质保金核算公式修改建议书
一、原有问题
目前，发票校验阶段和付款申请阶段的质保金计算公式不一致，两个公式计算出来的质保金的金额不同，导致实际支付质保金额和财务已记账质保金额不一致，——例如，实际支付金额会比已记账质保金额多付0.01或者少付0.01，同时也会造成凭证传递失败，影响到会计核算的准确性和业务操作的流畅性。必须保证两个阶段对质保金的计算公式一致，才能保证财务业务顺利开展。 发票校验阶段公式
质保金=合同总额*质保金比例（四舍五入金额） 付款申请阶段公式
质保金=合同总额合同金额*到货款比例（四舍五入金额） - 合同金额*投运款比例（四舍五入金额）
二、国网ERP总部财务组给予的答复
发票校验阶段的质保金计算逻辑无误，支付申请阶段的质保金计算逻辑存在不严谨性，请修改支付申请逻辑。请列举两个实际例子，将相关信息截图挂附件将问题报给物资组。
三、国网ERP财务组提供的解决方案给物资公司带来的新问题
现在蒙东公司每支付一笔业务都需要供应商开具收据，且收据金额需要与支付申请中应付金额严格一致，否则财务不予以支付；目前物资支付申请应付金额严格按照电子商务平台系统支付比例四舍五入计算得出，供应商开具收据计算逻辑与此逻辑严格一致。
如果按照国网ERP财务组的建议修改支付申请应付金额计算逻辑，那么供应商开具收据金额将与应付金额对不上，且蒙东公司上千家供应商，给工作带来极大不便，故物资分公司供应部经与物资分公司财务部沟通希望修改财务发票校验逻辑，财务发票校验计算逻辑与物资支付申请应付账款计算逻辑严格一致。
四、建议解决方案
修改发票校验阶段的质保金公式，使发票校验阶段的质保金公式与付款申请阶段的质保金计算公式一致。这样，既解决了两个阶段计算公式不一致带来的原有问题，又避免新问题的产生，望采纳。
《质保金核算公式建议书.doc》
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