推荐第1篇：跨境人民币业务有问必答
跨境人民币业务有问必答
什么是跨境贸易人民币结算业务？
以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算（现也可以外币报关人民币结算或人民币报关外币结算）。其业务种类包括进出口信用证、托收、汇款等多种结算方式。
跨境贸易人民币结算业务对企业有什么好处？
• 在与贸易对手交易时具有更多的结算货币选择权，有利于改善企业贸易条件 • 有效规避汇率风险，锁定进口企业成本和出口企业收益
• 人民银行不设事前备案、事后核销管理，企业出口报关及退税无需申领核销单 • 减少货币中间兑换环节，降低汇兑成本；不设待核查账户，商业银行可以为企业直接办理入账；加快企业资金周转速度，提高资金使用效益 • 有利于更加透明地计量企业的经营成果 ★出口案例
某企业2010年12月10日签订合同，有1笔45万美元货物出口，3个月后收款。 利益：①美元结算，45万美元在3个月以后为45万*6.5582（3月10日人民币结汇价格，包含了0.2%的银行汇兑成本）=295.119万人民币；如果用人民币结算，在12月10日45万美元的等值人民币为45万*6.6737（12月10日人民币中间价）=300.3165万人民币。企业多收益5.1975万人民币，节约了1.76%的成本。 ②人民币到账不用进待外汇核查账户，到位快、手续简单。 ★进口案例
境内公司A于2010年11月1日与境外公司B签订进口合同，进口标的物为对二甲苯，数量为3675吨，进口总金额为2958万元人民币。B公司接受人民币信用证，A公司向C行申请开立6个月的进口信用证。C行审批后于2010年11月10日为企业开出信用证。通知行为C行香港分行。对方客户于11月16日通过C行香港分行交单，C行在11月19日对外做出承兑，承兑到期日为2011年5月15日。
利益：①按当天美元/人民币购汇价6.5573，该笔信用证折成美元为451万美元。若企业以美元开证，则开证期限为90天，若90天到期后办理3个月的进口押汇或海外代付（利率按5%计算），企业需多支付利息5.64万美元。总成本为456.8万美元，按11月10日远期6个月购汇牌价（6.5860）计算，折人民币3008万元。整体相比，企业使用人民币结算较美元结算少支付了人民币50万。
②采用人民币结算可以适当延长信用证期限，付款期限可以做到90天以上，并且人民币结算不纳入外汇核销和外债额度管理，融资上更为便利。
企业可以开展哪些业务？ • 进口业务
1 -企业类型：不用推荐、不受限制，所有办理进口货物贸易、服务贸易、其他经常项目人民币结算的企业，直接向相关境内结算银行办理，无需审批。
-业务种类：货物贸易、服务贸易（转口贸易、支付国外费用、佣金）、收益与经常转移（红利汇出） • 转口贸易
-企业办理业务时应向结算银行提供转口贸易合同、发票以及运输单证或提单（仓单、放货授权书等）货权单证资料。属于先收后支的业务，还需提供原进口合同等资料。对暂存境内保税区、保税仓货物转口或转卖，还需提供货物出入境备案清单或报关单。 • 出口业务
-企业类型：出口试点企业名单上的企业。
-如何申请成为试点企业：①向市外经贸局自荐；②商业银行推荐至当地人行或商务；③当地六部门上报地方政府；④当地政府上报，省级六部门审核后上报商务部、人总行等国家六部委。第一批试点企业名单已于2010年12月公布，名单可从中国人民银行总行网站、市外经贸局网站、温州人民银行及相关结算商业银行查询。出口货物贸易试点企业的扩大工作，人民银行将会同相关部门发布相关公告，请企业关注。 -业务种类：货物贸易出口 • 人民币境外直接投资
-企业类型：试点地区内登记注册的非金融企业
-资金种类：人民币境外投资汇出、人民币前期费用汇出和境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币资金汇出入手续
-流程：企业凭商务部门的核准证书或文件直接到银行办理人民币汇出入手续，首次办理时到外汇局办理登记，之后办理的其他业务30日内向外汇局报送信息。 • 外国投资者人民币直接投资
管理办法暂未出，可申请审批办理。
企业需做哪些业务准备？
• 依法诚信经营，确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性 • 与境外对手签订人民币商务合同
• 找境内结算银行为其做跨境人民币结算。选择一家境内结算银行作为其跨境贸易人民币结算的主报告银行，由主报告银行负责提示试点企业履行相关信息报送和备案义务
• 首次办理业务时向其境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记证号以及企业法定代表人、负责人身份证等信息，即填写《企业信息情况表》。经境内结算银行审核后，由结算银行交当地人民银行录入RCPMIS系统，激活企业信息。企业再次办理业务，无需激活。
• 建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息
企业办理流程。
2 ①境外合作方（受益人、收款人；进口商等）在其银行开立人民币账户； ②买卖合同以人民币计价； ③货物以人民币报关；
④向银行提供合同、发票、进/出口收/付款说明，在银行办理收款入账或付款； ⑤货物出口申请退税； ⑥配合银行完成国际收支申报。
跨境贸易人民币结算流程图
企业与外商签订人民币结算合同先进/出口后结算先结算后进/出口企业提供合同、发票、进出口收付说明在银行办理人民币结算企业在海关以人民币办理进出口报关企业提供合同、发票、进出口收付说明在银行办理人民币结算企业提供出口发票/增值税发票、出口报关单退税联，到国税局办理出口免抵退税申报银行按规定将相关信息报送RCPMIS企业在海关以人民币办理进出口报关企业实际报送时间与预计报关时间不一致的，应通知银行，由银行向RCPMIS报送相关更新信息企业提供出口发票/增值税发票、出口报关单退税联，到国税局办理出口免抵退税申报银行按规定相关信息报送RCPMIS
如何告知境外交易对手怎样获取人民币资金？ • 贸易渠道：向境内企业出口收取人民币 • 购买渠道：向当地境外参加行购买人民币
• 融资渠道：①由当地境外参加行提供人民币贸易融资；②由境内结算银行直接提供人民币贸易融资（融资金额以双方贸易合同金额为限）；③由当地货币当局动用与人民银行签订的“双边本币互换协议”中的人民币，通过当地境外参加行向企业提供人民币融资。
如何告知境外企业怎样使用人民币资金？ • 贸易渠道：向境内企业进口付人民币
• 出售渠道：将人民币卖给当地境外参加行（境外参加行可投资于国内银行间债券
3 市场） • 投资渠道：存放在当地境外参加行获取利息；用于向国内的直接投资（个案审批） 报关币种与结算币种不一致如何办理。
1.外币报关出口、人民币收款
（1）外币报关出口项下人民币收款不需进入出口收汇待核查账户，但须凭《跨境业务人民币结算收款说明》到结算银行办理出口收结汇联网核查手续，结算银行使用企业电子口岸操作员 IC 卡，核减企业对应的可收汇额度。
（2）办理国际收支申报时，应选择为出口核销项下收汇。
（3）办理出口收结汇联网核查手续后，结算银行比照外币收汇为企业出具出口收汇核销专用联，企业正常办理出口收汇核销手续。
2.人民币报关出口、外币收款
出口企业凭下列材料向结算银行申请出口收汇待核查账户资金划转至经常项目账户或直接结汇：（1）《 出口收汇说明 》（注明人民币出口报关和对应外币收入明细信息）；（2）纸质出口报关单。
3.外币报关进口、人民币付款 企业到结算银行办理业务材料：（1）《跨境业务人民币结算进口付款说明》（注明外币进口报关和人民币付款详细信息）；（2）纸质进口报关单；（3）进口付汇核查凭证（境外、境内汇款申请书；境内、对外付款／承兑通知书）。
4.人民币报关进口、外币付款 企业到结算银行办理业务材料：（1）书面情况说明（需加盖企业公章并注明外币付款和对应人民币报关进口明细信息）；（2）纸质进口报关单；（3）进口付汇核查凭证（境外、境内汇款申请书；境内、对外付款／承兑通知书）。
注：出口企业仅指“跨境贸易人民币结算出口试点企业名单”内企业；进口企业涉及外币付款时仅指外汇局“进口单位付汇名录”内企业。适用于跨境贸易人民币货物贸易结算，不适用于转口贸易涉及到的收支币种不一致问题。
政策解读
①报关政策
• 试点企业使用人民币结算的货物进出口报关无需提供核销单 • 试点企业可异地报关
• 试点企业的分（子）公司同样可以开展 ②出口退税政策
• 使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受出口货物退（免）税政策。试点企业的跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，出口企业申请退税无需提供《出口收汇核销单》
• 单独向主管税务机关申报，如与其他出口货物一并申报的，应在申报表中对跨境贸易人民币结算出口货物报关单进行标注，即在备注栏填写“KJ”（“跨境”首字母缩写）；
③国际收支申报和人民币负债登记
• 跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易应按照外汇局现行规定办理国际收支统计申报
• 涉及居民对非居民的人民币负债，暂按现行外债统计监测的有关规定办理登记，但不纳入外债管理
④超比例收取来料加工贸易的有关要求
来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30%的，试点企业应当自收到
4 境外人民币货款之日起10个工作日内向其境内结算银行补交下列资料及凭证： • 企业超出比例情况说明； • 出口报关单；
• 加工贸易合同或所在地商务部门出具的加工贸易业务批准证。
⑤其他政策
• 试点企业预收/付人民币资金最高比例暂时以合同金额为限，其中预收/付人民币资金超过合同金额25%的，试点企业应当向境内结算银行提供相应的贸易合同原件及复印件。
• 试点企业超过出口报关日期210天仍未收到人民币货款，应当在5个工作日内向其结算银行填报《企业出口延期收款及存放境外申报备案表》（由银行提供），向人民银行报告该笔货物的未收回货款金额及对应的出口报关单号等情况，并提交书面情况说明和相关未收款证明材料。
• 试点企业拟将出口人民币收入留存境外的，应当通过其结算银行向人民银行当地分支机构备案，备案内容包括留存境外的人民币资金金额、开户银行、账号、用途及对应的出口报关单号等信息。
更多详细资料，请登录中国人民银行总行网站（http://www.daodoc.com）“跨境人民币业务”板块或致电人民银行、外经贸、海关、国税等部门以及各商业银行国际业务部咨询。
人民银行联系人：高晓乐，联系电话：88015739。 商业银行联系方式：
工商银行 农业银行 中国银行 建设银行 交通银行 中信银行 浦发银行 华夏银行 宁波银行 广发银行 招商银行 光大银行 兴业银行 民生银行 深发展银行
88829542 88025211 88266672 88080142 88068518 89882767 88025912 88998910 88009111 88829588-30027
88076696 88011271 56969696-526503
88903690 88898723
推荐第2篇：跨境贸易融资业务新模式
2015跨境贸易融资业务新模式
本文作者：曹国岭高级教授（caoguoling）
一、跨境人民币结算 跨境人民币结构性融资 【产品分析】 1.产品说明
跨境人民币结构性融资是指银行为商品的出口商以其已经持有的或者未来将要持有的商品权利作为担保，以抵押或者质押的方式发放的短期融资。 2.产品特点
1）以人民币计价，规避汇率风险，节约财务成本； 2）多币种计价，获取更多的贸易机会； 3）简化跨境贸易融资手续，降低交易成本； 3.适用范围
开展跨境人民币结算的企业 4.业务流程 ·在跨境贸易项下：
1）借款人与境外交易方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同约定进行生产和交货；
2）借款人按合同规定及货物装船到（发）货的情况，以人民币向海关报关； 3）借款人凭发票、增值税发票和出口报关单退税联（需要退税的需在海关打印）向当地税务机关办理出口免抵退税的申报；
4）借款人向银行提供合同、发票、进（出）口收（付）款说明，在银行办理收款入账或付款；
5）银行按人民银行规定将相关信息通过跨境人民币收付信息管理系统报送人行。 · 在直接投资项下：
1）借款人向商务主管部门等政府主管部门提交跨境人民币直接投资审批资料； 2）借款人向银行提交政府主管部门的跨境人民币直接投资批准文件； 3）银行按相关政策规定为您办理跨境直接投资项下的人民币汇出与汇入。 【案例分析】 客户概述及需求：
D集团为山西一家国有矿产集团，主要从事矿产的开采、进口、加工等。它在香港成立了一家矿产进出口贸易的子公司（E公司），E公司具有作为离岸资金平台的作用。
融资解决方案：
针对D集团的情况，F银行是总部设在香港的一家外资银行，它为D集团设计了跨境人民币替供TT支付的结构性融资方案，为企业节省财务成本，取得了不错的综合收益。 （1）D集团将原来应用于购汇付货款的人民币资金存入F银行北京分行作为人民币保证金，其香港子公司E公司从F银行总行获取美元贷款完成货款支付。 （2）D集团50%的保证金用于购买F银行北京分行1年期限理财产品（收益率5.3%）、50%保证金存放1年期定期存款（收益率3.5%），境内存款综合收益率4.45%。 （3）D集团在香港的关联公司E公司从F银行总行取得美元贷款成本为2.6%。 （4）E公司在F银行锁定1年期NDF价格、IRS利率掉期以锁定汇率风险，降低财务成本，并取得综合收益（收益率为2.33%）。
该方案为D集团节省了大量的财务成本的同时，也为企业带来了丰厚的综合收益。经计算，若D集团对外支付1000万元美元，通过本方案可取得147.9万元人民币收益。按D集团全年进口量5亿美元计算，则集团可取得7395万元的综合收益。
二、基于海外代付的协议付款融资创新 人民币协议付款 【产品分析】 1.产品说明
人民币协议付款指境内银行代理境外银行与境内进口商签订融资合同后，以加押电文方式向境外银行发出《协议付款指示电》，请求境外银行对进口商外币应付业务叙做人民币协议付款融资，同时按起息日当日境内银行与境外银行确定的汇率，将人民币融资本金折算成指定金额的外币款项支付给收款行，境内银行承诺在融资到期限日向境外银行支付人民币本息的资金融通业务。 2.产品功能
1）对于借款者而言，当遇到开户行自身融资额度和外债额度不足时，仍然能即使获得资金支持；
2）境外借款者能享受境外外币贷款较低的利率节约了融资成本和财务费用。 3.产品特点
1）该产品能为借款人提供资金保障，在开户行不能即使提供资金支持的情况下，仍然能通过国外银行得到及时的资金帮助和低成本的融资； 2）有效规避了因汇率波动给客户带来的汇率损失；
3）不占用短期外债指标，无须进行外债登记，满足客户较长期限的融资需求。 4.适用条件
开展跨境人民币结算的企业，且国内开户行存在由于宏观微调导致的资金和贷款规模上得紧张，无法为借款企业提供及时的资金支持。 5.业务流程
1）境内银行代理境外银行与境内进口商签订融资合同；
2）当境内银行遇到资金和贷款规模上的紧张时，境内银行以加押电文方式向境外银行发出《协议付款指示电》，请求境外银行对进口商外币应付业务叙做人民币协议付款融资，同时按起息日当日境内银行与境外银行确定的汇率，将人民币融资本金折算成指定金额的外币款项支付给收款行；
3）境外行收到相关融资信息后，根据约定进行人民币融资款项资金汇入； 4）境外进口企业向境内出口企业结算，支付货物应付款，进行人民币资金汇入； 5）融资到期后，境内银行向境外银行支付人民币本息。 【案例分析】 客户概述及需求：
境内A银行原来与境内进口商C公司合作TT项下外币融资，但由于短期内受到贷款额度规模和短期外债规模限制，未能为客户提供融资服务，也未能采取正常的海外代付方式（海外代付需要占用A银行短期外债额度）满足客户的资金需求。 融资解决方案：
针对以上情况，A银行采取了跨境人民币协议付款的方式为C公司提供资金支持： A银行联系境外代理行B银行与C公司签订融资合同，由B银行为C公司垫付外币进口货款，A银行在融资到期日前向B银行支付按约定汇率计算外币贷款的应付人民币本息。
在本案例中，对于A银行而言，当国内分行资金和贷款规模因宏观调控而紧张时，可借助跨境人民币业务，由海外分行代替国内分行在客户进口付汇业务项下进行融资；对于C公司而言，其融资需求得到了保障，可在约定期限内得到资金支持，并可享受境外外币贷款较低的利率（如按1亿美元利率降低2个百分点计算，约节省200万美元财务费用）。
三、上海自贸区内的跨境融资创新 自贸区境外银团贷款 【产品分析】 1.产品说明
自贸区境外银团贷款指由两家或两家以上境外银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款。境外银团直接给予境内企业信用贷款，而不必再借助内保外贷工具进行资金的筹集。 2.产品功能
1）对于借款者而言，当遇到开户行自身融资额度和外债额度不足时，仍然能即使获得资金支持；
2）境外借款者能享受境外外币贷款较低的利率节约了融资成本和财务费用。 3.产品特点
1）企业办理跨境银团融资的成本较内保外贷更低；
2）企业境外借款是自贸区跨境融资的创新模式，该模式能够帮助企业从境外获得低价资金；
3）能帮助自贸区企业拓宽融资渠道，扩展金融支持实体经济的范围。 4.适用条件
根据具体贷款性质，适用相应的流动资金贷款、固定资产贷款、房地产开发贷款等贷款品种的准入条件。 5.业务流程 ·发起行的业务流程
1）项目发起：调查了解客户基本情况，确立合作意向；
2）银团设计：开展初步尽职调查，形成银团贷款方案，向客户提交融资方案建议书； 3）客户委托：客户出具《银团贷款委托书》，授信方案经发起行信贷审批通过后，承办分行出具《银团贷款委托书复函》；
4）银团分销：制作《信息备忘录》、贷款条件清单、保密承诺函、贷款承诺函等文件，向潜在参加行发出《银团贷款邀请函》；
5）额度分配：各潜在参加行向发起行出具贷款承诺函；承办分行根据反馈的情况，确定各银团成员的贷款份额；
6）银团签约：商定银团贷款具体条款，组织正式签约仪式；
7）银团放款：承办分行办理担保手续，在满足监管要求前提下，办理放款手续； 8）日常管理。
·参加行的业务流程
1）参加行总行收到银团贷款邀请函，由总行根据属地原则，联系相关分行； 2）参加行分行在收到银团贷款邀请函后，按照信贷审批程序报批；
3）参加行分行根据信贷条线终审意见，出具贷款承诺函；
4）按照银团贷款合同约定，参加行分行作为参加行参与额度分配、签约、放款、贷后管理各环节。 【案例分析】 客户概述及需求：
外高桥保税区开发股份有限公司是国内唯一以保税区开发建设为主营业务的上市公司，公司承载着自贸区内外开发的重要任务，公司的性质决定了其在国外并购上有较大的的资金需求。 融资解决方案：
针对以上情况，上海银行为该公司设计了跨境银团融资方案：
上海银行作为中间协调者，借助其“沪、港、台”合作平台，协调台湾上海商业储蓄银行及香港上海商业银行、上海银行(香港)有限公司在境外组成银团，为该行客户外高桥保税区开发股份有限公司提供跨境人民币贷款，第一笔共同出资人民币3000万元。
这笔业务具有较大的创新意义：一是该笔业务是在上海银行的协助安排下，由境外银团直接给予境内企业信用贷款，而非借助内保外贷工具，从而进一步降低了企业的融资成本；二是企业境外借款是自贸区跨境融资的创新模式，能够帮助企业从境外获得低价资金，从而拓宽了自贸区企业的融资渠道，扩展了金融支持实体经济的范围；三是已经成功合作近十五年的上海银行“沪、港、台”合作平台持续推进金融服务和产品创新，三地“上银”的合作进一步加深。
推荐第3篇：南京跨境电子商务业务模式
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QQ：1407349795 南京跨境电子商务业务模式
一、进口
1 保税进口
服务介绍：
主要为跨境电商平台提供从国外运输，国内保税区备货，保税仓储、并在订单产生时直接从保税仓通关、分拣包装并发货的一体化服务。
保税进口服务按照“整批进、分散出”的形式进行；“整批进” 就是整批进口货物通过海外通综合服务平台向海关备案并申报进入海关保税区；“分散出”就是跨境电商将个人网购后产生的订单传送至跨境电商综合服务平台，平台立即向海关申报，实现自动化电子清关，清关成功后将根据订单分批运出保税仓并安排派送。
服务对象：
有进口保税仓储需求的境内垂直行业电商平台、跨境电商海淘平台、海外电商产品供应商。 服务流程：
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QQ：1407349795 2 直邮进口
服务介绍：
主要为跨境电商企业、平台提供从国外收货、国际运输，国内报关清关，国内派送的一体化服务。
服务对象：
中国境内或境外独立电商平台企业、综合性电商平台商家、品类较分散的代沟平台 服务流程：
二、出口
电商企业将批量采购的货物，以临时入库单的形式报入电商保税账册，暂存保税仓。电商在得到消费者订单后，将订单发运指令发送给区内仓库，区内仓库根据订单打包，通过电商保税系统向电子底账申报入库以及出库，将包裹通过跨境通道交至给国际快递公司，然后由其投递至订单消费者。即，实际产生订单的货物才会实际报入保税仓库，未产生订单的货物仍然处于暂存状态，可以随时办理出库。这种模式适合于批量向供应商提前拿货的电商企业。
B2C出口业务，通过“清单核放、汇总申报”的方式，解决了电商企业原有以邮件快件出境无法办理退税的问题。
跨境电商出口业务场景描述：
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QQ：1407349795
服务对象：
在中国境内注册的，有出口业务需求的电商平台、境内垂直行业电商平台、跨境电商海淘平台、全球品牌制造商。 服务流程：
1，协议签订：签订跨境电商委托协议 。
2，企业备案：提供企业及商品备案资料（含监管部门要求的授权及其它许可证等），申请备案
。
3，发布商品信息：电商企业将相关商品信息放到销售网站平台上
。
4，商品申报出仓：电商企业提供网络订单信息，申报商品出口 。
5，交易信息传递：电商企业将订单支付信息传送到监管部门及跨境电商公共服务平台。
6，申请审批放行：跨境电商平台向监管部门申请商品进入货运中心，海关审批放行后，商品入仓。
7，境外发运：监管部门核实商品信息，准确无误后放行，电商企业进行装载出仓及发货。
8，汇总申报：电商企业进行汇总报关单。
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9，出口退税：电商企业凭汇总报关单、增值税发票等材料办理出口退税。
三、核销退税
跨境出口业务，通过“清单核放、汇总申报”的方式，解决了电商企业原有以邮件快件出境无法办理退税的问题。跨境电商服务平台代理电商企业申请清单核放汇总申报工作，电商企业凭报关单及相关文件申请出口退（免）税。
跨境电商进出口业务报税流程
四、跨境支付
我们的客户主要为跨境进出口电商、从事跨境业务的物流公司、留学机构、航空机票服务提供商、国际旅行社、国际货代公司、国际会展、个人移民或移民机构、跨境投资、未正常结汇的一般贸易公司等。
我们的客户可以在平台上实现线上汇兑业务，个人或企业注册和登录到该平台，录入汇款或收款信息并提交真实贸易背景材料（如电商的电子订单、报关单、汉翔科技收集整理
QQ：1407349795 合同等）来完成购付汇或者收结汇业务。
具体操作流程如下：
1.与客户签订资金收付协议。
2.提供汇款人或者收款人身份信息，如个人的身份证或企业的营业执照复印件影印版。
3.填写汇款单或收款单。
4.汇款至智慧支付指定银行账户，智慧支付收到客户资金之后按照汇款单中的信息完成跨境汇款或者结汇业务。
推荐第4篇：跨境电子商务领域支付业务
关于非金融支付机构所涉跨境电子商务支付业务的报告
根据贵司银支付函〔2011〕355号文件的相关要求，我行梳理了辖内非金融支付服务机构所涉跨境电子商务支付业务的开展情况，现将具体情况汇报如下：
一、跨境电子商务支付业务基本情况
（一）我行辖内非金融支付服务机构所涉跨境电子商务支付业务主要是第三方公司作为境外公司的在线支付系统服务商，为用户提供跨境支付服务。
业务流程如下：
1.客户购买境外公司产品和软件，款项由银行扣收后，银行将相应的交易款扣除手续费后，转入第三方支付公司在银行开立的备付金账户。
2.第三方支付公司定期与银行核对成交订单明细及入账明细，以保障支付平台与银行的数据完全一致。
3.第三方支付公司将交易款从各个银行汇总到我行。4.第三方支付公司在我行申请购汇付款，我行对第三方支付公司提交的合同、发票、订单明细等单据进行真实性审核。着重审核发票、订单明细及购付汇合计数是否相匹配。审核完毕，进行售付汇，外汇汇入合同和发票中指定的唯一账户。
1 这类支付业务原来的结算方式是信用卡在线外币支付，收单行为国外的商业银行。
（二）该项跨境电子商务支付业务所涉及到的外汇业务主要是售付汇业务，遵循外汇管理中关于服务贸易的的各项规定，具体文件为汇发〔2006〕19号《国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知》和汇发〔2008〕64号《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》。
二、存在困难
由于第三方支付业务是一项新兴的业务，人民银行、国家外汇管理局、国家税务总局相配套的制度尚在完善当中，办理相关的跨境电子商务支付业务缺乏系统的管理办法及实施细则。例如汇发〔2008〕64号文件中对单笔支付等值超过3万美元以上的服务贸易汇出汇款要求提交税务凭证。而第三方支付公司要付汇的金额是由单笔微小金额的款项汇总而成，不适用这一规定；并且电子商务税法方面没有相关的国际税务规定，税局也不能出具税务凭证，导致第三方支付公司不能办理单笔超出3万美元的汇出汇款。
三、政策建议
建议人民银行、国家外汇管理局、国家税务总局等监管部门尽快出台相配套的管理办法及实施细则，明确非金融支付机构跨境电子商务支付业务的相关规定，使该类业务有法
2 可依，有章可循，进一步推动该项业务的良性发展。
一是建议第三方支付公司就某项跨境业务向外汇管理局提出申请，外汇管理局对所提交的申请进行评估，核定年度购付汇额度，银行凭外汇管理局出具的核准件为第三方支付公司办理限额内售付汇业务；
二是建议对法规未明确规定审核凭证的跨境电子商务售付汇业务，由银行审核等值10万美元以下的业务，审核的单据为能证明第三方支付公司真实性交易的单据，在把握风险控制的基础上，尽量简化单据的种类，促进贸易便利化。超过10万美元以上的由所在地外汇局审核，银行凭外汇管理局的核准件办理售付汇业务。
推荐第5篇：跨境贸易电子商务业务实施方案..
金华市跨境贸易电子商务 业 务 实 施 方 案
项目名称：
金华市跨境贸易电子商务试点项目
项目级别：
业务主管单位：
金华海关
编写日期：
二○一四 年 一 月
目 录
一、概述 .........................................................0
（一） 项目背景 ...................................................1
（二） 项目目标 ...................................................2
（三） 项目的必要性和可行性分析 ...................................3
（四） 政策适用依据及突破点 .......................................5
（五） 经济与社会效益分析 .......................错误！未定义书签。
二、业务需求 ....................................错误！未定义书签。
（一） 业务现状 .................................错误！未定义书签。
（二） 业务应用模式及应用范围 ....................错误！未定义书签。
（三） 业务总体流程与业务量描述 .................错误！未定义书签。
（四） 性能要求及其他要求 .......................错误！未定义书签。
三、业务功能 ....................................错误！未定义书签。
（一） 监管场所建设和运作 .........................................9
（二） 出口业务流程 ..............................................10
（三） 进口业务流程 .............................错误！未定义书签。
（四） 业务功能描述 .............................错误！未定义书签。
四、系统运行保障要求 ............................错误！未定义书签。
（一） 软件运行的安全设计 .......................错误！未定义书签。
（二） 数据备份 .................................错误！未定义书签。
五、时间要求及相关说明 ..........................错误！未定义书签。
六、业务应急措施 ................................错误！未定义书签。
一、试点概述
（一） 试点背景
金华是国家电子商务示范城市，2013年被评为全国十大电子商务城市。目前金华已集聚电子商务企业120多家， 电子商务门户网站70多家，网店7万多家，其中“中国行业电子商务100强”网站企业9家，“中国商业网站100强”企业3家。2013年1-11月，实现电子商务交易额1657.8亿元，同比增长91.1%，实现网络零售额615.72亿元，占全省网络零售额17.57%，连续3年位居全省第二，同比增长123%，增幅居全省第一。其中日用消费品占有较大份额，该类商品非常适合开展跨境电子商务业务。目前，我市跨境电子商务主要有邮件和快件两种形式，而其中邮件占了80%左右，每日出境的邮件达到5万件左右（含义乌的1万件左右）。跨境电子商务的迅猛发展迫切需要高效便捷的通关服务。
目前，金华市开展跨境电子商务主要物流途径为邮件与快件两种方式。但邮件效率低下，无法满足时效性要求。跨境邮件需要从杭州、上海等地中转后再出关（金华市下属的各市县含义乌还需要经过金华中转），导致时效性不强，遇到销售量比较大的情况，经常发生压包现象。而快件资费高昂，无法满足大众化要求。快件相对邮件来说，具有一定的时间优势，但同样的物品出境，快件需要在口岸海关逐票报
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关，手续较为复杂，同时还会产生报关费用，其资费相对邮件要高出1/3左右。这与开展跨境电子商务业务所需要的低成本、高效率、大众化的需求是不相符的。如果在金华本地实现一站式通关，能够大大提高物流效率，降低成本，提升企业的竞争力，促进金华地区的电子商务发展。
同时由于跨境贸易电子商务模式不同于境内电子商务，与现有一般贸易出口也存在差异，现有政策对跨境贸易电子商务产业定性不明确，管理较粗疏，针对性不强，导致跨境贸易进出口在通关、结汇、税收等方面都存在政策法规配套缺、结汇退税问题多、贸易统计误差大等问题。
通过开展跨境贸易电子商务试点工作，利用信息化手段，在电子商务企业、物流企业、报关企业和海关、国检、外管、国税等管理部门之间搭建数据交换平台，平台主要服务以快件或邮件方式进出境的小额跨境贸易电子商务企业或第三方跨境贸易电子商务综合服务平台企业。
（二） 试点目标
针对跨境贸易电子商务企业存在的难以快速通关、规范结汇以及退税等问题，在海关总署统一部署下，利用金华市电子商务发展基础好、地方政府支持力度大、电子商务企业试点需求迫切等优势，通过试点探索制定跨境电子商务进出口所涉及的在线通关、检验检疫、退税、结汇等的相关基础信息标准和接口规范，实现海关、国检、国税、外管、电商
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企业、物流企业等之间的标准化信息流通；利用信息化手段，创新海关监管，优化通关流程，着力解决以快件邮件方式通关的跨境贸易电子商务存在的难以快速通关、无法正常结汇及难以退税问题。
（三） 试点的必要性和可行性分析
1.金华市跨境贸易电子商务通关服务试点必要性分析
（1）市场发展的迫切需要。金华是国家电子商务示范城市，2013年被评为全国十大电子商务城市。目前金华已集聚电子商务企业120多家， 电子商务门户网站70多家，网店7万多家，其中“中国行业电子商务100强”网站企业9家，“中国商业网站100强”企业3家。2013年1-11月，实现电子商务交易额1657.8亿元，同比增长91.1%，实现网络零售额615.72亿元，占全省网络零售额17.57%，连续3年位居全省第二，同比增长123%，增幅居全省第一。其中日用消费品占有较大份额，该类商品非常适合开展跨境电子商务业务。目前，我市跨境电子商务主要有邮件和快件两种形式，而其中邮件占了80%左右，每日出境的邮件达到5万件左右（含义乌的1万件左右）。跨境电子商务的迅猛发展迫切需要高效便捷的通关服务。
（2）打破物流瓶颈的迫切需要。发展跨境电子商务，物流畅通是关键。而目前，金华市开展跨境电子商务的两种
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形式均存在一些问题：一是邮件效率低下，无法满足时效性要求。跨境邮件需要从杭州、上海等地中转后再出关（金华市下属的各市县含义乌还需要经过金华中转），导致时效性不强，遇到销售量比较大的情况，经常发生压包现象。二是快件资费高昂，无法满足大众化要求。快件相对邮件来说，具有一定的时间优势，但同样的物品出境，快件需要在口岸海关逐票报关，手续较为复杂，同时还会产生报关费用，其资费相对邮件要高出1/3左右。这与开展跨境电子商务业务所需要的低成本、高效率、大众化的需求是不相符的。如果在金华本地实现一站式通关，能够大大提高物流效率，降低成本，提升企业的竞争力，促进金华地区的电子商务发展。
（3）外贸渠道转型的迫切需要。目前，金华市已形成了电子产品、日用五金、纺织服装、饰品、水晶等一大批日用消费品生产和出口的优势行业，对外贸易呈现强劲的增长势头。2013年1-11月，全市实现出口309亿美元，同比增长54%。但这些出口都是以传统的货物贸易方式实现的，产品销售给国外的贸易企业后，经过层层加价后才能到达消费者手中，出口企业所获得的利润比较有限。同时随着全球化的不断推进，人民币持续升值，劳动力成本的不断上升，外贸企业的经营发展受到了很大的限制。如能通过电子商务方式实现跨境零售（B2C模式），将有效突破时间和空间的限制，使我市广大日用消费品生产企业有更多的机会，以低廉的成
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本、快捷的方式将信息发布到全球，以较低的门槛直面海外消费者，减少流通环节，获得较为丰厚的回报。因此，金华地区广大制造业实体企业也对跨境电子商务出口的便利化提出了迫切的需求。
2.金华市跨境贸易电子商务通关服务试点可行性分析
（1）金华市委市政府的高度重视。市委、市政府将电子商务产业作为我市“一号产业”来抓，市委书记徐加爱、市长暨军民均指出，要下大力气，下大决心，把电子商务建设成为金华市的特色和亮点，达到省内领先、全国一流水平。市委市政府制定了以加快推进金华市跨境电子商务发展为核心内容的《关于加快网络经济发展的实施意见》等政策文件，成立了以邵国强副市长为组长，涵盖全市各相关职能部门的跨境电子商务工作小组，在全国率先组建了网络经济发展局，制定了建设“浙中跨境贸易电子商务产业园”的近期目标和远期目标，规划建设面积达8-10平方公里。同时，政府将根据海关监管的需要，投入相应的人力、物力和财力，建立和完善软硬件设施。
（2）金华市具有得天独厚的区位优势。金华作为浙江中西部交通信息枢纽, 具有“九省通衢”的地理位置，便捷的交通设施和浙江第二大“信息港”的通信能力优势，《浙江省现代物流发展纲要》明确指出：金华地区是浙江省四大
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物流枢纽之一。在《福布斯》“中国大陆最适宜发展物流的城市”排行榜中，金华市以其交通便利、市场腹地辽阔、物流业基础良好的独特优势成为业界公认的天然物流港，排名全国第6位。金华“无水港”作为金华－义乌经济走廊和未来金华中心城市功能组团，发展电子商务、物流业具有得天独厚的优越条件。
（3）金华市具有快速高效的物流体系。金华地区国际物流体系已初步建立，大量零售出口货物从金华始发。金华作为全国十佳宜居城市，以舒适的人居环境和低廉的生活成本吸引了大量网络白领选择到金华创业发展。金义都市新区距离义乌国际商贸城不到20公里，以其便捷的交通网络，辽阔的市场腹地，低价和充沛的土地等生产要素资源以及优越的地方扶持政策等优势，吸引了大量速递物流企业的入驻。目前已有中外运·敦豪、中国邮政速递、申通、圆通、中通、韵达等快递业巨头在金华设立分拨中心，新一代智能物流巨头菜鸟公司在成立的第6天即与金华签订战略合作协议，选择金华作为其全国8个“新型网络枢纽城市”的第一站，投资100亿元建设占地1800亩的“金义电子商务新城”，目前项目已经开工。大量网商和物流企业的入驻，相互间达成了国际快递、航运、海运等业务的合作，为跨境电子商务企业开展跨境电子物流提供方便快捷的配送服务，形成了明显的规模--低价效应，互利共赢，互促发展，也吸引
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了周边地区跨境电子商务贸易货物在金华汇总配送，金华实际上已经成为了大量零售出口货物的始发地。金华海关如开展跨境电子商务出口监管业务，在短期内即可形成一定的规模。
（4）金华市具有符合条件的监管场地。金华海关金东监管点紧邻03省道、杭金衢高速、甬金高速、金义大道，具备良好的物流交通优势，目前已具备海关查验、放行等监管功能，各项业务运行正常，可以对进出口货物实施有效的监管。目前，海关关员24小时派驻金东监管点，可以开展电子商务出口货物的监管查验工作。金东监管点总用地面积100亩，可以满足开展跨境电子商务出口监管业务的用地需求。
（四） 政策适用依据
根据海关总署关于支持跨境电子商务零售出口业务制定的“清单核放、汇总申报”通关模式，先予以清单申报，再以时间段、经营单位、贸易国别、监管证件、商品编码、金额等设定标准进行汇总申报，降低报关费用。同时，海关对经营主体的出口商品进行集中监管。
（五） 总体目标及基本思路
总体目标：打破制约跨境电子商务发展的物流瓶颈，通过以“清单核放，汇总申报”方式提高通关效率，降低出口成本，解决电子商务难以快速通关、退税结汇难问题，促进
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金华跨境电子商务的发展。
基本思路：建立一个监管有效、通关高效的海关监管服务平台，充分利用跨境贸易电子化的特点，通过电子商务企业、报关企业、物流企业和海关、国检、外管、国税等管理部门之间的数据交换，实现物流、信息流、资金流等管理资源的“三流合一”，在满足海关监管要求的同时，实现跨境电子商务零售货物的顺利出口。
二、主要设计流程
结合跨境电子商务在信息流、物流、支付流清晰、可溯源的特性，充分运用信息化手段开展海关监管业务，以解决目前金华跨境贸易电子商务发展存在的瓶颈。对目前金华电子商务经营者多以个人卖家（C2C）为主的现状，改为由具备经营资质的外贸企业或第三方综合服务平台（B2C模式）向海关申报出口。同时在成立国际邮件互换局和交换站之前，通过协调杭州海关、省邮政速递公司设立国际邮件金华监管点。
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跨境电子商务出口监管流程电商（第三方服务平台） 网上交易完成发送电子交易底层数据确认订单并完成发货操作激活商品项信息生成清单收寄打包邮件通过邮件自动流水分拣系统向海关交验邮件通道判别绿通道物流企业跨境电子商务通关平台生成商品项信息属地海关监管部门属地海关通关部门口岸海关红通道审核清单海关针对邮件布控按设定参数生成报关单，并通过“一步达”系统向海关申报流水分拣线分拣H2000电子审核涉证待办证件非涉证现场交单查验并录入结果有误无误移交相关部门处理现场分拣非低快现场审核低快报关单单证放行邮件实货放行制作关封，监管车辆运送口岸海关监管放行清单结关货物离境信息流图1 跨境电子商务出口通关流程图
实物流实物流与信息流交集
（一） 监管场所建设和运作
利用金华无水港现有硬件设施的基础上改造提升海关监管区线路、设备和配套设施，以满足监管部门的业务基本需求。同时，对现有2000平方米封闭独立的监管仓库进行改造、提升、完善，配置必要的输送分拣设备、X光机检查设备，以及视频监控系统等配套设施，建设成为跨境贸易电子商务监管中心，开展出口监管业务。
1.监管中心分为四个功能区块，依次排列： （1）电商货物仓储区：电商备货集中仓储、邮（快）件打包、配置邮（快）件编号区域；
（2）等待区：邮（快）件出库后办理交递手续，送交
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海关前等待查验区域；
（3）海关查验作业区：海关机检及开拆查验区域； （4）物流作业区：海关放行后各物流企业配置物流、海关监装施封区域。
2.跨境贸易电子商务出口货物的备货、商品配置、物流分拣、物流配送以及海关申报、查验、放行均在中心内完成。
3.中心配置自动查验分拣流水线，海关通关流水线及同屏比对设备对出境包裹实施检验。包裹通过管理平台设置过机及抽检比例，针对需要查验的包裹从开拆查验通道下线；其他货物从放行通道下线。
4.出口包裹在查验放行后，由海关监装并且施加封志，各物流企业必须使用在海关注册备案的海关监管车辆将出口货物转关运输至口岸，货物经口岸海关核放后出境。
（二） 出口业务流程
1.检验检疫部门在货物进入海关监管仓库前实施检验监管。对所有入库的货物根据设定的拦截规则进行自动拦截，根据设定的抽批比例进行自动抽批，抽中的商品进入查验等待区，查验完毕后可以在系统中登记查验结果，并确定是否允许入库，查验不通过的不得入库。
2.针对金华跨境现状，第三方综合服务平台在跨境服务平台进行资质备案。企业备案申请向属地海关申报后提交到
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管理平台，关员在管理平台对企业资质进行审核，通过审核后的电商企业才能开展相应业务。
3.由第三方平台在服务平台进行商品备案，备案内容包括：品名、描述、HS编码等。商品备案申请向属地海关申报后提交到管理平台。商品信息发送至服务平台前需确定商品的HS编码，海关对清单商品进行审核。
4.由第三方综合服务平台负责采集数据与服务平台无缝对接，在网上交易成交的同时，信息自动发送至服务平台。5.电商根据订单配置相应商品、封装邮包、打印邮件详情单并送交物流企业寄递。在寄递同时，服务平台根据物流企业发送的邮包收寄信息激活暂存的交易清单向海关电子申报。该清单向海关电子申报后，即成为定期申报清单。定期申报清单属于执法数据，不得擅自修改，同时在海关内部网络留存。
6.电商订单成交的同时，支付企业发送支付信息至服务平台，同时服务平台将支付信息传送给海关管理平台。管理平台自动根据订单号进行支付信息及清单信息比对，比对不一致的清单予以退回。
7.在管理平台中设置红、绿通道，对红通道的商品激活后进入现场审核，现场海关验核监管证件等后再次激活放行，涉税商品直接转为报关单方式申报；对绿通道的商品激活后进入放行环节，现场海关设置监控岗位，对进入放行环
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节的绿通道商品实施实时监控，发现异常情况可人工转至现场审核环节，以防范系统参数未提示的涉证商品进入绿通道。
8.管理平台自动根据查验率的设置对清单货品进行随机布控，风险管理人员也可利用该功能进行人工布控。9.物流企业扫描邮件条形码，海关通过自动查验分拣流水线进行X光机同屏比对，涉证货物、需开箱查验货物、放行货物从不同口子下线。
10.完成查验、放行后的邮件按现有监管规定和要求，施加封志，并使用在海关注册备案的海关监管车辆运至口岸海关。
11.口岸海关验核封志，监管放行。
12.货品在邮运或快件渠道出境后，物流企业将出境信息通过服务平台反馈给海关，系统将货品出境信息按清单核放、汇总核销的归并方式汇总成报关单数据向H2000报关。
三、电子监管通关平台设计
为支持跨境贸易电子商务试点工作，拟建设面向电商企业、物流企业、支付企业的跨境电子商务通关服务平台及海关监管所需的跨境贸易电子商务通关管理平台。制定跨境电子商务相关基础信息标准和接口规范，实现海关、检验检疫、国税、外管、第三方平台、电商企业之间的标准化信息共享
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和出口货物申报、监管以及物流状态的全流程动态跟踪。
平台主要包含对外接入、通关管理、查验管理、安全控制、基础支撑等五个系统：
1.对外接入系统。与电商、物流、外贸等企业实现数据对接，预留与总署的数据接口，以便系统的下步升级。
2.通关管理系统。对进出口货物的数据实施管理，满足通关管理、随机布控、放行等需求。
3.现场查验系统。将查验的相关数据及时反馈，以便于下步的放行、退关、移交等手续的处理。
4.安全控制系统。对货物的数据、流程实时监控，满足海关对整个流程的风险管理。
5.基础支撑系统。实现对整个系统的参数维护、数据采集、终端管理等功能。
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推荐第6篇：跨境人民币结算业务操作
跨境人民币结算业务操作
一、跨境人民币结算的基本定义
跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。
跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债和中间业务。
跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。按国际收支平衡表，可分为经常账户和资本账户两大类。与外币结算最大的不同点在于不需要核销。
跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。
二、跨境贸易人民币结算范围：以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算：
一般贸易
预收、预付
来料加工
退（赔）款、贸易从属费用等
三、跨境贸易人民币结算方式：电汇 信用证 托收
四、基本业务操作模式
基本流程
五、清算模式
1港澳清算行模式
港澳地区以及内地以外的其他地区的银行（境外参加行）在中银香港/澳门中行开立人民币清算账户－通过人行大额支付系统（CNAPS）清算
香港\\澳门地区人民币清算银行—中国银行（香港）有限公司\\中国银行股份有限公司澳门分行 2代理行清算模式
境外银行、境外参加行在深圳、上海、广东等试点地区分行开立人民币清算账户－通过SWIFT清算 CNAPS 中国现代化支付系统，各银行和货币市场的公共支付清算平台
1境外参加银行
a为境外客户（公司或金融机构）提供跨境贸易人民币结算或融资服务的境外银行
b可以是外国金融机构，也可以是我海外分支机构c在境内代理行或港澳人民币清算行开有人民币清算账户 如：香港地区的香港汇丰、渣打、花旗、南洋商业、集友等银行；澳门地区的澳门兴业银行等； 东盟地区：越南外贸银行、印度尼西亚银行、菲律宾大众银行等 2境内结算银行（又称境内参加行）
a境内试点地区商业银行b需具备国际结算能力c为境内试点企业办理跨境贸易人民币结算或融资服务
如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行
3境内代理银行
a境内试点地区结算银行b与境外参加行签订人民币代理结算协议、开户
c代理境内、境外参加行办理人民币跨境清算业务d为境外参加行提供铺底资金兑换服务
e为境外参加行在限额内购售人民币 f为境外参加行提供人民币账户融资
如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行
六、境内企业需要具备什么条件能做
a属于公布的试点名单企业b在我行开有人民币结算账户
c与境外交易对手签署贸易合同约定使用人民币结算d明确清算路径
e进、出口已或将采用人民币报关（特别提醒：跨境贸易人民币结算业务项下报关无需提供核销单，以免影响出口退税！企业可凭人行下发的管理办法与海关沟通）
f选择一家境内结算银行为主报告银行
七、境内企业首次办理跨境人民币结算业务需要哪些材料
a企业法人营业执照/企业营业执照原件/复印件；b组织机构代码证原件/复印件
c海关进出口货物收发货人报关注册登记证书原件/复印件 d税务登记证原件/复印件
e法人或负责人有效身份证明原件/复印件f企业信息登记表（一式两份加盖企业公章）
八、清算流程
1汇入汇款（含电汇、信用证、托收）需要的材料
a跨境贸易人民币结算出口收款说明 b涉外收入申报单c贸易合同 原件、复印件d发票 原件、复印件
e人民币出口报关单 原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）
汇入（港澳清算行模式）
境外参加行发出付款指令银行资金清算境外客户发出付款指令中银香港/澳门中行银行资金清算人行（CNAPS）银行资金清算境内结算行（境内参加行）核对无误入账境内客户
汇入（代理行清算模式）
境外客户发出付款指令核对无误入账境外参加行（中银香港、澳门中行）银行资金清算SWIFT记账境内代理行人行银行资金清算（CNAPS）境内客户核对无误入账资行银清算金记账境内参加行
注意事项
1来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30％, 自收到境外人民币货款之日起10个工作日内提交 a书面情况说明 b出口报关单原件、复印件
c加工贸易业务批准证（加工贸易合同所在地商务部门出具）原件、复印件 2预收人民币资金超合同金额25％
a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间b贸易合同
原件、复印件
3逾期未收货款（即货物出口后210天境内未收到人民币款）企业应当自到期之日起5个工作日内向向其结算银行填报《企业出口延期收款及存放境外申报备案表》并提交
a书面说明：该笔货物未收回货款金额对应的出口报关单号
b相关未收款证明材料 原件、复印件 4出口项下人民币资金留存境外
a书面说明：存放境外的人民币资金金额；开户银行、账号、用途；对应的出口报关单号等信息
2汇出汇款（含电汇、信用证、托收）需要提供的材料
a跨境贸易人民币结算进口收款说明 b境外汇款申请书 或 对外付款/承兑通知c贸易合同 原件、复印件
d发票 原件、复印件e人民币进口报关单 原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）
汇出（港澳清算行模式）
境外参加行中银香港/澳门中行境内客户
汇出（代理行清算模式） 境内结算行（境内参加行）人行（CNAPS）境外客户 境内客户境内代理行境外参加行SWIFT记账港澳清算系统境外客户记账
注意事项
1预付人民币资金超合同金额25％
a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间
b贸易合同
原件、复印件
另一境外参加行
九、申报
1试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理申报。
2境内结算银行向境外企业提供人民币贸易融资服务时，应按照《关于下发〈金融机构对境外资产负债及损益申报业务操作规程〉的通知（（96）汇国发字第13号）进行金融机构对境外资产负债及损益申报。
十、RCPMIS信息报送
RCPMIS 人民币跨境收付信息管理系统
推荐第7篇：业务自查报告
2015年度计生目标考核
自查报告
西充县卫计局各位领导：
2015年我乡计生工作在县局的指导下和乡党委政府的领导下，开展“精准计生”，认认真真做好了转型时期的计生工作，全面完成了上级下达的各项指标：
一、宣传、技术工作
1、宣传技术服务工作
①积极参加“世界人口日”、“廉政计生”等宣传活动。
②新增了6块计生公益广告宣传牌、2块生育文化墙、8幅宣传标语。
③将每月“人口报”、“家庭生活报”等宣传刊物发放到各村、居；使育龄群众接受生殖健康宣传教育面达80%以上。
④上交了“计生简报”10篇。
⑤制定了治理出生人口性别比文件和措施。
⑥及时准确地上报了病残儿童、手术并发症鉴定资料。
⑦免费为1372对育龄夫妇提供技术服务咨询。
⑧准确及时上报了宣传科技报表和资料。
2、药具
①在各村居标贴药具发放点标示牌，整齐摆放药具专柜和药具包。
②年初制定了工作计划，年终进行了总结；全年共报送了需求计划信息6份。
③做到了药具培训有培训稿、签到册、测试题。
④做到了各类帐、表、册齐全规范。
二、行政执法及流动人口管理工作
1、行政执法
①严格按照行政执法要求，做到了程序规范、手续齐备。
②无粗暴执法、乱收费、乱罚款等违法违纪案件。
③认真上报了照顾再生育资料，无一弄虚作假、欺瞒骗取照顾生育指标行为。
④严格按要求、按程序上报了奖扶、特扶资料。
⑤准确上报了独生子女父母奖励金花名册。
2、流动人口工作
①认真做好了“全国流动人口监测点”工作，信息入库率达90%以上，接受率达95%以上，及时率达90%以上。
②网络办理了《流动人口婚育证明》。
③做好了半年和年终报表工作。
三、统计工作
1、按时上报了统计报表，无一逻辑错误。
2、出生人口准确率100%。
3、符合政策内生育率达80%。
4、每月及时录入新增人口和死亡人口信息。
5、人口自然增长率达3.0‰
6、全面完成了“公安数据比对”等信息修正工作。
四、政务信息工作
1、全年共报送了8条“计生动态”信息。
2、信息报送做到了及时、准确。
五、信访工作
在年初我乡认真做好了信访排查工作，把矛盾控制在基层，无一例信访件和上访人员。
六、政工人事
1、按时上下班和参加了各类会议及培训。
2、每月5日前及时上报了上月的“考勤签到表”。
3、对计生专干培训了2次，并有点名册、培训记录。
4、按时报送了人事报表。
七、协会、村民自治工作
今年我乡在灵芝桥、大田坝开展了两次计生宣传文艺节目活动。年初制定了计生协会工作计划，在年终做好了工作总结。村民自治率达到了100%。
八、财务工作
1、全面征收了社会抚养费。
2、严格按规定票据征收了社会抚养费。
3、准确发放了奖扶、特扶、结扎后遗症经费和独生子女父母奖励金。
4、按规定及时结算了每月账务。
5、按时上报了财务资料和报表。
6、按时与县局结清了各类费用。
九、单独二孩政策实施情况
今年我乡加强领导，加大政策宣传，把握口径，及时上报、审批了单独二孩，无一例错报现象。
十、免费孕前优生优育健康检查
1、今年我乡共完成孕检49对，超任务119%。
2、优生知识知晓率达到了85%。
3、按时上报了信息和落实了随访工作。
成绩是属于昨天的，明年我们将继续努力，深化改革，把计生工作做得有声有色，共同迎接各位领导的考核。
常林乡人民政府
常林乡计生办
二〇一五年十二月七日
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第一页: 跨境双向人民币资金池业务 2016年6月14日 公司业务管理部
第二页:
一、相关定义
跨境双向人民币资金池业务：跨国企业集团根据自身经营和管理需要，在境内外非金融成员企业之间开展的跨境人民币资金余缺调剂和归集业务。
跨国集团企业：以资本为联结纽带，由境内外母公司、子公司、参股公司及其他成员企业共同组成的企业联合体，包括：
1、母公司及其控股51%以上的子公司
2、母公司、控股51%以上的子公司单独或者共同持股20%以上的公司
3、母公司、控股51%以上的子公司持股不足20%但处于最大股东地位的公司
第三页：
二、参加资金归集的境内外成员企业需满足以下条件：
1、境内成员企业经营时间1年以上，且未被列入出口货物贸易人民币结算企业重点监管名单
2、境外成员企业经营时间1年以上
3、境内成员企业上年度营业收入合计金额不低于10亿元人民币
4、境外成员企业上年度营业收入合计金额不低于2亿元人民币
第四页：
三、跨境双向人民币资金池主办企业
1、境内主办企业
跨国企业集团可以指定境内成员企业或财务公司作为主办企业，即境内主办企业
境内主办企业开立人民币专用存款账户，账户内资金按单位存款利率执行，资金使用限制：
1、不得投资有价证券、金融衍生品以及非自用房地产
2、不得用于购买理财产品和向非成员企业发放委托贷款
第五页：
2、境外主办企业
跨国企业集团母公司在境外的，也可以指定境外成员企业作为主办企业，即境外主办企业 境外主办企业开立境外机构人民币银行结算账户（即NRA人民币帐户），账户内资金按单位存款利率执行
主办行在受理NRA人民币账户开立申请时，应对申请人及其入池企业之间的集团关联情况、企业注册信息、注册证明文件、实际主营业务、控股股东、董事或实际控制人的情况、纳税情况、主要业务往来国家、是否存在违法违规现象等情况进行尽职调查。
第六页：
四、其他规定
1、跨国企业集团可在自贸区或境内区外分别设立跨境人民币资金池，但同一境内成员企业只能参加一个资金池。
2、跨国企业集团跨境双向人民币资金池业务实行上限管理。跨境人民币资金净流入额上限=资金池应计所有者权益×宏观审慎政策系数
宏观审慎政策系数为0.5，人民银行总行根据宏观经济形势和信贷调控等需要进行动态调整。结算银行和主办企业应做好额度控制，确保在任一时点净流入余额不超过上限。
3、结算银行可为跨境双向人民币资金池专用存款账户开通账户透支服务。
第七页：
五、跨境双向人民币资金池业务汇划模式
1、直接汇划模式：
跨国企业集团中的下属财务公司与集团各个独立法人账户之间，或同一家法人或非法人组织的帐户之间的资金往来，采用普通转账模式进行资金汇划。
2、委托贷款汇划模式：
跨国企业集团中非财务公司的各个独立法人账户之间的资金往来，通过我行以现金管理业务项下的委托贷款业务方式进行资金汇划。
第八页：
五、跨境双向人民币资金池业务服务内容
1、信息查询服务
2、资金汇划服务
3、集团集中支付服务
4、内部计价管理服务
5、额度控制服务
第九页：
六、工作要求
按照“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”的原则，做好跨境双向人民币资金池业务的真实性和合规性审核，切实履行反洗钱和反恐怖融资义务。
第十页：
七、业务办理流程
1、业务受理及调查
2、业务审核及签约
主办企业：跨境双向人民币资金池业务管理协议
跨境双向人民币资金池业务申请书
跨境双向人民币资金池业务委托贷款协议 入池的集团成员企业：跨境双向人民币资金池业务参加管理
协议
第十一页：
3、业务备案及信息报送 （1） 报送总行
同一分行内：在业务开通后，主办行将相关合同文本扫描后
向总行报备
跨分行：在业务开通前，主办行将相关合同文本扫描后，向
总行报批 （2） 报送人行
备案材料：主办企业办理跨境双向人民币资金池业务的申请
跨境双向人民币资金池业务管理协议 系统数据报送：报送有关账户信息、业务信息以及人民币跨
境收付信息，并进行国际收支统计申报
第十二页：
八、参考文件
1、银发[2015]279号文《中国人民银行关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知》
2、浦银办发[2015]478号文《关于印发上海浦东发展银行跨境双向人民币资金池业务管理办法的通知》
2、浦银办发[2016]13号文《关于进一步明确跨境双向人民币资金池业务相关管理要求的通知》
推荐第9篇：昆山跨境人民币业务试点暂行办法
昆山跨境人民币业务试点暂行办法 第一章 总则
第一条 为进一步推进跨境人民币业务发展，支持昆山深化两岸产业合作试验区建设，防范风险，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《国务院关于同意设立昆山深化两岸产业合作试验区的批复》（国函[2013]21号）及有关法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称昆山深化两岸产业合作试验区（以下简称昆山试验区）是指昆山现有国家级和省级开发区，以及规划建设的海峡两岸（昆山）商贸示范区。
第三条 本办法所称昆山试验区内台资金融机构（以下简称区内台资金融机构）是指台湾地区金融机构在昆山试验区内以人民币方式新设、增资、参股等设立的机构；本办法所称昆山试验区内银行（以下简称区内银行）是指在昆山试验区内设立的银行。
第四条 本办法所称昆山试验区内企业（以下简称区内企业）是指在昆山试验区内注册成立并在昆山试验区实际经营或投资的企业。
第五条 本办法所称昆山试验区内个人（以下简称区内个人）是指在昆山试验区内18周岁以上、拥有昆山户籍并具有完全民事行为能力的境内自然人，或在昆山试验区内工作、生活并能够提供1年以上当地纳税证明或社保缴纳证明的非本地户籍境内自然人；昆山试验区内境外个人（以下简称区内境外个人）是指在昆山试验区内工作，或在昆山试验区内合法居留1年以上的境外自然人（含香港、澳门、台湾地区的自然人）。
第六条 区内台资金融机构、区内企业、区内个人和区内境外个人应依据本办法的规定，在真实、合法的交易基础上开展相关业务，并履行提供相应业务资料及备案义务，同时应当按照有关规定报送跨境人民币业务信息和国际收支统计申报信息。
第七条 区内银行应当在“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”三项原则的基础上依据本办法的规定开展相关业务，并履行相应真实性审核责任；应认真履行信息报送义务，及时、准确、完整地向中国人民银行人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS系统）报送相关账户信息以及所办理的跨境人民币业务信息。
第八条 中国人民银行昆山市支行（以下简称当地人民银行）在上级人民银行的指导下，根据本办法对昆山试验区内跨境人民币业务实施监督管理。
第二章 个人经常项下跨境人民币业务
第九条 区内个人和区内境外个人可以办理货物贸易、服务贸易以及其他经常项目的跨境人民币结算业务。
第十条 区内个人和区内境外个人办理货物贸易跨境人民币业务的，应按照《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令【2003】5号）等银行结算账户制度规定，以个体工商户名义在区内银行开立人民币银行结算账户；办理服务贸易以及其他经常项目的跨境人民币业务的，应在区内银行开立个人人民币银行结算账户。
第十一条 区内个人和区内境外个人应当在真实、合法的交易基础上开展跨境货物贸易人民币结算，并及时记录跨境贸易和人民币资金收付情况。
第十二条 区内个人和区内境外个人办理货物贸易跨境人民币结算业务，单笔资金收付金额在人民币50万元以上的，区内银行应要求其提供货物报关单、商业合同等能够证明其交易真实性的材料。
第十三条 区内个人和区内境外个人办理服务贸易及其他经常项目的跨境人民币结算业务，单笔资金收付金额在人民币50万元（含）以下的跨境货物贸易结算业务，区内银行可在综合考量风险控制要求的基础上适当简化业务办理手续。
第三章 个人对外直接投资跨境人民币业务
第十四条 区内个人可以使用本人自有金融资产进行对外直接投资。区内个人办理人民币对外直接投资业务，应向办理业务的区内银行如实提供个人身份证明、个人收入说明等个人资料。
区内银行应根据相关法律法规履行对个人资料的保密义务。
第十五条 区内个人可通过新设、并购、参股等方式在境外设立非金融企业或取得既有非金融企业的所有权、控制权、经营管理权等权益，也可将境外直接投资所得的利润留存境外用于再投资。
第十六条 区内个人办理跨境人民币对外直接投资，应选择一家区内银行作为其主办业务银行，开立一个专门用于办理对外投资的个人人民币结算账户。主办业务的区内银行不得为此类账户办理与人民币对外投资业务无关的结算业务。
第十七条 区内个人可以将其境外人民币直接投资本金及收益汇回境内，相关人民币资金应汇入在主办业务的区内银行开立的专门用于对外投资的个人人民币结算账户。
第十八条 区内个人办理人民币对外直接投资资金往来业务时，应向主办业务银行提交有关境内外机构出具的相关证明材料；对外直接投资资金汇出后，应向昆山试验区商务主管部门备案。
第四章 台资企业集团内部跨境人民币双向借款业务
第十九条 本办法所称台资企业集团是指包括区内企业在内的，台湾地区企业所设立的以资本关系为主要联结纽带，由母公司、子公司、参股公司等存在投资性关联关系成员共同组成的集团。
第二十条 台资企业集团办理内部跨境人民币双向借款业务，应由企业集团总部指定一家区内注册成立并实际经营或投资的成员企业，由其选择一家区内银行作为其主办业务银行，向其提交企业集团成员名单及以下材料：
1、办理业务申请书；
2、成员企业工商登记证明文件;
3、可以证明成员之间具有投资性关联关系的材料;
4、人民银行要求提供的其他材料。
主办业务银行审核上述材料后，向当地人民银行备案。
第二十一条 办理台资企业集团内部跨境人民币双向借款业务的成员企业，其注册资金需按期到位。台资企业集团成员之间可办理跨境人民币借款和放款业务，但办理跨境人民币借款业务的境内主体必须是在区内注册成立并在试验区实际经营或投资的企业，且境外放款主体必须是台资企业内部集团机构。台资企业集团成员间办理借款和放款业务，必须签订书面借放款合同；利率与期限可由双方议定，但须满足税务监管要求，并在借放款合同中予以明确。
第二十二条 台资企业集团总部所指定的区内成员企业应在主办业务银行开立一个人民币双向借款一般存款账户，专门用于办理跨境借款与放款项下的资金收付，不得与其他资金混用。区内企业通过该账户借入资金应在符合国家有关政策的前提下，用于昆山试验区的建设与发展，不得用于投资有价证券和金融衍生品，不得用于委托贷款，不得购买理财产品、非自用房产。
第二十三条 人民币双向借款一般存款账户实行跨境人民币借款与放款收付轧差余额限额管理，该账户的日末余额不得高于该企业集团内部境内成员所有者权益总额之和。
第二十四条 台资企业集团总部所指定的区内成员企业应向主办业务银行提交企业集团各境内成员企业最近一期经审计的年报及相关资料，以确定人民币双向借款一般存款账户余额限额。主办业务银行对上述有关资料初审完毕后，报当地人民银行复审，由当地人民银行审查合格后通知企业执行。
人民币双向借款一般存款账户余额限额每年可调整一次。
第二十五条 台资企业集团境内成员企业用于放款的资金，应来源于生产经营活动产生的现金流，不得拆借银行资金用于放款业务。
第二十六条 主办业务银行应对人民币借放款一般存款账户发生的资金往来真实性进行审查，监测资金流向，建立完整业务台账，监控日末账户余额不得超过限额；对异常资金往来及日末账户余额超出限额的，主办业务银行应停止办理相关业务，并及时报告当地人民银行。
第五章 台湾地区金融机构跨境直接投资
人民币结算业务
第二十七条 台湾地区金融机构跨境直接投资人民币结算业务是指台湾地区金融机构在昆山试验区内以人民币进行新设、增资、参股等直接投资活动。
第二十八条 台湾地区金融机构在昆山试验区内以人民币进行直接投资活动，在按照有关程序获取相关部门核准或备案后，按以下规定办理：
（一）台湾地区金融机构在昆山试验区内设立区内台资金融机构，其营运资金等以人民币方式出资的，相关机构应选择一家区内银行作为其主办业务银行，向其提交书面申请、相关部门核准文件、工商营业执照和金融业务许可证等证明材料。主办业务的区内银行审核上述材料后，向当地人民银行备案。
（二）台湾地区金融机构在昆山试验区内以人民币方式对相关机构开展增资扩股、吸收合并等投资活动的，应选择一家区内银行机构作为其主办业务银行，向其提交书面申请、相关合同（协议）以及能够证明其投资活动的其他行政管理机构证明等材料。主办业务的区内银行审核上述材料后，向当地人民银行备案。
第二十九条 台湾地区金融机构在昆山试验区内以人民币进行上述直接投资活动时，相关机构应在主办业务的区内银行开立一个人民币资本金专用存款账户，用于办理与上述直投活动有关的跨境人民币结算业务。
第三十条 主办业务的区内银行应严格按照规定办理相关业务，完整、及时、准确地向RCPMIS系统报送相关数据信息，并根据相关政策规定对区内台资金融机构人民币资本金的使用情况进行监督和管理。
第六章 跨境人民币业务监督
第三十一条 当地人民银行履行跨境人民币业务监管职能，对区内银行、区内企业、区内个人及区内境外个人开展跨境人民币业务进行指导，实施非现场监管和现场检查。
第三十二条 区内台资金融机构、区内企业、区内个人及区内境外个人开展跨境人民币业务，应根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令【2003】5号）及《境外机构人民币银行结算账户管理办法》（银发【2010】249号）等银行结算账户制度规定，开立、变更、使用和撤销相关人民币结算账户。违反规定的，由当地人民银行依法予以处罚。
第三十三条 区内银行办理个人人民币对外投资业务时，应根据“了解你的客户”的原则，为办理业务的区内个人建立身份资料档案，其中应包括个人身份、财产状况、收入状况等重要信息。
第三十四条 区内银行发现有明显与个人身份、财产及收入状况不符或其他异常境内外人民币资金往来活动时，应及时向当地人民银行报告。
第三十五条 区内银行应当按照《中华人民共和国反洗钱法》和中国人民银行的有关规定，切实履行反洗钱和反恐融资义务，预防洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动。
第三十六条 区内台资金融机构、区内银行、区内企业、区内个人及区内境外个人违反本办法有关规定的，当地人民银行可以停止其办理本办法所规范的相关跨境人民币业务，并予以通报批评；违反人民银行其他法规的，依据有关规定进行处罚；构成犯罪的，移交司法机关追究其刑事责任。
第七章 附则
第三十七条 本办法由中国人民银行南京分行负责解释和修订。
第三十八条 本办法自发布之日起实施。
推荐第10篇：跨境人民币融资业务值得推广
跨境人民币融资业务值得推广
——以 “跨境参融通”为例
2014年11月19日,李克强总理在国务院常务会议上指出,要支持跨境融资，让更多企业与全球低成本资金“牵手”，缓解“融资难、融资贵”问题。农业银行龙南县支行为进出口企业量身打造的“跨境参融通”人民币融资业务，既为企业低成本利用境外资金提供了便利，同时也拓展了银行自身业务并取得大量收益，成功实现了银企双赢，效果明显，值得推广。
一、“跨境参融通”业务模式及案例
（一）业务模式。“跨境参融通”业务是指农行境内分行作为发起方，邀请农行海外分支机构或代理行，共同参与境内分行客户国际贸易项下进出口贸易融资，境内分行对参与行的融资部分本息还款承担第二性保付责任。据统计，2014年，农业银行龙南县支行共为辖内进出口企业办理“跨境参融通”业务12笔，总金额达到金额1.43亿元。
（二）具体案例。2014年4月，龙南县某家具有限公司与客户签订了一笔374万美元的出口合同。因资金紧张，该公司为组织生产、采购原料，持出口订单向农业银行龙南县支行申请贸易融资。农业银行龙南县支行向其上级分行提出申请，由其上级分行邀请农业银行香港分行进行跨境融资询价。香港分行在审核贸易合同等相关资料后，提出同意融资的条件，农业银行龙南县支行将融资金额、期限、利率等相关信息反馈企业同意后，与企业签订出口商票融资协议，由农业银行香港分行融入资金1800万元人民币，融资期限6个月，年化利率3.5%。
二、“跨境参融通”业务优点
（一）企业方面
1、利率相对低廉，有利于降低企业经营成本。2014年，龙南县金融机构人民币短期贷款年利率为7%左右，而跨境参融通贷款利率仅为3.5%。银行对跨境参融通业务收取1%左右的中间业务费用，利差依然可达到2.5%左右。以前述案例为例，若在同等条件下，企业使用人民币贷款将产生利息费用63万元，而使用跨境参融通贷款将产生利息31.5万元，中间业务手续费9万元，可以为企业节省22.5万元。该企业2014年总共向农业银行龙南县支行申请了1.15亿元的跨境参融通贷款，通过“跨境参融通”累计为企业节省144万元的利息费用。
2、融资无需抵押，有利于提高企业融资能力。企业在申请传统的人民币短期流动资金贷款时，需要银行对其行业特征、经营规模、效益资信、资产负债情况等进行审核评估，并需要企业提供相应的抵押担保。而跨境参融通融资业务以真实的贸易背景为基础，以商品供货合同为依据，重点关注交易国家的政策风险、地区风险、企业以往结售汇记录状况及其实际偿付能力，这正好可以克服中小企业财务状况一般，评级授信级别达不到银行要求的弊端。
3、应收账款质押，有利于提高企业资金使用效率。企业通过办理“跨境参融通”业务，可在不占用自有流动资金的情况下采购原材料来进行生产活动，加速了资金周转，提高了资金的流动性，能有效改善企业的财务状况。企业随借随贷，资金到了即还，可增强信贷资金的使用效率，降低了企业的财务费用，避免了资金闲臵。企业依靠应收账款提前获得融资，简化了账款催收管理工作，可集中精力进行生产、销售和管理。
（二）银行方面
1、不占用银行信贷规模。基于目前贷款规模有限，大力发展表外业务是扩展业务的有利方式，“跨境参融通”业务已成为银行的重要表外融资业务。前述案例中，由于该家具公司资信情况良好，农业银行龙南县支行对该企业授信额度达2.2亿元，但限于银行贷款规模，实际操作中企业通过银行贷款等难以获得足额的资金融通。而“跨境参融通”业务的推出，则很好的解决了银行信贷规模偏紧的问题。
2、不占用其自有资金。境内银行由原先的融资方转化为融资交易的撮合者。境内银行在国际市场寻找资金来源参与融资，获得了风险较低的中间业务收入，开拓了银行融资新市场。案例所述农业银行龙南县支行办理“跨境参融通”业务时，邀请海外银行提供资金来源，并未占用银行自有资金，并获得融资总额1%左右的中间业务收入。
3、信贷风险可多途径防范。一是银行开展参融通业务有较强针对性，从农业银行龙南县支行的参融通贷款对象来看，仅限于成立时间5年以上，涉外收支规模千万美元以上的企业。二是参融通贷款有真实出口合同做保障，依托真实的贸易背景，植嵌于国际贸易各个环节，物流与资金流一一对应，有效地将客户出口贸易现金流回笼锁定于银行，业务风险在可控之中。三是贷款资金使用走向清晰，参融通贷款多是基于原材料采购等生产经营需要，企业随贷随用，获得贷款后立即向境内原材料供货商支付货款，企业难以挪用、改变贷款用途。
三、“跨境参融通”业务值得关注的问题
（一）融资对象有限，主要为大客户。目前有意愿办理“跨境参融通”业务的企业较少。调查中发现，多家外资企业对“跨境参融通”业务意愿不强，因为外资企业其外方投资者可直接在境外获得低成本贷款，无需通过境内银行来进行跨境融资。对于内资企业，由于“跨境参融通”无需抵押，因此对真实贸易背景要求较高，符合条件的企业少，银行办理也更加谨慎。
（二）融资与贸易难一一对应，融资金额及期限确定尚待合理化。目前银行对商票融资建立一一对应的融资关系较为困难,多采用根据发票金额汇总后按比率取整数的方法, 融资期限多为6个月,致使融资金额、时间与企业单笔贸易出口未能对应。融资金额额度、期限都有一定的随意性。
（三）过度依赖单据审核，真实性审核存在漏洞。“跨境参融通”是根据企业提交的合同、出口单据、进出口经营报告和融资申请书来确定贷款金额、期限和利率，并未进行实物审核和评估，贸易的真实性审核存在漏洞。企业存在采取伪造发票、提单等商业单据, 虚增出口金额等方式来套取贸易融资，达到套利的目的。
（四）融资环节更加复杂，银行存在额外的赔付风险。“跨境参融通”通过境内银行自身的信誉担保来向境外金融机构邀请融资，由于涉及的部分市场主体处于境外，给银行业金融机构风险识别和风险防控增加了难度，当境内融资企业无法按期偿付贷款时，这种表外或有负债转为实际负债的可能性加大，甚至形成实际赔付损失。
四、相关政策建议
（一）进一步强化真实贸易背景审核。银行须严格按商票融资业务操作规程办理, 禁止随意简化手续。银行要切实履行贸易真实性审核, 建立逐笔对应的融资关系。建立报关单签注制度,在报关单滞后的情况下, 应先提供出口报关单电子底账, 待取得正本报关单后到银行核注, 融资受理银行应在正本报关单上签注融资时间及金额, 防止企业重复融资或多头融资。
（二）进一步扩大跨境人民币融资覆盖面。大型进出口企业由于自身信誉高、实力强，成为各银行融资竞争对象，融资需求基本已经饱和。但占地区90%以上的中小企业则存在更大的市场空间，如何在兼顾大型企业目标客户群的基础上，积极开发面向中小企业的跨境融资产品，有待进一步探索。
（三）进一步强化跨境人民币融资风险监控。建立跨境人民币融资业务备案操作规程，经办银行机构及时向当地人民银行分支机构报备。当地跨境人民币管理部门定期或不定期地组织对跨境人民币融资业务进行现场或非现场检查, 及时发现并处臵跨境人民币融资业务存在的风险和问题，确保跨境人民币融资业务健康、有序发展。（人行 曾龙 康炜）
第11篇：跨境人民币结算业务操作流程
跨境人民币结算业务流程
一、清算行模式
（一）定义
客户将款项付到其境内结算银行后，境内结算银行将汇款指令发送到中国人民银行大额支付系统，再通过港澳清算行在中国人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算，最后才发到境外客户的结算银行。
（二）适用范围 适用于我行试点企业（进口企业不受限制）与通过港澳清算行进行清算的境外参加银行的客户之间的跨境人民币结算。目前我行可开展与港澳地区清算行的跨境人民币结算。
（三）操作流程
1、付款业务流程
①试点企业及其境外交易对手签署业务协议，约定以人民币计价和结算。 ②我行审核客户提交的付款申请材料（货到付款项下须登录国家口岸执法系统核注相应报关单），扣划客户人民币资金后，将汇款指令发送至人行大额支付系统。
③我行通过港澳清算行在中国人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算。 ④港澳清算行收到汇款指令后指示境外参加银行贷记收款人账户。 ⑤我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币跨境收付信息管理系统报送相关信息。
2、收款业务流程
①试点企业及其境外交易对手签署业务协议，约定以人民币计价和结算。 ②港澳清算行根据境外参加行的汇款指令，扣划其人民币资金后，将汇款指令发送至人行大额支付系统，并通过我行在中国人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算。 ③我行收到汇款指令并贷记收款人账户。 ④我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币跨境收付信息管理系统报送相关信息。
二、代理行模式
（一）定义
境内客户将相关款项付到境内代理银行后，境外交易对手的结算银行须在境内代理银行开立人民币同业往来账户，境内代理银行直接将汇款指令发到境外参加银行，汇款指令采用SWIFT国际标准格式。
（二）适用范围 适用于我行试点企业（进口企业不受限制）与已在我行开立人民币同业往来账户的境外参加银行的客户之间的跨境人民币结算。代理行模式的跨境人民币结算方式将在下一阶段的工作中进一步推广和应用。
（三）操作流程
1、付款业务流程
①试点企业及其境外交易对手签署业务协议，约定以人民币计价和结算。 ②我行审核客户提交的付款申请材料（货到付款项下须登录国家口岸执法系统核注相应报关单），扣划客户人民币资金并贷记境外参加行在我行开立的人民币同业往来账户。 ③我行通过SWIFT系统发送汇款指令/贷记通知至境外参加银行。 ④境外参加行收到汇款指令/贷记通知后，贷记收款人账户。
⑤我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币错误！超链接引用无效。跨境收付信息管理系统报送相关信息。
2、收款业务流程
①试点企业及其境外交易对手签署业务协议，约定以人民币计价和结算。 ②境外参加行扣划其客户人民币资金后，将汇款指令/借记通知通过SWIFT系统发送至我行。 ③我行收到汇款指令/借记通知后，扣划境外参加行在我行开立的人民币同业往来账户资金并贷记收款人账户。
④我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币跨境收付信息管理系统报送相关信息。
三、边贸行模式
（一）背景
根据国务院有关跨境人民币结算工作要求和自治区金融办下一步工作设想，今后我区的边贸结算业务将纳入跨境人民币结算管理范畴，并进一步打压地下钱庄的生存空间。国税总局亦将出台政策，将现行云南边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退（免）税政策扩大到边境省份与接壤毗邻国家的一般贸易。届时我区从龙邦、水口、凭祥、友谊关、东兴、平孟、峒中、爱店、硕龙、岳圩、平而、科甲12个边境口岸以一般贸易或边境小额贸易方式出口到越南的货物采用人民币结算将可以享受退（免）税政策。
目前越南国家银行尚未出台政策允许其国内银行在我行开立人民币同业往来账户并办理跨境人民币结算业务。因此，如近期内通过边贸行模式办理跨境人民币结算，则须通过境外边贸结算合作行在我行开立的边贸结算往来专用账户办理。
（二）定义
我行利用现有的边贸结算网络和工具（SWIFT/边贸网银/银行汇票等），通过境外边贸结算合作行在我行开立的边贸结算往来专用账户进行人民币资金的跨境清算，为试点企业办理的跨境人民币结算业务。
（三）适用范围 适用于我行试点企业（进口企业不受限制）通过边境小额贸易方式与越南边贸结算代理行的客户之间的跨境人民币结算。如边贸结算业务纳入跨境人民币结算管理范畴，边贸行模式将成为跨境人民币结算的又一种资金清算和贸易结算方式。
（四）操作流程
1、付款业务流程
①试点企业及其境外交易对手签署边贸业务协议，约定以人民币计价和结算。 ②我行审核客户提交的付款申请材料（货到付款项下须登录国家口岸执法系统核注相应报关单），扣划客户人民币资金并贷记境外边贸结算合作行在我行开立的边贸结算往来专用账户。 ③我行通过SWIFT /边贸网银系统发送汇款指令/贷记通知至境外边贸结算合作行或通过签发边贸结算银行汇票等方式交换至境外边贸结算合作行。
④境外边贸结算合作行收到汇款指令/贷记通知/银行汇票后，贷记收款人账户。 ⑤我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币跨境收付信息管理系统报送相关信息。
2、收款业务流程
①试点企业及其境外交易对手签署边贸业务协议，约定以人民币计价和结算。
②境外边贸结算合作行扣划其客户资金后，将汇款指令/借记通知通过SWIFT/边贸网银系统发送或签发银行汇票至我行。
③我行收到汇款指令/借记通知/银行汇票后，扣划境外边贸结算合作行在我行开立的边贸结算往来专用账户资金并贷记收款人账户。 ④我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币跨境收付信息管理系统报送相关信息。
（五）待关注的几个方面
1、现行的“两头在外”业务（其本质上属于越南盾业务）将无法纳入跨境人民币结算管理范畴。
2、个人边贸是否纳入跨境人民币结算管理范畴、是否边贸结算和跨境人民币结算两种结算方式在现行边贸结算业务中并存、或者将边贸结算纳入跨境人民币结算管理范畴只是统计意义上简单汇总等问题须待有关管理部门进一步明确。
3、境外边贸结算合作行的人民币头寸如何消化和VND汇率定价机制如何形成等仍有待进一步研究。
第12篇：理财业务自查报告
理财业务自查报告**支行：根据支行关于开展理财业务自查的通知精神，结合机构实际，组织网点负责人对今年1月至6月所有理财业务开展的情况，对资料收集、销售宣传、业务操作等环节按照自查表的内容进行了检查，现将自查情况汇报如下：三个网点在资料收集较为齐全，协议书，个人客户身份证复印件，加盖与原件核对一致印章，相关协议要素填写完备，经办人员签章，使用总行统一制作宣传销售文本，客户投资风险承受能力评估问卷。相关资料专夹保管，三个网点分别存在下列问题：
1、三星分理处1-6月共办理理财业务35笔，金额383万元。其中：无客户身份证复印件3笔，分别是陈桂秀1笔，严红梅2笔，已于检查日通知客户补交了身份证复印件，无客户投资风险承受能力评估问卷1笔，于检查日通知客户完善，理财协议书上无经办人名章3笔。于检查日上盖。
2、棕榈湖分理处1-6月共办理理财业务31笔，金额716万元。其中：风险揭示书中，客户漏填风险承受能力类型1笔；大多数个人客户风险揭示书中风险确认语句抄录，字体一致，有代签之嫌。
3、盐井分理处1-6月共办理理财业务9笔，金额98万元，其中：无客户投资风险承受能力评估问卷5笔，于检查之日通知客户完善。通过自查，发现三个网点在办理理财业务存在一些问题，如柜员漏收集客户身份证复印件，漏对客户进行投资风险承受能力评估问卷，该客户填写的地方未填写等，这些都是我们在今后工作中进行改进完善的，加强理财业务知识的培训学习熟练运用到实际工作中，使理财业务操作合规有效，减少操作风险。
第13篇：挂失业务自查报告
篇一：会计业务自查报告 会计业务工作自查报告
为进一步加强我社会计业务管理，落实各项内控制度，防范会计风险、操作风险，我社根据本着实事求是的原则，对本社的财务会计工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、关于柜员管理在情况
（一）柜员设臵及管理。我社柜员卡在权限和级别在设臵均满足业务操作相互制约的需要；对于结算交易能够做到换人复核，对于公用账务交易需有三级柜员进行授权后才能进行；对于库管交易、柜员管理、交易设臵不存在违规现象；营业期间能够做到双人临柜，换人复核；个人名章、柜员卡及密码口令保管符合规定。
（二）柜员操作情况。营业准备期间能够做到双人签到；营业期间能够做到双人出库，双人临柜，并坚持一日三碰库制度；不存在柜员携带自有现金临柜现象，不存在顶班串岗现象；营业终了能够按规定逐笔核对当日流水。
二、关于账户管理情况
（一）我社对公存款账户预留的印鉴卡片一直坚持只有一套；并对所有留有印鉴的对公账户所办理在业务坚持折角验印。对个人存款账户坚持实名制原则，在办理开户、变更、挂失等业务时坚持核对单位法定代表人、授权经办人的身份。
（二）对于提前支取的定期储蓄存款坚持按规定核对取款人及存款人的身份证明文件；对于办理挂失业务的储户坚持认真核对其有效身份证明文件，确保其真实性、有效性；严禁当班人员为自己办理业务。
（三）我社一直以来坚持记账与对账分离制度；会计核算严格按照“六相符”的要求进行；对于单位账户坚持按月签发余额对账单，并确保每月对账单收回率达到100%；对于所有对账单上的印鉴均按要求跟印鉴卡核对，确保其真实性。对往来账务坚持逐笔勾对；会计一直坚持按月检查往来对账及银企对账情况。
三、关于现金的管理情况
（一）现金收付管理情况。我社柜员一直坚持先收款后记账，先记账后付款的规定办理业务，一切业务均在客户视线内完成，并且所有大额现金均及时入箱保管；平时无白条抵库及私自挪用库存现金的现象。
（二）大额现金管理情况。我社对超过五万元的存取款建立了台账，并定期对台账进行逐笔核对；我社对大额现金支取进行严格管理，坚持每笔现金的支取均符合其现金管理规定，对大额可疑交易及时上报联社及反洗钱管理中心，而且严格禁止一般存款账户的支取现金。
（三）现金（有价单证）检查交接情况。我社柜员坚持“一日三碰库”制度；主任坚持每月至少三次全面检查库存，确保我社账款、账实相符。
四、重要空白凭证管理情况
在重空的领用方面我社一直遵循“先入库、后领用、再使用”并及时入账的原则；对所有的重要空白凭证均进行机器、手工双向登记；所有重空的调剂均是在库管员的组织、监督下进行。在重空的使用方面，我社坚持所有重空在使用时再盖章；向客户出售重空时，必须在客户加盖了在银行的预留印鉴并核对无误后才可出账；因填写错误导致不能使用的重空，会及时在系统中作废。在重空的核对、检查、交接方面，我社坚持每日交接班和营业终了核对库存数，会计每月坚持安旬检查重空。
五、授权管理情况
我社柜员坚持严格执行顶岗及授权制度，相关人员严格检查授权业务及授权操作手续的合规性。
六、关于会计档案管理 我社按规定整理、装订会计核算资料，归案装订及时、完整、合规。
七、各类登记簿登记及管理情况
我社按规定建立了各类登记簿，并认真填写了登记簿，并按档案管理要求登记、保管已使用的各类登记簿。
八、存在问题及整改情况
经过自查，我社工作整体状况符合规定，但仍存在不足。一是，查库登记簿货币面值记录不全面；二是，部分登记簿存在多年为更换的现象；三是，营业网点日志使用不规范；四是，授权登记簿有漏登现象。对以上存在的问题，我社已全部进行了整改。
通过自查工作的开展充分认识到财务会计核算工作的重要性，今后我们要严格执行各项管理制度，进一步提高工作质量，完善财务会计制度，规范财务管理行为；我们要依托信息化，规范基础管理，深化服务内涵，扎扎实实地把财务会计的各项工作落到实处。篇二：11 存款业务自查报告 存款业务自查报告
为促进信用社提高存款业务内控制度建设的规范及有效性，加强服务收费管理案件防控，切实提高存款业务管理水平，实现业务可持续发展，按照市联社通知及要求，派出了3个检查小组对基层网点展开了全面的存款业务自查，检查业务笔数58500笔，涉及金额达29250万元。结合我社日常掌握情况，此次明确了自查重点项目，并对自查具体情况进行了认真分析，现将有关事项报告如下: 一: 印、证的管理
此次对我社39个网点的检查,未发现长期不用未上缴封存的业务用章;无存在使用和保管重要业务印章的人员同时保管相关业务单证的情况;无人员变动未经主管领导批准,未办理交接.登记手续的现象;印章名称完全合规合法。 二:大额款项支付管理
这次对全县网点的业务凭证进行了部分抽查,柜台大额支付都实行了分级授权和双签制度,每笔大额支取款项都进行了身份证联网核查,且预留了有效身份证件复印件，授权主管及社主任都是按流程进行审查.，特大交易都进行了报备审批，经办人员对大额交易都进行了登记，保证了存款人的信息真实完整。
三：特殊业务的处理对于存款的冻结.查询和扣划等业务，我社各网点都是按照有关法律.行政法规受理和办理的，这次抽查到挂失业务56笔，挂失当事人证件都通过公安部门联网核查系统进行核查；操作人员都严格按照授权规定办理，不存在违规授权办理存款挂失的情况。 四：会计核算
存取款业务账务处理无乱用会计科目情况，暂未发现账外吸储，账外运营的问题；严格执行了日均存款统计制度；会计档案管理都合规达标。 五:帐户管理
各类存款账户都严格执行了开销户制度；存款账户的开立.变更和撤销程序都是合规有效的，存款开立都实现了实名制，对所有有效证件都进行了严格的审查.对公的账户开户资料及证明文件都完整有效，对不动户都进行了久悬，余额为零的进行了销户，有效账户机构信用代码证发放率100%.新农保批量开户资金都进行了严格管理，实行了日对账制。 六：存款利率执行情况
我社存款利率都是按照人民银行现行利率执行，存款的结息.付息都是按照国家利率管理制度执行的，应付利息都是按季及时计提，存款利息都进行了准确无误的计付。 七：案件防控工作
我社各网点都成立了安全防范小组，对柜台业务操作人员有明确的案件防控岗位职责要求，将案件防范工作作为了考核的重要指标，我社还成立了专项稽查大队，并制度了严格的岗位职责，为存款业务稳步经营，管理.防范工作打下了良好的基础。 八：重要空白凭证的管理
我社各网点都是按照重要空白凭证进行管理和使用的，管理流程已经全面覆盖各个环节，建立了分类汇总登记簿和分户账登记簿，重要空白凭证都账账，账证，账实相符，表内外核对无误，重要空白凭证都严格执行了入库.登记.领用.销号.作废等手续，会计主管按时定月对重要空白凭证进行了盘底查库制度.以上仅仅是我社对存款业务自查的一部分，另外还对收费管理.核算及安保措施等都进行了全面的自查，虽然暂未发现问题，但并不代表以后不会发生任何违规纰漏，所以我社将继续把持现有制度及防范措施，严格进行定期自查自纠工作，以后将更进一步加强存款业务管理，不断提高服务水平，确保我社存款资金安全和稳步增长！篇三：2012年运营业务操作风险排查自查报告
2012年运营业务操作风险排查自查报告
为防范化解运营操作风险，根据分行《关于开展2012年运营业务操作风险排查的通知》的要求，我行成立了以主管行长挂帅的运营业务操作风险排查小组，开展2012年运营操作风险排查工作，特别针对重点业务、重点环节和重点岗位进行认真仔细的排查，具体如下：
一、运营主管履职情况。
通过屏打０３０７柜员属性与柜员责任制核对，未发现有相冲突现象，能合理确定劳动组合，正确划分柜员业务范围和权限，落实柜员岗位责任制。保证了abis系统安全运行与业务的正常办理。
对查库登记簿所记载情况与监控录象进行核对，未发现有作假现象。能严格执行网点查库制度，能做到每周查库一次；在日常营业期间，能监督柜员做好“一日三碰箱”；柜员现金箱交接时，能仔细核对现金箱个数。
能按规定及时做好会计监控系统预警信息的核实，组织核查各类会计业务差错、事故和违规行为，分析原因，提出处理意见，督促改进工作。对本机构内外部检查发现的存在问题能全面落实整改。
二、代客办理业务。
通过对所有人员抽屉突击检查，没有发现有代保管有客户存单、存折、银行卡、身份证件等物品的现象。通过抽查监控录象，没有发现存在代客办理业务行为；办理挂失解挂、密码重置、存折重写磁条等应客户本人办理的业务是客户本人亲自办理；由他人代理的业务，代理手续齐全规范。 通过查看传票，单位存款转存通过91过渡转个人账户，支票收款人与进账单收款人不一致而进行入账的一象。
三、内外部对账。
经核对对账单回收率比较高，对对账不符处理能及时、规范。运营主管能按照要求在对账不符对账回执清单上注明核对日期、不符原因及处理结果，并由经办员、运营主管签章后及时反馈对账中心。印鉴不符的账单对账回执由单位重新加盖印鉴并及时收回，处理手续规范。 没有客户经理派送本人所管户的对账单。银行上门对账的，能坚持双人办理。经查能按日打印“核对上下级资金账户余额表”，打印人员及运营主管能按规定每天核对余额并签章确认。
四、冲正、抹账业务。
通过抽查冲账凭证及监控录够象，没有发现有操作错误的现象。错账冲正能填制记账凭证，原错账、错账处理和补记账的业务发生传票经过运营主管现场核实、审批后才进行操作。错账冲正时，能坚持“更改有据、处理及时”的原则，多笔冲正时，能按“先贷方红字或借方蓝字，后借方红字或贷方蓝字”的账务顺序进行冲正处理。
五、业务印章、预留印鉴保管使用管理。
通过核查开户资料及抽查监控录象，单位预留印鉴能由法定代表人或单位负责人直接办理。授权他人办理的，能出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书，以及被授权人的身份证件；单位存款人申请变更印鉴，手续及相关证明材料齐备，运营主管能按规定审核变更资料；客户预留印鉴卡保管规范，单位结算及个人支票账户款项支付能按规定进行电子验印，电子验印无法通过时能坚持人工核对及换人复核制度。
六、重要空白凭证使用管理。
通过抽查录象及现场审核，没有违规办理业务的现象，柜员能按定严格执行定期存单防套取规定，签发个人定期存单和单位开户证实书、定期存单，能由运营主管或指定人员（管章人）加盖网点业务专用章，并在记账凭证上抄写定期存单（单位开户证实书）号码（后四位），签章证实定期存单发出的真实性。
不存在将本人经管的业务印章、重要空白凭证违规交与他人使用或在重要空白凭证上预先加盖印章的现象。重要空白凭证出售管理符合规定，没有内部人员代单位购买重要空白凭证的现象。
七、自助设备管理。
通过抽查监控录象及与系统、实物进行相对，未发现有违规现象。atm钞箱钥匙、备用钥匙、密码的保管、封存、启用、使用规范；atm钞箱能坚持双锁双控、双人在场打开或关闭箱门、双人清点现金；atm长短款、吞卡能按规定及时处理。
八、bos集中作业平台业务。经核查，bos系统异常时导致未处理完成的业务时，能有逐笔做好记录，启用应急预案在abis系统处理后，能在系统恢复后在bos做撤销处理；bos系统的“过渡资金账户余额”与abis系统的“待处理后台集中汇兑往账款项”的余额相符。bos业务撤销时，能按照abis系统的抹账要求，在核证行凭证内作好批注（撤销原因，后续处理情况等）；bos业务退回，能按规定在核证行凭证内作好批注（退回原因，后续处理情况等）。
九、内外部检查发现问题整改情况。二〇一二年九月十日
第14篇：存款业务自查报告
***县农村信用合作联社存款业务
自查工作情况汇报
省联社***办事处：
根据《***银监局办公室关于转发开展农村中小金融机构存款业务自查的通知》（赣银监办发[2012]127号）文件精神，以及《***省农村信用社（农商银行）存款业务检查工作实施方案》要求，我联社于2012年8月1日至8月28日开展了银监会提出的关于对制度建设等“二十条”存款业务内容进行了全面检查工作，现就工作开展情况汇报如下：
一、加强领导、精心组织
（一）为了确保我县农村信用社存款业务自查工作的有序开展，县联社成立了以理事长为组长，其他班子成员为副组长，各科室负责人为成员的工作领导小组，领导小组办公室设在稽核监察科，负责组织协调各部门，班子成员带队下乡到各营业网点，自查工作全面开展。为确保工作落到实处，领导小组下设督导和检查工作小组，由分管领导包片负责对各部门、各营业网点工作开展情况的现场检查和督导。
（二）制定了《***县农村信用社存款业务检查工作实施方案》（]**农信联社字[2012]**号），明确了此次活动的工作目标与要求，具体实施的时间与步骤。
二、工作的开展情况
按照市办工作实施方案要求，由监事长带队，抽调财务
会计、业务拓展、风险合规、稽核监察等部门人员，成立检查工作小组，机关各科室、部门负责对本部门包片网点的检查工作，对全县]**个营业网点逐一开展了检查。各营业网点负责人为第一责任人，指定了专人负责如实填报检查附表，及时形成自查报告，并对检查报表数据的真实性与完整性负责。同时，由各班子成员根据各自包片网点带队深入基层网点督促指导。在检查过程中，及时梳理存在的问题和风险隐患，标本兼治提出整改意见和具体整改措施，确保风险点及时排除。本次存款业务检查主要是对以下内容进行重点排查：
1、制度建设：一是存取款业务制度。对于超过5万（含5万）大额存取款现金进行预约登记制度，超过10万（含10万）大额支取现金业务上报联社计划信贷科审批，超过20万（含20万）大额支取现金业务上报联社计划信贷科及分管领导审批，并预留客户身份信息。对于办理开户必须提供本人及其代理人身份证件。各项存取业务均建立了完善的业务操作流程和内控制度，有效防范了存取冒名业务风险。二是“四项制度”。对重要岗位人员强制轮岗(休假)、干部交流、亲属回避、员工亲属经商办企业等情况进行全面检查，对员工异常行为的监测分析情况及对“九种人”监督情况进行检查，按照“四项制度”规定逐一进行排查，截止]**月末，我社共有员工]**人，]**人待岗，在岗人员]**人，根据在同一部门同一岗位任职达五年的网点（含分社）的主任和科室负责人必须交流，在同一岗位任职达三年的会计和信贷员必须交流， 2
对在同一网点工作满一年的柜员必须轮岗的原则，截止到报告日，共计对**人进行了干部交流，**人进行了轮岗，**人实施了强制休假，**名员工进行了亲属回避。
2、岗位设臵：我联社共有员工**人，**人待岗，在岗人员**人，其中正股级干部**人，副股级干部**人，委派会计**人，信贷员**人，柜员****人，科员**人。基层网点设有主任1人、委派会计1人、信贷员1-2人、柜员2-3人，岗位职责清晰，业务流程科学。根据不同业务能力和岗位要求，各基层网点柜员、信贷员岗位设定了一级权限2名，三级权限1名，主任和委派会计权限为四级，符合我县实际业务发展和风险防范要求，有效达到风险有效制约和控制。
3、存款考核与问责机制：联社制定了存款考核方案，按月对每个员工进行考核，并与绩效工资挂钩。在网点大厅内重要的醒目位臵挂有《***省农村信用社“二十条禁令”》和《七不准规定公示牌》等规章制度宣传牌，有效的做到了客户对网点工作人员的监督，防止工作人员违规等经营现象发生，产生不良的社会影响，损坏农信社社会形象。
4、账户管理方面：按照“网点排查100%、账户排查100%、资金排查100%”的要求，对全县所有网点的单位结算账户开销户管理、支付结算管理、印鉴管理、对账管理、异常交易行为等方面开展全面合规检查。截至2012年8月底，在检查的**个网点中，有**个网点有对公存款账户。检查中发现的主要问题有账户资料不全、开户单位名称与开户许可证不符、印鉴卡与开户申请书上的印章不同。针对上述检查中发 3
现的问题，已责成相关责任人及时整改，现已全部整改到位。同时，对于个人结算账户我网点严格实行实名制操作办理，并对有效身份证件实行联网核查，坚决杜绝假冒名等无效身份证件进行办理开户业务，防止虚假账户，损坏客户利益。
5、对账情况：针对银企对账问题，联社专门成立了对账中心，该中心人员不负责记账，按照与客户签订的协议，每月或每季发出对账单与客户对账，能做到对账、记账岗位分离，并能双人交叉对账。针对对公存款账户，我联社均免费为客户提供了短信签约服务，有效防范了资金风险的产生。
6、现金库房管理方面：各营业网点均设有库柜员一名，网点实行每月会计查库不得少于4次，网点负责人查库不得少于2次制度，其中月底网点负责人必查，月中抽查；每日主办会计要实行卡把两次，对柜员尾箱账实、账账要予以监督核对；按照各网点实际需求，对每个网点现金明确的限定额度，并监督及时上介，保障了网点正常运营和现金风险防范；对于柜员之间相互调剂现金，提出了各网点委派会计签字授权制度；库房坚持实行双人管库、同进同出、定期更换密码等制度。
7、重要空白凭证管理方面：建立了重要空白凭证领用登记簿，重要空白凭证和有价单证使用（销号）登记簿，详细记录了每一张重要凭证的入库、出库、领取、销号、作废等记录，建立起百福卡等重要空白销号台帐，做到了重要空白凭证科学规范管理；并要求网点负责人每月不得少于2次 4
对库柜员保管的重要空白凭证进行检查，保证网点的重要凭证的安全性和完整性。同时，在未使用重要空白凭证管理上，不得允许柜员等员工事先在重要空白凭证上先预留网点公章等章印，切实防止重要空白凭证流出网点，导致点经济利益风险发生。
8、印、证分管制度等方面：由领导带队到各营业网点突击检查，各营业网点均能将各类业务用章及个人名章保管妥善，没有长期不用且未上缴封存的业务用章；不存在使用和保管重要业务印章的人员同时保管相关业务单证的情况；印章名称与《金融许可证》名称相符；柜员、会计休假时办理了交接、登记手续。
9、大额款项支付管理方面：联社建立了5万以上（含）支取提起预约制度和台帐登记制度，对于大额存取，客户必须提供有效身份证件才能予以办理，对于超过现金10万元或20万元以上转账需联社计划信贷科和分管领导审批。网点办理不同等额现金存取业务时，实行了不同权限级别操作制度， 5万以下，实行一级柜员权限、5万-20万实行三级柜员权限、20万以上实行四级权限管理制度，有效制约和防范现金等操作风险的发生。
10、特殊业务处理方面：他人或单位查询、扣划或冻结存款账户时，均要求经办人员（两人以上）出示身份证、工作证及司法机关和其它有权部门出具的查询、扣划、冻结通知书，并复印了相关资料进行登记；对于挂失当事人和代理人均以通过公安部门身份核查系统的核查；操作人员严格按 5
照授权、挂失等相关规定办理，不存在违规授权办理存款挂失业务。
11、会计核算：按照会计准则制定了存取款业务账务处理机制，按照省联社规定会计科目进行核算；经排查，不存在账外吸储、账外经营问题；联社每月对全县网点进行了日均存款统计，并与绩效工资挂钩；会计档案均指定了专人保管，造册登记，明确了各类会计档案保管时限。
12、存款业务事后监督制度：针对各营业网点当日发生的存取款业务，委派会计均能在当日勾对流水，及时有效的做到了事后监督检查；并按照《银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见》（银监发„2009‟85号）要求，每季由财务和稽核部门分别对各营业网点进行检查，下发整改通知书要求定期整改到位，整改情况与员工绩效工资挂扣。
13、存款业务IT系统建设：目前办理所有存取款业务均使用省联社研发的核心业务系统，该系统涵盖了所有结算账户办理各类业务需求，并将数据报备省联社；同时，规定连接业务系统的计算机不得与外网混用，否则处以纪律处分或行政处分等措施；针对办理的各项业务风险情况分析需要，省联社研发了***省农村信用社异常交易信息实时监测管理系统，实时对办理的各项业务进行监测，联社稽核监察科按月形成分析报告上报市办。
14、存款利率执行情况：我网点严格按照中国人民银行规定的存款利率进行经营，不存在私自多付或少付利息现 6
象，同时，各营业网点营业厅显眼位臵摆放利率电子显示屏，让社会实时参与和监督网点存款利率执行情况。
15、违规吸收存款情况：经查，各营业网点不存在以循环质押、贷款返存、佣金、赠送贵重礼品和报销费用等方式争揽存款的情况；不存在通过借款企业、资金掮客等不正当手段吸收存款的情况；不存在直接或变相的高息揽储现象；不存在公款私存、套取利息、压单、压票等违规行为；不存在期末通过不当手段人为冲高存款问题，以及内部员工违规揽储现象。揽储业务均按照中国人民银行和银监会要求开展业务。
16、操作风险防控：联社所有从业人员均接受了省联社相关业务技能培训，并取得了相关资质证明，从业人员业务水平较高，能适应满足业务水平的发展需要；柜面人员业务权限明确，分成了一级权限、三级权限和四级权限，无越权办理业务现象；由于网点现配有指纹进入核心系统，不需要定期更换密码；所有员工调离岗位必须经过联社党委会，由办公室下文并出具介绍信，待变动人员交接结束后变更或注销之前的业务权限。在办理移交时，联社稽核监察科人员负责监交，明确责任认定。
17、案件防控工作：根据《***省银监局办公室关于印发“银行业案防建设提升年”活动指导方案的通知》（赣银监办发„2012‟36号）要求，我联社于2012年4月初至6月开展了“银行业案防建设提升年”主题活动，联社制定了《***联社关于开展“银行业案防建设提升年”活动的实施 7
方案》（横农信联社字[2012]39号），对辖内所有网点开展了全面检查，并形成报告上报银监部门和上级主管部门，检查各营业网点均能按照银监会操作风险“十三条”有关规定；联社每季组织稽核监察部门、会计部门对辖内所有网点开展检查，检查内容涵盖所有业务；联社每年组织两次员工观看案件防控教育警示片，同时，要求所有员工学习银监会下发的各类案件通报，联社始终坚持“勤教育、严内控、重防范、强监督”的治社理念，扎扎实实地开展案件防范工作。
18、安保措施：各营业网点实行了标准化改造，金库设臵合理，取得了***省公安厅颁发的安全设施合格证件，以及消防部门的验收合格证明；网点装有红外线和远程等监控，做到了网点周边圈覆盖，并对监控信息进行长时间保留；同时，网点实行三人守库和值班制度，并每月实行测警二次、消防防暴演练一次制度。做到了科技安保、人员结合的科学有效制度。
19、收费管理：能严格按照《中国银监会办公厅关于商业银行服务收费有关问题的通知》（银监办发„2008‟264号）和《关于银行业金融机构免除部门服务收费的通知》（银监办发„2011‟22号）的相关要求，合理确定并根据监管要求及时调整存款相关服务项目的收费标准，并将业务收费项目及标准张贴在各网点营业大厅内，起到了告知客户和接受社会监督的作用。在此之间，我网点不存在乱收费现象。
20、收费核算：2011年财管系统上线以来，各项收费、支出款项均计入了相应会计科目进行核算，严格按照省联社 8
规定的标准计提，不存在收费不入账或乱收费等现象，不存在挤占、挪用各项业务费用的情况。
三、下一步工作打算
根据此次检查活动方案要求，在深度风险排查整治的基础上，继续做好制度执行情况的梳理、汇总、分析、评价工作，以合规建设为重点，全面推进防险控案长效机制建设。
（一）集中全力抓好违规问题整改。一是深刻剖析问题产生的原因。此次活动一系列的风险排查，暴露出基层营业网点在日常经营管理过程中仍存在问题，对这些问题要进行全面梳理，专题研究，深刻剖析问题产生的原因，明确症结所在，加快改进。二是针对性提出整改意见。围绕发现的问题，针对工作中的薄弱环节和具体违规现象制定整改方案，逐项提出整改意见、整改措施和整改时限，确保及时整改到位。三是严格落实违规问题的整改责任。对排查发现的问题，逐笔落实整改责任人，不折不扣地整改到位，不留死角，不留隐患；对未按期整改到位的相关责任人的责任追究，从严从重毫不留情的处理到位。对再次发生同性同类违规行为的，将按照现有规定，从严从重进行处理。四是加强整改工作督导力度。联社将成立整改督导工作组，对检查整改工作情况进行督导，确保各项整改措施的有效落实。
（二）强化思想政治教育，加大培训提高素质，逐步创建良好的企业文化。我们农信社要切实贯彻落实中国人民银行、银监部门规定，建立对员工合规经营文化、职业道德操守、风险管理意识等方面的案件防控教育培训制度，有组织、9
有计划地开展对员工的政治思想教育、职业道德教育、法制和案例警示教育，以构建合规的农村合作金融文化为主线，大力开展爱岗敬业、诚实守信、规范操作、廉洁从业等规范教育，进一步增强全体员工防范操作风险意识，促进各岗位从业人员掌握风险控制要点，营造对违规的“零容忍”，达到“人人内控、内控人人”，建立起自觉遵守规章制度、自觉执行内控要求，自觉抵制违规行为的良好企业文化，把全体员工的敬业意识、防范意识、创新意识和团队力量激发出来，着力打造具有特色的信合品牌，切实为珍惜岗位、防范案件筑牢思想防线。
***县农村信用合作联社 二0一二年八月三十日
第15篇：会计业务自查报告
会计业务工作自查报告
为进一步加强我社会计业务管理，落实各项内控制度，防范会计风险、操作风险，我社根据本着实事求是的原则，对本社的财务会计工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、关于柜员管理在情况
（一）柜员设臵及管理。我社柜员卡在权限和级别在设臵均满足业务操作相互制约的需要；对于结算交易能够做到换人复核，对于公用账务交易需有三级柜员进行授权后才能进行；对于库管交易、柜员管理、交易设臵不存在违规现象；营业期间能够做到双人临柜，换人复核；个人名章、柜员卡及密码口令保管符合规定。
（二）柜员操作情况。营业准备期间能够做到双人签到；营业期间能够做到双人出库，双人临柜，并坚持一日三碰库制度；不存在柜员携带自有现金临柜现象，不存在顶班串岗现象；营业终了能够按规定逐笔核对当日流水。
二、关于账户管理情况
（一）我社对公存款账户预留的印鉴卡片一直坚持只有一套；并对所有留有印鉴的对公账户所办理在业务坚持折角验印。对个人存款账户坚持实名制原则，在办理开户、变更、挂失等业务时坚持核对单位法定代表人、授权经办人的身份。
（二）对于提前支取的定期储蓄存款坚持按规定核对取款人及存款人的身份证明文件；对于办理挂失业务的储户坚持认真核对其有效身份证明文件，确保其真实性、有效性；严禁当班人员为自己办理业
务。
（三）我社一直以来坚持记账与对账分离制度；会计核算严格按照“六相符”的要求进行；对于单位账户坚持按月签发余额对账单，并确保每月对账单收回率达到100%；对于所有对账单上的印鉴均按要求跟印鉴卡核对，确保其真实性。对往来账务坚持逐笔勾对；会计一直坚持按月检查往来对账及银企对账情况。
三、关于现金的管理情况
（一）现金收付管理情况。我社柜员一直坚持先收款后记账，先记账后付款的规定办理业务，一切业务均在客户视线内完成，并且所有大额现金均及时入箱保管；平时无白条抵库及私自挪用库存现金的现象。
（二）大额现金管理情况。我社对超过五万元的存取款建立了台账，并定期对台账进行逐笔核对；我社对大额现金支取进行严格管理，坚持每笔现金的支取均符合其现金管理规定，对大额可疑交易及时上报联社及反洗钱管理中心，而且严格禁止一般存款账户的支取现金。
（三）现金（有价单证）检查交接情况。我社柜员坚持“一日三碰库”制度；主任坚持每月至少三次全面检查库存，确保我社账款、账实相符。
四、重要空白凭证管理情况
在重空的领用方面我社一直遵循“先入库、后领用、再使用”并及时入账的原则；对所有的重要空白凭证均进行机器、手工双向登记；所有重空的调剂均是在库管员的组织、监督下进行。在重空的使用方
面，我社坚持所有重空在使用时再盖章；向客户出售重空时，必须在客户加盖了在银行的预留印鉴并核对无误后才可出账；因填写错误导致不能使用的重空，会及时在系统中作废。在重空的核对、检查、交接方面，我社坚持每日交接班和营业终了核对库存数，会计每月坚持安旬检查重空。
五、授权管理情况
我社柜员坚持严格执行顶岗及授权制度，相关人员严格检查授权业务及授权操作手续的合规性。
六、关于会计档案管理
我社按规定整理、装订会计核算资料，归案装订及时、完整、合规。
七、各类登记簿登记及管理情况
我社按规定建立了各类登记簿，并认真填写了登记簿，并按档案管理要求登记、保管已使用的各类登记簿。
八、存在问题及整改情况
经过自查，我社工作整体状况符合规定，但仍存在不足。一是，查库登记簿货币面值记录不全面；二是，部分登记簿存在多年为更换的现象；三是，营业网点日志使用不规范；四是，授权登记簿有漏登现象。对以上存在的问题，我社已全部进行了整改。
通过自查工作的开展充分认识到财务会计核算工作的重要性，今后我们要严格执行各项管理制度，进一步提高工作质量，完善财务会计制度，规范财务管理行为；我们要依托信息化，规范基础管理，深
化服务内涵，扎扎实实地把财务会计的各项工作落到实处。
第16篇：国际业务自查报告
国际业务自查报告
为配合人民银行综合执法中相关国际业务部分的检查内容，同时也加强国际业务的管理工作，确保国际业务安全、稳定、持续运行，根据要求对我行2011年度及2012年度的外汇业务开展情况进行一次自查。整个自查工作情况汇报如下：
1、总体情况介绍
我分行自开展国际业务以来执行外汇管理规定情况整体较好，未发现超业务范围经营等重大违规情况。我行能够及时、准确、完整地报送外汇数据、信息和报表，内控制度和业务操作规程比较健全，能及时进行外汇政策反馈。在岗位设置上我行设有记账、复核、授权三个岗位，确保了每笔业务的准确性以及合规性。
1、业务合规方面：我行严格按照相关规定合理合规的办理业务。
2、数据质量方面：我行有专门外汇人员负责上报银行结售汇统计报表，且做到数据的准确性、及时性和完整性；办理结售汇业务时，外汇操作人员录入数据准确、完整，对于出现错误按规定及时、准确进行修改、撤销、冲正处理；
3、内控制度方面：我行积极参加外汇培训，宣传外汇相关规定，建立完善的内部制度，积极向外汇管理局反馈执行情况。
2、自查相关内容
我行于2013年4月28日对2011年1月1日-2012年12月31日发生的相关业务进行了自查。其中：
1、出口收汇业务：在2011年出口收汇4笔，总金额为：USD13833.12，全部为贸易项下的款项，我行已按规定出具出口收汇核销专用联4笔，客户已全部签收。2012年全年未发生该业务。
2、结售汇业务：2011年结汇业务4笔，总金额为USD13833.12元：售汇业务15笔，总金额为USD1344270.00：2012年未发生结汇业务，售汇业务4笔，总金额为USD1947557.63：结汇业务全部是贸易项下出口收汇结汇，无其他项下结汇业务。结售汇业务严格执行分级审批制度，业务操作严格按照外管及我行外汇操作规程和操作流程办理，手续齐全。
3、境外汇款业务：2011年境外汇款15笔，总金额为：USD1344270.00，2012年境外汇款3笔，总金额为：USD456324.00，所有业务均严格按照我行业务操作规范进行账务处理。
4、对外付款/承兑通知书业务：2011年对外付款3笔，总金额为USD154400.00，2012年对外付款1笔，金额为：USD1491233.63，并为其办理海外代付业务，以上都为信用证项下付款，款项根据我行要求申报，申报内容正确手续齐全。
3、落实整改情况
本次自查，总体情况较好，今后，我行要进一步加强外汇管理政策的梳理和培训，规范各项业务的操作和制度执行，以保证我行外汇业务健康、合规、有序的发展。
**银行**分行
2013-5-4
第17篇：业务自查报告（材料）
业务检查报告
根据总行的检查通知要求，我部牵头组织客户经理对2011年截止6月末有余额的银行承兑汇票及贴现业务进行自查，检查面达到100%，现将有关情况汇报如下：
一、整体情况
截止6月末，我行银行承兑汇票余额为13.16亿元，较年初增加2.26万元，增幅为20.73%。截止6月末我行贴现余额为零。
二、自查情况
本次我行对银行承兑汇票采取100%检查的方式，主要检查截止6月末有余额的银行承兑汇票业务，余额为13.16亿元 。
1、授信业务的合规性。
经检查，所有客户业务资料完整，授信均在我行授信额度内，符合我行要求。放款操作环节中均能够落实放款条件，落实保证金或其他担保条件，敞口部分均落实足额担保，并对所有质押的票据的真实性按规定进行审查审核，经业务部门及有权人员审批签章后进行放款，未出现越权放款的情况。
2、贸易背景真实性
所有业务合同标的物与申请人营业执照和章程表述的经营范围匹配，税票与交易合同有关要素一致，交易金额符合申请人的经营规模。担保人具备担保资格和担保能力；担保方式为质押
的已办妥质押手续。
3、银行承兑汇票的签发及帐务处理
银票的签发均是在签订承兑协议并经业务部门及有权人员签批的情况下开立。
保证金管理方面能够按要求填制好进账通知单并经有权人签字，并及时办理了保证金的存入和冻结手续，未出现贷款资金用于银行承兑汇票保证金的情况。
4、银行承兑汇票业务到期兑付情况
未出现发放贷款备付银票（或偿还银票垫款）和开新票（通过贴现套取资金）还旧票的情况。
5、银行承兑汇票业务资料的完备性情况
银行承兑汇票业务资料均能按照监管部门及我行总行的要求签订相关法律文本并提供相关业务资料。我行要求客户经理及时追踪企业税票到位情况，定期收集税票归档，确保票据业务的合规性，但检查中发现仍有部分税票未能及时补充，部分贸易合同上未注明以银行承兑汇票作为结算方式，少数客户提供了重复税票。
三、整改要求
1、结算方式未明确使用银行承兑汇票的业务，要求客户提供补充合同或交易双方作出以银票结算的说明，此问题涉及客户较多，要求客户经理予以重视，加快整改进度；
2、针对以银票作为预付款的客户限其结算完成后补充税
票；
3、针对业务中检查出来的重复税票，要求做到现场整改，团队长做好督办工作；
4、少数不能提供税票的客户，要求其提供货运单据等足以证明贸易真实性的材料，并不再受理此类业务。
5、对不能提供足额税票的敞口银票，要求其补足敞口保证金，并停止其续办银承业务。
四、工作打算
下一步工作打算，我行将在今后的票据业务发展中严格执行总行《关于加强银行承兑业务风险管理的若干意见》，做到严控规模，将票据规模控制在7月末余额内；严审合同，确保票据开立具有真实贸易背景；严查发票，对客户提供的发票做到原件查验，由客户经理在客户提供的发票原件上注明“已办理银行承兑汇票”字样，防止多次使用重复票据，并要求对发票进行税网核实后注明“已核实”字样，核实比例为100%；严明责任，明确各操作各环节的责任人及对责任人处罚措施。
XX分行
二〇一一年八月六日
第18篇：银行卡业务自查报告
银行卡业务自查报告
XXX农村信用联社安康办事处：
根据省联社农信联发[今年]212号文件精神，我联社于今年年10月6日至10月24日对辖内信用社的富秦卡业务工作进行了自查自纠，现将有关情况报告如下:
一、银行卡业务规章制度建立及执行
我县联社在发行富秦卡以来，严格执行省联社下发的一系列业务管理制度，并结合我县实际情况，制定了《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）卡片管理办法（暂行）》、《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）章程》、《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）业务管理办法（暂行）》、《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）业务操作规程（暂行）》、《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）业务会计核算办法(暂行)》、《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）业务内部安全管理制度(暂行)》、《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）业务操作风险防范措施(暂行)》、《XXX农村信用社银行卡业务差错处理管理办法》,并及时将其下发至辖内各营业网点要求职工认真学习并贯彻执行。我县联社所属发卡网点严格按照XXX农村信用社联合社制定公告收费标准执行。
二、银行卡卡片管理
为加强我县联社富秦卡业务的管理，防范业务风险。根据《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）卡片管理办法（暂行》，
我县联社委托XXX农村信用社联合社负责富秦卡的订制、保管、分发等管理工作，富秦卡凭证属于重要凭证，按照XXX农村信用社综合业务网络系统中有关重要空白凭证规定，我县联社指定财务会计部专人建立富秦卡保管、领用、制作、发放及收回、销毁等登记管理制度进行管理。
三、银行卡跨行差错处理
我县联社把差错处理作为银行卡业务的一项重要基础工作，加强管理，为了及时有效处理银行卡交易中出现的差错,确保我县联社富秦卡业务及农民工银行卡卡特色服务正常开展,依据《XXX农村信用社银行卡业务差错处理管理办法(暂行)》，我县联社确定信息部2名工作人员专项负责银行卡差错处理，受理我县联社所辖营业网点提交的银行卡差错处理申请，负责辖内营业网点银行卡差错核实工作，并根据银行卡差错核实情况向省联社提交差错申请。我县联社受理银行卡差错实行首问负责制，一般问题响应时效三个工作日，最长不超过五个工作日，紧急问题即时响应，差错处理报告单实行专管专夹专人管理。
四、银行卡业务操作的规范性
为适应我县联社富秦卡业务发展的需要，加强富秦卡业务管理，规范富秦卡业务操作，促进该项业务健康快速发展，制定了《XXX农村信用合作联社XX信合富秦卡（借记卡）业务管理办法（暂行）》，辖内各营业网点严格按照本办法进行业务操作，对富秦卡的开户、销户、挂失、止付等特殊业务进行登记簿管理,实行专人专夹保管。
五、银行卡业务服务
发行富秦卡就是为了解决长期制约信用社发展的结算瓶颈，发卡后，要杜绝不受理富秦卡的行为，力保富秦卡的铺平形象不受损害，使持卡人在县内所有网点能享受到无差别、无障碍的服务，我县联社公布了省联社24小时客户服务电话10106262，我县联社还设立了投诉举报电话0915-000000，建立拒收、拒办富秦卡的责任追究制度，加大对拒绝受理富秦卡业务的单位和个人的处罚力度。
富秦卡业务工作的有效开展，需要良好的外部环境，2007年发卡以来我县联社组织各种宣传方式对富秦卡的功能及用卡知识和防骗技能,特别是农民工银行卡特色服务进行宣传，在城区川道，重要路口刊登广告，宣传专版（专题片）等形式进行图文影像宣传，通过在县城内投放宣传单（册）、张贴海报、标语标牌、横幅等形式，交叉宣传，在南北两山、川道，组织部分员工走乡串户进行现场宣传，通过各基层网点柜面进行实地宣传，大力发放宣传册，各网点分布咨询电话，方便群众咨询。积极利用相关文化活动，扩大富秦卡在当地的知名度和影响力。
六、检查中发现的不足及今后工作要求
我县联社基本上能按照银行卡的有关规章制度开展工作，但仍存在一些不足，如有少数经办人员对富秦卡相关业务知识知之甚少，对银行卡业务操作风险认识不到位。今后我县联社将继续把银行卡业务作为一项长期的重要工作来抓，组织辖内操作人员进行银行卡业务制度及相关知识培训，指导各营业网点加强内部管理，规范业务操作规
程，并建立健全银行卡有关业务交易登记簿；加大银行卡业务检查的力度，由会计、稽核部门相关人员，定期或不定期的对银行卡各业务环节、各岗位进行检查或抽查，对违规、违纪行为认真查处，在对可能形成的业务风险进行防范控制、预警识别，对已产生的风险进行认定、分析和化解;对各信用社富秦卡业务各项规章制度执行情况进行监督,严格审查富秦卡业务处理过程是否符合操作程序,是否合规合法。及时纠正会计核算和业务过程中的各种差错，保证业务处理依据合法有效，处理结果真实可靠，资金收付正确安全，及时揭露违章、违纪、违法事件，防止风险损失的发生。在银行卡业务发展过程中汲取教训，总结经验，采取有效措施，保证我县联社银行卡业务健康快速发展。
第19篇：理财业务自查报告
个人银行理财业务自查报告
作者： 文章来源： 点击数： 110 更新时间：2011-11-24 11:48:39 为了迎接银监会对商业银行个人理财业务的检查，规范支行个人理财业务，根据银监会下发的《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》精神，我支行对200*年以来的经营业务进行了全面、逐项、细致的检查，现将开展自查工作情况汇报如下：
一、人员配备情况
为了确保个人理财业务的合规销售，支行配备了专职理财经理一名，该人员已通过××银行总行的理财经理资格考试、并取得了保险代理从业人员资格证书。所有银行理财产品、基金、保险、券商集合理财产品均由专职理财经理销售。
鲜有一般产品销售人员向客户介绍理财产品情况发生，现已全面杜绝。
二、销售流程
支行理财经理均是在充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等的前提下向客户推荐理财产品，并为每一位购买产品的客户填写《个人客户投资风险评估报告》（以下简称《评估报告》），理财经理根据其评估结果，向客户推荐相应得理财产品。《评估报告》经理财经理与客户进行签字后，交由支行理财主管审核并签字，单笔购买金额超过100万的客户，《评估报告》还经由支行分管个人理财业务行长签字。自查中发现有少数客户的《评估报告》未经支行理财主管签字审核，已补交给支行主管审核。
在具体的理财产品销售前，理财经理均向客户说明了产品结构、风险、收益等相关信息，让客户在充分了解产品的基础上作出选择。理财产品的《合约》、《合同》、《风险揭示书》中客户资料均填写完整。
三、资料档案保存 2007年以来，所有理财产品的《风险评估报告》、《合约》、《合同》、《风险揭示书》等文件资料均保存完整，并按期装订成册，入库统一保管，其中，《客户风险评估报告》实行专夹保管、一年内有效的保管机制。支行理财经理为每期产品和《风险评估报告》建立了详尽的客户电子档案，方便及时了解客户情况和日后与客户沟通。本次自查中发现有些风险评估报告未装订建表，拟定于今天下班前完成建表装订工作。
四、今后工作计划
支行虽一直坚持专职理财人员介绍、合规销售理财产品， 但本次自查中仍然发现了一些问题，这些问题我们将在近几天集中整改。在今后的工作中，支行将继续坚决贯彻执行《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的精神，合规销售、定期开展个人银行理财业务自查工作，保证××银行芜湖××支行理财业务的健康、规范发展。篇二：理财业务自查报告 理财业务自查报告
理财业务>自查报告 **支行：
根据支行关于开展理财业务自查的通知精神，结合机构实际，组织网点负责人对今年1月至6月所有理财业务开展的情况，对资料收集、销售宣传、业务操作等环节按照自查表的内容进行了检查，现将自查情况汇报如下：
三个网点在资料收集较为齐全，协议书，个人客户身份证复印件，加盖与原件核对一致印章，相关协议要素填写完备，经办人员签章，使用总行统一制作宣传销售文本，客户>投资风险承受能力评估问卷。相关资料专夹保管，三个网点分别存在下列问题：
1、三星分理处1-6月共办理理财业务35笔，金额383万元。其中：无客户身份证复印件3笔，分别是陈桂秀1笔，严红梅2笔，已于检查日通知客户补交了身份证复印件，无客户投资风险承受能力评估问卷1笔，于检查日通知客户完善，理财协议书上无经办人名章3笔。于检查日上盖。
2、棕榈湖分理处1-6月共办理理财业务31笔，金额716万元。其中：风险揭示书中，客户漏填风险承受能力类型1笔；大多数个人客户风险揭示书中风险确认语句抄录，字体一致，有代签之嫌。
3、盐井分理处1-6月共办理理财业务9笔，金额98万元，其中：无客户投资风险承受能力评估问卷5笔，于检查之日通知客户完善。
通过自查，发现三个网点在办理理财业务存在一些问题，如柜员漏收集客户身份证复印件，漏对客户进行投资风险承受能力评估问卷，该客户填写的地方未填写等，这些都是我们在今后工作中进行改进完善的，加强理财业务知识的>培训学习熟练运用到实际工作中，使理财业务操作合规有效，减少操作风险。 **农商银行**三星分理处
二0一三年八月四日 《理财业务自查报告》篇三：理财自查报告
理财业务自查评估报告
自查内容：
1、机构与人员准入是否合规；包括授权，工作场所，岗
位设置，人员素质及培训等是否合规。
2、经办个人理财业务是否合规。
（1） 理财类交易账户处理流程。
（2） 是否对购买理财产品的客户进行告知风险存在性，
在客户购买理财产品时签署相关产品说明书等配套协议是否亲笔签名确认。
（3） 客户本人亲笔签字确认的风险调查问卷是否随理财
产品档案永久保存，客户购买理财产品情况和问卷调查结果是否相同。
（4） 留存客户资料档案中有无漏打《个人理财业务交易
表》和《个人理财业务确认表》现象。
（5） 理财档案资料中客户必填写的风险评估表有无描写
风险评估语句，协议书和产品说明书中填写是否规范。
（6） 网点是否及时张贴产品新资类公告。 整改措施：
1、在经办个人理财业务时，没有对客户进行充分告知
理财产品的风险存在性，且没有向客户详细介绍理
财产品这项业务，原因：理财经理对理财产品了解不够透彻。
2、理财档案资料中无产品说明书，培训员工对今后客
户购买的理财产品需附加说明书，使理财产品档案资料合规齐全。
3、理财档案资料中客户必填写的风险评估表，只对客
户的风险承受能力进行了测评。没有描写风险评估语句，联系客户并要求客户补写风险评估语句。
4、网点未做到及时张贴产品说明书，宣传不到位，今
后加强宣传力度，做好理财销售工作，使我行理财产品业务有所突破。篇四：个人银行理财业务自查报告
个人银行理财业务自查报告
为了迎接银监会对商业银行个人理财业务的检查，规范支行个人理财业务，根据银监会下发的《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》精神，我支行对20xx年以来的经营业务进行了全面、逐项、细致的检查，现将开展自查工作情况汇报如下：
一、人员配备情况 为了确保个人理财业务的合规销售，支行配备了专职理财经理一名，该人员已通过××银行总行的理财经理资格考试、并取得了保险代理从业人员资格证书。所有银行理财产品、基金、保险、券商集合理财产品均由专职理财经理销售。 鲜有一般产品销售人员向客户介绍理财产品情况发生，现已全面杜绝。
二、销售流程
支行理财经理均是在充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等的前提下向客户推荐理财产品，并为每一位购买产品的客户填写《个人客户投资风险评估报告》(以下简称《评估报告》)，理财经理根据其评估结果，向客户推荐相应得理财产品。《评估报告》经理财经理与客户进行签字后，交由支行理财主管审核并签字，单笔购买金额超过100万的客户，《评估报告》还经由支行分管个人理财业务行长签字。自查中发现有少数客户的《评估报告》未经支行理财主管签字审核，已补交给支行主管审核。
在具体的理财产品销售前，理财经理均向客户说明了产品结构、风险、收益等相关信息，让客户在充分了解产品的基础上作出选择。理财产品的《合约》、《合同》、《风险揭示书》中客户资料均填写完整。
三、资料档案保存 20xx年以来，所有理财产品的《风险评估报告》、《合约》、《合同》、《风险揭示书》等文件资料均保存完整，并按期装订成册，入库统一保管，其中，《客户风险评估报告》实行专夹保管、一年内有效的保管机制。支行理财经理为每期产品和《风险评估报告》建立了详尽的客户电子档案，方便及时了解客户情况和日后与客户沟通。本次自查中发现有些风险评估报告未装订建表，拟定于今天下班前完成建表装订工作。
四、今后工作计划
支行虽一直坚持专职理财人员介绍、合规销售理财产品， 但本次自查中仍然发现了一些问题，这些问题我们将在近几天集中整改。在今后的工作中，支行将继续坚决贯彻执行《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通
知》的精神，合规销售、定期开展个人银行理财业务自查工作，保证××银行芜湖××支行理财业务的健康、规范发展。篇五：投资与理财专业的自查报告
投资与理财专业的自查报告
一、人才需求情况
图-1：2008—2010年金融业网上发布职位数走势图 （注：2010年12月的金融业数据未统计）
图-1 据网络统计数据显示，与2009年相比，金融行业的人才需求数有明显上涨。其中会计/审计业的月均人才需求涨幅最大，达到85%；其次是金融/投资/证券业，比例为50%；再者是银行业的涨幅，为23%；保险业的月均人才需求涨幅最低，为10%（见图-2）。
图-2：2009—2010年四大金融行业月均发布职位数对比图
图 -2 2008年在全球金融危机的大背景下，广东省金融业不降反升。据省金融办的数据显示，2008年广东省主要金融产业和金融市场发展指标均取得了突破性的发展，成为金融危机下广东经济发展最大的亮点之一。2009年，全省金融业继续保持快速增长态势，金融业增加值占gdp的比重再度提高。数据显示，2010年全省金融产业增加值完成524.21亿元，同比增长17%，金融业增加值占gdp的比重为6.8%，占第三产业增加值的比重为14.2%，与2008年底相比，分别提高了0.9和0.4个百分点。据了解，从2008年开始，广东省提出了用5年时间将金融产业发展成为广东国民经济支柱产业的发展目标。目前金融产业是发展最快的产业之一。而作为广东的省会,广州金融业不只是广东经济的支柱，在全国也是名列前茅。在未来，广州金融行业将需要大量具有实操性强的金融专业知识人才，四大金融行业也将提供大量的职位。由此可见，未来广州金融专业教育市场的需求将会非常大。
二、专业建设情况
（一）、专业教学团队
本专业金融老师具有多年的金融的工作经验并具有较为丰富的实训教学经验。本专业金融老师现有5名，其中两名教师为外聘教师，他们具有多年的金融的工作经验并具有较为丰富的实训教学经验。
（二）、丰富的校园活动
为了普及学生个人理财意识、对金融工具的广泛认识、增强资金增值和风险意识，本专业每个学期都会举办各种有意义的投资理财活动，比如华夏学院炒股模拟大赛，银行技能操作大赛，期货投资大赛，全国高校金融投资模拟大赛等。让学生感受金融的魅力，并能够将理论与实践相结合，做到学以致用。
（三）、优越的教学设施 拥有多媒体教学设施，先进的金融实验室。根据学院的安排，实训楼20
3、40
8、502为金融实训课的模拟实训室。
三、基本办学条件 1.专业教学团队
（1）、师资力量
理论上要引进“双师型”教师，并且应达到教师总数的50%以上。这样才能尽可能将最新的市场资讯与行业经验分享给学生。理论上教学要和实践相结合、走出和引进相结合、校内和校外相结合，所有专业教师必须从事一门以上专业实训课的教学，加强对其实践技能的锻炼；聘请社会上有经验的金融从业人员担任学校的兼职教师，以加强对专职金融教师的指导；鼓励教师参加证券分析师资格考试与理财规划师考试。 （2）、师资结构
建立、健全专业带头人与骨干教师培养制度与激励机制，科学制定专业带头人与骨干教师考核标准，强化师资队伍的内涵建设，全面提升师资队伍的品质。
首先，培养1名基础理论扎实、人文素养厚实、实践教学能力突出的专业带头人。专业带头人每年培养青年教师2名；通过到考察交流、企业实践等措施，使专业带头人具有较强的组织教学、培训、科研及实训基地建设的能力，成为引领专业发展方向的领军人物。
其次，培养4名基础理论扎实、教学实践能力突出的骨干教师，开展教学研究、教材修订、教学示范等工作，形成教师队伍可持续发展力量，带动专业整体发展。
最后，培养2名爱岗敬业，谦虚好学，为人师表，教学工作成绩突出青年教学能手。 2.教学设施
拥有多媒体教学设施，并建立的实验实训室。实训室应该有以下的特色：
（1）、实训内容综合化。建设成功后的金融综合实训室教学应包含多媒体教学系统，金融投资模拟实训教学系统、银行柜台实务教学系统、期货投资实训教学系统、黄金外汇教学系统等等各个方面，综合性强，为学生今后走向社会奠定良好的基础。
（2）、实训环境仿真化。在对环境设计和各个实验流程设计时，要为学生提供综合性、设计性、创造性比较强的实践环境，给实验者一个置身于企业实际环境的感觉，这种感觉可使学生自觉调整状态，促使学生主动思考、规划其实验过程和实验步骤，主动加入群体活动中去完成实验。
（3）、实训岗位企业化。直到现在，许多院校的模拟实训就是让每个学生以企业实际业
务流程为线索，针对某个特定系统的业务，由学生模拟企业不同部门、不同的工作岗位，独立完成业务处理。例如：“证券投资分析”的实验，首先让学生扮演证券公司的证券分析师角色，对宏观经济，行业经济，公司财务状况进行分析，做出对标的证券的实操方案。因此，金融综合实训室要实现实验岗位企业化，就是让实验者模拟真实企业中的不同岗位，让每个学生都找到自己的“职业角色”。 3.教材及图书、数字化（网络）资料等学习资源
将职业资格证书考试主要课程纳入教学计划，并充分利用类似“考试大”等资源网站进行模拟考试，积极做好职业资格考试的准备。 4.教学方法、手段与教学组织形式建议
“以学生为主导”并做到理论与实践相结合。比如说投资的实操课程，引导学生学会独立思考，独立操作，验证投资理论并分享经验的形式，让学生展示自己的机会。此外，鼓励实施工学交替的人才培养模式，根据各专业特点，除了在第六学期安排学生在企业顶岗实习半年，在第四学期、第五学期均可以安排学生下企业见习，让学生学习更有目的性。 5.教学管理
无论是理论界还是实践领域，都未把教学管理上升到“制度”的层面。大多数的《教育学》、《教育原理》书上讲“教育制度”、“教学组织形式”、“教学管理”，而不提教学制度，甚至在《学校管理学》著作里也很少有专章论及“教学管理制度”。实践上以“教学常规”论之。但教学管理制度确实存在，它具体表现为一种教学组织结构，比如班级授课制；一套关于教学程序与教学行为的规范体系，比如教学常规；同时它还是一套分类系统与激励机制，如教师的职称晋升等。教学管理制度是教学系统高效运行的基本保障。教学系统是由有形的教学人员、教学设施设备和教学时空等物质和无形的课程理念、教学思想等意识组成。正是通过教学管理制度，如同计算机程序一样，把教学系统的各种因素连接成一个整体，保证教学活动有序、规范、高效地运行。一方面，课程理念、教学思想总是借助一定的制度才能转化为人们自觉的行动，变成现实；另一方面，人员设施等又总要不得借助于制度才得以合理地开发与利用。
四、人才培养方案制定和实施 投资与理财专业的人才培养方案是以《教育部关于制订高职高专专业教学计划的原则意见》 》(2003.8.26)为基本依据，结合学院各专业实际制定学院高职高专各专业教学计划。并严格按照人才培养方案开展教学管理工作。
第20篇：理财业务自查报告
理财业务自查报告
**支行：
根据支行关于开展理财业务自查的通知精神，结合机构实际，组织网点负责人对今年1月至6月所有理财业务开展的情况，对资料收集、销售宣传、业务操作等环节按照自查表的内容进行了检查，现将自查情况汇报如下：
三个网点在资料收集较为齐全，协议书，个人客户身份证复印件，加盖与原件核对一致印章，相关协议要素填写完备，经办人员签章，使用总行统一制作宣传销售文本，客户投资风险承受能力评估问卷。相关资料专夹保管，三个网点分别存在下列问题：
1、三星分理处1-6月共办理理财业务35笔，金额383万元。其中：无客户身份证复印件3笔，分别是陈桂秀1笔，严红梅2笔，已于检查日通知客户补交了身份证复印件，无客户投资风险承受能力评估问卷1笔，于检查日通知客户完善，理财协议书上无经办人名章3笔。于检查日上盖。
2、棕榈湖分理处1-6月共办理理财业务31笔，金额716万元。其中：风险揭示书中，客户漏填风险承受能力类型1笔；大多数个人客户风险揭示书中风险确认语句抄录，字体一致，有代签之嫌。
3、盐井分理处1-6月共办理理财业务9笔，金额98万元，其中：无客户投资风险承受能力评估问卷5笔，于检查之日通知客户完善。
通过自查，发现三个网点在办理理财业务存在一些问题，如柜员漏收集客户身份证复印件，漏对客户进行投资风险承受能力评估问卷，该客户填写的地方未填写等，这些都是我们在今后工作中进行改进完善的，加强理财业务知识的培训学习熟练运用到实际工作中，使理财业务操作合规有效，减少操作风险。
**农商银行**三星分理处
二0一三年八月四日
