推荐第1篇：财务往来会计工作总结
篇一：往来会计工作内容 往来会计工作内容
往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核算。这些账务的基本要求是：
1、建立往来客户明细科目；
2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据你单位业务 具体情况定；
3、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算；
4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况；
5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务；
6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的
往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。 具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。篇二：财务人员工作年终总结 财务人员工作总结
时间如梭，转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。 下面总结一下一年来的工作：
一、我本着爱岗敬业、客观公正，热情服务的工作原则，在本职岗位主要做出以下工作:
1、顾全大局、服从安排、团结协作。今年，根据财务部的工作安排。年初，集团公司财务管理模式调整，财务岗位轮换，我从集团公司调到空港财务部负责财务核算工作，从横向的财务核算模式到纵向的财务核算，我从思想观念上开始转变，强化奉献精神，在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，积极总结前些年在子公司的工作经验。做到温故而知新，认真探索，增强新的业务知识，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位。甘做人梯，为年轻人做好一个老员工的榜样，努力围绕中心任务开展工作，较好地发挥了基石作用，为空港财务中心的发展做出了应有的贡献。
2、坚持原则、客观公正。由于是集团下属子公司有效地发挥企业内部监督职能是我工作的重中之重，一年以来，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律。加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制。
3、按时完成银行对账工作
做好银行帐和会计账的对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了财务数据的准确性。
4、往来账务的清理工作
查询所有往来明细账当前余额，包括应收应付账款、其他应收应付账款、预收预付账款、长期应收应付款、应付票据等，做相应的电子表格。对于当年的往来帐积极与业务部门沟通，能在当月解决的当月解决，能在当年调整的当年调整。对于跨年度往来账目，打报告进行处理并备案留档，以备今后年度查询。
5、按时完成税款清缴工作。在税务工作中我们克服了许多困难，通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳汇算清缴。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。
二、工作中存在的问题：
所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。工作之中再细也难免会出错，在这一年的工作之中还有很多待改的地方：
1、财务会计知识要学的太多，需要努力学习提高自身的业务素质。
2、学习还不够，政策理论水平不高，有时不能很好地站在高度分析问题、解决问题；
3、工作中有时会马虎，值得去改进。
三、今后的努力方向
已过的一年中，我服从领导，服从安排，尽职尽责。 在新的一年里，我将：
1、深入学习，做到勤学、精学，加强理论和专业知识的学习，逐步提高自己的理论水平和业务能力，不断进取，用科学的理论知识武装自己，用科学的发展观来分析问题、解决问题；
2、一如继往的遵守各项规章制度，继续提高自身政治修养，强化为公司服务的宗旨意识；
3、增强工作的预见性、创新性、有效性，用正确的人生观和价值观鼓舞自己，争取更大进步。篇三：应收会计工作总结
来这个工作也快半年了，往来会计是我初来时的工作，现在已经转交了。一直都想好好做个小结，却总因忙碌而拖延。终于还是决定要写了····
往来会计工作主要负责应收、应付业务的核算。由于私营企业更注重独立管理控制，往来会计显得尤为重要。
私营性质的生产企业应收日常工作主要就是审核控制发货、收款情况、及时与销售对账、督促业务员催收到期货款以保证资金正常运转。要做好应收工作需要了解账期、信用控制额度，及时更新反馈到期应收款相关信息。客户主要分为五类：
1、无款期无限额。无条件发货 。
2、有款期无限额，不超过款期可以发货。3有款期、有限额的客户，只要不超期不超额可发货。
4、无款期有限额 ， 不超过限额额可以发货。5无款期无账期的一般客户，款到发货。根据业务需要如出现特殊情况，可根据经销售主管签字同意的，发货申请单上的发货数量发货。对于超期又超额的，需经公司主要负责人审批同意才可以发货。应收会计每月中旬和月底，分别与业务员对一次账，账务的调整一般是月底一次性调整。对于需要调价或是抹零处理的，需业务员提出书面申请，经销售部主管签字同意，月底对完账后交公司主要负责人审批，审批通过方可进行调账处理。
销售的同时会产生运费，对于运费也有不同的处理方式。我们要分清楚货款是否包含运费，运费的结算方式。销售开单上注明含运费的，不能按应收货款加运费，否则会虚增应收账款。不含运费的需看运输托单上运费的结算方式，如果是“到付、提付、自付 、到付”的，均由客户自己承担运费;如果是“月结”或“代付” 就是我们代客户付运费。由于我们做账是只分物流公司没有分那条专线，而物流公司是按专线结算运费的，运费的结算还是比较复杂的。所以在结算运费时我们平时一定要记录，何时发何地多少支货，运费是多少，承运单位是哪家，运输托单上有单号的要记录下单号，付款后要记录好哪张运单已经结算，以便对账时查账。与运输公司对账，一定要注意货物损毁情况，如有损毁情况需物流赔偿的，要在结算运费时在运费款里扣减所属运输公司相关专线的应付运费。运费应每月月底和销售发货的相关负责人核对，确保账务的准确性。
主要工作是日常采购业务核算、对账及付款核对。日常采购业务核算主要是原材料采购成本的核算，保证采购应付款数据的准确性。应付业务主要是采购部门负责，每月由采购部门先与供应商对账。再由财务与采购对账，找出差异、成差异的原因及相关的处理办法。如有差异需要调整的，由采购提出书面申请，经公司主要负责人签字同意可做相关调整。
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工作总结
我自2011年2月份到公司实习，于2011年9月正式上班，到现在已经3年多的时间了，这期间在公司领导和各位同事的大力支持下，在其他相关人员的积极配合下，我与大家团结奋进，踏实工作，较好地完成各项工作任务。 现在我把这3年来自己的工作、学习等方面的情况做个简要汇报：
一、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德 在工作中要能够坚持原则、秉公办事、顾全大局，以《会计法》和《会计基础工作规范》等财务法律法规为准则，遵纪守法，遵守财经纪律；认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作，工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能，尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成工作任务；合理合法处理好日常财会业务，对办公室所有需要报销的单据进行认真审核，为领导审批把好关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报；认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求，科目设置准确、帐目清楚，会计报表准确、及时、完整，定期向领导汇报财会业务执行情况，并能协调好会计中心与各单位之间的关系；在资金预算方面，为提高资金预算的准确性，在实际支付时做到，没有资金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付。除按时完成本职工作之外还能完成一些临时性工作任务。
二、完成主要的各项工作：
1、及时准确的完成各月记帐、结帐等账务处理工作，粘贴凭证附件，并对各类会计档案，进行了分类、装订、归档，确保财务记录资料完整保存。
2、每月认真复核现金、银行存款账户余额、收支进度等对帐工作，确保季度、年度决算顺利进行。
3、及时准确地编报会计月报表、季度报表、年终决算报表，并对财务收支状况和资金使用情况进行认真分析和思考，定期向总公司报送汇总。
4、积极参加单位组织的各项会议、业务学习并认真做好学习笔记。
5、其它日常事务性工作。
三、加强政治业务学习，努力提高自身素质
我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，所以我不断学习，改进其方法，讲求学习效果。认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、江泽民 “三个代表”的重要思想，并通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养，使自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。在工作中，认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事，始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。
四、对以后的工作要求。
总结工作的同时，还充分认识到存在的不足，如：依法理财的观念还有待进一步加强、处理问题不够成熟等。对于以后的工作要求，在做好日常会计核算工作的基础上，继续不断学习业务知识、更新知识、完善自我，使自身的业务能力不断提高；同时向领导及同事们学习好的财务管理，积累经验，提高自身的综合管理能力。积极参与企业的经营活动，加强事前了解，掌握经营活动的第一手资料，加强预测、分析工作，按照公司要求，认真做好财务计划工作。在日常工作中按照财务计划，监督企业对资金进行合理、有效地使用，使企业效益最大化。最后，我决心再接再厉，在公司领导的正确指导下以及同事们的支持下，不遗余力地作好工作。篇二：财务会计工作总结 2010年会计工作个人总结及计划
怀着一种美好的憧憬我与今年七月份来到了我公司财务处，时光荏苒2010已近岁末，工作期间我自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务，其中有做的好的也有做的不到位的在此结合具体工作情况总结如下，希望能得到领导的批评指正。
首先提出完成的工作，再次提出工作中的不足加强学习及下步打算。
1、作为一名财务工作者我的主要任务是检查公司原料磅单的车号、化验结果，数量、磅单粘贴等是否有误，及时发现及时改正，这样问题便不会留到隔日，以便协助下部结算工作为其提供正确的数据源。由于严格遵守单位结算纪律，认真仔细，未出差错。在这点上我虽然没有出过失误，但也需要我一直提高警惕，尽量避免失误的发生。
2、乐于接受安排的常规和临时任务，作为一名财务工作者在我的财务工作中会非常清楚自己的岗位职责，在平时我都是严格按照要求来执行的，在工作过程中，不脱岗、团结协作、不拖延工作时间，以便有更多的时间来做更多的工作。此外认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。能够根据业务安排并充分利用业余时间，加强对财务业务知识的学习和培训了解客户的基本情况同时遵守财务保密制度，决不泄漏。
3、积极参加本单位组织的各项政治、业务学习并认真做好学习
笔记，并通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。
4、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中，不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。
在这一年度会计人员工作总结中，我深知，作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致、耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到最好，哪怕在别人眼中是是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。工作中有苦也有甜，有成绩也有不足，我会在以后的工作中，继续发扬成绩弥补不，积极进取，为公司的财务工作添砖加瓦，奉献一份力，力创优绩。以上所取得的成绩，除了自己努力工作外，更主要的是领导的指导和同志们帮助的结果，但这些成绩与上级的要求还有较大的差距，必须看到在工作之中还存在许多不足，主要表现在：
1、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和
会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。努力提高工作效率和服务质量。 2 在本职工作上，由于经验和专业水平不足，有很多地方做的不到位，不够熟练。 3 忙于事务性工作，未深入探讨，思考、认认真真的研究及财务管理办法，工作制度少，工作有广度没深度、学习的深度和广度还需要加强。
4、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。 5遇到困难强调客观原因较多，没有充分发挥主观能动性。上述不足，自己决心在今后的工作中将认真加以改正。
三、下步打算
机遇和挑战的共存将会进一步激发我的工作斗志和热情，自己决心在上级部门的正确领导下团结同事，勤奋学习，扎实工作，努力开创立恒财务工作新局面具体工作如下：
1、进一步加强学习，虚心向身边的同事学习，不断充实和丰富自己的结算会计的业务知识、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。
2、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。探索新思路、新方法，不断规范财务工作程序，简化各种手
3、振作精神，只有精力充沛，精神振奋，才能干劲倍增、信心百倍，才能只争朝夕，争创一流。 4要勤奋实干，自己要做到“四勤四多”，即：脑勤多想、耳勤多听、手勤多写、腿勤多跑，一如既往的敬业奉献。 5要精诚团结，做到以大局为重，求同存异，维护集体的团结。以诚相待，相互信任，坚信“理解与友谊比什么都重要”，树立团结就是力量的理念。严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作：做到公平公正对待每一个用户，全面完成新年度各项目标任务。力争使立恒财务工作再上一个新台阶。 6努力学习，增强业务知识，提高工作能力，提高实际动手操作能力；学习会计基础工作规范化要求，使自身的会计业务知识和水平得到更新和提高，适应现在的工作要求，并为将来的工作做好准备。
7、熟练掌握及操作各种办公软件，提高工作技能 及实际动手能力。
8、爱岗敬业、扎实工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用
经过了将近一年的工作实践和总结，知道了要做好会计工作绝不可以用“轻松”来形容，会计工作绝非“雕虫小技”，更不是可有可无的一个无足轻重的岗位，会计工作是财务工作中不可缺少的一个部分，它是经济工作的牵导线，这个财务关把不好，将给企事业单位造
成不可估量的经济损失。因此，它要求会计人员要有全面精通的业务水平，熟练高超的业务技能。总之，严谨细致的工作作风，在工作中我享受到收获的喜悦，也在工作中发现一些存在的问题。在今后的工作中我应不断地学习新知识，努力提高思想及业务素质。新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我决心再接再厉，更上一层楼.。这次对自己的一番盘点也算是对自己的一种鞭策吧。
工作意见
希望公司能尽快实现erp这样的现代管理系统，通过erp系统的使用，使企业的生产过程能及时高质地完成客户的订单同时保证数据的一致性，简化了工作流程，使公司管理更高效的运作。篇三：财务会计年终工作总结(2014年) 财务会计年终工作总结
时光荏苒，2014年很快就过去了。回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。
今年，是本人到教体局工作的第四年。在一年的时间里，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩。本人能够遵纪守法、认真学习、努力钻研、扎实工作，以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财务岗位上发挥了应有的作用。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将2014年的工作做如下简要回顾和总结。 今年的财务会计工作总结可以分以下五个方面：
一、加强财务会计工作学习，注重提升个人修养。 一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为行动指南，积极参加政治学习，遵守劳动纪律，团结同志，热爱集体，服从分配，对工作认真负责，在工作中努力求真、求实、求新，以积极热情的心态去完成股室安排的各项工作。二是认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照胡锦涛同志提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则；始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作；四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联 系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。
二、爱岗敬业、扎实财务会计工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。
1、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。本人今年继续担任局机关会计工作。因机关资金多，任务重，加之对机关财务的不熟悉，就直接导致了我工作的难度有所增加。但在领导和同事们的关心和帮助下，我渐渐克服了困难，工作也慢慢走上了正轨。除了完成几所学校的会计工作，本人还同时兼顾了中心的票据管理以及文体中心建设、特教学校建设、中小学营养餐等方面的资金核算及帐务处理及其他业务工作。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。圆满的完成了本年度财务工作和其他各项工作任务。
2、顾全大局、服从安排、团结协作。今年，根据单位的工作安排，本人增加了对局机关的财务核算工作。在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了机关业务，与全员同志一起做好财务审核和监督工作。
3、坚持原则、客观公正、依法办事。一年以来，本人主要负责财务核算及账务处理工作。在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账审核工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法
的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了单位会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。
4、爱岗敬业、提高效率、热情服务。在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销；对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，获得了前来报帐同志的好评。
三、遵纪守法、廉洁自律，树立起财务会计工作者的良好形象。本人作为教育系统的一名财务工作者，具有双重身份。因此，在平时的工作中，既以一名人民教师的标准来要求自己，学习和掌握与教育有关的教育教学知识，做到教学相长，为人师表。又以一名财会人员的标准要求自己，加强会计人员职业道德教育和建设，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，树立财务工作者的良好形象。
四、努力学习，增强业务知识，提高财务会计工作能力。为了能够适应建设现代化会计电算化的目标，本人能够根据业务学习安排并充分利用业余时间，加强对财务业务知识的学习和培训。通过学习会计电算化知识和财务软件的运用，掌握了电算化技能，提高了实际动手操作能力；通过会计人员继续教育培训，学习了会计基础工作规范化要求，使自身的会计业务知识和水平得到了更新和提高，适应了现在的工作要求，并为将来的工作做好准备。
五、在财务会计工作总结之中也存在很多不足，主要表现在：
1、服务上还达不到要求，有时态度生硬，语气不够友好。
2、在本职工作上，由于经验和专业水平不足，有很多地方做的 不到位，不够熟练。
总之，在财务会计工作总结中我享受到收获的喜悦，也在工作中发现一些存在的问题。在今后的财务会计工作总结中我将继续不断地学习新知识，努力提高思想及业务素质，以适应社会和财务工作的需要，为梓潼教育贡献出自己的一份力量。 2014年11月17日篇四：财务会计工作总结范文
财务会计工作总结范文
财务>会计>工作总结>范文
（一） 2015年，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的个人工作总结报告如下：
一、在学习上，注重提升个人修养
1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，不断提高了>政治理论水平，加强政治思想和品德修养。
2、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的>培训，严格按照勤于学习、善于创造、乐于奉献的要求，坚持讲学习、讲政治、讲正气，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则；始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。
4、不断改进学习方法，讲求学习效果，在工作中学习，在学习中工作， 坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。
5、全力融入单位组织开展的各项业务技能活动，在领导的带领和同事们的帮助下挖掘了自己的潜力，增长了业务知识，开阔了自己的视野，提升了政治业务能力。
二、在思想上，认真履行廉政建设
作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，做好财务>工作计划，乐于接受安排的常规和临时任务，如完成单位领导离任审计、廉政专项治理、自查自纠>情况报告及清房相关事项等。
三、在工作上，扎实做好本职工作
一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来报账的同志，能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销；对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，保障单位的后勤财务工作顺利开展。
四、下一步工作思考
（一）经过这次全面总结，让自己又一次认识到自身在工作中、意识上存在许多不足。基于这个目的，回想这一年工作，再和其他单位财务人员相比，还存在一下几个的问题，希望在14年的工作中能够不断改进，不断提高。
1、财务工作距>财务管理的要求还有很大的差距。单位财务工作更多的还是会计工作，目前财务仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然。
2、会计工作中仍有许多待改进之处。今年财政局组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》及《行政事业单位财务制度》对财务制度中新的变化做出了调整和指导，也对我们的会计工作提出了具体的要求。但在实际工作中还存在许多不足之处，尤其在一些小问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还有一定困难。
3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，没有起到真正的管理作用，对照制度的要求，还存在问题，针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，应是今后工作中的又一重点。
4、缺乏沟通，对相关信息掌握不到位。财务工作是对单位经济活动的反映、监督，对本股室以外的信息应及时了解，而目前就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知识没有主动与其他g股室进行沟通、了解；另外和领导的沟通还存在问题，对领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握，以至于使自己的工作有时很被动。
（二）鉴于以上问题以及个人的一些想法，计划在14年的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高：
1、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失；同时向其他单位做的好的财务人员学习好的经验，提高自身的综合业务能力。另外，认真做好财务计划工作，保持与领导及时沟通，确保所有事项顺利进行。
2、力求会计核算工作的规范化、制度化
按照财政部《会计工作基础规范》和《财务管理制度》的要求，做好日常会计核算工作。只有按照《工作规范》、《财务制度》做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据。
3、做深、做细日常财务管理工作
在接下来的一年，我计划多花一些时间，多研究研究财务软件及其他相关软件中的功能模块，尽可能使现有的功能得到充分利用，让单位的财务管理工作更上一个台阶，起到真正的控制、管理作用。
最后，作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到最好，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。在今后的工作中，希望领导能一如既往地大力支持财务工作，我也会在工作中尽我所能，不遗余力地作好财务工作。
财务会计工作总结范文
（二）
时光荏苒、岁月如梭。一年的工作转瞬又将成为历史，回首这一年来的财务工作，虽然没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验与磨砺。 xx年是我结束岗位实习，正式从事会计工作的第一年。在领导的指导和同事们的帮助下，我不断巩固、不断学习相关财务实务知识，时刻注意将理论知识和财务实践结合起来，个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到很大提高，顺利地完成了领导赋予的各项工作任务，圆满地履行了岗位所赋予的职责。
这一年来，我主要负责集团本级资金结算中心的相关工作，现我将这一年的思想、工作情况汇报如下：
一、思想方面
在思想方面，我深入学习了中铁物资集团的企业理念，始终以敬业、热情、耐心的态度投入到日常的工作生活中，做到了与人为善，和睦相处。
在大学时，我就已经通过了高级党课的学习，但是当时我仍然觉得自己在思想的进步程度上没能达到一个共产党员的标准。现在，经过这一年多来的工作与学习，我不断的思考，不断地总结，这使我的思想政治觉悟和道德品质修养得到了进一步提高，增强了在思想上、政治上同党中央保持高度一致的自觉性，提高了对学习是第一要务的认识，有效地增强了工作的系统性、预见性和创造性，为更加严谨更加踏实地做好会计工作打下了坚实基础。
二、工作方面
1、资金预算及台账 xx年，集团资金流日渐紧张，这要求我们资金中心更加及时准确的汇总所属子公司资金预算数据。
每旬旬末，我都按时提醒所属的12家子公司上报旬资金预算，月初上报资金台账，在收到资金预算后按照资金中心的规定进行拨款并及时作好记录，在收到台账后及时分析汇总银行账户统计表、银行授信统计表、银承及保函统计表等相关表格，努力确保集团账户管理的有效性，授信情况的准确性。
2、协助领导完成银行授信及担保工作
今年，我主要协助了胡部长完成了集团本级中信、民生、交行、招行、农行的银行授信工作，同时的为子公司的核保提供相关资料及服务，尽量保证不耽误各子公司对授信额度的使用。
3、浪潮资金管理系统的录入与维护
今年上半年，股份公司资金中心正式启动了浪潮资金管理系统，这对资金中心票据和保函的管理提出了新的要求。
由于浪潮资金管理系统是一套动态的局域网式管理系统，原有的管理方式已经不再适用，为了避免信息的滞后性，领导要求我负责集团本级票据和保函的录入和维护，同时要求我按时督促各所属成员单位专门的负责人员实时的将票据及保函情况录入浪潮资金管理系统，并从系统终端对各成员单位的银承保函信息进行实时掌握，对录入进度进行实时监督。
4、erp软件上线及资金中心资金费用模块的应用 xx年初，经过集团公司财务部全体员工的努力，神州数码erp财务业务一体化软件正式上线。对于erp软件的应用，我主要负责子公司及部门资金占用费核算的相关工作。在培训和实施过程当中，我认真学习新软件的规范操作流程，录入开账数据，核对账目数据的正确性。为完成领导交给的任务，我们加班加点，结合我单位的实际业务情况，提出各种需求，不断完善该软件对我单位的实用性，提高财务业务工作之效率。由于新软件刚开始实施，很多报表取数不是很稳定，这就需要实时关注报表数据的正确性，及时核对，及时发现问题，及时解决。另外，在处理集团本级业务的同时，我也协助子公司同事了解erp各个模块的操作，对大家提出的需求和问题汇总，及时协助予以解决。
5、其它日常工作
（1）、票据通的录入
每日录入票据通的银行日记账，保证及时记账并及时核对各银行余额是否与账面金额一致。同时，我定期向银行索要银行对账单，资金中心日记账要与中信网银对账系统和交行、民生、建行等银行的对账单核对余额。
（2）、诚合>保险的日常工作
底，股份公司的保险资源集中管理工作进入了实质性操作阶段，协助领导完成诚合保险的日常工作也成为了我日常的一项主要工作。在工作中，我及时联系12家子公司的相关负责人员，将股份公司及集团公司的相关精神进行传达，对各子公司的机动车辆保险信息进行汇总更新。同时，对于本部的保险管理，我主要负责协助领导完成人身意外伤害保险及机动车辆统一保险的上险、缴款通知书的报送等工作。（ ）
（3）、日常资料的归档及整理 每日工作结束后，我能及时对保管留存的资料进行重新整理，分门别类，装订成册，摆放整齐，便于查找。在完成本职工作的基础上，我也积极配合协助其他同事的工作，努力让我们财务的工作做到更好。
三、xx年工作计划 xx年即将过去，xx年即将来临。新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战。随着集团公司的快速发展，业务量不断加大，新业务也不断发生。我发现仅仅了解资金中心的相关工作是肯定不够的。明年，我在完成好资金中心的工作的基础上，也希望能学习和熟悉其它科室的日常工作，了解财务进销存的核算管理及财务报表的相关知识是我下一步的努力方向，这需要我在新的一年里更加努力地去摸索、学习和实践。
总之，我将继续保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风，同时不断提高对自己的要求，努力为xx年的财务工作献出自己的一份力量。篇五：2013年财务工作总结 2013年财务工作个人总结报告
财务工作个人总结是财会朋友总结一年工作成果，展望未来一年工作计划的年度重头戏，但是一些财会朋友却常常被此烦恼，希望这篇文章可以有效帮助你轻松搞定财务工作个人总结。
2013年财务工作个人总结报告
时光过的飞快，xx年公司的工作已经结束了，可以说，在xx年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好! xx年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：
一、xx年财务审计工作的简要回顾 (一)财务方面的工作
1、增强财务服务意识 xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。
为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
2、预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。根据各分、子公司xx年及xx年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好xx年全面预算工作积累了经验。
3、充分利用税收政策
充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了××物流公司、××运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运输公司减免xx年度企业所得税合计 177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及xx年度××物流公司、××运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。
4、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。
5、强力整顿财经秩序
根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。
6、加强资金管理的作用
为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)结算中心要求， ，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。
(二)审计方面的工作
1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求 (2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。 (3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵
式、集约化发展。
2、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局(公司)审计重点，我部门xx年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
3、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》 为了更好地履行总经理赋予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、存在的问题 xx年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在：
1、是需要加大制度建设的力度;
2、是加强对分、子公司的财务管理;
3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高;
4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。
在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进，我们将面临许多问题：财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改进，财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局(公司)的指导下，按照公司领导的总体部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。 xx年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。
注意事项
1、写财务工作个人总结一定要细心，因为和数字打交道，多一个零少一个零那相差就大了;
2、财务人员工作总结的格式，财务人员工作总结的格式对好的工作总结是很直观的，一眼就可以看出财务人员工作总结的作者是否用心;
3、一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。
4、财务工作个人总结的内容，财务人员工作总结一定不能给人以华而不实的感觉。
5、要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的;有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。
6、总结的具体写作，可先议论，然后由专人写出初稿，再行讨论、修改。最好由主要负责人执笔，或亲自主持讨论、起草、修改。
推荐第3篇：关于往来账款清理
（一） 关于往来账款清理
对于以前年度形成的往来款项，学院按照款项性质进行了梳理。截止2011年末，仍有下列事项尚待清理：
1、应收账款中借给校办产业以及煤气公司的款项170.55万元已多年挂账，仍待清理。
2、部分属于支出性质的款项（如余俊华借支变电设备款60.00万元等），因为缺乏相关报账单据而无法于支出中列支。
3、
4、无需支付的应付及暂存款仍尚待清理并按照规定予以处理。
代管款项仍需进一步清理。学院代管款项核算较多，其中学生代办费包括代管学生教材费等，学生代办费中部分是正常的代收代付款项，部分属于不需要支付的结余，学院已对其中的部分挂账金额进行了清理，但仍需要学院进一步清理结转。
5、学院财务处账套与后勤集团往来余额存在差异，尚待核对。
推荐第4篇：个人往来清理催收函
个人往来清理催收函
编号：
________: 你在财务部借款 元，请你务必在 年 月 日前到公司财务部办理销账、还款手续。如有特殊原因需延期还款的，请详细写明原因及还款计划，并请部门负责人签字。收到此函请确认并回复。
敬请配合！
财务部年 月
附一：
一、延期还借款原因：
二、计划还款日期： 年 月 日
三、部门负责人：
四、借款人：
――――――――――――――――――――――――――――― 附二：收函确认回执
本人于 年 月 日收到 元借款催收函。 签名： 年 月 日
日
推荐第5篇：宝宝“头皮屑”要及时清理
宝宝“头皮屑”要及时清理
宝宝头皮上会长出一些跟大人的头皮屑类似的东西，有时用手在上面摸一下还会有些皮皮飞出来，满头都是。宝宝的这种症状也称作脂溢性皮炎，主要好发于宝宝出生后的3个月内。。 许多新妈妈会发现可爱的宝宝头皮上会长出一些跟大人的头皮屑类似的东西，有时用手在上面摸一下还会有些皮皮飞出来，满头都是。看着可爱的宝宝一下子变得脏兮兮的，许多妈妈开始绞尽脑汁想办法，但效果都不佳，这该如何是好呢？。
南京市妇幼保健院皮肤科马小铃主任介绍，宝宝的这种症状也称作脂溢性皮炎，主要好发于宝宝出生后的3个月内。因为这期间是宝宝皮脂腺功能最活跃的阶段，分泌物形成的皮屑不断脱落堆积，如果不及时清理就堆积成白色的痂状物，长此以往不但会影响宝宝头发的生长，如果宝宝搔抓破皮还会招致细菌感染。如此种种提醒妈妈们，不能因为宝宝幼小，觉得随便擦擦就可以了，或者因为宝宝本身惧怕而忽视头部的清洁，清爽的头皮会为宝宝的健康加分，同样的也会有利于头发的生长。。
如果小宝宝已经出现脂溢性皮炎，那么清洗时就更需要注意。首先，动作轻柔，头皮上的痂状物不要用手指去硬抠，更不要用梳子硬刮，以免损伤头皮而引起感染；其次，可以用清洁植物油涂在头皮的表面，不要立即将油洗掉，滞留数小时，皮屑就会被植物油泡软自然脱落下来，然后再用温水或婴儿沐浴液洗净头部油污；最后，洗头时注意不要让水流到宝宝的眼睛及耳朵里，洗完头发用软的毛巾轻轻擦干头上的水，不要让宝宝对着风口吹，如果天气冷可在洗后戴上小帽子或用毛巾遮盖头部，防止宝宝受凉。。
#新生儿护理#。
爱乐活母婴育儿攻略新生儿护理。
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推荐第6篇：关于做好学校财务往来账款清理工作的通知
大沙坝九校关于做好学校财务往来清理工作的
通 知
为进一步加强学校财务管理，规避财务风险，有效盘活资金，切实提高经费使用效益，确保学校财务会计信息的真实性、准确性，现就做好学校财务往来清理工作有关事项通知如下：
一、清理原则与范围
对我校2015年10月以前账务，按照实事求是的原则对本校的往来账务进行全面清理。学校将综合分析本单位的实际情况，逐项甄别核实，理清账务来龙去脉，保证往来账务的真实准确。
二、清理步骤
1、后勤在2015年10月24日前到乡教办或县局管中心统计学校经费使用情况、对学校账务收支进行归类整理。
2、成立学校往来账务清理小组，组织分类全面清理。2015年10月24日-25日，由工会牵头，成立由党支部、工会、校务成员、教师、财务管理小组成员组成的往来账务清理工作小组，对学校2015年10月份以前学校往来账务为基础进行认真统计、归类、存档。校长为往来账款清理第一责任人，对学校往来账务负责，不允许出现领导后任不管前任事现象。从源头入手，认真分析，逐项甄别核实，理清账务来龙去脉。把握账务的准确性，项目的真实性。
2、清收清偿（2015年10月23日前)。在核实债权、债务基础上，学校积极采取有效措施，落实责任。后勤对个人（单位）借（欠）款项限期核对催收并将所收款项及时缴进学校账务，纳入学校经费管理。对报出的债务应按时、准确进行清偿，单位确有困难一时难于清偿的，要向对方作出书面偿还计划。
3、往来账务处理（2015年10月31日)。学校对已偿还的债权债务及时到乡教办、县局核算中心进行核实。对因回收无望的呆坏账经清理小组成员会议研究决定（要做好会议记录）进行处理。理顺学校挪用代收费用而形成的“三角”债款，还原真实债权人。
三、工作要求
1、对在职教职工个人借（欠）款经催仍未偿还的，所欠款项由学校在工资中扣缴，扣清为止。对故意拖欠、时间较长的单位(或个人)债务，学校通过会议研究处理。
2、学校在清理往来账务过程中所收的资金应及时缴进学校账务，纳入学校经费管理。严禁账外挪用或设置账外账。
3、建立健全财务内控机制。学校校长严把学校资金借欠关，落实谁审批、谁负责清收清偿责任制。有债务的教职工在办理调动等手续时必须先偿清债务后方可办理，杜绝因人员变动产生新的呆账坏账，防止管理失控。
二Ｏ一五年十月十八日
推荐第7篇：农村村级财务清理工作总结
农村财务管理与监督是农村基层工作的基础，它直接关系到农民的切身利益，关系到干群关系的改善，关系到农村改革与稳定的大局，关系到全面建设小康社会的进程。通过财务清理工作强化农村财务管理，是搞好村级财务管理的有效方式和措施。只有扎实搞好农村财务清理，理顺管理关系，健全财务管理制度，才能得到老百姓的信任和拥护，才能促进农村集体经济的发展和壮大，才能保持农村社会的稳定与持续发展。
我县农村财务管理工作比较混乱，部分地方造成干群关系恶化，影响了农村经济的持续发展和农村社会的稳定。县委、县府决定从XX年7月12日开始，到XX年9月15日结束，在全县开展一次村级财务清理工作。通过清理来理顺管理关系，健全财务制度，强化财务监督，增强民主理财意识。历时两个月，在县委、县府的高度重视下，经过县农村财务清理办公室和各乡镇干部的共同努力下，基本完成了清理工作，确定了资产存量和界定了产权，健全了帐务，科学合理、民主公开、群众满意的农村财务管理新体制初步构成。现将农村财务清理情况总结如下：
一、宣传动员，提高认识，营造氛围
农村财务管理工作是农村工作的重要组成部分，必须长期坚持和加强。只有理清了农村财务，才便于规范和加强农村财务管理。我县由于历史的原故，各乡镇村级财务管理工作是一片空白，各村基本没有正规的账务，“包包帐”，“流水帐”层出不穷，缺乏财务监督机制，甚至部分村没有帐务。农村财务清理工作本身就涉及面广，工作量大，工作难度大，政策性强。而农村财务管理的空白无形中进一步增大了此次财务清理工作的难度和工作量。
为了营造良好清理工作的氛围，明确财务清理工作的重大意义，提高对财务清理工作的认识，县委、县府于XX年7月12日在县桃源宾馆专题召开了巫溪县农村财务清理工作会议，县委宗定副书记作了《统一思想提高认识认真搞好村级财务清理及财务公开工作不断推进我县农村财务管理规范化》的主题报告，县委帮平书记在会上作了强调，阐述农村财务清理工作的重要意义，并对此次财务清理工作提出了具体要求。从XX年7月13日起，各镇召开乡村社三级干部会议，传达县财务清理会议精神。县广播电视台、巫溪通讯、巫溪农业信息网先后对农村财务清理工作作出了报道。通过这些宣传报道，扩大了财务清理工作的影响力和知晓度，为财务清理工作的后续开展打下了较好的群众基础。
二、加强领导，组建班子，明确责任
为了加强对清理工作的领导和监督，确保此次村级财务清理工作有序进行，使这次财务清理达到制度硬、清理顺、帐务清、公开明、管理严的目的，县上以巫溪委办发[XX]35号文件成立了巫溪县村级财务清理领导小组。县委分管农村工作的宗定副书记任组长，县委常委、纪委书记王开秀同志，县委常委、统战部部长杨卫东，政府分管农业的长伦副县长任副组长，各相关部门负责人为成员。领导小组下设办公室和巡视组，办公室设在县农业局，负责日常工作和业务指导；巡视组设在县纪委，负责清理工作全面监督、督促和违纪案件查处。各乡镇根据巫溪委办发[204]35号文件和县村级财务清理会议精神，相应成立了领导小组和清理小组。各乡镇党政一把手亲自挂帅、负总责，各乡镇纪检、财政、农业服务中心的同志具体参与。县级各帮乡扶贫单位派出得力人员协助帮扶单位加强财务清理工作。领导机构的组建和责任的明确划分为财务清理工作的开展提供了有力的组织保障。
三、因地制宜，制定方案，组织培训。
为了乡镇在财务清理中具体可行，便于操作和借鉴，县委转发了《巫溪县农村集体资产财务清理实施方案》（溪委办发[XX]51号），就农村财务清理工作的清理时段、清理范围、清理方法及清理要求、组织纪律、清理兑现、清理终结等各方面作了具体的安排。清理的范围为所有集体资产；清理时段从XX年1月1日至XX年6月1日；清理内容包括9个方面；清理方法及要求：采取自上而下与自下而上相结合，帐内清查与帐外核查相结合，做到帐帐相符、帐款相符、帐实相符、帐据相符、帐内与帐外相符。清理终结：各乡镇清理结束后，建立帐务，确定余额，界定产权，完善帐、表、册据，制定财务管理办法，健全财务管理制度，全面推行村帐乡代管和村务公开。为了提高财务清理人员的素质，县农业局对各乡镇财务清理人员（乡镇农经人员）进行了业务培训。各乡镇按照县委办发[XX]51号文件要求结合本地实际，制定出本乡镇的村级财务清理实施方案，并对具体参与村级财务清理的人员进行业务培训。
四、协调配合，监督指导
在乡镇财务清理过程中，县农村财务清理办公室加强县属部门与乡镇的协调和对乡镇的监督指导。县清财办向各县属部门印发了《巫溪县村级财务清理办公室关于对县属各部门下拨乡镇的资金、物资进行核对的函》。县林业局、交通局、建委等部门提供了详细的清单，对县清财办对乡镇财务清理工作的监督提供的有力的帮助。
（二）全面推行“村帐乡管”，严格执行农村财务管理制度。建立健全财务监管体系，加大监管力度，真正把财务管理制度落实到位的有效方式就是推行“村帐乡管”。要高度重视农经工作，增加对农经的投入，树立农经部门的威信，真正充分发挥农经部门的职能；利用这次农村财务大清理的契机，按照巫溪委办[XX]51文件要求，全面实行“村帐乡管”，建立健全财务管理制度，以制度来约束人，管理人，达到规范管理的目的。农业、财政、纪检等部门要密切配合，各乡要把所有的集体资金、资产纳入农村财务管理范围，接受相关部门的监督；要严格执行财务收支计划，对超计划超标准开支不予入帐；要从源头抓起，坚决按规定控制管理费、办公费、“一事一议”筹资等；对村级计划内的大额支出，实行先报批计划，再予以实施的审核把关制度；要加大对违规问题的处罚力度，除如数退款外，要追究当事人、村主要负责人、乡镇审核审批人的责任。
（三）实行财务公开和民主理财制
广大农民群众是农村财务管理的主人翁，农民群众参与农村财务管理，不仅可以体现其政治权利，也有利于保护和调动其积极性。财务不公正、管理不民主是当前农村财务管理中存在的主要问题。只有实行财务公开，才能真正做到群众明白、干部清白。通过财务公开和民主理财加强农村财务的监督力度，让老百姓参与到农村财务管理中来，是现代新型农村财务管理方式的重要内容。根据农业部《村合作经济组织财务公开暂行规定》，按照规定的公开范围、公开内容、公开时间、公开程序、公开形式进行公示，接受群众监督，群众有疑点的要进行解释，发现的问题要进行解决。组建村民主理财小组，由村民代表大会或村民会议选举不在村任职的3—5名村民组成。负责对本集体经济组织的财务活动进行监督，参与制定本组织各项计划和管理制度，参与重大事项的决策，检查财务。
（四）、加强宏观管理，强化审计监督
对农村各项财务制度的建立与落实，县乡两级要强化领导，加强管理。县农业局加强对农村财务制度建设的业务指导，及时总结和推广好的经验和做法。建立健全农村集体经济组织内部审计机构加强审计监督。要依法强化农村集体经济的审计监督，按照农业部《集体经济组织内部审计暂行规定》的要求，搞好农村财务收支、农民负担、村社干部离任等审计工作，对违反财经纪律的依法查处。乡镇要经常过问村级财务管理情况，帮助解决实际问题和困难。
（五）拓宽思路，壮大集体经济，化解村级集体组织不良债务。我县大多数是空壳村，负债村，集体经济不发达，这个问题得不到有效的解决，基层组织正常运转就难以保证。农村财务管理的最终目的是发展壮大农村集体经济，增加农民收入。因此，必须通过加强财务管理，想方设法盘活现有资产、资源，通过出租、转让、承包、合资等多种形式来发展壮大集体经济实力。对村里的负债，要根据负债形成的原因，具体分析，提出消化债务的方案。
推荐第8篇：农村村级财务清理工作总结
农村财务管理与监督是农村基层工作的基础，它直接关系到农民的切身利益，关系到干群关系的改善，关系到农村改革与稳定的大局，关系到全面建设小康社会的进程。通过财务清理工作强化农村财务管理，是搞好村级财务管理的有效方式和措施。只有扎实搞好农村财务清理，理顺管理关系，健全财务管理制度，才能得到老百姓的信任和拥护，才能促进农村集体经济的发展和壮大，才能保持农村社会的稳定与持续发展。 我县农村财务管理工作比较混乱，部分地方造成干群关系恶化，影响了农村经济的持续发展和农村社会的稳定。县委、县府决定从xx年7月12日开始，到xx年9月15日结束，在全县开展一次村级财务清理工作。通过清理来理顺管理关系，健全财务制度，强化财务监督，增强民主理财意识。历时两个月，在县委、县府的高度重视下，经过县农村财务清理办公室和各乡镇干部的共同努力下，基本完成了清理工作，确定了资产存量和界定了产权，健全了帐务，科学合理、民主公开、群众满意的农村财务管理新体制初步构成。现将农村财务清理情况总结如下：
一、宣传动员，提高认识，营造氛围 农村财务管理工作是农村工作的重要组成部分，必须长期坚持和加强。只有理清了农村财务，才便于规范和加强农村财务管理。我县由于历史的原故，各乡镇村级财务管理工作是一片空白 ，各村基本没有正规的账务，“包包帐”，“流水帐”层出不穷，缺乏财务监督机制，甚至部分村没有帐务。农村财务清理工作本身就涉及面广，工作量大，工作难度大，政策性强。而农村财务管理的空白无形中进一步增大了此次财务清理工作的难度和工作量。 为了营造良好清理工作的氛围，明确财务清理工作的重大意义，提高对财务清理工作的认识，县委、县府于xx年7月12日在县桃源宾馆专题召开了巫溪县农村财务清理工作会议，县委宗定副书记作了《统一思想 提高认识 认真搞好村级财务清理及财务公开工作 不断推进我县农村财务管理规范化》的主题报告，县委帮平书记在会上作了强调，阐述农村财务清理工作的重要意义，并对此次财务清理工作提出了具体要求。从xx年7月13日起，各镇召开乡村社三级干部会议，传达县财务清理会议精神。县广播电视台、巫溪通讯、巫溪农业信息网先后对农村财务清理工作作出了报道。通过这些宣传报道，扩大了财务清理工作的影响力和知晓度，为财务清理工作的后续开展打下了较好的群众基础。
二、加强领导，组建班子，明确责任 为了加强对清理工作的领导和监督，确保此次村级财务清理工作有序进行，使这次财务清理达到制度硬、清理顺、帐务清、公开明、管理严的目的，县上以巫溪委办发[xx]35号文件成立了巫溪县村级财务清理领导小组。县委分管农村工作的宗定副书记任组长，县委常委、纪委书记王开秀同志，县委常委、统战部部长杨卫东，政府分管农业的长伦副县长任副组长，各相关部门负责人为成员。领导小组下设办公室和巡视组，办公室设在县农业局，负责日常工作和业务指导；巡视组设在县纪委，负责清理工作全面监督、督促和违纪案件查处。各乡镇根据巫溪委办发[204]35号文件和县村级财务清理会议精神，相应成立了领导小组和清理小组。各乡镇党政一把手亲自挂帅、负总责，各乡镇纪检、财政、农业服务中心的同志具体参与。县级各帮乡扶贫单位派出得力人员协助帮扶单位加强财务清理工作。领导机构的组建和责任的明确划分为财务清理工作的开展提供了有力的组织保障。
三、因地制宜，制定方案，组织培训。为了乡镇在财务清理中具体可行，便于操作和借鉴，县委转发了《巫溪县农村集体资产财务清理实施方案》（溪委办发[xx]51号），就农村财务清理工作的清理时段、清理范围、清理方法及清理要求、组织纪律、清理兑现、清理终结等各方面作了具体的安排。清理的范围为所有集体资产；清理时段从xx年1月1日至xx年6月1日；清理内容包括9个方面；清理方法及要求：采取自上而下与自下而上相结合，帐内清查与帐外核查相结合，做到帐帐相符、帐款相符、帐实相符、帐据相符、帐内与帐外相符。清理终结：各乡镇清理结束后，建立帐务，确定余额，界定产权，完善帐、表、册据，制定财务管理办法，健全财务管理制度，全面推行村帐乡代管和村务公开。为了提高财务清理人员的素质，县农业局对各乡镇财务清理人员（乡镇农经人员）进行了业务培训。各乡镇按照县委办发[xx]51号文件要求结合本地实际，制定出本乡镇的村级财务清理实施方案，并对具体参与村级财务清理的人员进行业务培训。
四、协调配合，监督指导 在乡镇财务清理过程中，县农村财务清理办公室加强县属部门与乡镇的协调和对乡镇的监督指导。县清财办向各县属部门印发了《巫溪县村级财务清理办公室关于对县属各部门下拨乡镇的资金、物资进行核对的函》。县林业局、交通局、建委等部门提供了详细的清单，对县清财办对乡镇财务清理工作的监督提供的有力的帮助。
为了加快各乡镇财务清理的进度和落实县农村财务清理的到位，县清财办制定了巫溪县村级财务清理进度表，要求乡镇8月20日前和9月10日次两次上报。清理期间，县府办、财务清理巡视组、县清财办出动40余人次，到乡入村进户，参与清理工作，指导乡镇进行财务清理，了解乡镇清理中的具体情况，解决清理中存在的困难和问题。在清理中，县清财办要求各乡镇必须结合实际，因村制宜，研究具体可行措施，一要运用好两个方法，即协调和依法手段；二要做好三个结合，即集中清理与经常性管理工作相结合，村民监督与提高干部素质相结合，自我教育、自我管理与付诸法律相结合。三要抓好四个重点，即对重点人、重点户、重点行业和重点村，综合治理，重点突破。在全县财务清理即将结束时，县农业局制定了一系列村级财务规章制度和全县统一的科目以便供各乡镇在清理终结阶段借鉴参考。
五、清理的基本情况及存在的问题截止xx年10月8日，全县共53个乡镇完成了财务清理工作并上报了清理工作总结，3个乡镇完成了财务清理工作但没有上报总结材料，1个乡仍没有完成财务清理工作。清理出违纪金额10万余元，涉及违纪人员18人。根据已收集到的总结材料看：
（一）农业两税附加，绝大多数村均存在农业两税欠款，部分村农户欠款较大，造成了两税附加的下欠。税改前，部分完成税费任务，村里贷款交税费，而农户下欠现在无法收，造成村里的负债。
（二）“一事一议”筹资，各村主要用于农网改造和乡村道路建设，人畜饮水工程等基础设施建设上，虽然数额较大，均能得到有效管理和合理开支。
（三）扶贫救济资金、物资，扶贫项目资金各村均在相关部门领取和报帐，村级不入帐。部分村对此作为帐外资金进行了清理，主要是核对是否落实，从清理的情况看，主要存在着分配不公和没有公示的问题。
（四）其它资金，我县村级没有集体统一经营收入，除发包拍卖资产、资源收入少数乡的少数村里有点外，其它乡村都没有。根据县清财办了解，目前我县农村财务管理过程中出现的问题归纳起来表现在如下六个方面：一是农村财务人员不稳定，人员变更快，财务移交手续办理不及时。从xx年至今，我县各乡镇更换村会计100余名。将近50余个村出现连续更换村会计。大多数新旧财会人员没有办理移交。二是财务无专人管理，经费开支无专人审批。多人收钱，多人管钱，多人用钱，长时间不交账、不结账、不记账成为当前农村村级财务管理中存在的突出问题。三是村级财务账目设置不全，原始凭证不规范。从所掌握的情况看，有75%以上的村没有按制度要求设置会计账目，有的只设现金账而不设总账和明细账。有的财会人员因不懂业务，干脆不设账、不记账，把五花八门的票据用报纸封成包，变成了名符其实的“包包账”。这些原始“票据（凭证）”不规范主要表现在：收钱不开正式收据，收款人不签名盖章；开支没有正式发票，多以白条入账，并无经手人签章；干部出差不填差旅费报账单，基建工程无合同、无验收、无发票，以领据代发票入账等现象极为普遍。部分村的帐务中，数年未见一张正式发票。四是非生产性开支严重。部分村干部大吃大喝，造成浪费。五是少数村社干部贪污、挪用集体资金现象严重。千方百计利用职务之便，运用多种手段贪污挪用集体资金。如收入不交账，多收少交，重报开支，多领补助等。六是账目不公开，财产往来无账，村级财务失去有效监督。 总之，这次村级财务清理领导重视，部门配合，涉及面广，工作量大，全县上下齐心协力，按照预定方案完成了清理工作，取得了较好的效果。当然，存在的问题还有待于进一步解决，特别是今后的管理工作还需要加强。
六、如何进一步加强我县农村村级财务管理新形势下，如何探索一种村集体资金所有权、使用权与管理权、监督权相“分离”的新的农村财务管理体系应从了下几方面入手。
（一）稳定农村财会队伍，进一步提高财会人员素质。xx年我县乡镇机构改革后，乡镇级农经机构与农技推广机构合并为农业服务中心。乡镇农经干部面临着农经管理工作现代化、信息化、网络化与办公方式自动化及农经服务领域的扩大、农经服务内涵的延伸的挑战，同时也面临财政经费极度紧张的情况，一些农经人员纷纷想方设法调离农经队伍。从xx年7月改革至今，农经人员调离本行业的将近20余人，这些人员都是原农经体系中政策水平高、业务过硬的骨干。农村合村并社中，村财会人员也出现大换血，许多没有经过业务培训的新手走上了村级会计岗位上。高素质农经人员的缺乏，造成我县农村财务管理工作长期处于“真空”带，而村会计的频频更换，又加大的农村财务管理的难度。 为了加强农村财务管理，构建适应现代农村经济的财务管理模式，xx年我县将在全面推行“村帐乡管”模式的基础上，试行农村会计电算化管理。当前最重要的工作就是要稳定农村财务人员，在县级主管部门的指导下，加强业务培训，提高农村财会人员的素质，以适应新的农村财务管理的需要。乡镇要确保村级财会人员稳定。
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（二）全面推行“村帐乡管”，严格执行农村财务管理制度。建立健全财务监管体系，加大监管力度，真正把财务管理制度落实到位的有效方式就是推行“村帐乡管”。要高度重视农经工作，增加对农经的投入，树立农经部门的威信，真正充分发挥农经部门的职能；利用这次农村财务大清理的契机，按照巫溪委办[xx]51文件要求，全面实行“村帐乡管”，建立健全财务管理制度，以制度来约束人，管理人，达到规范管理的目的。农业、财政、纪检等部门要密切配合，各乡要把所有的集体资金、资产纳入农村财务管理范围，接受相关部门的监督；要严格执行财务收支计划，对超计划超标准开支不予入帐；要从源头抓起，坚决按规定控制管理费、办公费、“一事一议”筹资等；对村级计划内的大额支出，实行先报批计划，再予以实施的审核把关制度；要加大对违规问题的处罚力度，除如数退款外，要追究当事人、村主要负责人、乡镇审核审批人的责任。
（三）实行财务公开和民主理财制 广大农民群众是农村财务管理的主人翁，农民群众参与农村财务管理，不仅可以体现其政治权利，也有利于保护和调动其积极性。财务不公正、管理不民主是当前农村财务管理中存在的主要问题。只有实行财务公开，才能真正做到群众明白、干部清白。通过财务公开和民主理财加强农村财务的监督力度，让老百姓参与到农村财务管理中来，是现代新型农村财务管理方式的重要内容。根据农业部《村合作经济组织财务公开暂行规定》，按照规定的公开范围、公开内容、公开时间、公开程序、公开形式进行公示，接受群众监督，群众有疑点的要进行解释，发现的问题要进行解决。组建村民主理财小组，由村民代表大会或村民会议选举不在村任职的3—5名村民组成。负责对本集体经济组织的财务活动进行监督，参与制定本组织各项计划和管理制度，参与重大事项的决策，检查财务。
（四）、加强宏观管理，强化审计监督 对农村各项财务制度的建立与落实，县乡两级要强化领导，加强管理。县农业局加强对农村财务制度建设的业务指导，及时总结和推广好的经验和做法。建立健全农村集体经济组织内部审计机构加强审计监督。要依法强化农村集体经济的审计监督，按照农业部《集体经济组织内部审计暂行规定》的要求，搞好农村财务收支、农民负担、村社干部离任等审计工作，对违反财经纪律的依法查处。乡镇要经常过问村级财务管理情况，帮助解决实际问题和困难。
（五）拓宽思路，壮大集体经济，化解村级集体组织不良债务。我县大多数是空壳村，负债村，集体经济不发达，这个问题得不到有效的解决，基层组织正常运转就难以保证。农村财务管理的最终目的是发展壮大农村集体经济，增加农民收入。因此，必须通过加强财务管理，想方设法盘活现有资产、资源，通过出租、转让、承包、合资等多种形式来发展壮大集体经济实力。对村里的负债，要根据负债形成的原因，具体分析，提出消化债务的方案。
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推荐第9篇：清理往来方案2[1].4
关于开展应收款项清理处置工作的通知
直属各单位：
为进一步加强往来款项管理，促进逾期和非正常挂账的应收款项全面收回，有效防范经营风险，夯实资产质量，按照公司主要领导在“两会”上的讲话要求，公司决定全面开展应收款项清理处置工作。现将《应收款项清理处置工作方案》印发给你们，请按照方案要求，尽快落实实施。
附件：应收款项清理处置工作方案
1 应收款项清理处置工作方案
为进一步加强往来款项管理，防范经营风险，改善资产质量，公司决定全面开展应收款项清理处置工作。为确保工作顺利开展，特制订本方案。
一、清理目标
本次清理处置工作的重点是逾期和非正常经营挂账的应收款项。通过制定方案、落实责任，促进逾期和非正常挂账的应收款项全部收回，夯实资产质量。
二、清理范围
本次清理处置工作的单位范围包括公司各直属单位和所属集体企业；款项范围包括所有应收账款、其它应收款、预付账款、备用金借款与应收票据。
三、清理时间点
本次清理基准日为2014年12月31日。
四、组织机构
为扎实开展应收款项清理处置工作，推动完成清理目标，特成立清理处置办公室。
主 任：公司总会计师 曹海东
副主任：公司副总经济师兼财务部主任 张宏 ；发展策划部主任 段来越
2 联络人：周瑾 雷晓宏
清理处置办公室下设主业工作组和集体企业工作组。 主业工作组成员：许今中 张春艳 周瑾 瑚成健 薛秀娥 白杨 李俊 黄慧珺
集体企业工作组成员：余松 何葆全 雷晓宏 刘远 李华 田消冰 李莉红
五、工作计划
1、启动清理处置工作（1月31日前）
公司制定下发《应收款项清理处置工作方案》和有关工作报表，启动清理处置工作。
2、各单位上报清理处置方案（2月15日前）
各单位（包括集体企业，下同）应以2014年底财务决算数据为基础，对应收款项及挂账原因和依据进行全面梳理，准确划分正常业务往来与非正常业务往来、未到收款期的应收款项和逾期应收款项、以及应收款项账龄。针对逾期和非正常挂账的应收款项制定清理处置方案（包括具体的清理处置目标措施和清理处置计划表），加盖单位公章后上报。
3、公司审核各单位清理处置方案（3月10日前） 清理处置办公室主业工作组和集体企业工作组依据年度财务决算数据资料，分别对主业单位和集体企业上报的清理方案进行集中审查，提出公司清理处置总体目标，明确对各单位
3 的清理目标要求，指导各单位完善清理处置方案，并以正式文件下发清理处置目标任务。
4、开展清理处置工作（3月11日-6月11日）：
各单位按照确定的处置方案，采取多种措施开展清理处置工作，并按月上报《清理进度表》；清理处置办公室对各单位清理工作进行督促检查和跟踪指导。各单位处置过程中涉及需要公司审批的事项，按规定程序报批。
5、上报清理处置报告（6月15日前）
各单位6月15日前以正式文件上报清理报告（包括清理处置计划完成表）。清理办公室主业工作组和集体企业工作组分别对主业单位和集体企业单位的清理报告和相关佐证材料进行审核，6月30日前撰写形成公司整体清理报告。
6、开展后续清理工作（12月31日前）
特殊原因6月底前无法收回的应收款项，各单位要进一步加大清理处置力度，公司清理办公室持续开展督导追踪，确保年底前应收尽收。
六、工作要求
1、各单位要高度重视本次清理工作，加强组织领导，成立以主要负责人为组长的清理机构，逐项查明挂账原因和挂账依据，制定切实可行的清理方案，落实责任领导、责任部门和责任人，强化过程管控，确保取得实效。
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2、对挂账时间超过三年，或同一单位逾期应收金额超过50万元的应收款项，各单位主要领导应亲自负责，协调解决存在问题，确保清理工作顺利完成。
3、各单位应认真填写、按时上报清理处置方案、清理进度表和清理处置报告，其中：主业单位报公司财务资产部；各集体企业报本单位集体企业归口管理部门，经审核后集中上报公司发展策划部。
4、各单位应坚持实事求是、合法合规、尊重历史、面对现实的原则，积极、负责地解决历史遗留问题，账务处理应确保手续完善、合法合规，不能因追求降低余额而随意处置，给公司造成财产损失，或制造新的问题。对于清理出的应收款项，应根据具体情况采取以下几种方式进行处置：
（1）对于可以收回的应收款项，应制定催收计划，明确责任，落实催收时间进度、催收措施和催收金额。
（2）采取抵账方式，必须取得真实、合法、双方签字确认的书面材料， 按照相关规定进行账务处理。
（3）对于会计差错，提供真实完备的证明材料，正确调整账务。
（4）对于催收无果的应收款项，可以通过法律诉讼予以解决。
5、以下应收款项是本次清理的重点，清理原则是：
5 （1）2014年底挂账的备用金和其他职工欠款必须清零。 （2）系统内单位之间（包括：主业单位之间、主业单位和集体企业之间、各集体企业之间）往来挂账要相互核对一致，并取得对方单位书面函证资料，其中非正常业务挂账和逾期挂账原则上应当清零。集体企业欠款确无资金偿还的，可通过工程款抵扣回收。
（3）各单位对系统外单位的逾期应收账款、非正常业务挂账、账龄超过一年的其他应收款和预付账款必须全面清理，力争清零。
6、各单位确因特殊原因无法按期完成清理要求的，应在清理方案和清理报告中予以说明，同时明确后期清理措施和完成时限。
七、考核评价
各单位清理处置工作进度将纳入2015年公司督办事项，定期通报；各单位及所属集体企业清理处置工作目标完成情况将纳入公司2015年企业负责人业绩考核。
联系人：财务资产部：薛秀娥 电话 81002203 发展策划部：李 华 电话 81002122
附件：
1、清理处置计划表
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2、月度清理进度表
3、清理报告格式
4、清理处置计划完成表
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推荐第10篇：八成人没及时清理药箱
八成人没及时清理药箱
近期，广药白云山发布的《中国家庭过期药品回收白皮书（2004-2014）》中指出，我国80%以上家庭没有定期清理小药箱的习惯；家庭存备药品中，有30%-40%已经超过有效期3年以上。这给用药安全埋下了隐患。
过期药不能治病反可能造成危险。药品过期后，不仅有效成分含量会降低，有些药品的化学成分还会改变，甚至分解出一些有害物质，误服后会对身体造成伤害。比如维生素过期可能发生氧化分解，硝酸甘油等急救药品可能受温度影响失效。此外，过期药物对于肝肾的损害可能增大，更容易让人出现过敏。服用这些过期药，不仅发挥不了相应的作用，还可能延误治疗。
3-6个月整理一次。药箱最好定期清理，目前没有确切定论，视不同家庭具体情况而定。一般建议每3-6个月整理一次。
保质期不是唯一标准。清理药物时，首先要查看保质期，当发现过期时，不宜再用，应及时挑出并处理，以免家中的老人、儿童误用。很多药开封后保质期会缩短，如糖衣片吸潮后会变色或结块；口服液与空气接触易受到污染，出现明显沉淀、变色可能是变质了。因此，清理药箱还应检查药物性状，如颜色、气味、硬度和完整度等，一旦出现霉变、混浊、变色、沉淀等现象，即使还在保质期内，也不建议使用。
除了药品外，酒精、胶布、棉签、绷带等消毒和包扎用的物品，也有保质期，应定期更换。比如密封的纱布，打开包装后，即使未被污染，超过24小时，也被视为污染物，不宜再用。
正确处理过期药。如果将过期药直接扔进垃圾里，不仅可能污染环境，还可能在无形中泄露您和家庭成员的疾病隐私。建议对于普通药片，大家可用水充分泡开后，倒入厕所。过期胶囊可先掰开，将其中的颗粒加水溶解后再倒进厕所。喷雾剂应避免接触明火，彻底排空内容物后，再将瓶子丢弃。肿瘤用药和其他特殊药品的处理应咨询医生或药师。
家庭小药箱存备的药物，应求精不求多，并应当及时清理过期药品。还要提醒的是，丢掉过期药的同时，建议大家将用过的药品的说明书保留，以便今后出现相关症状时，咨询医生是否与用药有关，还便于查询自己的用药史。
第11篇：往来对账工作总结
往来对账工作总结
往来对账工作总结 篇1: 银企对账工作总结 支行加强银企对账管理不断提高工作质量和效率 银企对账是银行在日常会计核算工作中，完善内控体系，防范金融风险的有效手段之一。为了切实做好银企对账工作，不断提高对账工作质量和效率，保障客户资金安全，我行从对账的组织、人员配备入手，精心组织、扎扎实实地搞好对账的各项工作，对账质量和效率明显提高, 有效地防范了结算风险。在201X年第四季度银企对账工作获得第二名的好成绩的基础上，今年第一季度，我行又以对账率9 9.42%(重点账户对账率100%，非重点账户对账率9 9.4 2.×%)、综合考评×分的好成绩获得宁夏银行银企对账综合考评第二名。我行的主要做法是:
一、建立完善的对账组织体系，本着一个“责”字。为了保障银企对账工作的顺利进行，有效的保障客户资金安全，防范结算风险，我行成立了以主管行长任组长、各网点负责人为成员的对账工作领导小组，配备一名工作责任心强的同志担 任对账人员，负责日常的对账管理工作。通过完善领导小组岗位责任制，明确对账人员岗位职责，把银企对账工作作为一项长期的事务性工作，确保了对账工作的组织领导。
二、完善银企对账台账的登记，突出一个“全”字
1、开户单位基本信息全面。建立完善的单位基本情况台账,做到对账人员心中有数,提高了对账工作的主动性。开户单位基本信息主要包括单位地址，单位对账人员姓名，单位对账人员的电 话及手机联系方式等等。
2、全部签订了结算账户协议。为了建立银企对账工作的规范化，督促企业按时对账，我行与企业签订《单位银行结算账户管理办法》明确对账方式。
3、对账单签章齐全。对账时，该行要求企业在银企帐务核对相符的同时，除加盖单位财务专用章或行政公章外，注明“核对相符”。
三、银企对账期间，体现一个“勤”字 银企对账是一项工作量大， 比较繁琐的日常性工作，为了扎实有效的做好银企对账工作，提到对账收回率，我行领导小组要求对账人员做到: 三勤。
1、勤和企业沟通、联系，主动为企业宣传银企对账的重要性，着重于宣讲政策、增强宣传的渗透力，使客户对银企对账工作给予理解和支持，取得客户的积极配合，变单方对账为银企双方主动对账，使银企对账工作顺利开展。
2、勤于整理各项资料，注重单位信息和企业对账人员的变更，及 时修改单位信息资料，做到对账期间，能够及时与企业对账人员取得联系，保证对账工作的顺利进行。
3、勤于总结对账工作中存在的问题，每次对账对存在未达账项的账户，对账人员及时与企业相互配合，查找原因，直至帐务核对相符。对账结束后，认真记载对账工作记录，总结经验。
四、因地制宜，多策并举，保证银企对账的质量。由于我行辖属范围太大，开户企业地理位置分散，而且各企业经营情况不一，给银企对帐带来非常大的难度，实际对账工作中,我行主要采取5种对帐方式:
1、对日常业务比较频繁，经常来银行的企业单位，实行在柜台提 前通知及询问对帐情况。
2、对业务发生比较少，而且企业比较远的单位采取电话通知及咨询对帐情况。
3、在无法及时与企业取得联系，支行出车派专人到企业上门对帐。
4、对有的企业财务人员素质低、帐务记载混乱的情况，对帐人员采取主动提供满页账，耐心细致协助企业做好银企对帐工作的方法。
5、每月的重点客户对账，对账人员集中时间，提前与企业预约， 上门对账。有效的提高了银企对账质量和收回率 银企对账的主体是银行和企业，它既不是银行为企业对账，也不是企业为银行对账，而是银行与企业之间相互对账，银企双方都应切 实把它当作进行会计核算的重要监督、制约措施，使银行和客户之间共同构筑的这面防火墙发挥应有的功效。
篇2: 201X年对账工作总结1 201X年对账工作总结 201X年，依据对账管理实施细则和上级行有关对账工作要求，以防范风险为目的，在行领导的正确指导下，多措并举，规 范有序开展对账工作，按时保质保量完成对帐任务。
一、制度健全，对账工作合规有序。严格执行各项制度，扎实推进对账工作，遇到问题及时请示领导和上级行，确保各 项工作规范有序。
一是对收回的每一张对账单严格审核，尤其对余额不符、印鉴不符的账户，均上门核查，直至查清，决不放过任何疑点，切实排除风险隐患。
二是对账单传递各环节均严格按要求办理交接手续。三是对免对账账户均提供相关证明材料。
四是对账档案资料装订及时，达到要求，保管完整，未发生账单丢失现象。
二、多措并举，确保全 面对账。 为确保在规定时间内有条不紊、
保质保量完成对账任务，对每月对账工作，在领导安排下统筹考虑，做出科学合理安排。 一是为避免对账工作出现“前松后紧”现象，及早安排每月的对账工作。
二是经常与邮局进行沟通，减少退信，保证账单回执质量，提高邮寄成功率。三是加强与各网点的沟通督导。通过邮件下发对账工作提示或要求，有效指导全行对账工作的开展，保证了对账的质量和效果。
四是通过上门、电话等方式与客户取得联系，耐心向客户讲解对 账工作重要性，及时完成对账工作。五是协调解决各网点对账过程中遇到问 题。
三、督导各营业网点做好账户签约。
一是要求各行新开立对公账户时，除与客户签订对账协议外，同时在对账子系统中及时做账户签约。二是平时及时查询账户签约情 况，对未签约账户及时签约。提高签约率，减少面对面对账账户数量，进一步提高邮寄对账率。
三是对前台签约注意事项及操作方法，及时通过邮件下发各网点，指导网点规范签约，正确操作，解答操作中遇到的问题。
四是发现签约不规范账户，及时通知营业网点进行修改。
四、201X年对账工作规划
1.201X年依据对账管理实施细则，确保合规全面对账，把好“对帐关”。2.利用总行版提供多渠道对账方式，大力推广电子对账。
3.采取各种宣传方式，向客户宣传对账重要性，逐步使客户由被动对账变为主动对账。
4.对各网点账户信息进一步进行核实，确保全行对账账户信息完 整准确，为顺利开展对账工作奠定基础。
篇3: 中国农业银行对账管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强中国农业银行对工作管理，确保内、外账务数据的真实、准确、一致，有效控制风险，保障资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》及中国农业银行有关制度、规定，制定本办法。
第二条 存款人在农业银行各级营业机构开立的结算 账户、农业银行与其他金融机构之间开立的结算账户，以及农业银行系统内上、下级行之间的资金往来账户之间的对账，适用本办法。 本办法所称结算账户，是指农业银行为存款人开的，办理本、外币资金收付结算的活期存款账户，包括存款人以单位名称开立的银行结 算账户、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户，以及存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户(不含银行卡账户及存折类账户)。 本办法所称其他金融机构，是指与农业银行之间因资金清算或
代理结算需要而开立结算账户的人民银行分支机构、商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、其他金融机构及政策性银行。 本办法所称对账，是指农业银行与存款人之间、与其他金融机构之间以及系统内上、下级行之间，就某一具体日期双方结算账户的账面余额，以及某一时段内双方结算账户明细发 生额进行核对的工作。 第三条 本办法适用于中国农业银行各级管理机构与营业机构。
第二章 基本规定 第四条 对账工作遵循以下原则: 重要性原则: 实行账户分类，对余额较大、活动频繁的重点账户，农业银行从对账方式、对账频率等方面进行重点管理和服务。 及时性原则: 农业银行在规定的时间 内向存款人发送对账单据或对账信息，协助和督促存款人在规定的时间内进行对账，并反馈对账结果。 连续性原则: 结算账户存续期间，农业银行都与其对账。 全面性原则: 结算账户无论余额大小、明细发生额多少，农业银行都 与其对账。 第五条 对账工作由各级对账中心按照分级组织、集中开展、专业运作、协调配合的方式，统一管理、集中实施。 第六条 农业银行要与存款人签订对账服务协议，明确双方的权利与责任，约定对账周期，
明确对账方式。 第七条 发出的对账单据，农业银行要加盖对账专用章及经办人员名章。 对账专用章由一级分行统一刻制，各级对账中心负责保管、使用。 第八条 收回的对账单据回执，存款人应加盖约定的专门用 于对账的相关印鉴。 第三章 组织与职责 第九条 二级分行成立对账中心，其中，未设二级分行的，一级分行成立对账中 心。县级支行可根据需要成立对账中心，县级支行以下单位不设立对账中心。 对账中心挂靠同级运营管理部门。后台中心建立后，对账 中心纳入监控中心管理。 第十条 对账工作由对账中心、营业机构、客户部门及科技部门分工协作、共同完成。 对账中心负责组织、开展对账工作;对辖内对账工作进行管理、监督;处理对账过程中发 现的异常情况;受理客户对账查询;负责对账工作档案管理。 营业机构负责与客户签订对账协议;收集、整理、规范、保存账户信息;配合对账中心处理对账过程中发现的异常情况;受理客户对账查询;及时发送账户明细对账单。 客户部门协助营业机构做好账户信息的 整理、完善，以及与客户签订对账协议;配合对账中心做好上门对账工作;协助对账中心发送、回收对账单据与回执，对逾期未收回的对账单据回执进行催收。 科技部门根据对账要求，及时提取、分发对 账数据，并负责对账管理系统的开发、升级以 及运行、维护。
第十一条 对账中心职责
(一)一级分行要设立机构或安排专人负责管理对账工作，组织、协调、指导和监督辖属机构开展对账工作。年度终了后50日内向总行书面上报对账工作总结，总结内容包括对账工作开展情况、对账单据回执收回率、存在的问题、工作措施与建议等。一级分行设立对账中心的，对账中心职责在此基础上，可参照二级分行对账中心管理。
(二)二级分行对账中心负责辖内重点账户，以及二级分行所在城市分支机构普通账户与其他账户对账工作;对县级支行对账中心对账工作进行指导和监督。每半年(6月末、12月末)终了后45日内向一级分行书面上报对账工作总结，总结内容包括: 应对账账户数、实际发出对账单数、对账单收回率、对账中存在 的问题、工作措施与建议等。
(三)县级支行对账中心负责辖内除重点账户以外的账户对账工作，配合二级分行对账中心做好辖内重点账户的对账工作。每季度终了后50日内向二级分行对账中心书面上报对账工作开展情况。 第十二条 各级行对账中心应根据账户数量、地域范围等具体情况，配备一定数量的专职对账人员。
第十三条 对账人员的要求
(一)政治思想好，责任心强，坚持原则;(二)熟练掌握对账制度和对账流程; (三)具有一定柜面工作经验以及与客户交流能力，能熟练 操作电子验印系统、对账管理系统等应用系统。 第十四条 对账中心专职对账人员工作满3年的，要进行岗位轮换。
第四章 内外部往来对账
第十五条 账户分类。各一级分行要根据账户余额、发生额、发生 频率等数据，对账户进行分类，将需对账账户至少分为重点账户、普
通账户、其他账户、特殊账户等不同类别。 原则上日均存款50万元(含)以上，以及上门服务的账户，都要纳入重点账户管理;日均
存款在1万元(含)以上、50万元以下的账户，纳入普通账户管理;日均存款1万元以下的账户，纳入其他账户管理。 保证金账户、“睡眠账户”、验资账户等账户，由于其变动具有特定原因，或具有 特定的使用范围与要求，作为特殊账户进行对账管理。 第十六条 对账周期。各行在账户分类的基础上，可针对不同类型的账户采取不同的对账周期。重点账户的对账周期不超过一个季度，其中，日均存款300万元以上的，按月对账。普通账户的对账按季进行，其他账户每年至少核对一次。 每年年终决算前，必须进行一次内、外部往来全面对账。 第十七条 对账单据回执收回管理。重点账户对账单据回执收回率应达到100%;普通账户对账单据回执收回率不低于90%;其他账户对账单据回执收回率不纳入考核，各行应根据自身 实际篇4: 银企对账工作总结 支行加强银企对账管理不断提高工作质量和
效率 银企对账是银行在日常会计核算工作中，完善 内控体系，防范金融风险的有效手段之一。为了切实做好银企对账工作，不断提高对账工作质量和效率，保障客户资金安全，我行从对账的组织、人员配备入手，精心组织、扎扎实实地搞好对账的各项工作，对账质量和效率明显提高, 有效地防范了结算风险。在201X年第四季度银企对账
工作获得第二名的好成绩的基础上，今年第一季度，我行又以对账率 9 9.42%(重点账户对账率100%，非重点账户对账率9 9.4 2.×%)、综合考评×分的好成绩获得宁夏银行银企对账综合考评第
二名。我行的主要做法是:
一、建立完善的对账组织体系，本着一个“责”字。为了保障银企对账工作的顺利进行，有效的保障客户资金安全，防范结算风险，我行成立了以主管行长任组长、各网点负责人为成员的对账工作领导小组，配备一名工作责任心强的同志担任对账人员，负责日常的对账管理工作。通过完善领导小组岗位责任制，明确对账人员岗位职责，把银企对账工作作为一项长期的事务性工作，确保了对账工作的组织领导。
二、完善银企对账台账的登记，突出一个“全”字
1、开户单位基本信息全面。建立完善的单位基本情况台账,做到对账人员心中有数,提高了对账工作的主动性。开户单位基本信息主要
包括单位地址，单位对账人员姓名，单位对账人员的电话及手机联系 方式等等。
2、全部签订了结算账户协议。为了建立银企对账工作的规范化，督促企业按时对账，我行与企业签订《单位银行结算账户管理办法》，明确对账方式。
3、对账单签章齐全。对账时，该行要求企业在银企帐务核对相符 的同时，除加盖单位财务专用章或行政公章外，注明“核对相符”。
三、银企对账期间，体现一个“勤”字 银企对账是一项工作量大，比较繁琐的日常性工作，为了扎实有效的做好银企对账工作，提到 对账收回率，我行领导小组要求对账人员做到: 三勤。
1、勤和企业沟通、联系，主动为企业宣传银企对账的重要性，着 重于宣讲政策、增强宣传的渗透力，使客户对银企对账工作给予理解 和支持，取得客户的积极配合，变单方对账为银企双方主动对账，使 银企对账工作顺利开展。
2、勤于整理各项资料，注重单位信息和企业对账人员的变更，及时修改单位信息资料，做到对账期间，能够及时与企业对账人员取得联系，保证对账工作的顺利进行。
3、勤于总结对账工作中存在的问题，每次对账对存在未达账项的 账户，对账人员及时与企业相互配合，查找原因，直至帐务核对相符
。对账结束后，认真记载对账工作记录，总结经验。
四、因地制宜，多策并举，保证银企对账的质量。由于我行辖属范围太大，开户企业地理位置分散，而且各企业经营情况不一，给银企对帐带来非常大的难度，实际对账工作中,我行主要采取5种对帐方式:
1、对日常业务比较频繁，经常来银行的企业单位，实行在柜台提前通知及询问对帐情况。
2、对业务发生比较少，而且企业比较远的单位采取电话通知及咨 询对帐情况。
3、在无法及时与企业取得联系，支行出车派专人到企业上门对帐。
4、对有的企业财务人员素质低、帐务记载混乱的情况，对帐人员 采取主动提供满页账，耐心细致协助企业做好银企对帐工作的方法。
5、每月的重点客户对账，对账人员集中时间，提前与企业预约，上门对账。有效的提高了银企对账质量和收回率 银企对账的主体是银行和企业，它既不是银行为企业对账，也不是企业为银行对账，而是银行与企业之间相互对账，银企双方都应切 实把它当作进行会计核算的重要监督、制约措施，使银行和客户之间共同构筑的这面防火墙发挥应有的功效。篇5: 银行对账工作总结 对账工作总结 为深入贯彻 精神，落实 要求，进一步提升银企对账质量，蓟县支行公司业务部加强对账制度落实，
切实把银企对账作为防范风险和经济案件的重要措施来抓。并结合区 域特点，制定了一套对账管理办法，特总结如下:
一、网点确定专人负责日常客户信息维护工作，以确保掌握客户对账信息的正确。
二、落实双人对账原则，将 位客户经理两两结合，分为4组。对所有的 个对公账户进行全面梳理，按客户地址所处方位划分为东南西北4个区域。将每个区域分别交由一组客户经理专门负责，加强对账管理，责任到人力保账户对账率100%。
三、每月根据网点提供新 开户账户、客户更换单位地址账户等情况， 对客户经理分管的账户进行调整。
四、如客户前来网点办理业务，而分管客户经理不能及时返回的，则由临柜柜员重新打印一份对账单，交给客户。日终由客户经理与临柜柜员核对无误后将多余的一 份对账单销毁。
五、建立密切配合规范有序的，协作和考核机制，严格规定账户对 账回执收回时效，对不及时维护信息、未及时收回对账回执的客户经 理进行处罚，有效提高对账单的收回工作。
六、确定专人负责日常对收回的对账回执进行复审，以确保对账质量。
第12篇：场所垃圾未及时清理的检讨书
尊敬的公司领导：
在此，我向您表示深深的愧疚与歉意。递交我这篇“场所垃圾未及时清理的检讨书”以深刻反省我的工作怠慢、工作疏忽、工作未及时完成的错误。
回顾错误经过，原本2011年11月7日下午我是要负责北仑区码头南乡路附近的垃圾清扫工作，可是由于我在码头南路清扫工作当中有些犯困，是因为我昨天晚上没有休息好，于是就在路边打盹，一睡就是三个钟头，严重地耽误了当天的场所垃圾清理工作。
面对错误，我感到非常地愧疚，我觉得对不起您日常对于我的关怀与期待。为此，我已经想好的改正与弥补措施：
第一，我深刻地认识错误，当然是不够的。我必须要在今天以内认真地完成昨天未完成的清扫工作以及今天的工作量，保质保量地完成场所清理工作。
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第二，我须有充分地吸取此次错误教训，今后晚间一定注意好好休息，保持每天工作都有十足的工作精力。
第三，我必须向您表示歉意，并且向您保证今后我一定不再怠慢工作了。
最后，我恳请您的原谅，我一定好好努力工作，不辜负您日常的关照与期待。
此致！
第13篇：大安镇大安小学清理个人往来款工作汇报
大安镇大安小学清理个人往来款工作汇报
为进一步提高财政资金的安全性和使用效率，减少财政资金的占用，规范预算单位财务核算，2014 年 4 月我校对本校的往来款项进行了一次全面清理，现将此次清理情况汇报如下：
一、制定计划，措施有力。根据各单位往来款项的实际情况，我们制定了相关的措施，明确了清理办法，分时间，分步骤、有重点的进行清理。
二、严格要求，成效显著。此次清理共有借款 2.5 万元，其中未满1 年的 0.99 万元，一年以上的 1.5 万元。经研究决定，近期一定归还上述借款。
三、目前存在的问题及解决办法。本次清理往来款效果显著，但在清理过程中我们也发现了不少问题， 针对存在的问题，我们主要通过以下几点措施加以规范：
（一）要求借款期限一年以上的必须收回。
（二）因公预借的备用金应在公务结束后及时办理报销、还款手续，因公务出差频繁而借款较多的，原则上前账不清后账不借。
（三）及时与人事部门沟通，如遇人事变动及时通知财务部门，对无故拒不还款的人事部门将扣发其奖金及部分工资，直至借款冲销完毕。
（四）专项活动借款，待项目结束后及时报账。
（五）每月报单位负责人财务报表同时附个人往来明细并收回回执。
（六）对一些数额大、挂账时间长的借款问题，积极组织专项清理工作。
本次往来清理工作效果明显，在今后工作中我们仍要严守财经
纪律，严格按有关规定处理个人借款事项，减少财政资金的占用，提高财政资金的安全性及使用效率。
大安镇大安小学2014.5
第14篇：工作汇报：鲁垛财务清理工作汇报
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工作汇报范文：鲁垛财务清理工作汇报
鲁垛财务清理工作汇报
根据县委的统一部署、农工办、镇党委政府的统一要求。对全镇2005年度村组财务及集体资产进行一次全面清理。这次财务清理的特点是领导重视、群众关心、重点突出、效果明显。全镇12个行政村、一个居委会已全面清理结束，126个村民小组中有收支的村民小组也清理结束，参加清理的专业人员91名经过民主重新选举产生并持证上岗，这次村组财务清理，从我们检查掌握的情况看，总的效果比较理想，基本上达到了预期效果，不仅清理了群众所关心的热点问题，而且进一步健全了制度，改善了管理，推进了廉政，密切了关系，调动了群众生产积极性，促进了集体经济发展，现将村组财务清理工作汇报如下：
1、党委政府重视，全面部署
我们镇在抓农村财务清理工作中，党委、政府非常重视，把农村财务清理提高到是深化农村改革，开展农村廉政建设，惩治腐败，保护和调动农民积极性，促进生产力发展的一项重要举措，为抓好这项工作，镇领导亲自抓，分工干部配合抓，农经站具体抓，村支部书记坐阵抓，在具体措施上：
一是深入宣传，全面发动。镇先后召开了党委会，党政联席会专门讨论财务清理，三月十日对理财人员和会计组长进行业务培训，动员如何搞好财务清理。
二是统一部署，明确重点。利用三月份集中力量清理2005年度的村组财务，并对陶林、朱斗、鲁垛、鉴青、荡口、鲁庄、陈幸等七个村进行重点审计。
三是严明纪律，镇纪委出台05年11号文件：要求从严理财、整顿农村财务、落实农村财务规范化。
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四是强化领导，组织力量，深入到村。镇成立了“农村财务清理领导小组”，由镇负责同志任组长，分管农村工作的党政负责人任副组长，纪委、司法、农经，财政等部门全面参加。各村也相应成立“村财务清理领导小组”，由支部书记任组长。镇分工干部每人负责一个村，重点村由镇领导带队，农经中心全力以赴，自始自终参加清理，分工到村同志定期回报，由于领导重视，加之分工同志工作主动，因此全镇财务清理工作行动有力，效果较好。
2、围绕重点，认真清理
这次财务清理的时间范围是指2005年一年的村组级财务帐目，清理的主要内容有财务收支、集体债务、两项往来、专项费用开支、三项资金及专项补助捐款、“两工”管理、固定资产、有价证券、库存悬帐、票据、其它。在这次清理过程中做到五个结合。一是财务清理与回收两项往来相合。通过理财弄清情况，及时向欠款户发通知打招呼，限期还款，党员干部企事业单位职工要带头还；二是财务清理与减轻农民负担相结合。通过清理检查是否违背农民负担政策规定，搞卡外收费，是否按预算项目开支，负担办法是否公平合理；三是财务清理与解决群众关心的热点问题相结合。四是财务清理与完善承包合同相结合。通过清理，防止副业承包合同由村主要干部说了算，群众有意见，应实行公开招标；五是财务清理与违纪查处相结合，但对帐内查出的问题不要一查就定，要通过多方面调查。做到证据确凿。
通过一个月的清理，清出的主要问题有：
（1）部分村收支结帐不及时，有过年度现象
（2）民间借款、两项往来居高不下；
（3）有不合理开支现象；
（4）少数事业单位收费不合理；
（5）库存烂帐难以处理。
3、坚决处理，全面公开
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为了保证财务清理工作的效果，镇党委对清出的问题已作了坚决的处理和落实，这次财务清理中补记收入2笔13600元，补记收入16200元，悬库烂帐17900元，在此基础上并作了及时的财务公开，十二个行政村和一个居委会都有橱窗式公开栏和意见箱，公开的内容有十五项，具体内容是：2005年财务收入决算、2005年财务支出决算、2005年农户规费上交尾欠、2005年专项决算、2005年抗旱排涝费专项决算、2005年一事一议专项决算、2005年村组干部报酬、2005年村级债务偿还专项决算、2005年粮食直补、三项资金发放、2005年年末债权、2005年年末债务、2006年财务收入计划公开、2006年财务支出计划、村务公开监督人员公示榜、民证理财人员公示榜等主动接受了群众的监督。
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第15篇：村财务清理工作实施方案
峪岭管区农村财务清理整顿工作实施方案
为认真做好农村集体财务管理和监督，实行财务公开和民主管理，维护农村集体经济组织及农民群众的利益。根据富纪发[2011]4号文件精神，经管区研究，决定对管区各村财务进行全面的清理整顿工作，现制定如下实施方案。
一、组织领导
为了加强清理整顿村级财务工作的领导，管区成立清理整顿村级财务工作领导小组：
组长： 李小强
副组长： 张建斌
成员：
领导小组下设办公室，办公室设在管区财政所，办公室主任由
同志兼任，领导小组负责管区的清理整顿工作。
二、工作步骤
具体分四个阶段：
第一阶段（2011年4月1日-4月15日），宣传动员阶段；
召开村由党支部书记、村委会主任、监委会主任和村民小组长参加的村级财务清理整顿专题会议，安排部署此项工作，认真宣传村级财务清理整顿工作的指导思想和宗旨要求，统一思想，提高认识，分解落实责任，争取干部群众对清理整顿工作的支持和配合。
第二阶段（4月16日-5月15日），各村进行自查自纠；
组织各村组开展自查自纠，清理归结本村组财务账目，做到全面、真实、清楚，并将账务上交管区财务清理整顿工作领导小组，同时将
财务状况在本村组进行张榜公布，接受群众监督。整个过程，村民监督委员会要全程参与。管区也要做好衔接工作，写出自查自纠报县村级财务清理整顿工作领导小组。
第三阶段（5月16日-6月15日），集中审计和查处阶段；
由管区纪委牵头、管区农经站、财政所参与，组织对管区各村组财务逐一进行审计，重点开展“三清三查”工作；清理收支来往账据，清理集体资金、存款、有价证券，清理集体财物；查非生产性开支，查村干部报酬和补贴，查土地补偿等专项资金使用情况。最后根据检查情况写出详细真实的审计报告，整理归纳出突出问题。针对清理出来的问题，各村要在管区财务清理整顿工作领导小组的指导下，提出整改方案认真进行整改，对应纠正的问题坚决予以纠正。对检查出的涉嫌违纪违法的突出问题由管区，纪委研究，上报县纪委或移交司法机关继续侦查，立案处理。
第四阶段（6月16日-6月30日），建章立制阶段。
通过清理整顿，总结村级财务管理方面的得与失，进一步健全农村财务管理制度，充分发挥村民监督委员会的职能作用，规范财务处理程序，实现财务管理民主、公开、透明。
三、清理整顿内容
此次村级财务清理整顿的范围是2006年以来全县村级财务运行
状况，重点是本届。具体包括以下内容：
（一）集体资产，包括货币资金和财产物资。清理整顿有无侵占、挪用、坐支现金、白条抵库、公款私存、出租出借银行账户的现象；固定资产总账、明细账是否做到账账相符、账实相符，固定资产的新
建、购置、折旧、出售、报废、毁损等是否按规定程序审批、入账，是否有集体财产被个人侵占、非法转让、转卖等行为。
（二）财务管理制度和村务、财务公开执行情况。各项收入是否及时、足额入账，支出发生是否有据，票据是否规范，手续是否齐全，村级招待费、报刊订阅费等非生产性开支是否超标；村干部报酬（工资、资金、补助）标准是否符合有关规定；是否存在未按民主程序，私下交易变卖土地等问题；专项资金（包括留归集体的土地补偿费、“一事一议”资金、粮食直补、合作医疗等资金）是否执行专账核算、专款专用；是否按规定全面实施财务公开；是否严格执行“村财乡管”、“三审三签”等制度。
四、几点要求
一是必须确保数据的真实性、准确性。各村要按照规范操作，必须保证数据的真实性、准确性、可靠性。对于在清理整顿中出现的违规操作、凭空编报债权债务，要责令其重新清理。
二是必须按时按质完成工作任务。各村要严格按照时间要求，扎实开展工作，在规定的时间内完成各阶段的工作任务。
三是必须严格遵守工作纪律。各村要将财务这次清理整顿工作作为一项重要工作来抓紧抓好，抓出实效。对在此工作中不按时间、不按要求、弄虚作假、虚报、瞒报的，要严肃追究相关人员责任。
2011-3-29
第16篇：鲁垛财务清理工作汇报
鲁垛财务清理工作汇报
根据县委的统一部署、农工办、镇党委政府的统一要求。对全镇2005年度村组财务及集体资产进行一次全面清理。这次财务清理的特点是领导重视、群众关心、重点突出、效果明显。全镇12个行政村、一个居委会已全面清理结束，126个村民小组中有收支的村民小组也清理结束，参加清理的专业人员91名经过民主重新选举产生并持证上岗，这次村组财务清理，从我们检查掌握的情况看，总的效果比较理想，基本上达到了预期效果，不仅清理了群众所关心的热点问题，而且进一步健全了制度，改善了管理，推进了廉政，密切了关系，调动了群众生产积极性，促进了集体经济发展，现将村组财务清理工作汇报如下：
1、党委政府重视，全面部署
我们镇在抓农村财务清理工作中，党委、政府非常重视，把农村财务清理提高到是深化农村改革，开展农村廉政建设，惩治腐败，保护和调动农民积极性，促进生产力发展的一项重要举措，为抓好这项工作，镇领导亲自抓，分工干部配合抓，农经站具体抓，村支部书记坐阵抓，在具体措施上：
一是深入宣传，全面发动。镇先后召开了党委会，党政联席会专门讨论财务清理，三月十日对理财人员和会计组长进行业务培训，动员如何搞好财务清理。
二是统一部署，明确重点。利用三月份集中力量清理2005年度的村组财务，并对陶林、朱斗、鲁垛、鉴青、荡口、鲁庄、陈幸等七个村进行重点审计。
三是严明纪律，镇纪委出台05年11号文件：要求从严理财、整顿农村财务、落实农村财务规范化。
四是强化领导，组织力量，深入到村。镇成立了“农村财务清理领导小组”，由镇负责同志任组长，分管农村工作的党政负责人任副组长，纪委、司法、农经，财政等部门全面参加。各村也相应成立“村财务清理领导小组”，由支部书记任组长。镇分工干部每人负责一个村，重点村由镇领导带队，农经中心全力以赴，自始自终参加清理，分工到村同志定期回报，由于领导重视，加之分工同志工作主动，因此全镇财务清理工作行动有力，效果较好。
2、围绕重点，认真清理
这次财务清理的时间范围是指2005年一年的村组级财务帐目，清理的主要内容有财务收支、集体债务、两项往来、专项费用开支、三项资金及专项补助捐款、“两工”管理、固定资产、有价证券、库存悬帐、票据、其它。在这次清理过程中做到五个结合。一是财务清理与回收两项往来相合。通过理财弄清情况，及时向欠款户发通知打招呼，限期还款，党员干部企事业单位职工要带头还；二是财务清理与减轻农民负担相结合。通过清理检查是否违背农民负担政策规定，搞卡外收费，是否按预算项目开支，负担办法是否公平合理；三是财务清理与解决群众关心的热点问题相结合。四是财务清理与完善承包合同相结合。通过清理，防止副业承包合同由村主要干部说了算，群众有意见，应实行公开招标；五是财务清理与违纪查处相结合，但对帐内查出的问题不要一查就定，要通过多方面调查。做到证据确凿。
通过一个月的清理，清出的主要问题有：
（1）部分村收支结帐不及时，有过年度现象
（2）民间借款、两项往来居高不下；
（3）有不合理开支现象；
（4）少数事业单位收费不合理；
（5）库存烂帐难以处理。
3、坚决处理，全面公开
为了保证财务清理工作的效果，镇党委对清出的问题已作了坚决的处理和落实，这次财务清理中补记收入2笔13600元，补记收入16200元，悬库烂帐17900元，在此基础上并作了及时的财务公开，十二个行政村和一个居委会都有橱窗式公开栏和意见箱，公开的内容有十五项，具体内容是：2005年财务收入决算、2005年财务支出决算、2005年农户规费上交尾欠、2005年专项决算、2005年抗旱排涝费专项决算、2005年一事一议专项决算、2005年村组干部报酬、2005年村级债务偿还专项决算、2005年粮食直补、三项资金发放、2005年年末债权、2005年年末债务、2006年财务收入计划公开、2006年财务支出计划、村务公开监督人员公示榜、民证理财人员公示榜等主动接受了群众的监督。
4、建章立制，强化管理
在财务清理结束后，抓好有关制度的完善，执行宝委农2006年6号文件，制定好村组级相关财务管理制度。即会计人员管理制度、固定资产使用保管制度、合同管理制度、收支预决算制度、结帐报帐制度、货币资金管理制度、财务支出审批制度、费用限额管理制度、票价管理制度、债权债务管理制度、集体资产管理制度、民主理财及村务公开制度、一事一议筹资管理制度、档案管理制度、村会计岗位责任制。
5、检查验收、考核评比
财务清理结束后，组织检查，以“五查”、“五看”为检查内容：一查宣传发动的力度、广度和深度，看支部会、村委会、群众代表会是否召开；理财领导小组是否建立；理财人员是否持证上岗；清理是否一组不漏；是否家喻户晓。
二查清理的范围，看清查内容是否齐全，查出的问题是否得到处理、群众是否满意。
三查清查的内容和问题处理的公开，看是否张贴公布。
四查理财后的制度建立，看“十五项管理制度”是否完善上墙。
五查理财后手续健全，看村、组理财报告单是否填写齐全，理财人员是否签名、盖章，村书面清理总结、汇报报表及重点村审计报告是否上报。
同时召开了理财组长会议，交流了理财情况，村组上报了理财与公开记录簿及有关财清理统计资料，农经中心向县农工办上报了财务清理情况统计表和重点村审计报告及财务清理总结，有关材料装订成册。
吴达明 2006年3月30日
第17篇：农村财务清理大会讲话
农村财务清理大会讲话
同志们：
今天，我们组织召开全镇农村财务清理工作动员大会，正值我镇村两委换届选举工作结束以来，两委班子开展工作，农村各项工作年终考核评比的关键时期。党委、政府为了体贴关心广大村组干部，规范村级财务管理，融洽干群关系，组织开展了这次行动，希望大家正确理解。在这次财务清理工作中，村会计是主干力量，大家要主动参与、积极支持、认真配合，确保工作顺利圆满完成。下面，我就抓好这项工作讲几点意见：
一、统一思想，提高认识
⒈开展财务清理工作是密切干群关系的需要
前阶段，我们组织10个专班对全镇39个农村支部进行了班子考察测评，倾听了群众的很多呼声，迫切反映需要对村级财务进行清理。这样，既能洗清干部身子，又能给群众有了交待。因此，非抓不可，不抓不行。
⒉开展财务清理工作是富民强村的需要
一个支部战斗力强不强，主要看干部过不过硬。干部队伍过不过硬，主要看财务清不清白。只有干部队伍自身过硬了，为群众办事了，才能赢得群众的信任和支持，才能做到富民强村。如果村级是本乱账，群众意见肯定大，干部做事底气不足，工作肯定难以推动，那又谈何富民强村。因此，我们要集中精力抓好财务清理工作，特别是悬条悬据的清理，目的就是还干部一个清白，给老百姓
一个明白。在这次财务清理中，我们财会人员一定要注意配合，回去后要扎好账、交好账，结好零。
⒊开展财务清理工作是增强班子战斗力的需要
财务管理混乱、账目不清楚，干部之间就会相互猜疑，彼此不信任，工作相互推诿，班子软弱焕散，战斗力下降，工作难有起色。开展这次活动，就是为了消除干部的疑心，增强彼此间的信任有利于支部的团结、工作的开展。因此大家一定清楚，抓好这项工作，就是为了团结广大干部群众干事、成事，增添支部活力。
⒋开展财务清理工作是新农村建设的需要
当前，国家对农村的建设资金投入越来越大，资金的规范管理和使用要求越来越高。有的干部长期白条领款，不交帐，体外循环，既不安全，也不规范。廉政文化进农家的现场会，在我镇召开了几次，大家既看了报道，也听了精神，就一定要配合抓好这项工作，规范使用各项资金，交一个明白账、清白账、放心账。
二、明确职责，把握重点
这次财务清理工作时间紧，任务重，大家一定要引起高度重视，对照我们下发了的悬条悬据清理文件，认真学习，深刻领会，明确职责，把握重点，确保这项工作顺利有序开展，不出差错。
这次工作的重点就是清理财务上的悬条悬据，采取先自报自查，后组织处理的原则，要将在村组干部手中没有上交的悬条、悬据，逐一进行登统、汇总、上报。
三、精心组织，科学实施
这次财务清理工作由镇财务清理小组具体组织实施，以片为
单位，由总支书记挂帅督办，支部书记亲自参与，村组干部全力配合，逐村开展。每个村集中利用三天时间，节假日不休息，生活由村级负担，本着节约办事，精简费用的原则，按照每人每天15天标准，严禁陪餐、陪洒。清理工作完成以后，镇主要领导听取片总支书记的情况汇报，并拿出整改措施。根据清理出来的情况和问题，由纪委找对象谈话，制定还款计划，落实还款任务。
四、落实责任，严肃纪律
这次财务清理工作，是确保村级组织正常运转、维护农村社会和谐稳定的一项重要工作。镇委、镇政府高度重视，大家一定以高度的政治责任感完成好这项工作。在这次财务清理工作中，由总支书记负责联络、镇纪委专班负责清理，对查出的问题将由镇纪委立案查处，报请党委给予纪律处分，情节严重的将移交司法机关 。
同志们，这次活动意义重大，是我们2011年的收官之作，大家一定要按照镇委、镇政府的要求，主动参与，积极配合，认真落实，确保这次财务清理工作取得成效，为2012年工作的开展奠定坚实的基础。
第18篇：酒店往来会计工作总结
煤乡酒店财务部2010年工作总结
回顾2010年的财务工作，财务部在酒店老总的直接
领导及集团财资管理处的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财资管理处要求实事求是，严以律己，圆满完成了2010年酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。积极有效地为酒店的正常经营提供了有力的数据保证。促进了经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。主要有以下几个方面：
一、会计基础工作方面
为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确
的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。
二、会计管理方面
1、资产管理：我们在按会计制度要求进行资产管理的基础
上，更加有条不紊地坚持集团的各项制度，严格执行集团财资管理处部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。认真设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，在人员办理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到万无一失。
2、债权债务管理：对酒店债权债务认真清理，每月及时催促营销部收回各项应收款项。
3、监督职能：加大监控力度，主要表现在如下几个方面：
（1）财务监控从第一环节做起，即从前台收银到日夜审、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。
（2）对日常采购价格进行监督，制定了每月原材料采购及定价制度（菜价、肉价、干调、冰鲜），酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。对供应商的进货价格进行严格控制，同时加强采购的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格，及时了解市场情况及动态。（3）加强客房部成本控制：要求客房部加强对回收物品及客房酒水的管理，对未用的一次性用品及时回收，建立二次回收台帐。
4、货币资金管理：财务部严格遵守集团财务规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金进行抽盘，并由日审定期对前台收银员库存现金进行抽盘，现金收支能严格遵守财务制
度，做到现金管理无差错。
三、对内、对外协调方面
1、对内：协助领导班子控制成本费用开支，
一、编制费用预算，为各部门确定费用使用上限，督促各部门从一点一滴节省费用开支；
二、合理制定经营部门收入、成本、毛利率各项经营指标，及时准确地向各级领导提供所需要的经营数据资料，为领导决策提供了依据。对本部门所属的收银员认真教育，督促其尽力配合经营部门的工作。
2、对外：及时了解税收及各项法规新动向，主动咨询税收疑难问题。
3、及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税，遇到问题及时与集团财资管理处进行沟通并解决。
4、按时参加集团召开的季度例会，根据集团财资管理处召开的财务工作会议的工作布署，及时安排对往来的清理及固定资产的管理工作。
5、积极配合集团财资管理处及法规审核处的联合检查工作，做好各项解释工作。
6、对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。
7、参加集团组织的会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企业服务。
2011年是“十二五”的第一年，也是酒店发展的关键一
年，我们将已崭新的面貌迎接一年的工作，在总经理的领导
下，结合三星标准，围绕“竭尽全力为酒店前勤服务，保证酒店正常运转”的宗旨，齐心协力，团结一致，为酒店的美好明天共同努力。在2011年，财务部将：
1、2011年财务预算计划工作。根据集团公司及酒店领导班子的工作要求，结合市场情况，在反复研究历史资料的基础上，综合帄衡， 统筹兼顾，本着计划指标积极开拓稳妥的原则，编制酒店2011年财务预算。并且，根据集团公司下达的2011 年任务指标，层层分解落实，下达到各部门。同时，为了保证任务指标的顺利完成，财务部对各部门的计划任务进行逐月检查和分析，及时 发现各部门计划任务指标执行中存在的问题，为公司领导制定经营决策提供重要 依据。
2、2010年财务决算工作。财务部将根据会计决算工作的要求，高标准、严要求、齐心协力，认真保质保量地完成会计决算几十个报表的编制及上报工作，并对会计报表编写详细的报表说明，认真完成会计决算工作任务。
3、做好2011年收入、费用计划及经营计划。
4、组织财会人员继续学习新会计准则，提高财会人员业务技术水平。
5、进一步搞好财务部财会量化工作管理。
计财部
2010年12月31日篇二：酒店应收帐款会计工作总结
酒店应收帐款会计工作总结
随着乌镇景区酒店业务的增加工作量和工作难度也随之上升回顾这半年来的工作既有压力和曲折也充满机遇和挑战通过自身的调整和完善不断提升服务质量和管理水平在财务部领导的关心和指导下我的财务管理水平有了长足的进步各项工作也渐入正轨.对于2009年上半年度的工作我主要做以下总结
一、梳理工作流程明确岗位职责.在领导的指导下酒店板块对财务工作流程进行了梳理明确了岗位职责.加强完善了日常财务管理流程完善了财务信息反馈的准确性、及时性、有用性在酒店协同平台系统的支持下取消了前期酒店收银员向财务部提供收入日报的形式在酒店夜审小组的配合下规范了酒店前台的操作流程在保证公司资金的安全下明确了酒店收银主管的职责.
二、对酒店板块账务进行清理减少资产、负债中的潜亏因素.
1、乘着公司下发《应收账款管理制度》之际我们对酒店板块的应收账款进行了清理着重清理超期应收款.通过和酒店管理中心的深入对接理清了对应收账款确认、核对、销账流程加大力度对超期应收账款进行了催讨和处理目前已将个别特殊客户的超期时间较长的应收账款清理完结例如桐乡消防大队为减少应收账款的坏账损失和酒店管理中心建立了每月发生应收款核对和每天到款确认两个固定工作机制保证了应收账款账目的实时更新每月定期编制一份应收账款工作报告为收款员的收款催讨工作提供帮助同时也为应收账款的进一步细化管理打下了基础.
2、梳理个人借款及公司经营业务所需的周转金完善借款
手续.
3、定时清理预付款对账龄较长的预付款进行整理及分析针对闲置已久的预付款找出其闲置原因定时清理酒店协同平台特殊账户杜绝虚增账户减少潜在风险.
4、根据公司的《固定资产管理制度》对酒店板块的固定资产进行了彻底盘点细化固定资产卡片加强资产管理防止资产流失.同时完善固定资产折旧计提流程合理规范固定资产计提年限.
5、根据公司的《库存管理制度》加强对各酒店的库存管理和成本管理每月定期进行库存盘点对盘盈、盘亏及意外损毁物品查明原因统一规范编制库存报表严格要求进出库单管理特别关注物品调拨动向加强成本控制避免不必要的消耗.根据公司成本控制月的要求对各酒店费用与成本进行了明确划分避免成本费用混淆通过测算费用占收入的比例实现费用的总额控制.自身学习和技能提升.学习了解了全面预算的概念、特点、编制过程和全面预算管理的价值实现.学习了新会计准则报表列报的变化及合并会计报表的编制等专业知识.
四、工作中的问题和不足之处
1、随着公司业务的飞速发展财务管理能力发面有待加强.
2、随着公司目标考核的不断细化财务核算有待进一步细化.
3、随着酒店协同平台系统的上线软件应用和操作方面加强学习.
4、财务分析深度不够对财务数据的敏感不够在结合酒店管理特点提供及时有效的财务信息方面还有待提高.以上问题也是我2009年工作的重点加强与酒店之间的沟通深入了解酒店业务为酒店丰富财务数据分析在财务部的领导的带动下力争将酒店财务核算工作做的更全面深入.财务核算部 酒店板块篇三：酒店会计半年度个人工作总结 2011半年度个人工作总结
2011年已过大半，又是工作总结时，我承担着本酒店应付账款兼文员的工作。在日常的工作中，大多数的内容都体现在精密又繁锁的数据上，这是一个需要细心和耐心的工作。下面我对这半年的工作进行一个总结。
一、主要工作情况总结。
1、应付帐款方面，我主要是负责一些付款项目的统计申请和记账工作。 记账：各类原材料入库单的归类整理并记账。
付款申请：每月应付供应商货款进行统计和申请。
审核工作：将发票、入库单、送货单、采购申请单一同进行审核，确保信息的完整性和真实性。
在应付账款的工作中，我的工作内容并不是很多，但是在日常的工作中审核工作一定要做到细致和完整。从对入库单和送货单的核对无误后与采购申请单进行核对，发现单据与用友数据不符时及时进行询问和纠正。同样，对于供货方开局的发票也要进行严密的审核，其中包括审核金额、公章、开具发票所属地区以及银行账户号等信息等，如有疑问，及时与对方联系并及时更正。
2、文员方面，我主要工作内容是处理本部门日常事务和配合其他部门的工作。
在日常的工作中，主要负责拟发本部门的相关文书，做会议纪要；对本部门人员的考勤进行监督，记录加班、调班和请假等；完成领导交办的其它事项。
二、工作心得
以上简单的概括了我的日常工作，一两个字便可以将其说完。这是我来到这里工作的第一个半年。在这半年里，让我实现了从一个刚走出大学的学生到一个财务人员的转变。在这段时间里，对于我从未接触过的这项工作，曾经在工作中产生了很多疑问，通过领导的细心指导和部门同事的热心提点，让我逐渐的适应了这里的工作。财务工作不仅责任重大，而且有不少学问和技术技能，需要好好学习才能掌握。下面我说一下工作中的收获和不足。
1、工作中的收获：
能够较好地完成本职工作；懂得事情轻重缓急，做事较有条理；与同事相处融洽，能够较好的配合及协助领导完成工作；工作适应力逐步增强，对后期安排的工作，现已逐渐得心应手。
2、工作中存在的不足：
工作细心度仍有所欠缺；工作效率虽有所提高，但感觉有时各部
门之间及本部门人员间的配合仍有所欠缺，工作效率不是很高。
三、本人的工作的综合能力还有待提高，有以下几点：
1、工作经验要不断积累：在这半年的工作中，有时候会因为对公司内很多实际工作的流程不甚了解，没有充分做好在一段时期内的工作规划，并缺乏对突发事件的即时处理能力。实际工作经验只是停留在了一定的水平之上且增长缓慢。以后我会多去主动接触、尝试一些以前没接触过的任务，对自己不懂的问题做到及时地询问这方面经验多的领导及同事，多向领导及同事学习他们的经验。使自己多些锻炼的机会，让自己在工作中不断积累新的经验，这样在今后的工作中才能快速成长起来。
2、沟通技巧有待增强：在工作中遇到一些自己不明白的问题时，很少能做到与领导及时有效的沟通，耽误了工作的完成时间。今后我会在这方面多加注意，逐步改变自身的在沟通上不敢去说的习惯，养成以工作完成度为重心的沟通技巧。
四、接下来的工作计划：
会根据以上工作中存在的不足，不断改进，提高自我工作意识及工作效率，努力做好工作中的每一件事情。总的来说这些日子以来工作是较为认真负责的，但其中还是存在着些许的不足，工作的确也不够仔细认真，但是我有信心和决心去改掉这些缺点不断的去进行自我完善。非常感谢公司领导及同事们对我工作的支持与肯定，相信在以后工作中的我，会在这个岗位上做得更好。
以上是我对自己已一些缺点的总结及今后在工作中应如何去做好工作的想法，我会在今后的工作中用自己的实际行动来做好每一天的工作，请各位领导及同事在今后的工作中多多批评指正，我会努力成长为一名对公司有用的人才。
第19篇：未及时办理财务审计报告情况说明
未及时办理财务审计报告情况说明
致：建始县公共交易中心：
由于我公司未及时进行财务审计，只能提供自己公司的财务报表，现公司已经提交财务报表到审计中心正在办理中。
特此说明！
投标人（公章）： 投标人授权代表（签字）： 投标时间： 2018年10月25日
第20篇：拆违后的场地清理工作需要及时跟上
拆违后的场地清理工作及时跟上
目前，我区各地的旧住宅区、旧厂区、城中村改造和拆除违法建筑（简称“三改一拆”）行动正在轰轰烈烈开展之中。经各级政府部门的努力，目前已经取得了明显成效，体现了“促发展、拓空间、优环境、保稳定、惠民生”的要求，也有效地遏止了违法建房现象的蔓延。
然而，“一拆”之后，也产生了新的问题：
一是片面强调拆违，影响了市容市貌。按照省、市政府相关文件，主要强调拆违。我们从乡镇政府了解到，上级部门要求拆除违法建筑，至于拆违后如何进行后续清理，没有明确规定。由此造成的现象是：一些已经完成拆违的地方，到处都是残垣断壁，一片狼藉，被人形容为地震过后的情形；很多地方，去年拆违的场地还没有清理，今年又有新的增加；有的公路沿线，大量的建筑垃圾堆放于道路两侧至今未能清运，严重影响了市容市貌。
二是拆违后场地虽已做简单清理，但美化工作没有及时跟上，大量的建筑垃圾长期堆积不能产生经济效益，也影响了周边环境。有的老百姓说，政府的政策是好的，但是现在这样一拆，违法建筑是没有了，可留下了大量建筑垃圾，既不整洁也不美观。“三改一拆”工作，无论是“改”还是“拆”，老百姓的关注度很高，牵涉到的面很广，产生的影响很大。因此，我们很有必要把该项工作做好。
为此，我们提出以下建议：
一是要把握好改拆与建新的关系。“三改一拆”，拆是手段，改是
目的。省长李强指出，在推进“三改一拆”过程中，要注意依法把握好四方面的关系，其中一项就是要把握好改造与拆违的关系。因此，我们要建立长效机制，对“三改一拆”进行梳理和落实，确保拆违和后续土地清理管理工作及时跟上。
二是将拆违和土地清理工作一同列入考核内容之中。当前，不仅要按月统计公布“三改一拆”目标和进度，还应该把建筑垃圾的清理情况作为基层政府的重要任务之一。
三是有关部门和乡镇以及所在村庄的协调配合、有序衔接，缓解各地拆违现场遗留的建筑垃圾处置问题，洁化、美化城乡环境，彻底清除积存垃圾，高标准粉刷美化沿街建筑物外立面，规范化设置沿街户外广告，努力形成景观连续、建筑和谐、容貌靓丽的综合整治效果。努力做到“即拆、即清、即整、即绿、即美”。
邢守卫
