（3分）
（2）各部门、各岗位、各级机构之间的职责分离、相互制约措施：各部门、各岗位、各级机构之间的职责分工是否合理明确，是否遵循了必要的分离原则。（3分）
（3）各种会计账表、统计信息真实完整的控制措施。（2分） （4）各种应急制度及法律风险控制措施。（2分） 4.信息交流与沟通（10分）
（1）信息共享、信息交流与信息反馈机制：主要分析银行在各级机构、各个业务领域之间是否建立了信息共享机制；信息能否在各级机构、各个业务领域之间充分、有效的交流与利用；是否建立信息反馈机制。（4分）
（2）贯穿各级机构、覆盖各个业务领域的数据仓库和管理信息系统：主要分析银行是否具备充分而全面的内部财务与业务经营数据库；是否有贯穿各级机构、覆盖各个业务的管理信息系统；是否建立电子信息系统与信息技术风险的防范措施。（4分）
（3）信息的真实可靠性：主要分析银行决策层获取的有关财务状况和业务经营状况的综合性信息，以及与决策有关的外部市场信息是否是有意义的、可靠的、随时可得的，并且可以前后对比。（2分）
5.监督与纠正（10分）
（1）对银行内部控制整体有效性的日常监督：主要分析银行对关键性风险的监督；是否有不同领域（包括业务领域本身、财务控制和内部审计）的人员共同监督内控机制的有效性；日常监督与独立评估的执行与效果如何。（4分）
（2）内部控制的监督机制：主要分析银行是否由独立的、经过良好训练且具有较强工作能力的内部审计人员对内部控制进行全面、有效的审计与评估，并将结果直接报告董事会或董事会下设的审计委员会，同时报告高级管理部门；内部审计及审计人员的独立性如何。（3分）
（3）对内部控制缺陷的纠正机制：主要考察银行的内部控制缺陷被发现和被报告后是否能够及时得到解决和纠正，高级管理部门是否建立记录内部控制弱点并及时采取相应纠正措施的制度。（3分）
四、股份制商业银行盈利状况评价标准
（一）定量指标（60分）
1.资产利润率（15分）：1%以上：15分；0.75%至1%：12分至15分；0.5%至0.75%：9分至12分；0.25%至0.5%：6分至9分；0%至0.25%：0至6分；0%以下：0分。
资产利润率的概念与计算方法见监管机构颁布的相关文件。利润的计算是根据财政部《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》的有关规定，以银行足额提取了当年各类贷款损失的准备金为前提条件的。
2.资本利润率（15分）：20%以上：15分；15%至20%：12分至15分；10%至15%：9分至12分；5%至10%：6分至9分；0%至5%：0分至6分；0%以下：0分。
资本利润率的概念与计算方法见监管机构颁布的相关文件。利润的计算是根据财政部《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》的有关规定，以银行足额提取了当年各类贷款损失的准备金为前提条件的。
3.利息回收率（15分）：95%以上：15分；85%至95%：12分至15分；75%至85%：9分至12分；65%至75%：6分至9分；55%至65%：0分至6分；55%以下：0分。
利息回收率的概念与计算方法见监管机构颁布的相关文件。
4.资产费用率（15分）：0.75%以下：15分；1%至0.75%：12分至15分；1.25%至1%：9分至12分；1.5%至1.25%:6分至9分；1.75%至1.5%：3分至6分；2%至1.75%：0分至3分；2%以上：0分。
资产费用率＝营业费用/资产总额。营业费用的概念见《金融企业会计制度》。
（二）定性因素（40分）
1.银行的成本费用和收入状况以及盈利水平和趋势（15分）
主要通过银行利润构成分析考察盈利水平和趋势，通过同业比较和历史比较分析判断银行收入的来源构成及其稳定性，分析影响银行收入来源的因素以及这些因素变化可能对银行盈利产生的影响。 要分析银行成本费用的主要构成，预测成本费用的增长趋势；应综合考虑收入、成本费用状况及其变化趋势，重点考察银行净营业收入的变化，以此判断银行盈利的变化趋势。
2.银行盈利的质量，以及银行盈利对业务发展与资产损失准备提取的影响（15分）
主要分析银行是否严格按照监管机构的规定核算应收未收利息，是否足额提取应付未付利息，是否足额提取贷款损失准备及其他资产损失准备。要分析应收未收利息、应付未付利息和各项资产减值准备对银行盈利状况的影响。
评分原则：根据银监会发布的《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》第六条的规定进行相应调整后，经营成果为亏损的，得分应低于8分。
3.财务预决算体系，财务管理的健全性和有效性（10分）
主要分析银行是否制定本年度利润计划与预算；银行预决算体系是否健全；银行财务管理制度建设及其执行状况。本项目主要从财务管理制度入手，分析银行的财务管理水平。
评分原则：①在财务管理中弄虚作假的，不得分。②由于财务管理问题造成盈利状况严重不实的，不得分。
五、股份制商业银行流动性状况评价标准
（一）定量指标（60分）
1.流动性比率（20分）：35%以上：20分；25%至35%：16分至20分；15%至25%：12分至16分；10%至15%：0分至12分；10%以下：0分。
流动性比率的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。
2.人民币超额准备金比率（10分）：5%以上：10分；4%至5%：6分至10分；3%至4%：2分至6分；2%至3%：0分至2分；2%以下：0分。
人民币超额准备金是指扣除法定存款准备金后的人民币准备金。
3.外币备付金率（5分）：5%以上：5分；4%至5%：3分至5分；3%至4%：1分至3分；2%至3%：0分至1分；2%以下：0分。
外币备付金率的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。
4.（人民币、外币合并）存贷款比例（10分）：65%以下：10分；70%至65%：7分至10分；75%至70%：4分至7分；90%至75%：0分至4分；90%以上：0分。
存贷款比例的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。
5.外币存贷款比例（5分）：70%以下：5分；80%至70%：3分至5分；90%至80%：1分至3分；100%至90%：0分至1分；100%以上：0分。
外币存贷款比例的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。 6.净拆借资金比率（10分）：－4%以下：10分；0至－4%：8分至10分；1%至0：6分至8分；3%至1%：0分至6分；3%以上：0分。
净拆借资金比率=拆入资金比例－拆出资金比例；拆入资金比例和拆出资金比例的计算方法见监管机构制发的相关文件。
（二）定性因素（40分）
1.资金来源的构成、变化趋势和稳定性（5分）
主要分析银行存款的构成及其增减变化趋势，判断银行资金的稳定性。重点分析定期存款与活期存款、以及对公存款与储蓄存款在存款中的比重，分析一定历史时期存款的变化情况及其趋势。
评分原则：存款波动较大的银行，得分应低于3分。 2.资产负债管理政策和资金的调配情况（5分）
主要分析银行流动性状况，银行资产与负债的期限是否匹配，银行资产负债管理政策是否合理。
3.银行对流动性的管理情况（20分）
主要考察银行是否建立稳定的流动性管理体系，较好地控制流动性风险。 （1）银行是否设立流动性管理部门，专门负责银行的流动性管理。（5分） （2）对流动性需求的预测：银行是否利用各种技术方法对银行的流动性需求进行准确地测算。（5分）
（3）流动性管理政策：银行是否在预测需求的基础上，制定相应的流动性管理政策，设计多种方案（包括主动负债、转换资产、出售资产等），从中选择最优流动性管理方案。判断银行在流动性管理方面有无综合调控能力。（5分）
（4）日常管理：银行有无建立流动性的监测、预警机制，是否制定流动性应急方案。（5分）
4.银行以主动负债形式满足流动性需求的能力（5分）
主要考察银行在流动性不足时从外部获得资金的能力，重点分析银行通过同业拆入、证券回购、向中央银行再贷款、再贴现、从国际金融市场借入资金等方式满足流动性需求的能力。分析银行同业拆借业务状况，同业拆借利率水平；分析银行在证券回购市场交易状况，证券回购业务的资金规模、收益状况，证券资产构成及其变现能力等。
5.管理层有效识别、监测、和调控银行头寸的能力（5分）
主要考察银行管理层是否能够及时获得关于银行头寸状况的信息；银行管理层对银行的头寸状况是否有清楚的认识；管理层是否对银行资金需求变动情况进行分析并及时作出决策。
六、股份制商业银行市场风险评价
市场风险，指由于利率或价格发生变化而对金融机构财务状况产生的不利影响。市场风险主要包括利率风险、外汇风险、股本风险和商品风险。
在评估市场风险时，监管人员应主要考虑以下因素：
（一）金融机构盈利性或资产价值对利率、汇率、商品价格或产权价反向变动的敏感程度；
（二）银行董事会和高级管理层识别、衡量、监督和控制市场风险敞口的能力；
（三）源自非交易性头寸利率风险敞口的性质和复杂程度；
（四）源自交易性和境外业务市场风险敞口的性质和复杂程度。
根据我国银行业现状，暂不对市场风险进行评级，但可以考察银行资产价值与盈利水平受利率政策与外汇价格变化的影响，作为评价盈利性和资产质量的参考。
七、银行评级
（一）单项运作要素的评价
对银行运作要素的评价标准为：评分85分以上为1级，评分75分至85分为2级，评分60至75分为3级，评分50至60分为4级，评分50分以下为5级。
（二）综合评分标准
综合评级采用加权汇总评分法，即各要素评价分值乘以相应权重后进行相加，其总和为综合评分。各要素的权重分别为：资本充足状况20%，资产安全状况20%，管理状况25%，盈利状况20%，流动性状况15%。暂不对市场风险因素进行量化评分。在取得各要素的评分后，将各要素评价分值乘以相应权重后进行相加，其总和为综合评分。
（三）综合评级等次
根据股份制商业银行的综合评分，对应取得股份制商业银行的综合评级等次。股份制商业银行的综合评级分为五级：
1级-良好：综合评分在85分以上。 2级-一般：综合评分在75分至85分之间。 3级-关注：综合评分在60分至75分之间。 4级-欠佳：综合评分在50分至60分之间。 5级-差：综合评分在50分以下。
（四）评级体系中应注意的问题
1.评级的周期： 评级周期为一年，即监管人员每年应对股份制商业银行进行一次年度评级。监管人员应在年度结束后4个月内根据银行上一年度情况完成对银行的评级。
2.评级结果的披露
评级结果由监管部门向有关部门通报，暂不向公众披露。何时需对外披露由监管部门决定。
推荐第3篇：反洗钱客户风险评级工作浅析
全面性原则。风险因素全面性；风险管理全面性
适应性原则。动态 及时了解动态因素，受政治经济市场等影响，应当根据实际情况实施作调整
划分标准
一、风险因素
（一）指引起或增加风险发生机会或扩大风险程度的条件，是风险发生的潜在原因。
1、地域风险。至客户或其交易对手所属国家或地区性质所隐含的风险因素。包括两方面：高风险地区范围：一是经国际组织或国家认定，二是严重犯罪活动多发，三是反洗钱监管措施不严四是金融自由化程度较高。客户与高风险地区发生联系，客户所在地或资金来源地、客户的实际控制人或受益人所在地，客户主要业务所在地、为某地域的交易提供便利，交易对手的所在地或主要业务所在地等。地域风险因素本身不足以从正面或反面断定客户或交易的风险水平，需要进一步分析其他风险因素。
2、客户风险。客户自身特点所隐含的风险因素。客户身份：一是国际组织或国家列入恐怖分子、恐怖组织或通缉名单等禁止性名单；二是政治敏感型人物及有密切亲属关系；三是客户从事现金密集型行业，如娱乐服务业，废品回收等；四是因涉嫌犯罪或交易行为异常被司法机关要求调查的。客户行为：一是客户提供的身份信息和身份证明文件真实性、有效性和一致性明显存在问题；二是客户的资产或交易与其提供的身份信息特征明显不相符；三是客户有过故意隐瞒身份识别信息或由于身份真实性被拒绝交易的历史；四是客户交易又符合可疑交易特征或有其他异常。
3、产品和服务风险。提供某类产品或服务可能造成更高的洗钱风险或恐怖融资风险。一是采取非面对面交易或代理方式办理业务，例如ATM交易、网上交易等；二是涉及资产或交易金额较大的产品或服务，例如私人银行、投资性产品等；三是跨境提供产品或服务，例如国外代理账户，国际贸易融资等；四是提供现金或流通性较高的金融票据的产品或服务。
二、风险评级
1、风险度量图
从客户、国家、产品、接触四方面量化风险，以此为矩阵元素。首先考虑每种组成元素的特点，分别度量特定业务关系的风险值，然后将各种风险元素的总和显示在一个图表上 一个人客户风险为例，首先制定个人客户风险度量标准
未成年人 领取退休或养老金者 雇员无其他收入者 雇员有其他收入者 公司董事 自主经营业主 退休后靠积蓄生活者 依靠家庭收入、信托基金收入 政治公众人物 可疑恐怖分子
2、客户风险评级评分表
将各种风险因素逐一列出，根据获得的相关信息进行评分，最后根据总分数或分客户风险等级。客户风险等级评分表包括风险因素、风险因素评价内容、风险分值和确定等级四部分内容。对个人客户所属地、职业、身份、开户方法以及存款账户特征、贷款特征、客户关系时间长短、交易方式等均规定评分标准。对机构客户除了对身份信息进行评价外，还对业务种类、账户存款、转账的金额比例和办理方式进行评价。
推荐第4篇：风险自查报告
一、加强领导，提高认识，全面推动腐败风险预警防控工作
按照学校的统一部署，动画学院把腐败风险预警防控作为党风廉政建设的一项首要工作来抓，精心组织，认真部署，扎实推进腐败风险预警防控工作，范文之整改报告:风险自查报告。
根据要求，我们认真组织学习了学校关于推进腐败风险预警防控工作的有关文件精神，把建立腐败风险预警防控机制工作作为一项重要的政治任务来抓，列入重要的议事日程，动画学院党总支及时召开了党员专门会议，对腐败风险预警防控工作进行了认真的组织部署。要求全体教师党员干部、学生党员要统一思想，提高对腐败风险预警防控工作重要性的认识，不断增强自我防控意识。
二、加强领导，组建专门工作小组
为加强动画学院腐败风险预警防控工作的组织领导，成立了动画学院腐败风险预警防控体系建设领导小组，党总支书记为第一责任人，负责腐败风险预警防控机制工作的组织领导，领导小组下设办公室，由辅导员、办公室秘书负责具体工作。另外，辅导员负责领导学生党支部建设，在学生党员中宣传党风廉政建设，培养学生党员的廉洁自律意识。
三、加大宣传教育力度、开展对腐败风险点的排查
为了进一步推进动画学院腐败风险预警防控工作，组织全体党员干部学习有关文件精神，认真研究分析当前反腐败斗争的严峻形势，从工作实际出发，认真查找岗位职责风险，要求全体党员干部要自觉接受监督，增强党员干部的腐败风险防范意识，制定有效防范措施，积极化解腐败风险。
在排查过程中，重点突出一个“细”字，围绕岗位权力以及权力运行过程中可能出现腐败问题进行查找，抓住重点部位和环节，从思想道德、岗位职责、外部环境等方面，认真查找系部领导岗位、辅导员岗位、办公室岗位等三个层次的腐败风险，确保查找风险点无遗漏。
总之，动画学院在开展腐败风险预警防控工作中，从实际出发，认真工作，取得了一定的成效，全体教职工防腐拒腐意识明显增强、工作作风明显改进、教学、管理效率不断提高。在今后的工作中，我们将继续努力，总结经验，找出工作中的不足，边学边查，边查边改，查缺补漏，逐步完善，把腐败风险预警防控工作抓紧抓好、抓落实。
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资溪县工商局认真贯彻落实上级关于开展岗位风险廉能管理工作的有关要求，以岗位廉能风险的查找、防范、控制为主线，以权力的清理、制约、监督为核心，以反腐倡廉制度建设、规范、执行为主要内容，从岗位职责、业务流程、制度机制、工作效率和外部环境等方面，围绕行政审批、行政执法、队伍管理及“三重一大”等事项职权，确定市场监管、行政许可、行政执法、行政收费、人事管理、财务管理六个易发风险环节，全面开展岗位风险廉能管理工作，查找出不同类型的廉能风险点148种，并建全完善了相关防控制度，制定了业务流程图，制作各类岗位风险警示牌并上墙上桌，推行风险点分级预警防控，初步构建了具有工商行业特色的风险岗位廉能管理工作新机制。现将开展工作情况报告如下：
一、着力“三个到位”开展岗位风险廉能管理工作
(一)组织领导到位。成立了以县局党组书记、局长桂忠任组长,其他党组成员任副组长，机关各股室主要负责人为成员的岗位风险廉能管理工作领导小组，一级抓一级，层层责任落实到人。县局监察室负责双风险点防范管理工作的组织、协调、督导、考核，各分局、机关各科室指定专人负责，各单位负责人对该项工作负总责。形成了上下联齐抓共管的工作格局。
(二)思想发动到位。召开了全县系统开展岗位风险廉能管理工作动员大会，进行了思想发动。组织开展各类廉政主题教育，充分利用宣传栏等媒体，加强宣传工作，形成全员参与、人人受教育的浓厚氛围。
(三)工作思路到位。制定了工作方案，确定了以“岗位为点、程序为线、制度为面”环环相扣的工作思路，采取学习教育和动员部署同时开展、查找风险点和修订制度同步进行、防范措施在推进中逐步完善的工作方式，健全了风险岗位廉能管理工作责任分解体系，确保了工作任务层层落实。
二、着眼“四个突出”推进岗位风险廉能管理工作
(一)突出一个“找”字，做到风险查找全面准确深入，整改报告《风险自查报告》(http://www.daodoc.com)。
一是岗位自查。召开了风险查找动员会，就风险查找的重点、方法、步骤进行了专题培训;绘制了风险查找流程图,指导每个干部职工根据所在工作岗位的特点，进行深入自查，填写岗位风险点自查表。二是股室互查。各股室结合各自职能，对本股室职权行使的每个工作环节可能存在的廉能风险进行深入排查，填写科室风险点自查表。三是领导评查。局班子成员按照职责分工，对分管部门及分管岗位人员廉能风险点排查工作进行评审，加强对岗位及科室风险点排查的监督和把关，完善自查，弥补遗漏，确保风险点排查到位，不留死角。四是集体审查。采取召开局领导小组会议等多种形式，对各单位和每一个岗位确定的风险点进行认真细致的审定。对查找不准、不全、不深等问题，责令其重新查找，直到审定通过为止。通过认真排查，全系统共查找出风险点148个，确定风险岗位39个，其中一级风险人员16个，二级风险人员13个，三级风险人员10个。
(二)突出一个“防”字，做到制度建设具体实在管用。
一是强化教育，筑牢思想道德防线。围绕岗位教育、示范教育和警示教育，重点开展以《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》为主要内容的反腐倡廉教育活动，筑牢干部职工廉洁自律的思想道德防线。二是细化规定，筑牢制度机制防线。针对权力透明运行中存在的突出问题，先后制定和完善行政审批、行政执法、市场监管、“三重一大”事项决策及人财物管理等监管制度27项。三是实行公开，筑牢群众监督防线。建立了集党务公开、政务公开和办事公开为一体的立体式公开模式,将行政审批事项、行政执法程序、行政处罚类别、“三重一大”决策事项等向干部职工和群众公开，接受社会和群众的监督，确保权力在阳光下运行。
(三)突出一个“控”，做到风险预警实时快捷科学。
一是预警监控分级化。建立“前期预警提醒、中期预警评估、后期预警处置”的模式，实行了风险岗位预警三级管理，目前正积极收集预警信息。二是市场监管网格化。加大基层监管模式改革力度，全力实施“网格化”监管，按照“定区域、定人员、定职责、定任务、定奖惩”的要求，将各项监管工作直接纳入“网格”，明确每个干部职工的“责任田”，促进职权、责任相辅相成、相互统一,有效防止了在监管源头腐败行为的产生。三是执法监督网络化。建立网上行政执法案件管理系统,抓住行政处罚案件的“立、查、审、结”全过程，实现了办案程序的规范化、执法效能的最大化、案件监控的阳光化。从技术上有效防止了行政执法过程中办人情案、关系案、以案谋私等行为的产生。
(四)突出一个“实”字，做到风险防控立足行业特点。
围绕日常工作，实施“四个重点抓好”。一是重点抓好干部提拔使用过程中的风险防范。严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》的规定把好程序、民主推荐、考察、廉政审核、集体研究“五关”,规范干部选拔使用工作程序，坚持全面、客观、公正地提拔任用干部。二是重点抓好执法办案过程中的风险防范。加强对调查取证、暂扣罚没物资处置、行政处罚自由裁量权使用等行政执法全过程的监督，推行案件回访制，严防办案过程中违法违纪违规行为的发生。三是重点抓好市场监管失缺的风险防范。全面拓展社会监督渠道，推行行政许可结果、执法办案结果、优惠政策享受结果、服务承诺落实结果“四公示”;积极组织开展述职述廉评廉活动,加大对履职行为的监督力度，严查不作为、乱作为等行为，促进依法履职。四是重点抓好“三重一大”事项决策和实施过程中的风险防范。凡有“三重一大”事项，纪检监察全程介入，加强组织领导和监督;严格执行项目报批、招投标和政府采购等有关规定，实行公开透明的程序化运作。
三、着重“四个建立” 打造高素质工商干部队伍
(一)建立廉政教育长效机制。始终坚持教育在先的原则，把风险防范教育纳入反腐倡廉宣传教育总体部署，不断改进教育方法、丰富教育内容、创新教育形式，做到警钟长鸣、自觉防范。开展廉政教育。结合“创先争优”、“创业服务年”等活动的创建要求，采取多种手段和形式，开展廉政教育。一是注重廉政文化建设。利用办公楼走廊、宣传栏等场所，大力开展廉政文化宣传。二是开展反腐倡廉教育。县局党组高度重视反腐教育工作，把反腐倡廉教育作为重要学习内容，党支部也不定期组织进行专题学习。三是开展廉政心得体会征集活动，增强了党员干部的廉政意识。
(二)建立风险岗位廉能管理工作制度体系。认真清理原有的规章制度，坚持“适用的保留、不适用的剔除、缺失的建立和完善”的原则，重点围绕行政审批权、行政执法权和队伍管理权，健全完善风险岗位廉能管理工作总体措施, 形成用制度管人、靠制度办事的工作机制。
(三)建立权力运行的监督机制。以落实防范措施为关键，强化对岗位权力运行的监督和制约。抓好“一岗双责”的落实，推行领导干部监督五项监督制度，采取行政效能监察、廉政和行政指导、警示提醒、诫勉纠错、明察暗访和发动社会各界监督的办法，形成良好的监督制约机制。
(四)建立科学可行的考核问责机制。将风险岗位廉能管理工作纳入单位绩效考核和公务员个人年度考核内容之中，作为评先选优、干部提拔使用的重要依据。出台问责办法，对廉政、监管、作风等问题予以问责处理，促进全县工商干部廉洁从政。
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股份制商业银行风险评级体系（暂行）
股份制商业银行风险评级是银行监管框架的重要组成部分，是监管机构对股份制商业银行的风险表现形态和内在风险控制能力进行的科学、审慎的评估与判断。监管机构对股份制商业银行的风险评级，既不同于股份制商业银行自身的评价，也不同于社会中介机构对股份制商业银行的评级。它是以防范风险为目的，通过对股份制商业银行风险及经营状况的综合评级，系统地分析、识别股份制商业银行存在的风险，实现对股份制商业银行持续监管和分类监管，促进股份制商业银行稳健发展。
股份制商业银行风险评级主要是对银行经营要素的综合评价，包括资本充足状况评价、资产安全状况评价、管理状况评价、盈利状况评价、流动性状况评价和市场风险敏感性状况评价以及在此基础上加权汇总后的总体评价。评级结果将作为监管的基本依据，并作为股份制商业银行市场准入和高级管理人员任职资格管理的重要参考。中国银监会将根据评级结果确定对股份制商业银行现场检查的频率、范围和依法采取的其他监管措施。
一、股份制商业银行资本充足状况评价标准
（一）定量指标（60分） 1.资本充足率（30分） 10%以上：30分 8%至10%：25至30分 6%至8%：14至25分 2%至6%：0至14分 2%以下：0分
资本充足率的概念与相关计算方法见监管部门制发的相关文件。 2.核心资本充足率（30分） 6%以上：30分 4%至6%：25至30分 2%至4%：10至25分 1%至2%：0至10分 1%以下：0分
核心资本充足率的计算方法见监管部门制发的相关文件。
说明：本评级体系中所有的定量指标评分，均按照区间值均匀分布计算。
（二）定性因素（40分） 1.银行资本的构成和质量（6分）
主要考察银行资本构成的稳定性、市场价值及其流动性。
评分原则：①核心资本在资本中的比重越高，资本构成越稳定，评分应越高。②要分析核心资本构成的稳定性，如果银行存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分。③要分析附属资本构成的稳定性，稳定性越高，市场价值越大，评分应越高。分析附属资本构成主要考虑银行的债务性资本（监管机构确认的银行以对外承担债务形式持有的资本）,包括其市值变动情况和流动性状况。④上市银行得分应高于非上市银行。⑤资本构成要素存在不稳定性对银行承受风险能力可能造成不利影响的，得分应在3分以下。
2.银行整体财务状况及其对资本的影响（8分） 主要分析银行财务状况对银行资本的影响。
评分原则：①好的盈利状况能增强或保持银行的竞争能力，利于银行扩充资本，评分应越高。②银行财务状况不佳（出现亏损）并可能对银行资本充足状况形成不良影响的，得分应低于4分。③累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。
3.资产质量及其对资本的影响（8分）
主要分析银行不良资产的状况对银行资本的影响，重点考察银行资产损失程度、计提资产减值准备的情况及其对银行资本构成的影响。
评分原则：①不良资产呈现恶化趋势，并可能对银行资本构成不利影响的，得分应低于4分。②计提贷款损失准备不足的，得分应低于3分；不足程度越高，得分越低。③对贷款以外资产计提减值准备的银行得分应高于没有计提减值准备的银行。
4.银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况（8分）
主要考察银行通过外部融资解决资本问题的能力，重点分析银行在资本充足率不足时，是否能及时增加资本，包括控股股东增加注资的可能性。 评分原则：①如果银行股东承诺并能够实现承诺将资本充足率保持在8%以上，或者银行通过其他方法将资本充足率保持在8%以上且能够充分抵御风险的，得满分。②当银行资本充足率不足8%，而银行股东和董事会未能提高资本充足率的，得分应低于4分。③向社会公开募集资本没有成功的，不得分。
5.银行对资本的管理情况（10分）
主要考察银行资本的管理政策，重点分析银行制定资本计划的情况，包括制定计划的程序和依据。
（1）银行是否根据自身规模，通过对资产年度增长目标和利润目标进行合理可靠的预测分析来确定银行资本的最佳需要量。
（2）银行是否在预测资本需要量的基础上，确定多少资本可以通过利润留存从内部产生，多少资本需要通过外部融资解决，并通过测算筹资成本确定最佳筹资手段。
（3）银行的利润分配政策是否稳健，是一个重要的考察因素，过度的分派红利会削弱银行的资本金，而过低的分派红利会妨碍发行新股，因此，要考察银行盈利的留存比率是否适当，并能够及时按资本计划补充资本金。
评分原则：①银行如果缺乏明确的资本管理政策，没有制定补充资本计划，得分应低于5分。②银行累积未分配利润为负数而进行利润分配的，不得分。③银行资本充足率未达到监管要求而进行利润分配的，不得分。
二、股份制商业银行资产安全状况评价标准
（一）定量指标（60分） 1.不良贷款率（15分） 5%以下：15分
10%至5%：12分至15分 15%至10%：6分至12分 25%至15%：0分至6分 25%以上：0分
不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/贷款余额。有关次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款的概念见中国人民银行银发[2001]416号文。 2.估计贷款损失率（10分） 3%以下：10分 6%至3%：8分至10分 9%至6%：6分至8分 12%至9%：4分至6分 15%至12%：0分至4分 15%以上：0分
估计贷款损失率=（正常类贷款×1%+关注类贷款×2%+次级类贷款×20%+可疑类贷款×40%+损失类贷款×100%）/贷款余额
3.最大单一客户、集团客户授信比率（10分） 评分时取两项得分中较低一项分值。 最大单一客户授信比率 6%以下：10分 10%至6%：8分至10分 12%至10%：6分至8分 14%至12%：4分至6分 16%至14%：0分至4分 16%以上：0分 集团客户授信比率 15%以下：10分 25%至15%：8分至10分 35%至25%：6分至8分 45%至35%：4分至6分 55%至45%：0分至4分 55%以上：0分
集团客户的概念和集团客户授信比率的计算方法见监管部门制发的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条。
4.拨备覆盖率（20分） 100%以上：20分
70%至100%：14分至20分 40%至70%：8分至14分 15%至40%：0分至8分 15%以下：0分
拨备覆盖率＝（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）
有关一般准备、专项准备和特种准备的概念见中国人民银行银发[2002]98号文。
5.非信贷资产损失率（5分） 2%以下：5分 4%至2%：4分至5分 8%至4%：2分至4分 10%至8%：0分至2分 10%以上：0分
非信贷资产损失率=非信贷资产损失额/非信贷资产余额。非信贷资产概念以及损失界定标准见附件一。
（二）定性因素（40分）
1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势及其对银行整体资产安全状况的影响（5分）
主要考察银行不良贷款总量和不良贷款率及其变化趋势。要具体分析银行不良贷款余额的升降原因，要区分存量和增量因素的影响；要具体分析不良贷款比率升降的原因，要区分“分子”和“分母”因素的影响。 评分原则：①不良贷款余额和不良贷款率“双降”的，得满分。②不良贷款余额上升，不良贷款率下降的，得分应低于3分。③不良贷款余额和不良贷款率“双升”的，不得分。④视不良贷款变动的具体原因调节评分结果。
2.贷款行业集中度以及对银行资产安全状况的影响（5分）
主要考察银行贷款行业的集中程度，分析贷款集中行业的风险状况，包括行业当前整体状况、国内外情况对比，国家对该行业的政策和指导意见，行业的发展趋势预测及依据等，以及风险状况对银行资产安全状况的影响。
3.信贷风险管理的程序及有效性，是否建立完善的信贷决策程序和制度，包括贷款“三查”制度，风险管理制度和措施能否有效遏制不良贷款的发生（10分）
主要通过对银行不良贷款增量的原因分析，判断信贷风险管理的有效性。 （1）是否建立贷款调查制度以及贷款调查报告的质量。（2分） （2）是否建立严格、独立的贷款放款审查制度并严格执行。（2分） （3）是否建立贷后检查制度并严格执行。（2分）
（4）是否存在违规发放的贷款，是否存在逆程序发放贷款的行为。（2分） （5）贷款档案是否完整规范。（2分）
评分原则：①银行未建立贷前调查制度、贷中审查制度和贷后检查制度的，得分应低于5分。②存在违规贷款或逆程序发放贷款行为的，不得分。
4.贷款风险分类制度的健全性和有效性（10分）
（1）银行是否根据《贷款风险分类指导原则》制定分类的具体标准以及五级分类的内部管理办法和实施细则，包括贷款分类的操作、认定和审核等工作程序和工作标准；分类工作是否全面涵盖各项授信业务。（3分）
（2）银行是否根据日常风险变化情况对各类贷款进行监控和分类；银行是否配备了专业人员从事分类工作；是否加强了贷款五级分类的业务培训。银行的贷款分类是否定期接受检查监督，分类中存在的问题可以被及时发现和纠正。（2分）
（3）银行的分类工作是否严格执行了有关监管规定以及内部管理规定；分类标准在操作过程中是否保持一致；五级分类结果是否准确。（3分） （4）银行是否建立了与分类工作相配套的信息系统，保证管理层能够及时获知有关贷款分类的重要信息；银行是否按照监管要求及时报送贷款分类数据和相关分析报告。（2分） 评分原则：①银行五级分类制度存在明显缺陷或分类结果严重失实的，得分应低于3分。②银行未建立贷款五级分类制度的，不得分。
5.保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况（5分）
主要考察银行是否制定了保证贷款和抵（质）押贷款的管理规定，是否对保证人资格、保证责任和保证合同，抵（质）押品、抵（质）押权和抵（质）押率，抵（质）押品的登记与评估、抵（质）押期限、抵（质）押品的保管和处置做了明确的规定，银行是否严格执行了这些规定。考察银行保证贷款和抵（质）押贷款的合法性和有效性如何，还要分析银行抵（质）押品的流动性和价值稳定性及其对资产安全状况的影响。
6.非信贷资产风险管理状况（5分）
主要分析银行是否针对非信贷类资产，特别是风险性非信贷类资产制定管理制度和风险控制措施并落实管理责任；银行对各类挂账、垫款、待清理资产是否制定了具体的清收、清理、处置办法和措施；银行对造成非信贷类资产损失的违法违规违纪人员是否追究责任。通过对以上要素的综合分析，判断银行识别、控制非信贷资产风险的能力。
评分原则：银行未建立非信贷资产风险管理制度的，不得分。
三、股份制商业银行管理状况评价标准
（一）银行公司治理状况，公司治理的合理性和有效性（50分）
1.银行公司治理的基本结构（10分）
（1）银行是否构建了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的银行治理结构，各个治理主体是否设立了专门委员会和专门办事机构；是否建立了独立董事制度和外部监事制度。（5分）
（2）各个治理主体是否明确了各自的工作职责，是否制定了完备规范的议事规则。（5分）
2.银行公司治理的决策机制（10分）
（1）银行的股东资格是否符合有关规定；股东是否履行诚信义务；银行是否能够保护股东合法权益，公平对待所有股东，是否存在大股东损害中小股东权益的情况；银行股东是否有占用银行资产行为，是否有关联交易，关联交易对银行的影响；股东大会能否按照章程的规定有效发挥其职能。其中涉及关联交联授信的比例确定见监管部门制发的相关文件（5分） 评分原则：如果银行对一个关联方的授信余额超过银行净资产的10％，或者对一个关联方的集团客户的授信余额总数超过净资产的15％，或者银行对全部关联方的授信余额超过商业银行净资产的25％，得分应低于3分。 （2）董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；董事的选任是否符合规定程序。（2分）
（3）董事会的结构是否合理；下设专门委员会是否具备独立性；董事会及其下设委员会能否按照章程的规定履行职责并发挥决策和监督作用；董事会是否制定银行的发展战略及发展规划；董事会是否具备足够的控制力和调度力。（3分）
3.银行公司治理的执行机制（10分）
（1）从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制是否通畅、高效。（2分）
（2）高级管理人员的素质：高级管理人员资格是否符合监管机构规定；高级管理人员是否具备必要的业务管理能力、市场应变能力和创新能力。（3分） （3）高级管理人员履职情况：高级管理人员是否按董事会制定的战略规划开展工作；高级管理人员工作的实效性；是否存在“内部人控制”情况。（3分） （4）高级管理层是否具备良好的团队精神；职责分工是否合理适当；经营上是否稳健并能及时识别和管理风险。（2分）
4.银行公司治理的监督机制（10分）
（1）独立董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；独立董事的选任是否符合规定程序。（2分）
（2）独立董事是否具备独立性，独立董事的权利、义务和责任是否明确；独立董事是否尽责。（2分）
（3）监事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；监事的选任是否符合规定程序；监事会的结构是否合理；下设专门委员会是否具备独立性；监事会及其下设委员会能否按照章程的规定有效发挥其监督作用。（4分）
（4）外部监事是否具备独立性，是否尽责。（2分） 5.银行公司治理的激励约束机制及问责（10分）
（1）银行是否建立薪酬与银行效益和个人业绩相联系的激励机制，制定的激励政策及其制定程序是否合理。（2分）
（2）银行是否建立长、中、短期相结合的激励机制。（2分） （3）是否建立公正、公开的董事、监事、高级管理层成员绩效评价的标准和程序。（3分）
（4）是否按照《商业银行信息披露暂行办法》披露公司治理信息，有关薪酬激励的情况是否作适当披露。（3分）
（二）内部控制状况（50分）
1.内部控制环境与内部控制文化（10分）
（1）良好的治理机制：董事会是否审批银行整体经营战略和重大政策并定期检查执行情况；董事会是否了解银行的主要风险并采取必要措施认定、计量、监督并控制风险；董事会是否负责审批组织结构；董事会如何确保高级管理层对内部控制制度的有效性进行监督；高级管理层执行董事会决策的情况如何。（3分）
（2）分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构：组织结构设置是否清晰地表明信息报告渠道，明确了信息报告的责任；组织结构设置是否存在缺陷导致重要信息报告的缺漏；组织结构是否对银行的各级部门和各种业务都实施了有效的管理控制。（2分）
（3）内部控制文化：董事会与高级管理部门是否通过其言行来强调内部控制的重要性；银行是否存在良好的培训、宣传机制使得员工能够充分认识到内部控制的重要性并参与到控制活动之中；是否存在由于激励政策不当鼓励或诱发不适当的经营行为，例如过分强调业绩目标或其他经营结果而忽略长期风险；或者工资或奖励计划过于依赖短期业绩等。（3分）
（4）员工职业操守和诚信意识：员工尽职情况；是否及时向相关部门报告违法违规问题、与经营指导方针不一致的情况及其他违反政策规定的情况。（2分）
2.风险识别与评估（10分）
主要考察银行是否对所从事的业务风险进行识别评估并对风险持续监控。 （1）风险管理的制度、程序和方法：主要考察银行是否设立了履行风险管理职能的专门部门，是否制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法。（3分）
（2）风险识别与评估的全面性：银行的风险评估是否考虑了内部因素（如组织结构的复杂程度、银行业务性质、人员素质、组织机构变革和人员的流动等）与外部因素（如经济形势变化、行业变革与技术更新等）；风险评估是否既针对单一业务，又针对并表机构的其他业务；风险评估是否针对风险的可计量和不可计量两方面进行。（2分） （3）风险识别与评估的手段与技术：银行是否建立了涵盖各项业务、全行范围的风险管理系统，是否开发和运用风险量化评估方法和模型，对信用风险、国家及转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控。（3分）
（4）风险控制制度、技术和方法的及时更新：银行是否针对不断变化的环境和情况及时修改完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险。（2分）
3.控制行为与职责分工（10分）
（1）全面、系统的各项业务政策、制度和程序，包括统一的业务标准和操作要求：主要分析银行是否建立全面、系统的内部控制政策与程序，包括董事会与高级管理部门要求下级部门定期报送业绩报告，以检查银行在实现其目标方面的进展；中层管理部门每天、每周或每月都应收到并审阅规范标准的业务报告和专题报告；是否针对不同资产建立了审批和授权制度。（3分）
（2）各部门、各岗位、各级机构之间的职责分离、相互制约措施：各部门、各岗位、各级机构之间的职责分工是否合理明确，是否遵循了必要的分离原则。（3分）
（3）各种会计账表、统计信息真实完整的控制措施。（2分） （4）各种应急制度及法律风险控制措施。（2分） 4.信息交流与沟通（10分）
（1）信息共享、信息交流与信息反馈机制：主要分析银行在各级机构、各个业务领域之间是否建立了信息共享机制；信息能否在各级机构、各个业务领域之间充分、有效的交流与利用；是否建立信息反馈机制。（4分）
（2）贯穿各级机构、覆盖各个业务领域的数据仓库和管理信息系统：主要分析银行是否具备充分而全面的内部财务与业务经营数据库；是否有贯穿各级机构、覆盖各个业务的管理信息系统；是否建立电子信息系统与信息技术风险的防范措施。（4分）
（3）信息的真实可靠性：主要分析银行决策层获取的有关财务状况和业务经营状况的综合性信息，以及与决策有关的外部市场信息是否是有意义的、可靠的、随时可得的，并且可以前后对比。（2分）
5.监督与纠正（10分）
（1）对银行内部控制整体有效性的日常监督：主要分析银行对关键性风险的监督；是否有不同领域（包括业务领域本身、财务控制和内部审计）的人员共同监督内控机制的有效性；日常监督与独立评估的执行与效果如何。（4分） （2）内部控制的监督机制：主要分析银行是否由独立的、经过良好训练且具有较强工作能力的内部审计人员对内部控制进行全面、有效的审计与评估，并将结果直接报告董事会或董事会下设的审计委员会，同时报告高级管理部门；内部审计及审计人员的独立性如何。（3分）
（3）对内部控制缺陷的纠正机制：主要考察银行的内部控制缺陷被发现和被报告后是否能够及时得到解决和纠正，高级管理部门是否建立记录内部控制弱点并及时采取相应纠正措施的制度。（3分）
四、股份制商业银行盈利状况评价标准
（一）定量指标（60分） 1.资产利润率（15分） 1%以上：15分
0.75%至1%：12分至15分 0.5%至0.75%：9分至12分 0.25%至0.5%：6分至9分 0%至0.25%：0至6分 0%以下：0分
资产利润率的概念与计算方法见监管机构颁布的相关文件。利润的计算是根据财政部《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》的有关规定，以银行足额提取了当年各类贷款损失的准备金为前提条件的。
2.资本利润率（15分） 20%以上：15分
15%至20%：12分至15分 10%至15%：9分至12分 5%至10%：6分至9分 0%至5%：0分至6分 0%以下：0分
资本利润率的概念与计算方法见监管机构颁布的相关文件。利润的计算是根据财政部《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》的有关规定，以银行足额提取了当年各类贷款损失的准备金为前提条件的。
3.利息回收率（15分） 95%以上：15分
85%至95%：12分至15分 75%至85%：9分至12分 65%至75%：6分至9分 55%至65%：0分至6分 55%以下：0分
利息回收率的概念与计算方法见监管机构颁布的相关文件。 4.资产费用率（15分） 0.75%以下：15分 1%至0.75%：12分至15分 1.25%至1%：9分至12分 1.5%至1.25%:6分至9分 1.75%至1.5%：3分至6分 2%至1.75%：0分至3分 2%以上：0分
资产费用率＝营业费用/资产总额。营业费用的概念见《金融企业会计制度》。
（二）定性因素（40分）
1.银行的成本费用和收入状况以及盈利水平和趋势（15分） 主要通过银行利润构成分析考察盈利水平和趋势，通过同业比较和历史比较分析判断银行收入的来源构成及其稳定性，分析影响银行收入来源的因素以及这些因素变化可能对银行盈利产生的影响。
要分析银行成本费用的主要构成，预测成本费用的增长趋势；应综合考虑收入、成本费用状况及其变化趋势，重点考察银行净营业收入的变化，以此判断银行盈利的变化趋势。
2.银行盈利的质量，以及银行盈利对业务发展与资产损失准备提取的影响（15分）
主要分析银行是否严格按照监管机构的规定核算应收未收利息，是否足额提取应付未付利息，是否足额提取贷款损失准备及其他资产损失准备。要分析应收未收利息、应付未付利息和各项资产减值准备对银行盈利状况的影响。 评分原则：根据银监会发布的《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》第六条的规定进行相应调整后，经营成果为亏损的，得分应低于8分。
3.财务预决算体系，财务管理的健全性和有效性（10分）
主要分析银行是否制定本年度利润计划与预算；银行预决算体系是否健全；银行财务管理制度建设及其执行状况。本项目主要从财务管理制度入手，分析银行的财务管理水平。
评分原则：①在财务管理中弄虚作假的，不得分。②由于财务管理问题造成盈利状况严重不实的，不得分。
五、股份制商业银行流动性状况评价标准
（一）定量指标（60分） 1.流动性比率（20分） 35%以上：20分
25%至35%：16分至20分 15%至25%：12分至16分 10%至15%：0分至12分 10%以下：0分
流动性比率的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。 2.人民币超额准备金比率（10分） 5%以上：10分 4%至5%：6分至10分 3%至4%：2分至6分 2%至3%：0分至2分 2%以下：0分
人民币超额准备金是指扣除法定存款准备金后的人民币准备金。 3.外币备付金率（5分） 5%以上：5分 4%至5%：3分至5分 3%至4%：1分至3分 2%至3%：0分至1分 2%以下：0分
外币备付金率的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。 4.（人民币、外币合并）存贷款比例（10分） 65%以下：10分 70%至65%：7分至10分 75%至70%：4分至7分 90%至75%：0分至4分 90%以上：0分
存贷款比例的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。 5.外币存贷款比例（5分） 70%以下：5分 80%至70%：3分至5分 90%至80%：1分至3分 100%至90%：0分至1分 100%以上：0分
外币存贷款比例的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。 6.净拆借资金比率（10分） －4%以下：10分 0至－4%：8分至10分 1%至0：6分至8分 3%至1%：0分至6分 3%以上：0分
净拆借资金比率=拆入资金比例－拆出资金比例；拆入资金比例和拆出资金比例的计算方法见监管机构制发的相关文件。
（二）定性因素（40分）
1.资金来源的构成、变化趋势和稳定性（5分）
主要分析银行存款的构成及其增减变化趋势，判断银行资金的稳定性。重点分析定期存款与活期存款、以及对公存款与储蓄存款在存款中的比重，分析一定历史时期存款的变化情况及其趋势。
评分原则：存款波动较大的银行，得分应低于3分。 2.资产负债管理政策和资金的调配情况（5分）
主要分析银行流动性状况，银行资产与负债的期限是否匹配，银行资产负债管理政策是否合理。
3.银行对流动性的管理情况（20分）
主要考察银行是否建立稳定的流动性管理体系，较好地控制流动性风险。 （1）银行是否设立流动性管理部门，专门负责银行的流动性管理。（5分） （2）对流动性需求的预测：银行是否利用各种技术方法对银行的流动性需求进行准确地测算。（5分） （3）流动性管理政策：银行是否在预测需求的基础上，制定相应的流动性管理政策，设计多种方案（包括主动负债、转换资产、出售资产等），从中选择最优流动性管理方案。判断银行在流动性管理方面有无综合调控能力。（5分） （4）日常管理：银行有无建立流动性的监测、预警机制，是否制定流动性应急方案。（5分）
4.银行以主动负债形式满足流动性需求的能力（5分）
主要考察银行在流动性不足时从外部获得资金的能力，重点分析银行通过同业拆入、证券回购、向中央银行再贷款、再贴现、从国际金融市场借入资金等方式满足流动性需求的能力。分析银行同业拆借业务状况，同业拆借利率水平；分析银行在证券回购市场交易状况，证券回购业务的资金规模、收益状况，证券资产构成及其变现能力等。
5.管理层有效识别、监测、和调控银行头寸的能力（5分）
主要考察银行管理层是否能够及时获得关于银行头寸状况的信息；银行管理层对银行的头寸状况是否有清楚的认识；管理层是否对银行资金需求变动情况进行分析并及时作出决策。
六、股份制商业银行市场风险评价
市场风险，指由于利率或价格发生变化而对金融机构财务状况产生的不利影响。市场风险主要包括利率风险、外汇风险、股本风险和商品风险。
在评估市场风险时，监管人员应主要考虑以下因素：
（一）金融机构盈利性或资产价值对利率、汇率、商品价格或产权价反向变动的敏感程度；
（二）银行董事会和高级管理层识别、衡量、监督和控制市场风险敞口的能力；
（三）源自非交易性头寸利率风险敞口的性质和复杂程度；
（四）源自交易性和境外业务市场风险敞口的性质和复杂程度。根据我国银行业现状，暂不对市场风险进行评级，但可以考察银行资产价值与盈利水平受利率政策与外汇价格变化的影响，作为评价盈利性和资产质量的参考。
七、银行评级
（一）单项运作要素的评价
对银行运作要素的评价标准为：评分85分以上为1级，评分75分至85分为2级，评分60至75分为3级，评分50至60分为4级，评分50分以下为5级。
（二）综合评分标准
综合评级采用加权汇总评分法，即各要素评价分值乘以相应权重后进行相加，其总和为综合评分。各要素的权重分别为：资本充足状况20%，资产安全状况20%，管理状况25%，盈利状况20%，流动性状况15%。暂不对市场风险因素进行量化评分。在取得各要素的评分后，将各要素评价分值乘以相应权重后进行相加，其总和为综合评分。
（三）综合评级等次
根据股份制商业银行的综合评分，对应取得股份制商业银行的综合评级等次。股份制商业银行的综合评级分为五级：
1级-良好：综合评分在85分以上。 2级-一般：综合评分在75分至85分之间。 3级-关注：综合评分在60分至75分之间。 4级-欠佳：综合评分在50分至60分之间。 5级-差：综合评分在50分以下。
（四）评级体系中应注意的问题 1.评级的周期
评级周期为一年，即监管人员每年应对股份制商业银行进行一次年度评级。监管人员应在年度结束后4个月内根据银行上一年度情况完成对银行的评级。
2.评级结果的披露
评级结果由监管部门向有关部门通报，暂不向公众披露。何时需对外披露由监管部门决定。
附件一
非信贷类资产项目定义和损失界定标准
一、表内应收利息：指截至评级日期表内应收利息余额，其预计损失额按余额的95%界定。
二、待处理房改资产：指住房体制改革后形成的已售公房损失，其预计损失额按余额的100%界定。
三、待处理同业拆借垫款：指拆放同业及拆放金融性公司形成的拆借垫款，其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定。
四、待处理案件纠纷垫款：指经济纠纷及案件形成的垫款，包括以前年度案件结案后挂账的损失和结案挂账的涉案资金，其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定。
五、待处理以前年度担保及信用证垫款：指由于担保及信用证形成且尚未纳入信贷资产中统计的垫款，其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定。
六、待处理其他应收款：指除以上二至五项待处理项目外的其他各种跨年度待处理垫款、挂账和非业务性暂付及应收款项。如应收赔款和罚金、诉讼办案费垫款等。其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定。
七、待处理抵债资产：指行使抵押权、质权资产、受偿破产和关闭企业或其他债务人的资产等，其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定。
八、待清理投资及自办实体资产：指进行的股权投资、债券投资及以前年度自办经济实体形成的待清理资产，其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定，如待清理投资及自办实体是按比例出资的，待清理资产及预计损失按投资比例计算确定。
九、待清理接收资产：指待清理城信社资产、待清理信托资产、人行转来企业贷款本金和利息以及其他金融机构转来资产等，其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定。
十、应付福利费垫款：指超标准红字反映的应付福利费，其预计损失额按垫款金额的100%界定。
十一、历年亏损挂账：指自身形成的亏损挂账，其预计损失额按亏损挂账金额的100%界定。十
二、其他风险性非信贷类资产：指产权待界定资产、委托持股、委托代理业务等资产，其预计损失额按照信贷资产五级分类中损失类标准界定。
附件二
股份制商业银行风险评级体系操作规程
风险评级是监管机构根据股份制商业银行的资本充足、资产安全、管理、盈利、流动性和市场风险敏感性等方面的状况，对银行经营管理状况进行全面分析和判断，并形成综合评级的过程。
一、评级的原则
（一）全面性原则，风险评级应在全面收集股份制商业银行相关信息的基础上，综合全部信息进行。
（二）系统性原则，风险评级应系统分析股份制商业银行的整体风险和经营状况，以及风险发展趋势。
（三）持续性原则，风险评级应根据监管周期持续进行。
（四）审慎性原则，风险评级应当遵循审慎监管原则，以审慎监管的要求为依据，有效识别和认定股份制商业银行存在的和潜在的风险。
二、评级的步骤
（一）信息收集。股份制商业银行风险评级应当建立在股份制商业银行信息的综合收集与整理的基础上。风险评级的信息来源应当具有广泛性。在对股份制商业银行进行评级之前，监管人员应充分收集以下信息：1.非现场监管信息；2.现场检查结果； 3.银行向公众披露的信息；4.银行提交的年度经营计划、经营状况报告和各项准入申请等；5.国际、国内评级机构对股份制商业银行的评级情况；6.各种媒体报道的银行信息。
（二）现场评估。在信息不充分的情况下，监管人员可以采取以下现场评估手段了解股份制商业银行的情况：1.针对评级进行现场检查。根据已经收集的信息，确定股份制商业银行的关键风险以及需要进一步了解的信息，对重要经营领域和关键风险点进行现场检查。现场检查应侧重了解银行治理与风险控制状况，并进行必要的测试。2.与银行管理层保持密切接触。通过与银行管理层的会谈，进一步了解银行经营及其风险状况的信息，同时考察银行管理层的业务素质与管理能力。3.与银行外部审计人员的沟通。通过与外部审计人员的沟通，进一步了解银行经营状况和财务状况。
（三）综合分析。监管人员对通过上述手段收集的所有信息进行综合分析整理，并依据评级体系确定的方法和标准进行评级。在评级过程中，应充分考虑同业的情况、股份制商业银行不同阶段的情况、宏观经济形势、区域经济发展等因素。评估应能够客观、公正、全面地反映股份制商业银行的风险与经营情况。
（四）结果反馈。对评级过程中发现的问题，应当通报银行，要求董事会督促高级管理层整改。
（五）档案归集。评级结果反馈结束后，应做好评级依据、评级结果、评级结果反馈座谈会纪要等文件、材料的存档工作。
三、评级操作中应注意的问题
（一）评级的定量与定性相结合。风险评级过程中应当注意保持定量分析与定性分析相结合。在评级过程中，除定量分析外，还要求监管人员对银行经营管理状况进行定性评价，定性分析应当在尽可能多掌握相关信息的基础上进行综合判断，保证定性评价的科学性和客观性，
（二）评级的审慎性。监管人员在操作过程中应当尽可能谨慎地做出判断。关于银行不愿意提供的信息，应倾向于视其为不利于银行的信息；对于不能确定是否对银行有利的情况，应倾向于视其为不利于银行的情况。对于存在明显的迹象，可能导致银行遭受损失甚至出现流动性危机的情况，应当做出合理的估计。
四、评级结果的运用
评级结果将作为规划监管工作和配置监管资源的主要依据。运用评级结果时，监管人员应当针对评级结果，深入分析银行风险及其成因，并结合银行单项运作要素的评价和综合评级的结果，制定每家银行的综合监管计划和监管对策。对评级结果为3级以下的单项运作要素，应当加强对该要素的监管，并视情况对该要素进行专项现场检查；对任何单项运作要素评级结果为4级以下的银行，应当对银行高级管理人员进行质询，要求其降低风险水平；对任何单项运作要素评级结果为5级的银行，应当督促其制定改善风险状况的计划，并在监管机构监督下予以实施。
同时，应对不同评级级别的银行采取分类监管政策：对综合评级为1级的机构，应积极支持其发展，可以在现场检查的频率上相应放宽；对综合评级为2级的机构，应指出其存在的薄弱环节，督促其做出相应的调整和整改，在现场检查时应重点关注其存在风险的领域；对综合评级为3级的机构，应适当加强对其非现场分析与现场检查，督促股份制商业银行加强经营管理与内部控制，改善财务状况；对综合评级为4级的机构，应增加现场检查频率，加大现场检查力度，密切关注其经营态势，督促其加大经营调整力度，积极降低风险，同时建议在机构市场准入和新业务审批方面进行限制，必要时应对其高级管理人员进行谈话，责令整改；对综合评级为5级的机构，应对其业务活动的开展作出一定的限制，限制其高风险经营行为，要求其改善经营状况，调整其高级管理人员，必要时进行重组或实施接管。
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廉政风险防控自查报告
依照局党组的会议安排，我通过认真学习《廉政风险防范机制建设工作实施方案》，针对本所业务，认真查找自身存在的风险点，通过学习文件，对照工作制度，总结经验等形式，积极认真的开展党风廉政自查工作，现将自查情况报告如下：
—、加强政治理论学习，进一步提高对党风廉政建设重要性的思想认识
根据我局统一安排部署，认真组织开展了党风廉政建设教育和各项有关法律法规的学习，特别贯彻了温家宝总理在国务院廉政工作电视电话会上强调廉洁自律的讲话精神和《中央关于加强和改进党的作风建设的规定》，按照“八个坚持、八个反对”的要求，联系实际抓落实，经常学习，做到逢会必学，逢会必讲党风廉政建设问题，使全所干部职工的勤政廉政观念、贯彻执行党的路线、方针、政策的自觉性和防腐拒变能力进一步增强。
坚持把党风廉政建设工作作为推动股室建设的强大动力，靠廉政树形象。我所作为全局重点股室，担负着税款征收、执法检查等各项工作，我一方面注意通过经常性的思想教育，培养自己高度的责任心和无私奉献的精神以及依法行
政、勤政为民的责任感，另一方面结合实际工作，健全工作机制，规范工作流程，维护群众的切实利益，加强各项工作的管理，坚持严格管理、落实到位、不断强化工作责任，建立党员干部廉政风险点及防控措施公示表、廉政风险点自查、分析、防范承诺表，使干部职工要自重、自警、自省、自律，守得住清贫，耐得住寂寞，抗得住诱惑，管得住小节，做防腐拒变的典范。
二、围绕工作，明确责任
党风廉政建设是一项严肃而长期的工作，要靠经常性的思想教育和学习，要靠一系列化的行之有效的制度措施来约束和规范。针对我所的工作任务重、人手少、条件苦的实际情况，通过经常性的党风廉政建设教育，来引导和培养人员高度的无私奉献精神，默默无闻的勤劳精神，不断提高和强化股室的凝聚力，增强依法行政和勤政为民的责任感，加强工作人员的管理，强化措施，严管与爱护紧密结合，人员分工要明确，责任分明，从而使党风廉政建设工作在日常工作中变成大家的自觉行为。
三、转变作风，树立部门形象
为确保党风廉政建设目标任务的落实，树立“务实、高效、勤政、廉洁”的部门形象，我所通过标本兼治，加大从源头预防和遏制腐败的力度，从强化意识、提高觉悟入手，一方面认真组织开展“读书思廉”教育，另一方面强化党风
廉政教育，坚持利用业余时间组织学习有关廉政教育法规条例，对照“八个坚持、八个反对”的要求，克服和纠正官僚主义、形式主义、享乐主义和拜金主义等腐败行为，办任何事都要把“群众拥护不拥护、赞成不赞成、高兴不高兴、答应不答应”作为股室工作的出发点的落脚。通过学习教育，提高了股室整体素质，立足本职工作，任劳任怨、爱岗敬业，使地政地籍股的工作有一个崭新的局面。
四、存在问题及整改措施
通过自查自纠，虽然主观上没有违反党风廉政建设有关制度纪律，但在客观上仍不免存在这样那样的问题，特别是思想上、工作中仍存在一些不足，一是存在党风廉政建设反腐败与我们关系不大的麻痹思想；二是对党风廉政建设和反腐败工作在思想和方法上还不能完全适应新形势发展的要求，对照局党组的要求，针对工作中存在的薄弱环节和不足，下步在工作上要着重抓好以下三个方面的工作：
一是进一步完善党风廉政建设责任制，明确责任，抓好基础，坚持从我做起，从现在做起，创造和维护党风廉政建设和反腐倡廉的小环境。
二是结合我所面临“任务越来越繁重，难度越来越明显”的新形势，在实践中进一步探索业务型、学习型、服务型股室，加强党风廉政建设的工作思路，力求摸索总结可操作的反腐倡廉经验做法，力求总结出切实可行、行之有效的反腐
倡廉经验，树立一个良好的地税管理人员形象，使我所的工作得到更高的创新与发展。
徐金喜
二〇一一年十一月
推荐第7篇：科技风险自查报告
科技网络风险防范
随着我行不断的进行业务创新，从而极大的促进了计算机及网络技术在银行业务领域的广泛应用，也使得各我行的电子化水平及服务水平都得到了不断提高，不论是在服务层面或是管理层面都在逐步与世界接轨。
我行业普遍使用诸如商业银行的门柜系统、信贷系统、统计管理系统、办公，人民银行的信贷咨询管理系统等，使用的操作系统也有Windowsxp、Windows200
3、UNIX、等，随着电子银行、自动柜员系统、综合业务系统等大量的投入使用，计算机及网络风险防范问题日益突出。
一、银行业计算机及网络风险的表现形式
所谓银行计算机及网络风险是指银行业在进行技术创新和实现银行电子化过程中广泛使用计算机技术、网络通信技术，而计算机本身（包括硬件、软件、操作系统等）和涉及计算机安全管理的制度缺乏有效的科学性、规范性和完善性，潜伏着许多不安全因素而造成的潜在的或已发生的风险。主要表现为计算机系统故障、安全事故和计算机犯罪。银行计算机及网络风险具有突发性强、范围广、影响大等特点。结合银行业务的特点，银行计算机及网络风险可粗分为实体风险、硬件风险、软件风险、信息管理风险和计算机犯罪五大类。
（一）实体风险。
实体风险是人为地对计算机中心及其设施、设备进行攻击和破坏。银行计算机系统存储了大量金融和国民经济活动的信息，对银行组织的管理决策和整个国家宏观调控起着重要作用。据媒体报道，在国外，曾发生多起攻击计算机中心、炸毁计算机设备的案件。这就警示我们，对银行信息中心计算机设备实体的安全和风险防范就应当引起足够的重视。尤其是银行基层计算机网点，有相当一部分机房设计简陋，防护装置达不到规定标准，人为助长了计算机实体风险。 解决方案：
在银行业安全经营中，强调最多的是金库的守卫、库款押运安全、营业网点安全防范等方面。而对计算机中心或机房的安全防卫却相对薄弱。各银行机构的安全保卫部门要把本行的计算机及网络的安全纳入自己的视野，要像保卫金库安全一样保卫计算机中心或机房。对机房重地也要严格的进出制度，明确非本中心人员进出应履行批准手续，同时要对中心工作人员加强安全保密觉悟的教育，尤其是同本中心以外的人员接触要严守中心及机房的安全布局及运行情况的秘密。
（二）硬件风险。
硬件风险是指由于计算机及网络设备因各种突发灾害、运行环境或硬件本身及相关元器件的缺陷、故障导致系统不能正常工作而带来的风险。
1、由于不可抗力，如火灾、水灾、地震、雷击、电、磁、温度等等难以预料的突发性灾害对银行计算机系统资源带来的损害；供电系统不稳、后备电源不足或电信部门通讯故障造成的业务中断而带来的损害；计算机及网络设计没有可靠接地、缺乏防雷防尘设备而造成的计算机故障。 解决方案：
改善硬件运行环境。机房建设要按照国家统一颁布的标准进行建设、施工、装修、安装，并经公安、消防等部门检验验收合格后投入使用。重点防止计算机机房靠近各种无线电发射台或电视转播发射点，避免计算机信息传递出错。一定要测量机房周围的磁场强度，装置必要的电磁屏蔽设施。计算机房、配电室、空调间等计算机系统的重要基础设施要视为要害部门严格管理，配备防盗、防火、防水、防雷、防磁、防鼠害等设备，如果有条件可以安装电视监控系统。定期与电力、电信等部门协调，争取技术支持，保证良好的供电环境和畅通的网络环境。
2、硬件内在风险。短路、断线、接触不良、设备老化、电脑超期服役、损坏性的使用计算机去做非法业务性活动，人为减少计算机运行寿命等由计算机本身及相关设备、部件或元件带来的风险。
解决方案：
做好设备维护工作。建立对各种计算机及网络设备定期检修、维护制度，并做好检修、维护记录；对突发性的安全事故处理要有应急计划，对主要服务器和网络设备，要指定专人负责，发生故障保证及时修复，从而确保所有设备处于最佳运行状态。
3、网络风险。网络作为一种构建在开放性技术协议基础上的信息流通渠道，它的防卫能力和抗攻击性较弱，网络风险就是当电子信息在网络上传输时，由于网络设备的故障或没有将内部网络与国际互联网进行物理隔断导致遭受外界侵袭造成的风险。
解决方案：
加强网络安全防范。增加网络安全的投资，特别是有关网络安全的硬件、软件配备要到位，对连入内部网的计算机要安装并及时更新杀毒软件版本，内部网络与国际互联网络要进行物理隔断，以提高其物理安全性；防止银行的有关信息数据在网上被窃听、篡改。
（三）软件风险。
软件风险是指由于各种程序开发、使用过程中包含的潜在错误导致系统不能正常工作而带来的风险。
1、软件操作风险。软件操作风险指的是在银行电子化业务中，由于某些业务操作人员素质跟不上调整发展的银行电子化建设的步伐，对银行推出的硬件设备以及银行电子化产品和服务功能不熟悉或风险意识不强等原因所造成的操作过程中出现的风险。其主要表现为：（1）业务人员操作权限界定不清，密码使用混乱，基本上处于透明状态。在计算机安全管理中，权限和密码作为两个非常重要的概念，都应该有严格的规定。但在实际业务操作中，系统管理员往往可以操作业务管理系统，而操作员之间代号混用，密码没有进行定期更换，甚至有的操作员以系统管理员的身份登录业务系统，这些现象的存在都导致风险的发生。（2）操作不当或操作失误风险。业务人员操作结束或临时离开柜台没有退出操作画面，给非法操作者提供可乘之机，使其很方便地进入业务系统进行非法操作，在计算机业务处理系统中修改数据或其他破坏性程序致计算机系统瘫痪，造成了不必要的经济损失。（3）自然消失风险。也就是因磁存储介质保管不当，使其存储在其上的信息丢失或者无法读取造成的风险。这种表现得尤其突出。因缺少有效的数据备份或数据备份不及时，而数据备份则是故障恢复和账务安全的重要保证；如果没有有效、完整的备份数据，当数据库一旦发生损坏则无法将所有数据完全恢复。
解决方案：
操作风险应作为防范重点来抓。加强操作人员权限和密码管理。对访问数据库的所有用户要科学的分配权限，实现权限等级管理，严禁越权操作，密码强制定期修改，数据输入检查严密，尽量减少人工操作机会；防止非法使用系统资源，指定专人进行系统操作，及时清除各种垃圾文件，对一切操作要有记录，以防误操作损坏软件系统或业务数据；应用系统的运行环境应封闭，防止一般用户非法闯入操作系统，尤其要限制应用终端进行系统操作。做好数据备份，确保数据安全。对运行主要业务系统的服务器及网络设备要做到双机备份，双机备份要求主机型号必须相同，每套系统控制外设的能力要一致，通信控制设备最好能通过电子开关实现自动切换，以减少系统中断运行时间；数据传输、保存过程中对涉及机密的数据信息首先要加密，然后再传输、存储；对数据库本身的安全脆弱问题，更要作相应处理，对数据要进行多重备份、异地异处存放，以便发生类似意外掉电这类不可预见性故障时能提供快速恢复手段，以保证数据信息的完整性。
推荐第8篇：安全风险自查报告
温水镇中学安全风险自查报告
各位老师：
开学初，按上级部门对学校安全风险自查的要求及学校安全工作需要，政教处按排查内容要求组织了我校安全风险自查工作，现对排查情况通报如下：
一、基本情况
组织机构：学校安全管理机构健全，安全责任明确，具体到人（学校安全制度）。学校与学生及家长、班主任、宿管员、食堂管理员、保安员、教职工等各方面安全责任书签订到位。每月全面进行一次安全排查（按排查制度），每天基本做到有安全检查。学校设有法制副校长和校外法制辅导员（局指派的形同虚设）；学校与温水派出所形成了警校共建单位，经常有安全工作上的合作。
制度建设：各种制度、预案健全，除经常执行、接触的之外，多数为应上级安排建立，并在功能处室使用，师生知晓率不高、落实不够。学校每学期开学、放假时印发了告家长书，明确了学生、家长的安全责任。
校舍校产：学校无D级危房、无危墙、无危厕。节假日值班严格落实相关护校要求。后勤处每学期对屋顶、护栏、扶手、门窗及玻璃等进行了随时维护检修。校门口（拆除了监控器）、学生公寓楼道、食堂门口、厕所周围等重点要害部位安装有视频监控设备，与100%覆盖有差距（在等项目）。
设施安全：学校雇佣专业电工进行电路维护，教室、宿舍、食堂用电线路完好，无裸线和裸露线头，走线规范，无私拉乱接现象。教师公寓楼、学生公寓楼、各种专用室部，灭火器、消防栓等灭火器材配备数量符合标准，安装悬挂地点符合要求，器材完好有效；教学楼、宿舍楼有疏散标志，应急灯，校园关键部位有路灯。学校对师生进行了消防知识和技能教育培训，师生会正确使用灭火器、消防栓。体育器材、活动器械、食堂餐桌凳、学生课桌凳、架子床等设施完好，并定期进行着检修维护。饮用水为市政供水，学校水井（水池）井盖上锁，旁边有杂物。学校车辆停放整齐有序，无妨碍通行现象。
校门口及门卫：保安员按照县局要求进行了聘用，并定期进行了培训，着装不经常。安保器材放置到位，有来客登记册（问而不记）。学生出校门持有班主任、签字批准的请假条，无随意出校门现象。
空档时间管理：周日到校时间有老师组织学生。学生课间及课外活动时段，在教室和操场有序开展活动，但有追逐嬉戏等现象。三餐及晚自习后，学生的安全管理到位，安全监管责任均落到实处。 楼道内有上下清晰标线，照明灯、应急灯和“安全出口”标志牌完好。
课堂安全：建有缺课学生查询制度并配有课检表，部分老师上课不使用。教师中偶尔有体罚、变相体罚学生现象。
食品安全：食品安全教育开展经常，学生安全饮食意识强。师生食堂证照齐全，工作人员持健康证上岗，工作衣帽穿戴整洁。食堂冷藏柜、消毒柜及留样柜，防鼠、防蝇、防尘设施到位。原料采购坚持到正规门店定点采购，严格落实索票索证制度。食品贮存、加工、制售等环节规范。食品留样坚持经常，符合规定。
住宿安全：学生宿舍门窗完好，窗户防护网和门栓配置到位。宿管员坚守岗位，管理责任履行到位，午休、晚休期间能维持就寝秩序，起床后能组织学生有序下楼。学生无私拉乱接用电线路现象，无私自在宿舍使用热水器、电热毯等用电器和点蜡烛、蚊香等现象。
违禁物品安全：学校每月结合安全排查开展管制刀具等违禁物品检查。
集体活动安全：学校每学期各进行一次防震、防火等安全紧急疏散演练，学生掌握了一定的避险和自救互救技能。
交通安全：由宝运司接送乘车学生，车辆车况、驾驶员资质符合要求。周五步行回家学生有搭乘农用车、“黑车”等回家现象。
疾病防控：学生晨、午健康检查，由班主任执行，坚持经常，有检查记录。食堂、厕所、宿舍、教室等场所消毒频次不足，有消毒记录。学校利用国旗下讲话、校本课程、配合地段医院对学生经常进行了“珍爱生命，远离毒品”，“戒烟教育”、等教育。
二、当前风险点评判
有人群的地方就有时刻都有安全风险，因此必须树立“安全无小事，时时有风险”观念。
我校按各级要求，存在以下问题：法制副校长和校外法制辅导员（局指派的形同虚设）；各种制度、预案健全，除经常执行、接触的之外，多数为应上级安排建立，并在功能处室使用，师生知晓率不高、落实不够。视频监控设备，与100%覆盖有差距（在等项目）。厕所学生管理存在盲区。课检表，部分老师上课不使用。教师中偶尔有体罚、变相体罚学生现象。周五步行回家学生有搭乘农用车、“黑车”等回家现象。
三、建议和要求
各位老师牢记安全工作中的“一岗双责”要求，树立风险意识。 各责任区块建立好学生安全管理网络，加强安全工作的预防式管理，做好人防、物防、技防准备，做好每月、每天的排查、检查，利用学生网络做好情报收集，做到防患于未然、未雨绸缪。提高风险管控意识和能力，对安全问题，做到早知道、早介入、早干预、早处理。管控不良情绪，在教学行为中，不体罚、变相体罚学生，做到尊重学生、保护自己；体现、发扬核心价值观中“尊重、平等、博爱”的伟大精神。
推荐第9篇：法律风险自查报告
公司法律风险防控自查报告
为了贯彻落实省国资委文件精神，按照集团公司领导的要求，公司认真全面排查经营管理中的法律风险，找出存在的突出问题和薄弱环节。为进一步做好公司法律风险防控工作，对排查出的法律风险，制定了针对性的整改方案。
一、公司经营管理中存在的主要法律风险
（一）外部风险
由于外部的宏观经济及有关政策法律发生变化，会影响承租企业的经营状况和合同签署时的法律关系，可能导致承租企业的履约能力下降及有关法律纠纷，进而对公司的经营产生影响。
（二）内部风险
主要包括企业的经营管理风险及员工的道德风险，其中融资租赁公司作为资金密集型和人才密集型企业，对承接项目的评估和决策正确与否直接关系到企业的存亡，公司的项目风险内控制度至关重要；租赁合约签订中的法律风险也要重视。员工的道德品质、职业素养和法律风险意识是影响风险的重要因素。
二、整改方案
（一）密切关注国家宏观经济和政策法律规定的变化，及时采取针对性的有关措施，有效减少其对公司经营管理产生的法律风险。
1
（二）完善公司内控制度。建立完善的内控制度，保障业务操作能够根据公司的政策、规定、内控程序规范有序地进行。
（三）完善有效的退出机制。通过有效的退出机制保全公司资产，对公司资源进行优化配臵，在风险可控的前提下实现公司业务目标。
（四）加强对融资租赁项目的风险管理。融资租赁项目管理主要分为前期调查、中期评估、后期审批和还款跟踪等四个过程，针对不同的过程设定切实可行的操作流程，使各环节的调查和评估做到客观准确，坚持现场调查和非现场调查相结合原则、坚持共同调查人制度、坚持风险控制第一位的原则等。力求在融资租赁业务的源头就对全部可能发生的法律风险有深刻了解并加以控制。
（五）加强对融资租赁资金的风险管理。建立有效的资金监控制度，选择合理的筹资方式，优化资金使用结构，强化财务的监控与实施。
（六）加强对融资租赁资产的风险管理。根据市场环境的变化，审慎选择租赁物及供应商，规范租赁合同的谈判和签署，制定标准的租赁物交付及租金回收流程，最直接有效地控制租赁风险。
（七）加强培训，提高员工职业道德和法律风险意识。加强职业道德教育和法律知识培训，提高员工道德意识和法 2
律风险意识，使员工树立正确的职业道德观，提升员工的职业素养，增强法律风险意识，使在业务中控制法律风险成为员工的自觉行为。
推荐第10篇：风险排查自查报告
篇一：银行风险排查情况的报告
银行风险排查情况的报告
根据市行关于开展风险排查活动的通知要求，我行立即组织开展全辖业务经营风险点排查活动，制定方案、组织力量从1月20日开始，对公司业务进行了全面排查，现将排查情况报告如下。
一、公司业务排查情况
（一）公司业务账户排查
我行公司业务部共开立对公账户户，其中基本存款账户户，专用账户户，临时存款账户验资需要开立的户。不存在同一营业机构为同一存款人开立多个基本账户和一般账户及同一证明文件为存款人开立多个专用存款账户；单位开立账户使用的名称符合规定；不存在开户资料未经有权人审查并签署意见而开户的问题。坚持记账与对账分离原则，会计主管按月检查往来对账、银企对账情况，对未达账进行跟踪核对。
在公司业务银行结算账户的使用过程中不存在一般存款账户办理现金支取业务问题。基本户等其他专用存款账户的现金支取符合规定。临时存款账户不存在超过有效使用期限仍办理资金收付业务的问题。注册验资账户在验资期间不存在办理对外支付业务问题，注册验资的资金汇缴人与出资人名称一致。
银行结算账户的变更与撤销。存款人变更账户名称、法定代表人等开户信息资料出具申请及有关部门的证明文件；及时修改客户信息；存款人的印鉴做相应变更。存款人撤销银行结算账户申请经会计主管或主管审批，检查销户前存款人贷款、应收利息、结算费用等应收款项结清。存款人撤销银行结算账户时缴回未用重要空白凭证、结算凭证和开户登记证；柜员审核无误并将重要票据作作废处理。在办理单位银行账户撤销手续时，在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章；于账户撤销之日起2个工作日内向人民银行报告。无频繁开、销户，通过虚假交易进行洗钱活动。对已转入“久悬未取专户”的款项，存款人要求支取原账户款项时，提供了合法拥有账户支配权的证明文件，并经过有关负责人审核后列支。
银行结算账户重要资料的管理。建立了银行结算账户管理档案,并按会计档案进行管理。预留签章为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人的签名或者盖章。单位结算账户印鉴卡片的管理安全、完整，不存在有账户无印鉴卡片、有印鉴卡片无账户问题。对印鉴卡丢失的账户，要求客户提供印鉴卡丢失证明，防范账户风险。
（二）大额资金支付管理情况排查
大额资金支付管理。设立了相应的岗位，分工明确，职责清晰；对于大额资金支付交易的报告范围符合文件规定，不存在随意扩大或缩小范围的现象；大额资金的支付交易的报告程序符合有关规定要求，不存在漏报等现象；对开户单位建立客户身份登记制度；办理大额资金支付，有合法的支付凭证；对开户单位大额支付资金的特点、来源与其经营规模、经营范围等进行分析监测。
大额现金支取管理。对开户单位基本存款账户、专用存款账户及临时存款账户，或个人结算账户的大额现金支付建立分级审批制度；建立了大额现金支付台账制度和月度统计分析制度；针对现金活期存款存入超过20万元及现金活期存款支取超过5万元的用户，以月报的形式在人民银行账户管理系统备案。由于反洗钱还是一项较为陌生的工作，基层从业人员对反洗钱缺乏系统的理论知识和足够的实践经验，有待进一步提高辨别可疑支付交易的判断能力。
（三）重要空白凭证管理情况排查
重要空白凭证入库管理。重要空白凭证按种类分类管理；从上级行领用的重要空白凭证入库填制记账凭证及时入账，重要空白凭证入库数与入库的重要空白凭证实物一致；指定专人管理库房重要空白凭证；柜员领用的重要空白凭证因故未用交回的，凭证管库员作入库处理。
重要空白凭证出库管理。重要空白凭证出库时，出库手续符合制度规定；出库的重要空白凭证实物与出库单数相符；柜员领用重要空白凭证，填制记账凭证经有权人审批后，交凭证管库员办理出库手续；
重要空白凭证出售管理。客户购买重要空白凭证时，填制“领用凭证”，并加盖单位预留银行印鉴；预留印鉴核对一致；柜员及时选择相关交易，录入领用单位账号、凭证种类和凭证号码；出售给客户的重要空白凭证加盖领用单位账号、开户银行名称戳记。
二、公司业务排查活动的收效
（一）帐户管理方面。账户的管理，对公存款账户的开立、使用、变更与撤销、资料的管理以及基本制度的落实情况、企业和银行的对账，重点是对账和开户制度执行情况。一是基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，开户资料要素是否齐全，是否有开户许可证；存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，是否通过该账户办理。二是一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，该账户是否只办理现金缴存，不办理现金支取。三是专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。单位银行卡账户的资金是否由其基本存款账户转账存入。该账户是否不办理现金收付业务。财政预算外资金专用存款账户是否不能支取现金。四是临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。临时存款账户的有效期最长是否未超过2年。注册验资的临时存款账户在验资期间是否只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称是否一致。五是存款人撤销银行结算账户，是否与开户银行核对银行结算账户存款余额，是否交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行是否核对无误后才可办理销户手续。存款人不能按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，是否出具相关证明，是否按规定对开户资料进行审查，致使单位开立虚假银行结算账户的；是否按规定建立存款人信息数据档案或收集的存款人信息数据；是否做到账务核对换人复核，对发生额明细和余额是否进行逐项核对。
（二）大额交易支付交易方面。
大额资金支付管理等各环节是否实行换人换岗复核制度，大额资金支付管理是否得到有效控制，短期内资金是否分散转入、集中转出或集中转入、分散转出，资金收付频率及金额与企业经营规模是否明显不符；资金收付流向与企业经营范围是否明显不符，企业日常收付与企业经营特点是否明显不符；周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点是否明显不符；相同收付款人之间在短期内是否频繁发生资金收付，长期闲置的账户是否原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；短期内是否频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；是否频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；是否有意化整为零，逃避大额支付交易监测。
（三）重要空白凭证的管理方面重要空白凭证是否指定专人保管，贯彻“印、押、证分管”的原则。是否按重要空白凭证的种类设立登记簿。对重要空白凭证的领入、出售、使用时均是否逐笔记载登记簿，同时记录号码。每日营业终了，经办人是否将各登记簿余额之和与重要空白凭证科目余额核对一致；登记簿的号码应与实物号码核对是否一致。 通过此次活动，增强了公司业务部人员的法规意识和责任感，有力地促进了全员按制度办事、依规程操作的自觉性，积极主动地参与这次排查活动，在排查中发现问题，总结经验，为以后的工作打下了坚实的基础。篇二：案件风险排查工作的自查报告
关于案件风险排查工作自查报告
xx银监分局：
按照xx银监局《关于进一步做好案件风险排查工作的通知》要求，我行对全辖内控制度执行情况、账户管理情况、大额存款进出情况、现金管理情况等业务开展情况进行了全面的风险排查。现就有关情况报告如下：
一、加强组织领导。根据xx银监分局和总、分行案件风险排查工作要求，我行结合实际制定了全行案件风险排查工作《自查方案》，明确由财会信息部牵头，抽调客户业务部、信贷与风险管理部业务主干开展案件风险排查工作。
二、认真开展自查。本次共有xx人参加了案件风险排查，共核查开户企业xx户，查阅各类凭证、账簿xx本；查阅大额现金登记簿xx本，查阅账户资料xx份。
（一）内控制度执行情况。我行制定了xx制度、xx制度、xx制度、xx制度、定期审计制度、现场和非现场监管制度等内控制度。按照人民银行和上级行的要求，安装了公民身份核查系统、反洗钱系统、会计远程监控等防控系统，加强了客户身份核查工作，加大了对大额和可疑交易进行登记、监测、分析的力度，进一步提高了我行案件风险排查的工作质量。
（二）账户管理情况。我行严格按照《中国人民银行兰州中心支行关于开展人民币单位结算账户年检的通知》要求，在组织财会人员认真学习《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》、《中国农业发展银行电子验印系统管理暂行办法》、《反洗钱法》、《金融机构身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《中国农业发展银行反洗钱客户风险等级分类管理暂行办法》等制度办法的基础上，循序渐进对所有账户进行全面、彻底的清理，对我行综合业务系统中客户信息、反洗钱系统中客户风险等级功能模块开户企业信息、电子验印系统中开户信息及预留印鉴卡信息进行核对、维护更新，与人民币银行结算账户管理系统中相关信息和留存账户资料中的客户信息核对一致，确保了我行开立的账户合规合法，保存的客户身份资料及交易信息准确、连续、有效和完整。
x季度我行新增客户x户，变更账户信息xx户，撤销账户x户，在我行开户的企业总数为xx户，开立账户总户数为xx户，其中：基本户xx户、一般户xx户、临时户xx户、专用账户xx户，在为企业开立账户时均进行了企业身份认证和法人身份认证，办理的结算业务逐笔通过电子验印系统对客户预留印鉴的真实性进行了验证，没有发现违规办理业务的问题；我行按月与开户企业核对账户余额、资金往来情况，并由开户单位在对账回执上盖章确认，x季度累计发出存、贷款对账单xx份，收回xx份，收回率达到了100%。
（三）大额存款进出情况。此次案件风险排查共核查xx年x月x日至x月x日发生的金额在xx万元（含）以上的大额存款汇划业务xx笔、金额xx万元，其中：汇入xx笔、金额xx万元，汇出业务xx笔、金额xx万元。通过清理核查，未发现无相关凭证的大额收付存款，整收零付和零收整付且金额达到相当数额的存款业务；未发现账户所有者与无业务往来者划转大额款项问题，未发现他行汇入资金用途缺失问题。
(四)现金管理情况。按照上级行关于加强现金管理的有关要求，各支行都建立了大额现金备案登记簿、现金出入库登记簿、现金收付登记簿、库存现金登记簿、长短款登记簿、残币兑换登记簿、假币收缴登记簿、现金查库登记簿、库箱交接登记簿等登记簿。通过自查，没有发现违规办理大额取现的问题。
三、今后工作打算。
（一）加强案件风险排查工作。进一步加强对风险防控的组织领导，协调各个工作环节，做好反洗钱工作，严格落实大额和可疑交易登记、报告制度，对大额现金存取、转账业务进行联网核查，严格按照《人民币银行结算账户管理办法》有关规定审核、开立各类存款账户，保管账户和交易记录资料。
（二）强化各项规章制度的学习。继续坚持每周
二、四集中学习制度，进一步增强业务人员的工作责任心、内控制度的执行力及风险防范意识，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，从源头上遏制案件风险的发生。
（三）强化各应用系统管理。落实系统管理制度，切实加强公民身份核查系统、电子验印系统、账户管理系统、反洗钱监控系统、综合业务系统的管理。严格人员配臵、职责履行、操作管理和密码使用,规范系统操作行为,切实提高系统运行管理水平,防范操作风险,保证系统安全、稳定、高效的运行。
（四）切实构筑风险控制防线。认真履行柜面会计监督职责，严格贷款资金的支付审批手续，建立监督信息反馈机制；运用远程监控系统加强对业务处理关键环节和重要时段的实时监控；将案件风险排查工作纳入财会、信贷工作的考评范围，加大对财会、信贷人员履职尽责的考核力度；加强与武威银监分局、人民银行和上级行的沟通与联系，配合各部门做好与案件风险排查有关的检查工作，有效控制案件风险，确保资金安全。
附件：案件排查情况统计表
xxx年xx月xx日篇三：案件风险隐患排查自查报告
xx分理处2012年4季度
案件风险排查自查报告
合行总部：
按照合行安排要求以网点为单位每季度开展一次案件
风险自查。东川分理处成立了以主任xxx为组长，以主会计：xxx，信贷主管：xxx为成员的案件风险自查领导小组。领导小组按季对我分理处对我社各岗位人员进行了认真细致的全面检查。现将2012年4季度自查情况汇报如下：
一、柜员管理方面：
1、建立健全柜员岗位责任制，按规定分设等级权限。
2、确定主管柜员，主管柜员在权限内进行业务授权，
未将授权密码泄露给他人使用。
3、每日日终主管柜员对重要空白凭证进行核对，对发
生业务进行事后监督。
4、柜员办理撤销、冲正、修改客户信息、撤销挂失等，
都经主管柜员授权并及时登记。
5、严格执行在监控下办理柜员交接，存在交接代签名
现象，不存在柜员尾箱不交接现象。
二、印章、重要空白凭证管理方面：
1、业务印章的使用、保管、交接按照省联社印章管理
规定进行操作。
2、重要空白凭证的保管、领用、销号符合规定，并建
立登记簿进行逐份登记。
3、印、证指定专人、分管分用，不存在重要空白凭证
或其他空白凭证上预先加盖印章现象。
三、查库制度方面：
1、按规定对信用社进行查库、碰库。
2、不存在白条、费用单据、贷款借据、利息收入凭证、
股金等抵库和空库等现象。
四、信贷业务方面：
我社严格按照国家相关法律和“三法一指引”进行发
放贷款，不存在违规冒名发放贷款现象。
五、计算机业务方面：
1、按规定将内网、外网分开。
2、未虚设操作柜员。
3、未在业务用机上安装与业务无关的软件系统。
六、银行卡业务方面：
1、空白银行卡的保管、使用、发放按重要空白凭证管 理。
2、废卡及时收回、打洞处理，登记、保管并定期上交。
3、严格执行账户实名制规定，不存在违规代理开卡等
现象。
4、按规定办理银行卡挂失和密码挂失、重置业务。
七、安全保卫方面：
1、按规定坚持安全检查和查库制度并有记录。
2、金库执行“双人管库、双人碰库”制度。
3、存在守库人员代签名现象。
通过此次自查，我社找出了一些问题，制定了整改措施并逐项落实整改责任人。在今后的工作中一定要认真学习，强化监督，提高认识，进一步增强全员的制度执行力、落实力，切实有效的防范各类案件的发生，为我社各项业务健康稳健的发展提供有力的保障。
xx分理处
2012年12月29日
第11篇：财务风险自查报告
财务风险自查报告
根据中国证券监督管理委员会福建监管局《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（闽证监公司字 [2016]19号）（以下简称”《通知》”）的要求，为贯彻《通知》的相关精神，切实有效地开展财务会计基础工作，不断完善并有效执行梅花伞业股份有限公司（以下简称“公司”）财务管理制度，提高财务信息披露质量，提高财务会计人员的整体素质，进一步提升公司规范运作水平，2016年3月28 日，公司制订了《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案》 (以下简称“《工作方案》”)，并成立专项活动领导小组。根据上述文件规定和工作方案的安排，本次专项活动时间为2016年4月至11月，分为三个阶段，4月至6月为公司自查自纠阶段、7月至9月为实施专项检查阶段、10月至11月为汇总分析和督导提高阶段。 截至本自查报告日，公司完成了自查自纠的阶段性工作，形成了《梅花伞业股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告》(以下简称“《自查报告》”)，并经公司董事会审计委员会和第二届董事会第二十六次会议审议通过。现将本次专项活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及拟订的整改措施(包括整改期限、整改责任人)等报告如下：
一、专项活动组织与开展情况 (一)根据《工作方案》，公司对本次专项活动作出如下组织部署：
1、公司总经理组织召开专项活动领导小组和工作小组动员会并作出具
体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。
2、公司财务负责人组织相关人员认真学习福建监管局《通知》、《福建辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》和公司现有的各种财务制度与文件。
3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。
4、公司审计部按照董事会审计委员会及工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计。(二)根据《工作方案》，本次专项活动开展情况如下：
1、公司财务人员根据《调查问卷》分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告，逐条检查，详细说明情况，并形成自查工作底稿。
2、财务部经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。
3、财务负责人对财务部经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告。
4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计部。
5、审计部按照制定的审计计划，依据福建监管局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，审查自查底稿并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展
情况，听取审计委员会对自查工作的指导。
6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、整改措施、整改期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报。审计部就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报。
7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。
二、自查工作的内容 依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》进行了认真、全面的自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设和执行、财务信息系统使用和控制、母公司对子公司财务管理和控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求也存在一定不足之处需进一步加以完善，公司为此提出整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实。
三、自查结果及整改措施
（一）财务人员和机构设置基本情况
1、公司依据《中华人民共和国会计法》的规定，设置会计机构及财务人员。
2、公司按照国家《会计基础工作规范》要求和公司章程、公司《财务会计管理制度》的规定，选聘主管会计工作负责人和会计机构负责人。公司主管会计工作负责人和会计机构负责人在财务管理方面具有良好的管理经验，有较强的沟通协调能力。
3、公司对主管会计工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度。主管会计工作负责人、会计机构负责人为公司经营班子成员。
4、主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司，未在本公司以外的其他单位领取薪酬。主管会计工作负责人系董事长之妻弟，会计机构负责人与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系，未在其他单位(上市公司母公司、子公司以及参股公司以外的主体)兼职。
5、公司依据《会计基础工作规范》要求，根据会计业务需要设置会计工作岗位，配备会计人员。岗位职责和考核制度明确，岗位设置符合内部牵制要求。现有财务会计人员均具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格。
6、公司《财务会计管理制度》依据《会计基础工作规范》要求，对会计人员的离职交接做了规定，会计人员离职交接严格按制度中的规定办理。
7、会计人员的工作岗位严格实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但尚未形成书面制度。整改措施：修订公司《财务会计管理制度》，对会计人员的工作岗位实行定期轮换及会计人员任用回避原则作出明确规定。
整改期限：2016年9月30日前 整改责任人：财务总监、主管会计工作负责人
8、公司重视会计人员的专业培训，鼓励会计人员自行参加各类会计职称及执业资格考试，《财务会计管理制度》中明确要求公司财会工作人员须参加继续教育培训。
9、公司财务人员的聘任都是通过参加人才招聘会或是通过网络人才招聘试用合格后录用。
（二）会计核算基础工作的规范性
1、公司根据《会计基础工作规范》及公司财务管理制度的要求，记账凭证后都附有合法的原始单据。
2、记账凭证的编制：在凭证的编号上，采用按照发生经济业务的先后顺序编号，对一笔经济业务涉及两张以上记账凭证时，采取分数编号；“摘要”填写对所记录的经济业务的简要说明；将经济业务中所涉及的全部会计科目，按照先借后贷的顺序记入“会计科目”栏中的“一级科目”和“二级及明细科目”，并按应借、应贷方向分别记入“借方金额”或“贷方金额”栏；凭证分别由有关人员签章，明确经济责任。
3、凭证的审核、传递程序和保管：为了保证会计信息的质量，在记账前由财务经理对记账凭证进行严格审核，主要审核记账凭证是否有原始凭证为依据，所附原始凭证的内容与记账凭证的内容是否一致，审核其项目是否填写齐全；审核科目是否正确；凭证金额是否正确。
4、凭证的传递程序：由经办人据实完整的填写付款报销单，并附完整有效的原始单据，交部门经理、主管副总经理、总经理审批。对于填制的记账凭证经由财务经理审核签章后方可记帐。
5、公司使用erp管理系统，公司凭证每月打印并装订成册，总账、明细账按年打印并订装。
6、公司《财务会计管理制度》中规定：“会计档案调阅必须经财务负责人审批，填写“会计档案查阅登记表”方可查阅会计档案，并在约定的期限内收回。在经得财务负责人同意后才能复印。”在自查中发现未按相应规定办理。 整改措施：拟建立会计档案调阅审批登记手续，《会计档案查阅登记表》必须包括但不限于：申请人、调用原因、调用档案明细、归还期限、会计档案管理人、财务负责人。会计档案查阅和复印时申请人应填制申请单，履行财务负责人签字手续。 整改期限：2016年6月30日前 整改责任人：财务总监
（三）资金管理和控制情况
1、公司制定了资金管理的相关制度，货币资金日常管理由财务部负责，财务总监负责公司资金的统筹、融资及货款支付的审批。对外投资、对外担保、技改基建、风险投资等审批权限分别集中于股东大会及董事会。
2、资金管理严格按照制度执行，审批人在授权范围内进行审批，不超越权限审批。
3、公司资金管理业务的负责人与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人
员不构成亲属关系；出纳人员与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系，与上市公司主管会计工作负责人、会计机构负责人不构成亲属关系。
4、公司按照《支付结算办法》和《银行账户管理办法》开设和管理银行账户，不存在以个人名义开设账户，财务由专人编制银行余额调节表，公司开通了网上银行支付功能，支付、审核权限符合《支付结算办法》、《银行账户管理办法》和内部控制要求。资金的支付审批、复核与执行岗位分离；资金的保管、记录与盘点清查岗位分离；出纳人员未兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
5、收付原始单据由出纳人员加盖现金付讫或转账付讫字样。银行收支凭证由专门会计人员进行账务处理，出纳人员均有核对收付款凭证。
6、公司禁止开据加盖银行预留印鉴的空白票据。
7、公司财务印鉴有财务专用章、法人代表章、发票专用章分人管理，不存在印鉴保管风险。
8、公司日常票据主要有支票和银行承兑汇票。银行承兑汇票设置票据登记簿管理。支票领用人在支票存根签名，但支票未设置登记簿，未对支票购买、注销进行记录。 整改措施：建立支票登记簿，对支票购买、注销等进行记录，作废凭证要求归档管理。 整改期限：2016年6月30日前 整改责任人：财务总监
（四）财务管理制度建设及执行情况
1、公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关规定制订财务管理制度。公司财务制度能有效地保障公司及全体股东的合法利益，保证公司的资产安全。
2、公司财务制度执行由公司财务部门负责制定及修改，由总经理复核，董事会批准的分级审核制度。
3、公司财务管理制度中没有对重大会计差错更正制定相应的责任追究条款。整改措施：修订《财务会计管理制度》，追加对重大会计差错更正追究责任条款。
整改期限：2016年6月30日前 整改责任人：财务总监
4、除了《企业会计准则》（xx）的影响外，公司近三年没有发生会计政策变更，公司近三年也没有发生重大会计差错。
5、公司统一制定下属子公司的财务管理制度，统一制定下属子公司的会计政策，并督促其按财务管理制度、会计政策执行。
（五）财务信息系统使用和控制情况
1、公司使用金蝶erp系统，包括了财务会计、供应链、生产管理、成本管理、计划管理等模块，模块运行正常，基本能满足公司目前的需要。随着公司业务的扩大及经营管理的需要，公司将会不断增加新的管理模块的投入。
2、公司财务信息软件系统日常的管理和维护由专门的it信息部门处理，技术问题由金蝶公司负责处理，公司购买软件系统的合同条款里明确规定了专业机构的维护人员不得泄漏公司财务信息。公司对金蝶软件系统访问及操作权限根据不同的职责与岗位进行了设置。不属于财务部门的人员无法访问及获取财务信息。
3、公司实际控制人为公司董事长，有权查阅财务信息，但没有修改公司财务信息系统的权限。
4、公司财务信息系统使用和控制的实际操作有权限设置，但未形成书面的管理制度。整改措施：根据《会计电算化管理办法》及公司的实际情况制定符合公司管理要求的会计电算化管理制度。 整改期限：2016年6月30日前 整改责任人：财务总监
（六）母公司对子公司财务管理和控制情况
1、母公司对子公司的资金管理 母公司每月对下属子公司的资金情况进行检查。对下属公司资金运用包括原材料、固定资产、在建工程等款项的支付、应收款的回笼情况进行检查。子公司每月向母公司提供资金计划表、应收账款情况表、资金收支汇总表等报表便于母公司了解子公司的资金管理及运营情况。
2、母公司对子公司财务人员的管理情况 子公司财务经理为子公司财务负责人，子公司的财务负责人由母公司聘任或由母公司委派。子公司财务负责人每月定期向母公司主管会计工作负责人、会计机构负责人及董事长汇报生产经营情况及财务状况。母公司对子公司一般财务人员的任职
资格要求与母公司一致，须持有会计从业资格证，至少有一年的会计工作经验。母公司不定期组织对子公司财务人员的专业培训。
四、自查总结 通过此次专项活动的开展与自查，公司董事、高级管理人员和财务部门对公司存在的问题进行了总结并认真的分析与反思，提出了整改方案及措施，规范了公司的运作水平，增强了公司财务人员对会计基础工作的认识，提高了财务人员的业务水平和整体素质。公司将以此为契机进一步规范财务会计基础工作运作体制，形成促进财务会计基础工作规范开展的长效机制，提高公司规范运作意识和治理水平
第12篇：廉政风险自查报告
白云小学廉政风险防控“回头看”
自 查 报 告
为把廉政风险防范管理工作落到实处，更好地推动全校整体工作水平，按照《中共武威市凉州区纪委关于进一步做好廉政风险防控工作的通知》（凉纪发〔2013〕51号）和《凉州区教育局转发中共武威市凉州区纪委关于进一步做好廉政风险防控工作的通知》文件要求，我校认真开展自查工作，查找自身存在的问题，采取有效措施进行整改，自查工作深入扎实。现将我校廉政风险防控管理工作自查情况汇报如
一、成立廉政风险防控领导小组
我校高度重视廉政风险防控工作，建立健全了廉政风险防控管理机制，成立了以校长张玉德同志任组长的廉政风险防控工作领导小组，组织机构健全。
二、构建廉政风险防控体系
我校制定了《廉政风险防控管理工作的实施方案》、建立健全了廉政风险防控责任分解表、网络体系、廉政风险防控管理权力清单登记表以及惩治和预防腐败体系基本框架等一系列的防控体系。
三、开展廉政风险防控管理工作宣传
坚持以宣传教育廉政风险防控管理工作为主线，利用宣传栏、板报等形式宣传廉政风险防控知识，使全体教师
处于廉政文化的氛围中，提高廉政观念。
学校领导积极开展廉政建设自查情况，了解教师的思想作风情况以更好地改进工作，严格实行责任追究制度，工作中逐步建立完善以告诫警示组织处理和纪律处分等责任为主的追究体系，有力促进党风廉政和反腐败工作的顺利开展。
四、存在的问题
我校廉政风险防控管理工作领导小组对全体教师查找廉政风险点的情况进行了全面检查，对不符合规定的，要求重新查找。通过廉政风险防控管理工作，初步积累了一些经验和做法，但也存在不足之处，廉政风险防控管理工作缺乏长期宣传教育计划，党风廉政教育活动开展仍不够深入，我们将在今后的工作中加以改进。通过查找廉政风险点，使干部充分认识到查找廉政风险点的重要意义，树立了高度的工作责任心和使命感，为廉政风险防控管理工作的顺利开展奠定了基础。 白云小学
2013年5月篇二：廉政风险自查报告
廉政风险防范管理工作自查报告
按照《利通区水务局廉政风险防范管理工作实施方案》的要求，我通过认真学习各类文件增强了政治意识、大局意识、法治意识、责任意识、廉洁意识，同时结合贯彻文件精神，把查办和预防职务犯罪放在更加突出位置。对自己半年以来落实廉政风险防范管理工作的情况进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：
一、风险点查找
1、利用行政职权谋取个人或小团体利益，表现为吃、拿、卡、要、报等现象的发生。
2、利用行政职权占有企业股份并参与分红等行为。
3、给当事人通风报信，出谋划策；或收受当事人的好处。
二、风险源分析
1、日常工作中，重业务学习轻政治理论学习，导致干部职工理想信念淡薄、政治素质下降。
2、工作中不注重服务态度和言行举止，使当事人产生不满情绪，引起投诉问题发生。
3、工作中不能大胆管理，是非观念不明，怕承担责任，怕得罪人，导致工作不力，组织涣散。
4、工作缺乏责任心和积极主动性，争先创优意识不强，会导致工作停滞不前。
5、自身要求不严，工作纪律松懈，着装不整，上网玩游戏、聊天、炒股，或工作时间打瞌睡等，可能被暗访人员拍照或录像，被新闻媒体曝光，损害工商形象。
三、对风险点的防范措施
针对上述廉政风险点，本人制定了以下防范措施：
1、要抓好日常思想道德教育。要警钟长鸣，将防范责任风险的意识灌输到每一干部职工的脑中。建立预警制度，定期对当前面临的责任风险进行分析，并制定相应的对策，由专人监督实施。安排定期学习时间，对涉及工商部门行政赔偿及职务犯罪的典型案例及时进行学习、讨论，接受教训。
2、要强化时效性教育。运用现代科技手段，定期向风险点人员发送廉政提醒信息，引导和告诫大家牢记职责，秉公用权，干净干事，对自己的政治生命负责，对党和人民的事业负责。在元旦、春节、中秋等节假日前夕，对风险点人员进行各种形式的廉政防范教育，预防“节日病”的发生。
3、要加强业务培训。用科学发展观不断提高执法人员的政治思想水平、业务知识能力以及自我保护能力，努力降低由于自身因素导致的执法风险。
4、要加强工商廉政文化建设。通过开展丰富多采的廉政文化，树立工商行政管理职业道德规范，培养工商干部良好的职业操守，做到忠于职守，勇于负责。
四、防范措施落实情况
第一，加强学习，提高素质，充实自我。我积极主动学习，在思想上积极要求进步，认真学习党和国家的知识，始终坚持以“安全第一，预防为主”八字方针为主线，认真学习和领会了公司的宗旨、战略总体目标，牢固树立了“没有安全就没有一切”的思想意识。不断加强学习，在学习、思考、实践、总结中提高和端正自己的思维、
思路和方法，以求真务实的工作态度来全面地认识自我、丰富自我、提高自我、完善自我，为公司的稳定运行做好自己的本质工作。
第二、增强工作责任心。及参加局里组织的各项集体活动，学习海小平同志先进事迹，西部大开发大讨论大学习活动，学习四论、四比、四争动员大会等从而树立正确的社会主义荣辱观指导。
第三，以身作则，做好本职工作。加强业务学习，在工程施工工作中，力争使自己的专业水平有所提高，对资料的整理更加细化，为工程验收的顺利进行打好基础。除此以外对领导安排的其他工作要做到认真负责，按时完成。篇三：廉政风险点排查报告
司法局 “廉政风险点”排 查 报 告 *纪委：
根据《**市纪检监察系统“队伍建设年”活动第四阶段工作安排》的通知，结合“强素质、爱岗位、正作风、守纪律、树形象、做表率”的目标要求，我局纪检监察机构开展了“排查防控廉政风险点”活动。将有关情况报告如下：
一、主要作法
（一）加强领导，周密部署。接到纪委通知后，局党组高度重视，周密部署。一是加强组织领导。明确由纪检组长**同志负责对整个活动的组织领导、检查督导及协调保障工作。并多次督查活动落实情况。针对排查工作中出现的问题，专门召开会议研究，积极采取措施，确保了活动按要求扎实推进。二是及时制订工作方案。研究制定并印发了《**市司法局开展“排查廉政风险点”活动实施方案》，明确了指导思想、工作步骤和工作要求，为排查防控活动的顺利开展提供了制度保障。三是作好思想发动工作。及时消除干警对频繁开展各类活动产生的厌倦情绪，使广大干警认识到开展“排查廉政风险点”活动，是贯彻落实党的十七大关于加强源头治腐的重要举措，是加强机关效能建设，落实科学发展观的一项重要工作，从而积极主动地投身到排查防控活动中。
（二）深入排查，反复修改。在排查过程中，我局采取了“两上两下”的作法。首先，要求各单位、各部门根据“三定”方案和个人岗位职责逐项排查权力事项，找出风险点，对应风险点制定预防措施和工作流程图。
（三）突出重点，注重实效。查找廉政风险，建立防控机制，核心环节是控。排查风险点中，我们重点围绕违纪违法案件多发易发的重点领域、重点环节、社会、群众关注的热点问题，行政执法、行政审批等权力事项和管人管钱管物的内部管理职能来开展，使我局廉政风险点排查得准确、全面。在制定防控措施时，我们对照业务流程，从权力制约、方便监督等方面入手，紧紧抓容易发生廉政风险的环节，有针对性地制定防控措施，使各项措施具体、切实可行。同时，确定各风险点责任部门、责任人和主管领导，使防控责任层层落实。
二、排查出的问题及相关应对措施
（一）排查出的风险点：
1、政治理论学习不够，没有树立正确的世界观、人生观、价值观，可能产生重业务、轻政治的倾向，理想信念动摇，政治素质下降等情况；
2、在日常工作中，部分干警怕承担责任，怕得罪人，有畏难情绪，可能产生工作态度不端正，不思进取、得过且过，导致工作一般化，不能开拓工作新局面；
3、思想放松，廉政意识不强，不严格履行职业操守，以权谋私，可能导致吃拿卡要的不廉洁情况发生；
4、不能及时安排、有效落实自己份内工作，消极怠工，可能导致工作出现偏差或失误;
5、不能深入基层了解情况，虚心听取群众意见，容易形成本位主义思想，最终导致创新发展不够，工作不能扎实推进。
6、在制度的制定过程中，缺乏科学、严谨、严肃性，约束力不强，补充、修改和完善机制不健全；
7、在制度执行过程中，存在一定的教条、本本主义，缺乏变通、灵活性，执行效果的反馈机制不强，可能导致制度不能得到有效落实，不能充分发挥出应有的作用。
（二）应对的措施：
1、提高全局干警的工作责任心，事业心，树立全心全意为人民服务的思想；
2、在全局范围内开展思想大交流活动，让干警相互查找对方优缺点，提出好的防范措施和改进办法，并学习对方的长处和优点；
3、坚持以人为本，始终不渝地做到立党为公，执政为民，转变工作作风，多开展“走出去、请进来”的廉政教育活动。
4、建立全局综合性廉政规章制度，需进一步完善全市司法行政系统效能监察考核工作规范，强化制度执行力度，以
制度管人、用人。 下一步，我局将制定《**市司法局廉政风险点及防控措施表》并在全局范围印发，以促使党员领导干部和全局干警全力抓好落实，努力做好廉洁从政风险的防控工作。 **市司法局
二o一二年六月十九日篇四：廉政风险自查报告
关于廉政风险防范管理工作的
自查报告
为把廉政风险防范管理工作落到实处，更好地推动全镇整体工作水平，按照上级通知要求，我镇认真开展自查工作，查找自身存在的问题，采取有效措施进行整改，自查工作深入扎实。现将我镇廉政风险防控管理工作自查情况汇报如下：
一、工作进展情况及主要特点
按照镇党委、政府统一部署和要求，各基层党组织精心组织，积极行动，结合各自实际和工作特点，采取有效措施，扎实地开展廉政风险防范管理工作。
一是领导重视，组织有力，制定了切合实际的实施方案。各基层党组织把开展廉政风险防范管理工作列入重要议事日程，统一思想，提高认识，成立了组织领导机构，并结合各自实际，制定了《实施方案》，认真安排，精心指导，扎实推进廉政风险防范管理工作。 二是边查边改，建章立制。完善规章制度，健全内控机制是推进廉政风险防范管理工作的重点之一。对排查中发现制度上的缺失和漏洞，修订和完善了相关制度，健全内控机制，发挥用制度管人、管权、管事的作用，综合运用廉政风险防范管理工作的成果，最大限度地预防和消除风险隐患。 通过开展廉政风险防范管理工作，各党组织把廉政风险
防范管理工作融入到各项业务工作之中，拓展预防腐败工作领域，创新预防腐败工作的思路和办法，使各项业务工作责任分工更加明确，提高了工作效率；通过人人查找风险、人人公开风险、人人制定措施、人人参与监督的过程，切实提高了广大党员干部的廉政风险意识。
二、存在的主要问题
从总体上看，我镇开展廉政风险防范管理工作开局较好，进展顺利。但也存在一些问题，主要有：一是思想认识不到位。部分领导干部对开展廉政风险防范管理工作重要性认识不清，认为本单位没有管理、调配、使用人、财、物等权力，不存在风险点，没必要查找；有的领导干部对廉政风险防范管理工作缺乏必要了解，抓落实的主动性不强；一些党员干部对这项工作认识错误，认为廉政风险防范是领导的事，自己无职无权，与自己关系不大，参与的积极性、主动性不高。二是个别单位的工作还仍然停留在传达、学习文件阶段，工作还没有全面开展。
三、下一步工作要求及意见
今后，我镇将按照“廉政风险要找准、整改措施要管用、规章制度要完善、权力运行要规范，防范机制要健全”的目标，以更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，深入推进廉政风险防范管理工作，确保取得实实在在的成效。
（一）加强宣传促落实。进一步加大对全镇开展廉政风 险防范管理工作宣传力度，使广大党员干部充分认识开展此项工作的重大意义，增强党员干部特别是领导干部抓好预防腐败工作的责任感、紧迫感和自觉接受监督、主动参与监督 、化解廉政风险的意识，使他们自觉融入到这项工作中来。
（二）强化指导促落实。各党支部要切实负起责任，积极主动地协助镇纪委扎实推进工作。一是要把好审核关，对廉政风险排查表逐一进行审核，看风险点查找的是否准确，防范措施是否具体管用。对应付了事的，要责令“返工”，直至通过为止。二是要加强廉政风险防范管理工作的检查指导，及时发现和解决工作中的问题。
（三）抓住重点促落实。要按照贯彻落实科学发展观的要求，确定重点岗位、重点领域和重点环节，突出抓好拥有行政许可、行政审批及人、财、物管理等关键岗位，着力解决涉及民生和人民群众切身利益的重点、难点、热点问题，以重点带全面，有序推动预防腐败工作向纵深发展。
（四）强化结合促落实。廉政风险防范管理工作是推进惩防体系建设的重要抓手，是落实党风廉政建设责任制的重要内容，也是推动效能建设、党务政务公开、制度建设等的重要载体。在具体工作中，要做到七个结合:“与推进惩防体系建设结合起来、与落实党风廉政建设责任制结合起来、与党风廉政预警机制结合起来、与效能建设结合起来、与党务政务公开结合起来、与维护群众的切身利益结合起来、与
开展反腐倡廉制度建设推进年活动结合起来”，从而确保权力运行到哪里，廉政风险防范措施就跟进到哪里，最大限度地减少以权谋私、权钱交易的体制机制漏洞，将腐败现象遏制到最低程度。
（五）加强督查促落实。要按照镇党委、政府的统一安排，稳步扎实地推进各阶段工作，并将每一阶段的工作进展情况及时上报廉政风险防范管理工作领导小组办公室，领导小组办公室将不定期进行监督检查，指导督促各单位开展工作，确保廉政风险防范管理工作取得实效。 2012年3月篇五：廉洁风险防控自查工作报告
廉洁风险防控自查
工作报告
××公司
二零一三年十月二十九日
关于廉洁风险防控自查工作报告 2011年以来，我公司深入开展了廉洁风险防控活动。为进一步巩固廉洁风险防控工作的成果，逐步形成有效的、常态化的、覆盖全公司的廉洁风险防控机制，按照上级部门要求的廉政风险防控各项规定，我公司召开了廉政风险防控管理工作动员会，对廉政风险防控管理工作进行了专项工作的动员部署，强调“排查廉政风险、建立防控机制”是党风廉政建设工作的创新举措，它以责任分工、监督互勉的方式，把有效防范和化解廉政风险的责任落实到下属单位每个负责同志，从而建立预防腐败的长效工作机制，能真正做到用制度管权、管人、管事。要求下属四厂要从贯彻落实党的十七大精神，建立健全惩防腐败体系，推进源头治理和加强党的执政能力建设的政治高度，认识廉政风险防控工作的重要性、必要性和紧迫性，加强组织领导，周密部署安排，认真组织实施。
一、深入查找，积极防御，完善制度，动态防控
根据纪监部的要求，我公司采取自下而上和自上而下相结合的方式，以人为本，注重预防，突出重点，公开透明的工作原则，全面开展了排查工作。围绕公司和各下属厂的职能，进行权限梳理、确认、登记，以规范权力运行为核心，查找重点岗位、关键环节和重点人员，在岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境等方面，可能产生不廉洁行为或诱发腐败的风险点。从行政管理事项、业务工作流程等方面， 逐一排查廉政风险点，经组织严格审核把关后，将风险点登记汇总。
在廉政风险防控管理工作中，我公司结合工作实际，进一步完善原有的工作制度，用制度管人管事，防止岗位廉政风险转化为腐败行为。同时不断完善机制、优化工作流程、规范工作规则，加大对热点、重点岗位人员定期交流或轮岗力度等措施，锁定履权界线，控制自由裁量权，实行权力制衡。深化以厂务公开牵头的各类公开，搭建公开平台，随时接受广大职工和社会各界的监督。为了对风险控制进行有效控制，实行廉政风险预警，畅通廉政风险预警信息“绿色通道”，采取事前预防、事中监控、事后处臵办法，及时发现倾向性、苗头性问题，及时处理，避免问题渲化发展成违纪违法行为。
二、履行廉政风险防控“一岗双责”情况
（一）强化学习，不断增强拒腐防变的能力
为了使公司能够健康发展，我们始终坚持以学习自警自励，以学习提高自我，以学习增强拒腐防变的能力。一是学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”主要思想，不断地用科学的理论武装头脑，树立正确的世界观和方法论。提高干部党员的政治素养；二是学习党中央、国务院有关党风廉政建设、纠正不正之风的政策，
进一步提高了纠正不正之风的重要性和必要性的认识，转变思想观念和工作作风，不断改造主观世界，树立正确的人生观、价值观、权位观和地位观；三是提高整体领导班子的政治素质和工作能力，增强班子内部工作的原则性、系统性、预见性和创造性，使我们的领导干部真正成为有知识、懂业务、胜任本职工作的行家里手。通过学习，树立了正确的人生观、价值观、利益观，保持了健康向上的人生追求和廉洁敬业的工作作风，增强了全心全意为职工服务，诚心诚意为职工谋利益，兢兢业业为职工办实事的公仆意识，坚定了马列主义和毛泽东思想理论信念，提高了班子拒腐防变的能力。
（二）勤政务实，各司其职，做好本职工作
廉政自律不仅要管好自己，还要各司其职，领导班子共同管理好劳动服务公司廉政风险防控工作，更重要的是切实转变工作作风，着力把涉及公司的大事、难事和职工群众关心的热点、难点问题处理好、解决好，从而带动劳动服务公司持续健康的发展。 一年来，我们领导班子成员严格执行廉洁自律的各项规定，大力抓好分管单位的党风廉政建设。工作中，我们按照“三个代表”重要思想的要求，从群众中来到群众中去，兢兢业业，尽职尽责，经常深入基层，深入群众，开展调查研究，掌握生产第一线情况，进行现场办公，着力解决职工中的大事、难事和职工关心的焦点和难点问题，但也存在一些差距和不足，在今后的工作中，我们将作最大的努力，认真加以解决。
（三）强化领导责任，提升防控效能
一是强化领导责任。把贯彻落实公司纪监部“关于开展廉洁风险防控自查工作”的部署，作为深入风险防控管理的重要任务。通过责任分解，责任分工，责任考核，强化领导人员确定履行“一岗双责”。二是提升防控效能，认真落实各项防控管理制度，突出防控重点，细化责任目标，加强日常检查和年度考核，根据业务发展变化及时修订防控措施，把廉洁风险管理融入金融管理全过程，提升防控效能。三是及时总结经验，完善制度，对近年来防控管理的好经验、好做法及时总结推广，对行之有效的防控措施固化下来，形成长效机制；按照公司实际情况修订考评办法，并做好党风廉政制和精神文明建设检查考核的主要内容，促成防控工作的有效落实。
三、廉洁风险防控工作宣传教育情况
廉政风险防控，构筑思想道德防线，立足于防控，增强拒腐防变的自觉性，进一步加强思想政治教育，这种教育是多层次、多渠道、多方式的。首先是加强马列主义、毛泽东思想、邓小平理论的教育，使自己掌握马列主义、毛泽东思想、邓小平理论的锐利思想武器，牢固树立正确的世界观、人生观、价值观，坚持全心全意为广大职工服务的宗旨，做到有权不移公仆心。
第13篇：廉政风险自查报告
廉政风险防范管理工作自查报告
按照《利通区水务局廉政风险防范管理工作实施方案》的要求，我通过认真学习各类文件增强了政治意识、大局意识、法治意识、责任意识、廉洁意识，同时结合贯彻文件精神，把查办和预防职务犯罪放在更加突出位置。对自己半年以来落实廉政风险防范管理工作的情况进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：
一、风险点查找
1、利用行政职权谋取个人或小团体利益，表现为吃、拿、卡、要、报等现象的发生。
2、利用行政职权占有企业股份并参与分红等行为。
3、给当事人通风报信，出谋划策；或收受当事人的好处。
二、风险源分析
1、日常工作中，重业务学习轻政治理论学习，导致干部职工理想信念淡薄、政治素质下降。
2、工作中不注重服务态度和言行举止，使当事人产生不满情绪，引起投诉问题发生。
3、工作中不能大胆管理，是非观念不明，怕承担责任，怕得罪人，导致工作不力，组织涣散。
4、工作缺乏责任心和积极主动性，争先创优意识不强，会导致工作停滞不前。
5、自身要求不严，工作纪律松懈，着装不整，上网玩游戏、聊天、炒股，或工作时间打瞌睡等，可能被暗访人员拍照或录像，被新闻媒体曝光，损害工商形象。
- 1思路和方法，以求真务实的工作态度来全面地认识自我、丰富自我、提高自我、完善自我，为公司的稳定运行做好自己的本质工作。
第二、增强工作责任心。及参加局里组织的各项集体活动，学习海小平同志先进事迹，西部大开发大讨论大学习活动，学习四论、四比、四争动员大会等从而树立正确的社会主义荣辱观指导。
第三，以身作则，做好本职工作。加强业务学习，在工程施工工作中，力争使自己的专业水平有所提高，对资料的整理更加细化，为工程验收的顺利进行打好基础。除此以外对领导安排的其他工作要做到认真负责，按时完成。
- 3 -
第14篇：风险点自查报告
一、加强领导、明确责任，切实抓好廉政风险防范点专项活动
(一)强化领导，狠抓落实。为切实加强对开展岗位廉政风险防范专项活动的领导，成立了以乡纪委书记任组长，其它人员为成员的岗位廉政风险防范专项活动领导小组，具体负责廉政风险防范管理工作的组织、协调与实施。领导小组下设办公室，由秦玉兵同志任办公室主任，具体负责岗位廉政风险防控机制的落实和日常事务。
(二)精心组织，周密部署。根据鹤山区纪检监察系统“队伍建设”活动第三阶段工作方案的通知要求。精心组织，周密部署，我乡结合庆祝建党90周年活动，集中开展了党的宗旨、意思、纪律教育，进一步明确了整改方向，使纪检干部增强了党性观念，增强了忠臣意识，责任意识，切实增强了做好本职工作责任感和使命感，通过采取多种形式的讨论、学习，将行政审批、征地拆迁、土地整治、项目管理、行政执法、财务管理、车辆管理、后勤保障、干部管理等列为廉政风险防范管理的重点环节，纪检组每月进行检查并形成检查记录，发现问题及时纠正。确保了工作落实。
二、明确岗位，深入查找，健全机制，确保重点岗位、核心业务、重点部位等关键环节廉政制度建设
(一)明确职责。查找廉政风险点，首先明确岗位责任，把全系统工作岗位划分为三大类：即领导岗位;机关岗位;事业岗位。让每一位干部职工根据自己所在的工作岗位，采取自查为主，互查为辅的方式，全面客观查找日常并分析工作中潜在的工作责任风险，了解违规、违纪、违法行为将要承担的行政责任和纪律法规责任。
(二)全面排查。根据工作特点，经分析研究，我乡从单位、个人将廉政风险进行了归纳。单位分为：制度机制风险、岗位职责风险、外部环境风险、业务流程风险四类风险;个人分为：思想道德风险、岗位职责风险和外部环境风险三类风险。单位职工通过自己找、群众提、互相查、家属帮、领导点、组
织评等方法，重点查找思想道德风险、岗位职责风险和外部环境风险等三类风险。个人按照党政正职、班子成员、中层干部和一般干部四个层面，采取自己“找”、科室“议”、领导“点”、群众“提”、组织“审”的办法，依照岗位职责，分析和查找廉政风险，全面排查在思想道德、岗位职责、外部环境等方面的风险点，逐一梳理，分类归总，在部门内部公示。同时，采取书面征求意见的方式，对权力运行风险点排查是否全面准确进行测评，力求把风险点找全、找准、找对。全系统干部职工基本查明、理清了自身存在的廉政风险点。分三个廉政风险等级进行评估。把利用职权为子女亲属谋私利、项目发包暗箱操作、征地拆迁、后勤保障、车辆管理、防治玩忽职守造成重大事故等风险点列为一级风险点;把利用职务之便盖“人情章”、违反档案查询规定泄露有关信息等风险点列为二级风险点;把泄露来信来访案件查处信息、等风险点列为三级风险点。在排查出廉政风险点的基础上，分三个廉政风险等级进行评估。主要集中在审批审核、项目安排、督查检查、政府采购、预算执行、评估论证、选人用人等环节和岗位;事业单位的风险点主要集中在项目安排、重大资金使用、执法监察、公费采购、工程招投标、辅助行政审核审批、征地拆迁等环节和岗位。基层主要集中在地灾防治、征地拆迁、土地整治和建设用地复垦、非法矿山的监管等等环节和岗位。
(三)健全机制。为了加大岗位廉政风险防控力度，坚持教育、制度与监督并举，丰富教育形式和载体，采取自学、集中学、走出去、请进来、大讨论、撰写学习体会等多种形式，增强教育实效。定期组织干部培训，将廉政教育纳入培训与考试内容，积极参加区纪委组织的政治业务培训。针对排查出的廉政风险点，从堵塞漏洞、建立以制度管人管事的工作机制入手，建立廉政风险点评估防控制度，在健全领导干部(中层干部)述职述廉、重大事项
报告、民主生活会、民主评议等一系列制度的基础上，健全完善了廉政风险季度分析例会制度、上下级领导干部谈心制度、与检察院建立预防职务犯罪联席会议制度、与区纪委建立案件检查协作制度等廉政风险预警机制，同时对原有的机关管理制度进行了修改和完善。普遍强化了风险意识和自律意识，收到了明显的成效。干部职工不断自我提醒、自我规范、自我约束，使组织意识、自律意识明显增强，依法行政的理念不断确立，行政效能明显提高，各项工作有序推进。
三、存在问题
虽然排查防控机制已经建立，但存在着缺少力量抓落实的问题。
四、下步工作打算
(一)进一步加强宣传力度。通过制作宣传栏,列出所有内控事项、涉及的部门,广泛开展防控廉政风险活动,使广大干部认识到廉政风险点防范管理工作的重要性,自觉识别风险,精心查找风险,积极防范风险。
(二)做好防控措施的落实。将排查廉政风险点防控表发放到各各基层所,全面理解、掌握预控措施,防范风险。
(三)制定整改方案。结合部门实际，将梳理出来的风险制定整改方案，把各项整改措施明确到部门、明确到责任人，把解决问题与履行岗位职责很好的结合起来，确保每一项措施落实到部门、责任细化到个人。
(四)开展廉政文化教育宣传活动。组织机关党员干部进行正反两方面的教育,增强法律意识,警钟长鸣。
(五)进一步完善机制。积极探讨建立健全预警机制,做到提醒在前、建章立制在前、约束在前,切实达到防范风险、保护干部、提高效能的目的
第15篇：廉政风险自查报告
沈河区人民医院廉政风险情况自查报告
根据沈河区卫生系统“廉政风险百日排查专项行动”要求，医院对落实“三重一大”集体决策制度执行情况进行了自查。现将有关情况报告如下：
一、组织领导，进一步完善管理制度
1、制定了沈河区人民医院“三重一大”各项制度，保证了医院决策科学民主、执行规范有序、监督及时有力。
2、对医院重大事项、重要干部任免事项、重要项目安排事项和大额度资金的使用都认真讨论、研究决定。
3、医院制订了十三五发展方向、经营方针，中长期发展规划。
4、对全院资产各科室进行了清点、盘查。
二、做好监督，发现问题及时解决
坚持院务公开，通过各种形式和途径倾听职工的意见和建议，凡是需要广大职工参与的事项、涉及医院发展的重大事项、需要职工了解和知情的有关事项，一律公开。
充分发挥发挥工会的作用。通过强化民主管理﹑民主监督的职能，在医院发展与规划﹑岗位聘任考核﹑分配方案等方面，注重职工代表的意见，切实发挥了职工合法权益的重要作用。
三、严格检查，完善责任追究机制 通过开展廉政风险自查工作，医院
造成重大损失和严重政治影响的责任人，根据事实、性质和情节轻重，依纪追究责任，触犯法律的交由司法机关处理。
2015年5月10日
第16篇：声誉风险自查报告
声誉风险产生的原因非常复杂，有可能是商业银行内、外部风险因素综合作用的结果，也可能是非常简单的风险因素就触发了严重的声誉风险。下面是小编整理的声誉风险自查报告，欢迎大家参考!
篇一：
为建立健全我行舆情监测体系，有效保障我行声誉，消除负面舆情特别是网络负面舆情对我行的不良影响;及时收集民意及客户回馈，保障客户及我行、行内员工的正当利益和合法权益，我行自接到相关文件后，领导高度重视并在第一时间组织开展如下工作：
一、明确我行舆情工作承责部门及联系人员 为保证网络舆情监测及银行声誉风险排查的有效开展，经领导研究决定，我行的舆情监测部门有稽核监保部负责并由该部门指派相关人员负责具体工作的实施以及相关信息的上报、轮值监测等工作。
二、开展行内自查工作 为及时掌握行内员工的异常行为动向，及时防范员工参与非法集资或借用银行声誉从事违规违法行为，我行已在近期在行内组织开展员工的异常行为排查，排查事项涵盖工作中的异常行为表现、组织纪律方面的异常行为表现、个人行为方面的异常行为表现以及涉嫌“黄赌毒”等的九种人排查。并采取背向交互判断以及抽查谈话等方式确保信息来源的真实有效。经过此次排查，暂未发现有异常行为员工。
三、建立与地方政府部门及监管机构的接访部门的信息交流渠道 为了保证在第一时间获得群众、客户、员工的信息以及上访原由，直面问题，及时查找自身不足，我行积极与地方政府及监管机构的接访部门联络，确保出现相关信访问题后，及时接受信息，及时查找事由，接受监督。
四、我行继续开放信函、电话、传真、直接来访、网络等形式的信访接待工作渠道。及时接收信访信息，并保证每一个信访问题都得到及时、认真的回复。此外，我行不定期核查客户意见簿所登记的客户投诉及建议，并对异常情况实施问责制度。
截至报告日，我行暂未发现行内、行外及网络负面舆情风险，在今后的工作中我行将不断强化工作力度，综合采取多种措施，切实防范我行声誉风险。
篇二：
根据总行“关于进一步做好“两会”和3.15期间舆情工作的通知”，我行领导高度重视，充分认识到舆情风险排查工作的必要性、重要性与紧迫性，按照总行相关要求，结合我行实际，积极做好舆情风险的研判、排查及提升应对能力，力求工作做实、做细、做全，确保舆情风险排查工作取得实效。现将情况汇报如下：
根据排查工作要求，对服务质量、收费、“七不准”规定落实情况、小微企业融资、操作风险及案件、员工涉及民间借贷、理财、信用卡、房贷、不良贷款、代理代销业务以及新产品业务的风险问题等当前舆情热点提示，我行此次舆情风险排查工作重点也围绕了以下五个方面：
(一)案件和违规问题。近几年来，在行领导的正确带领下，认真贯彻执行总行的各项规章制度，认真将各类违法违规案件通报传达到每位员工，以血的教训教育每位员工警钟长鸣、遵纪守法，珍惜自己的职业生涯与职工操守，规划好人生道路，树立正确的人生观、价值观、世界观;同时定期不定期找员工谈话，了解掌握员工的思想动态，引导员工积极向上。通过排查，我行员工未涉及任何重大案件，未涉及民间借贷，也未在媒体上发生过不良、违规现象。
(二)服务质量、收费等问题。对于服务质量，我行自成立以来一直为客户提供优质、真诚的服务，我行的口号就是要凭借宽敞亮丽的硬件，打响**银行在**城的服务品牌，三年来，已获得客户的认可，表扬与各种荣誉不断，但也有二次客户投诉事件(2013年)，通过登门致歉与解释，取得客户的谅解，并继续成为我行的忠诚客户。一线人员高度重视服务质量，一经发现问题，绝不拖延，迅速报告解决，尽量就地消融，尽量避免此类事件的发生。同是也在大堂处布臵了支行与总行的投诉电话、意见簿，按季随机抽查一定量的客户对我行的客户经理及临柜服务人员进行多方位的评价，加强了监督机制。
对于收费问题，我支行已严格按照总行制定的收费标准收费，并在大堂醒目处进行各类收费项目的公示，也有收费小册子可以让客户带走细读，不存在乱收费现象。
(三)信贷及中间业务方面问题。严格按照总行制定的信贷政策执行，开展“普惠金融”工程进街道、社区宣传，将阳光信贷政策上墙公布，将客户经理姓名、管辖区域、联系方式及在岗状态上墙公布，将银监会“七不准”规定在营业大厅公告，方便客户办理业务，接受群众监督;在信贷投放上，按照支农支小支实主线和城乡居民、个体工商户、中小微企业为主的信贷投放序列倾力支持，不增加企业负担，努力缓解小微企业融资难的问题。我行现有不良贷款**万元，正在努力消化中，其中今年新增**万元，属于企业经营不善所致，已诉讼至法院，预计今年能够全部清收。历年不良贷款**万元，均已诉讼至法院，会有部分损失。经总行审计，发生的不良贷款中，我行员工均不存在违法违规行为。
在信用卡发放、房屋按揭贷款中，积极相应国家出台的各项信贷政策，严格按规操作，严抓贷款审查过程，杜绝滥放滥发，切实防范操作风险。
在理财产品、代理代销及新产品业务营销中，我行总是先行安排学习文件，吃透文件精神及操作风险点，向客户做好充分解释与揭示风险，按规定流程操作，未发生风险事件。
(四)员工管理问题。此次员工排查问题由综合办负责，进一步明确职责分工，提高全行员工舆情风险意识，共排查员工24人，其中正副行长2人，劳务派遣工2人。对相关人员积极通过各种渠道收集相关资料，对各种行为进行排查。通过排查发现，所有员工都没有通过网站论坛发帖、博客等散布各种对我行不利的消息，都具有较高的防范声誉风险意识，都能在生活作风、工作作风、学习作风上严格遵守相关管理规定，都能做到“爱岗敬业、诚实守信、勤勉尽职、依法合规”，极力维护我行网点、窗口、员工的形象，提升我行的综合竞争力，为各项业务的发展奠定坚实的基础。
此次舆情风险排查工作能够顺利的开展，主要有以下几个方面的原因。
一是领导重视。为确保舆情风险排查到位，明确了行长
主抓，分管副行长具体抓，综合办公室实施，各部门配合落实的工作机制，特别强调各部室要本着自己对自己负责的精神做好排查工作。
二是方式灵活。通过网络搜索，个别谈话，集体讨论，与媒体、公安取得联系，调阅录像等方式，围绕案件和违规问题、服务质量和收费问题、信贷及中间业务问题、员工管理问题四大重点进行了细致排查，努力使排查工作做实、做细、做全、做好，确保排查不留死角，不留隐患。
三是加强防范。针对排查出来的客户投诉事件、中间业务收费、年后犯罪分子伺机作案机率增加等可能引发的舆情风险，坚持由办公室做好舆情监测工作，并重申舆情风险应急处理机制，确保一旦发现负面舆情，能及时向行领导及总行进行汇报，积极采取多方面、多渠道处臵，确保第一时间化解，防止舆情发酵和扩大。同时加强与当地公检法机关、主流媒体的沟通交流，争取有关部门、单位的支持和理解。强化内控案防管理，严禁员工参与民间借贷，严禁员工充当资金掮客行为，确保员工合法合规操作，避免因员工违法违规而引发媒体关注。
在今后的舆情风险管理中，将引入舆情风险教育长效机制，充分发挥现有的会议、网络、文件等载体，通过正面典型与警示教育相结合，有计划、有步骤的提高全行员工对舆情风险的认识，树立“违规就是风险，安全就是效益”的风
险理念,主动、有效地防范舆情风险，确保思想上认识到位、组织上领导到位、措施上落实到位，进一步做好舆情风险排查工作,加强员工管理,为我行各项业务改革和发展营造良好的舆论环境。
第17篇：声誉风险自查报告
声誉风险自查报告
在学习、工作生活中，越来越多人会去使用报告，写报告的时候要注意内容的完整。那么，报告到底怎么写才合适呢？下面是小编整理的声誉风险自查报告，仅供参考，大家一起来看看吧。
声誉风险自查报告1
xx市银监分局：
按照《xx市银监分局办公室转发监会办公厅关于开展非法集资风险专项排查活动的通知》的要求，我行高度重视，迅速组织我行风险管理部、业务部等科室研究制定符合我行实际情况的风险排查方案，并且严格按照方案进行非法集资排查工作。
一、工作准备
为做好此次非法集资风险专项排查，我行做出以下部署：一是明确组织分工，成立了以xxx同志为组长的非法集资风险专项排查领导小组，实行“一把手”负责制，层层落实排查责任和任务；二是在内容上排查员工利用职务之便，参与或实施民间借贷或非法集资活动，尤其是对重点业务部门和每位员工行为进行深入细致排查。
二、工作方法
在工作方法上提出进一步排查工作要求：一是加强组织领导；二是强化协作配合；三是注重宣传教育；四是发现风险案件及时处置移交；
三、专项排查过程
xx年4月26日至xx年5月9日，我行非法集资风险专项排查领导小组先后对总行及四家分支机构及全行78名员工进行了摸底排查，此次排查对各支行、各部门在此次活动的职责做了具体分工，
风险管理部门主要负责本行辖内、本部门员工涉嫌参与或实施非法集资、民间借贷等异常行为的风险排查工作；业务管理部门则主要负责各自业务和管理领域的风险隐患排查，重点排查账户管理、储蓄业务、自主支付类贷款、资金营运等业务是否遵守各项业务操作规程等制度，是否存在员工涉嫌参与非法集资活动等情况；风险管理部门负责根据排查情况，分析我分行经营管理中存在的风险隐患，及时提示、跟踪相关风险情况。
在具体操作中，一方面，我行要求各支行、各部门组织查询辖内每名员工的个人信用报告；安排专人对员工个人信用报告进行分析，及时了解员工是否存在不合理的.对外担保、高额负债、频繁进行授信审批查询或担保查询等可疑情况；同时也让员工定期了解自己的征信记录，珍惜自己的个人信用。我行还组织员工填写非法集资风险排查情况表，对照自查是否存在参与非法集资、误入非法集资陷阱的情况，以实际行动保护自己、提醒自己远离非法集资。另一方面，在信贷业务排查中，重点对贷款金额、授信额度、贷款利率、期限、还款方式、贷款用途等内容进行审查，通过严格核查，未发现我行信贷从业人员与客户存在资金拆借、内外勾结、骗取信贷资金等现象。
在此次专项非法集资排查中，未发现我行员工或相关业务部门有涉及社会融资行为。但是为了防范潜在的非法集资风险，根据通知精神，我行利用周一晚上例行学习时间在全行范围内组织员工进行了非法集资相关知识和案例的教育学习，通过学习我行员工提高了对非法集资的认识，认清了非法集资的危害性。
四、工作总结
由于非法集资严重影响了金融持续和社会稳定，给银行业带来较大的法律风险和声誉风险，此次排查虽然已结束，但是在今后工作中我行会继续保持对非法集资的高度警惕，坚持教育为先、预防为主、重点监控、防治结合的工作方针，从源头上杜绝非法集资现象的发生，为全行的健康持续发展提供坚实的保障。
声誉风险自查报告2
按照《xxx银监局办公室转发中国银监会办公厅关于银行员工涉及社会融资行为风险提示有关文件的通知》（x银监办通xxxx号）文件要求，我部组织进行全员排查，排查重点是银行员工涉及民间借贷、集资等社会融资行为。
一、工作组织情况
一是精心组织。高度重视民间借贷可能形成风险的后果，认真组织，精心实施，防范员工个人民间借贷风险事件，避免引起声誉风险。二是加强领导。成立排查工作领导小组，分别由部室总经理和副总经理任领导小组正副组长，对我部所有员工进行了逐一排查。
二、排查内容
此次员工排查内容主要围绕以下四个方面展开：是否直接组织、参与民间借贷或集资活动；是否充当社会融资“掮客”，介绍他人参与社会融资从中收取贿赂、提成、佣金；是否与资金掮客、典当行、小额贷款公司、担保公司存在资金往来；是否有员工利用职务之便或银行员工身份，为借款人提供还款资金或借用、盗用我行信用进行民间借贷或集资活动。
三、发现的问题及整改情况
本次排查，未发现我部员工涉及民间借贷、集资等社会融资行为。
四、拟采取的监管措施
我部拟采取以下监管措施深入开展排查：
（一）及时发现并锁定排查重点，发现员工存在社会融资行为的，对与其有关的银行账户开立、对账、重要空白凭证管理、大额存取款等业务操作环节的合规情况进行深入、细致地检查，彻底查清查透。
（二）抓好“四个结合”，即与融资性担保公司非正常业务往来清理排查相结合；与贯彻落实省银监局风险排查相结合；与日常员工排查相结合；与群众举报反映情况相结合，充分发挥案件防控群防群治的作用，切实防范民间借贷风险，避免风险向银行转嫁。
第18篇：关注类信贷业务监管风险,维持“中性”评级
关注类信贷业务监管风险,维持“中性”评级
综合金融战略稳步推进,看好公司业务模式中长期潜力。我们看好[-1.94% 资金 研报]新管理层架构及综合金融战略中长期发展潜力,预计这将使公司在利率市场化中后期相比同业拥有较强的竞争力,对中长期盈利能力形成支撑。我们预计公司中长期ROE将处于行业较高水平。资产结构向高收益资产布局利好息差,关注类信贷业务监管风险。近年来平安银行资产结构持续调整,信托收益权及理财产品等高收益的类信贷业务占比持续提升;上述资产占比13年中期总资产比为18%,处于上市银行较高水平。我们分析上述业务由于存在信息不透明、信用风险等问题,监管政策风险不能排除,可能要求加提拨备及增加资本等。我们认为上述政策风险或将对公司估值形成抑制。上调13-15年EPS预测至1.86/2.17/2.51元。考虑到公司资产结构调整及综合金融战略实施对于公司净息差和手续费收入的支撑,我们将公司13/14/15年EPS预测从1.80/2.05/2.35元小幅上调至1.86/2.17/2.51元。同时,考虑到公司综合金融战略推进支撑中长期发展潜力,我们上调公司中长期可持续ROE预测至13.2%(此前为8.2%)。估值:维持“中性”评级,目标价14.17元(原为10.51元)。我们看好公司商业模式中长期竞争力,但短期公司仍面临资本瓶颈、资产质量压力、类信贷业务监管风险等问题;公司目前股价对应14年PB/PE为1.0/6.4倍。目标价基于多阶段DDM模型,股权成本率假设为13.92%(原为12.95%)。
第19篇：员工评级
员工评级考核方案
目的：根据维修技工的不同技能水平，经考核评定后分成不同级别的维修技工，通过不同技能级别的待遇，来激励员工，不断挖掘员工的潜力，提高员工的素质，并培养员工的忠诚度。
一、维修技工级别分类
1、实习工
2、学徒工
3、初级技师
4、中级技师
5、高级技师
二、各级技工设置标准
1、实习工：无实践经验刚进公司的员工，一般实习期三个月，三个月期满后可提出申请，经考核评审合格后转为学徒工。实习工期间发放500元工资。
2、学徒工：一般为实习工在公司工作满三个月经考核评审合格后转为学徒工；学徒工时间一般为一年，一年期满后可提出申请，经考核评审合格后可转为初级技师，如未通过评审则延长考核期。学徒工期间只拿基本工资。
3、初级技师：学徒工在本公司工作一年以上可提出申请，经考核评审合格后转为初级技师，享受初级技师技能工资。
4、中级技师： 初级技师在公司工作一年以上可提出申请经考核评审合格后可转为 中级技师，享受 中级技师技能工资。
5、高级技师：中级技师在本公司连续工作二年以上可提出申请，经考核评审优秀者可转为 高级技师 ，享受 高级技师 技能工资。
三、各级技工评定方法
从学徒工到高级技师采取浮动评定可上可下，逐级晋级和逐级降级。各级技工每年综合考核评定一次，考核合格者保留原级别，考核不合格者降级处理。各级技工的日常晋级按技工设置标准中的要求执行。
考核评定内容
考核项目 评定标准
说明
专业技能 专业技能知识试卷考试高于70分 三项考核项目有一项不满足则评定为不合格
维修质量 考核期返修率低于5％
客户满意度 考核期客户抱怨有责投诉少于2次（含2次） 各级技工
PDI
绩效分配 实习工
无
无 学徒工
有
无
初级技师
有
按技能进行绩效分配 中级技师
有
按技能进行绩效分配 高级技师
有
按技能进行绩效分配
四、技工考核领导小组
技工考核领导小组由公司总经理、相关部门主管和相关专业人员组成，负责考核评审工作的实施、考核时间的安排及对本办法的解释和修改。 备注：此方案初次实行时，可按各技工的工作年限、工作表现、专业技能申报各级别的考核，各级别的考核难易程度不同；初次考核不合格者，可有一次重新申报考核，如还未通过，则只能参加下一级别的考核。
车间各小组进行评比，每月评比一次，每一季度评审给予获得次数最多的小组物质奖励。
五、工资方案
班组长工资=技能工资+岗位工资+PDI+工时提成 技工工资=技能工资+PDI+工时提成 学徒工工资=基本工资 +PDI+工时提成 实习生=基本工资
注：
1、若有迟到、早退、旷工、事病假等，应累计误工天数乘（月最终工资除应出勤日），然后从月工资中扣除，剩余为实际工资；
2、维修班组在维修过程中以下项目有一项不满足，则按每一次扣除工时的5%进行考核 A、维修完工前相关工单内容完成；
B、双人快保，二人操作法、流程、手势规范；
C、维修工修理完车辆，清除因修理产生的污渍与杂务 D、维修工统一穿着干净、整洁的工装，佩带工牌 E、维修工进入车厢前，应铺好“三件套” F、维修作业做到四不落地
（六）、岗位技能降级等级实行动态调整。维修岗位人员发生下列现象之一岗位技能下调一个级别：
1.主持或负责维修的车辆出现质量事故，造成较大损失的 2.在年度考评中，连续2次不合格的
3.不服从工作安排或消极怠工，职工中造成一定影响的；
4.工作期间发生违规、违纪行为，造成定负面影响的。上述情节特别严重的，按公司《员工管理手册》等相关劳动人事处理制度处理
第20篇：评级资料
贷款资料清单
企业信用评级所需资料清单
法人营业执照
法人营业执照（副本）
税务登记证
税务登记证（副本）
组织机构代码
组织机构代码（副本）
开户许可证
房地产开发企业资质证书
公司简介
延边生达房地产开发有限公司验资报告 股权转让协议书
代理人的证明
有限责任公司变更登记申请书
公司登记附表董事、监事、经理信息 有限责任公司变更登记附表
法定代表人信息
自然人股东的身份证明
公司简介
法人营业执照
法人营业执照（副本）
乾嘉组织机构代码
乾嘉组织机构代码（副本）
乾嘉税务登记证
乾嘉税务登记证（副本）
乾嘉开户许可证
公司简介
腾达企业法人营业执照
腾达法人营业执照（副本）
腾达税务登记证
腾达税务登记证（副本）
腾达组织机构代码
腾达组织机构代码（副本）
开户许可证
公司简介
荣昇法人营业执照
荣昇法人营业执照（副本）
荣昇税务登记证
荣昇务登记证（副本）
荣昇组织机构代码
荣昇组织机构代码（副本）
荣昇开户许可证
延边生达房地产开发有限公司2010年第一次股东会决议 变更调查报告
关于纳税人和注册资本变更申请报告
税务保证书
变更税务登记表
延边生达房地产开发有限公司创立大会会议记录 延边生达房地产开发有限公司股东会决议
延边生达房地产开发有限公司2010年第一次股东会决议 总经理岗位职责
副总经理岗位职责
法人身份证
企业监事简况
企业法定代表人简况
土地证书公司
延边生达房地产开发有限公司章程
吉林腾达房地产开发有限公司股东会决议
吉林乾嘉房地产开发有限公司股东会决议
延边荣昇房地产开发有限公司股东会决议
延边荣昇房地产开发有限公司章程修正案
延边生达房地产开发有限公司组织机构图
管理制度汇编
延吉西部新城E2地块房地产开发项目可行性研究报告
