信用社案件风险隐患清查与综合治理活动自查报告 ⅩⅩ年#月#日，x县联社召开案件风险隐患清查与综合治理工作会议后，我社于10月9日召开了全社职工会议，学习了《x县农村信用合作联社案件风险隐患清查与综合治理活动实施方案》和xxx理事长在案件风险隐患清查与综合治理工作会议上的讲话。要求全员认真按照县联社的要求，学习各种规章制度，采取自学、集中学习、集体讨论等形式，提高学习效果，并做好学习笔记。同时，成立了xx信用件风社案险隐患清查与综合治理活动领导小组，组长xxx，成员xx、xxx，并按照县联社要求检查的内容于10月9日至15日对我社的工作进行了检查：
（一）规章制度健全及落实情况
1、案件防控体系建设情况
（1）我社于ⅩⅩ年5#月#日成立了风险隐患清查与案件综合治理活动领导小组，组长xxx，成员xxx、xx，工作职责明确，“一把手”负总责，亲自抓。（2）县联社同信用社签订了责任状，信用社同职工签订了责任状，有案件防控体系专题会议记录，认真执行了案件防控体系的具体实施意见，能够按照监管部门要求，开展了案件防控行动。（3）认真贯彻落实了银监会防范操作风险“十三条”意见、十项措施、“十个联动”、“六个重点环节”等内容，做到了全员熟知。(4)自5月份开始，共进行了两次案件防控检查，均有检查工作记录、报告、总结及整改意见。（5）按照本社和县联社的排查制度及日常行为考核制度，每月对职工进行一次风险排查活动，从而进一步规范了员工的
日常行为，并将排查情况记录在案。
2、内部管理制度健全落实情况
（1）规章制度较健全，具体有《xx信用社岗位分工》、《xx信用社会议制度》、《xx信用社卫生制度》、《xx信用社财务开支制度》、《xx信用社贷款审批制度》、《xx信用社值班守库制度》、《xx信用社绩效工资考核办法》等44个制度办法，覆盖了各项业务品种、岗位和环节，并能相互制约。（2）通过周会等形式，经常对员工进行规章制度教育，使每位员工都能熟知自己的岗位职责和相关规定，并且都能严格执行各项规章制度。（3）经常对员工进行监督和排查，没有发现员工有违规情况。
（二）存贷款等业务情况
1、账户管理情况（1）单位存款账户的开立符合规定，共有单位存款账户12个，无存款人多头开户情况。（2）个人储蓄账户实行了实名制，资料内容齐全，开立个人结算账户符合规定，资料齐全。（3）单位存款账户预留印鉴卡片的使用、保管符合规定。（4）大额存款支取共##户，###万元，符合规定，无存款不入账、支款打白条情况。共计办理存款支付业务@@@@笔，付息@@@@万元，无存款不付息、息外付息现象，按照规定对大额人民币支付交易建立了台帐，加强了管理。
2、贷款业务
（1）贷前调查情况。1-8月份共发放贷款@@@@笔，@@@万元。贷款调查人对借款人的信用状况、经营状况、贷款用途有充分了解，
有内容详实的调查报告。对借款人提供的会计报表等财务资料进行了核实，实收资本真实；贷前调查、核保坚持双人实地进行。（2）贷款审批情况。按规定设立了贷款审批小组，成员设置合理，审批手续和审批程序合规。按照《河北省农村信用社信贷业务审批办法》、《河北省农村信用社信贷业务咨询办法》进行了信贷业务的审批和上报咨询，1-8月份上报联社审批贷款@笔@@@万元，信用社审批小组审批贷款@笔@万元,贷款审批手续和审批程序合规，无超权限或越权审批情况；不存在账外放款、超授信额度发放贷款情况；授信条件发生变更后，均重新决策或变更授信；按照“先落实授信条件，后实施授信”的原则，发放贷款无逆向操作；贷款合同等资料均执行面签，面签真实。（3）贷后检查情况。信贷员对贷款使用进行了严格监控；均出具了能够反映借款人信用风险预警信息的贷后检查报告；贷后检查做到了实地查看、定期走访，时间和要求符合省联社办法规定；不良贷款按规定转入有关科目核算；对到（逾）期贷款按规定进行了催收，无超诉讼时效的贷款。（4）贷款担保情况。1-8月份共发放保证担保贷款30笔102万元，保证人均具有担保资格及资产实力；保证合同合法有效，各项条款约定明确；借款人、保证人不是关联方，无关联企业相互担保情况；1-8月份共发放质押担保贷款73笔194万元，合同合法、有效，内容齐全、完备；质押品符合规定，权利质物办理了止付手续，不存在质押不足等问题；定期、不定期盘点质押物权证明，无账实不符情况。（5）贷款收回后管理情况。贷款收回真实，不存在收回贷款不入账、违反规定减免利息等行为；贷款档案资料按规定管
理。
（三）会计出纳业务情况
1、会计出纳操作管理
（1）会计操作管理情况。建立了完善的会计制度和会计操作规程，从而确保了会计信息的真实、完整和合法；会计岗位设置实行责任分离、相互制约的原则，不存在一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作的情况；建立和实行了会计差错责任人追究制度。（2）出纳操作管理情况。建立了现金日记账、银行存款日记账；发生出纳错款事故按规定处理；出纳库存现金账实相符；现金入库保管、交接手续严谨；每日盘库，并做到账账、账款、账实相符。
2、柜面业务管理
（1）相关硬件及人员配备达标，符合柜员制管理规定，无柜员在本台席为自己或代相识人员办理业务情况；营业机构业务操作做到分工明确，职责清楚，相互监督制约。（2）密码管理情况。建立健全了密码管理制度，柜员密码严格保密，定期或不定期更换；授权卡密码保管符合要求。（3）授权管理情况。严格执行了业务操作分级授权制度，柜员权限及级别的设置能够满足业务操作相互制约的需要；柜员严格执行了顶岗及转授权制度；授权人员认真检查授权业务的合规性，授权操作手续合规。（4）人员交接情况。人员变动、短期离职有交接记录；出纳款项、重要空白凭证、印章、钥匙等交接手续清楚，钥匙交接无交叉现象；有监交人进行监交。
3、对账管理
（1）基本规定落实情况。坚持记账与对账分离；账务核对程序符合规定；委派会计按月检查往来对账、银企对账等情况；对未达账项进行跟踪核对。（2）内部对账情况。账账、账款、账据、账实、账表、内外账务全部相符；办理资金清算业务按照文件要求设立经办、复核、事后检查，防止一手清。（3）银企对账、符合规定，按时签发了“余额对账单”并限期收回，收回的对账回单齐全。
4、现金管理
（1）现金收付管理情况。配备了负责现金出纳业务的专职（兼职）管理人员，岗位设置坚持不相容岗位分离的原则；开展了本外币反假防假的管理工作；制定了现金限额相关制度、规定；柜员按照“先收款后记账，先记账后付款”的规定办理业务；柜员现金账实相符，无白条抵库等现象；柜员在办理柜面现金业务时，在客户视线内进行；营业期间大额现金及时锁入保险柜（箱）；长短款按规定进行了处理；日终时，柜员尾箱双人加锁入库保管。（2）大额现金管理情况。建立了大额现金支付台账，共支付大额现金59笔，787万元；大额现金支付均经有权人审批；大额现金的列支用途符合现金管理的规定；对大额可疑资金支付及时上报；一般存款账户无支取现金现象。（3）现金（有价单证）库（箱）检查制度执行情况。①柜员坚持“一日三碰库（箱）”制度，做到账款、账实相符。②委派会计坚持每月查库至少三次，主任查库一次.③查库内容是完整；检查结束在《查库登记簿》记录；查库人员与管库人员同签章。④柜员因休假、短期离职等原因进行了交接；交接内容完整；有移交人、接交人和监交人三方签
字确认。（4）库房钥匙、密码管理情况。①库房管理坚持“双人管库、同进同出”；库房钥匙坚持“钥匙分管，平行交接”原则。②库房门禁系统和保险柜有两种以上，且至少有一种组合密码锁；密码由管库员会同单位负责人共同设定，密封、加盖印章后办理登记了签收手续，由单位负责人妥善保管；库房密码做到了及时更换，库房管理员变动时，更换了密码。（5）库房物品管理情况。库房内放置的现金、有价单证、代保管抵（质）押品等均有登记，分别立户，详细记载。
5、重要空白凭证管理
（1）入库管理情况。重要空白凭证按种类开设表外科目分户，指定专人管理，遵循“先入库，后领用，再使用”并及时入账，重要空白凭证账实相符。（2）出库管理情况。重要空白凭证出库手续符合制度规定；出库的重要空白凭证实物与出库单数相符；对外勤人员领用的重要空白凭证专项登记，每日核对。（3）使用及销号管理。柜员在《重要空白凭证使用登记簿》详细记载领、发、销、存情况；重要空白凭证不存在预先盖好印章备用问题；无跳号使用现象。（4）出售管理情况。客户购买重要空白凭证时，在领用单上加盖了单位预留银行印鉴，与预留印鉴核对一致，出售的支票填写开户社名称及帐号。（5）作废与销毁管理情况。重要空白凭证因故作废的处理符合规定，按规定销毁。（6）核对与交接管理情况。每日营业终了，柜员核对重要空白凭证，做到了账实相符；委派会计按旬、主任按月对重要空白凭证使用、保管、库存情况进行检查，检查内容全面，有检查记录。重要
空白凭证交接符合制度要求；
6、印、押（机）管理
业务印章管理情况。从上级部门领回的业务印章和业务公章，按规定使用、保管管理。不存在将业务印章交他人代盖或代保管问题。无擅自刻制业务印章问题。
7、委派会计制度实施情况。
对委派会计的管理实行了日志制度、学习制度和报告制度，定期对委派会计的履职情况进行检查，制定了委派会计考核办法并建立委派会计人员工作考核档案，对其工作业绩进行考核和评价。
（四）安全保卫业务情况
1、安全保卫的组织领导和日常管理
实行了安全保卫工作领导责任制。制定了各类安全保卫规章制度并严格贯彻落实。制定了覆盖安全保卫各方面的突发事件处置预案。安全保卫及重要岗位从业人员对有关法规、制度及时了解和学习，熟悉应急预案规定的处置方法，掌握应急防范技能。守库及安全保卫人员落实了轮换、值班、交接等制度要求，值班人员履职尽责，无违规违纪现象。款箱交接、枪支交接、钥匙交接等关键环节严格遵守操作规程，有关登记及时准确。对公安机关、监管部门和上级单位日常检查中指出的问题及时整改。
2、营业场所安全管理
营业场所安防设施、消防设施达标；防弹玻璃、电视监控、防尾随用缓冲式电控联动门等必要设施到位；计算机房安装防盗门和出
入控制装置；建立与公安机关110联网报警系统；营业场所视频监控系统有效，非现金业务区安装了监控设备。所有监控录像资料保存时间符合规定。
3、金库安全管理
金库物防、技防设施符合要求，库房结构达标。库区安装了与公安机关110报警服务台连接的紧急报警装置并能有效运转。启动紧急报警装置能同时启动现场声、光报警装置。守库室设置方位能有效控制金库出入通道，守库室出入口已安装防盗安全门并有效运转。金库钥匙管理无漏洞，进出金库严格执行制度。对金库管理建立了内部制约与外部监控有机结合的防范制度。
