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会计电算化专业毕业设计
会计电算化子项目初始设置
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二0一一年十一月十二日
会计电算化子项目初始设置
在会计电算化系统中，子项目包括固定资产、应收账款、应付账款、总账、UFO报表等。
一、固定资产管理系统初始设置
(一)资产类别设置
固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产的管理，及时准确进行固定资产核算，就必须科学地搞好固定资产分类，为核算和统计管理提供依据。
各单位应该根据各自的实际情况，对固定资产作出合理的分类。如高校固定资产的分类就必须按照国家教育部高等教育司编写的《高等学校固定资产分类及编码》进行分类。对于自制的仪器设备或其它资产，按照资产的自然属性归类，确属无法归类的，可纳入自制资产编码中。不能自行增加新的分类号，若目录中没有，则在二级编码以下填“00”。
增设资产类别“运输设备”，使用年限10年，净残值率5%，使用年限平均法(一)正常计提折旧。
操作要点：
在目录区树型列表中选择“设置/资产类别”，进入资产类别设置界面。点击工具栏的“增加”按钮，类别编码栏由系统自动编号，输入类别名称“运输设备”，使用年限“10”，净残值率“5”，其他栏目按默认值，点击〖保存〗按钮完成资产类别增加操作，如图6-7所示。
(二)设置部门对应折旧科目
分配折旧费用时，不同部门的折旧费用在不同的费用账上列支，为了实现折旧费用分配凭证的自动化编制，我们需要事先确定每个部门折旧费用的列支渠道。
将管理部门的对应折旧科目设置为“管理费用－折旧费”，将生产车间的对应折旧科目设置为“制造费用－折旧费”。
(三)增减方式设置
增减方式包括增加方式和减少方式两类。系统预设的增加方式主要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。预设的减少方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出等。如果系统提供的增减方式不能满足本企业的需要，可自定义增减方式。
(四)卡片项目定义
卡片项目是固定资产卡片上用来记录固定资产详细资料的栏目，如原值、净残值、资产名称等，它们是最基本的卡片项目。
实际工作中每个企事业单位都会有自己特定的卡片格式，因此各个单位固定资产卡片上记载的项目不尽相同。
固定资产管理系统提供了允许用户增加卡片项目的功能。固定资产系统提供了一些常用卡片必须的项目，称为系统项目，如果这些项目不能满足企业对资产特殊管理的需要，可以通过卡片项目定义来定义自定义项目，这两部分构成卡片项目目录，操作界面如图6-10所示。
(五)使用状况设置
从固定资产核算和管理的角度，需要明确资产的使用状况，一方面可以正确地计算和计提折旧，另一方面便于统计固定资产的使用情况，提高资产的利用效率。系统预置了三类使用状况：使用中、未使用、不需用，如图6-11所示。
如需新增使用状况，可在使用状况目录表中选择使用状况，点击〖增加〗按钮，显示该类别“单张视图”；在编辑区输入上级名称、使用状况名称；根据使用状况和本单位实际情况判断该资产“是否计提折旧”；单击〖保存〗即可。
(六)折旧方法设置
折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统提供了常用的五种方法：不提折旧、平均年限法(一和二)、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法。这几种方法是系统设置的折旧方法，只能选用，不能删除和修改。另外如果这几种方法不能满足企业的使用需要，系统提供了折旧方法的自定义功能，用户可以定义自己合适的折旧方法的名称和计算公式。
(七)录入原始卡片
原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份大于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片。企业在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。
二、应收款管理初始设置
1.设置科目
基本科目设置：基本科目是指在核算应收款项时经常用到的科目，可以在此处设置应收业务的常用科目。单击“设置”中的“初始设置”进入“初始设置”窗口。在左边的树型结构列表中单击“设置科目”中的“基本科目设置”，结果如下图所示。
控制科目设置
在初始设置界面的左边的树型结构列表中单击“设置科目”中的“控制科目设置”即可进行相应控制科目设置。
产销售科目设置。操作与控制科目类似。
结算方式科目设置。在“初始设置”界面中的左边的树型结构列表中单击“设置科目”、“结算方式科目设置”。单击工具栏中的“增加”按钮，选取一种结算方式，双击“币种”栏，选取币种，双击“科目”栏参照输入科目。科目所核算的币种必须与所输入的币种一致，并且是不具有“客户”或“供应商”往来辅助核算的末级科目，如下图所示。
2.坏账准备设置
单击“设置”、“初始设置”中的“坏账准备设置”，结果如下图所示。
做过任意一种坏账处理（坏账计提、坏账发生、坏账收回）后，便不能再修改坏账准备数据，只能查询。
3.账龄区间设置
在“初始设置”界面的左边的树型结构列表中单击“账龄区间设置”，打开账龄区间设置对话框，如下图所示，然后单击“增加”按钮，输入该区间的总天数，即可在当前区间之前插入一个区间。该区间后的各区间起止天数会自动调整。最后一个区间不能修改和删除。
4.报警级别设置
在“初始设置”界面的左边的树型结构列表中单击“报警级别设置”，如下图所示。然后单击“增加”按钮，可在当前级别之前插入一个级别，插入一个级别后，该级别后的各级别比率会自动调整。删除一个级别后，该级别后的各级比率会自动调整。最后一个区间不能修改和删除。
5.单据类型设置
四、单据设计
单击“设置”“单据设计”，进入“U8单据格式设计”窗口。在窗口左侧的单据类型树型结构中选择要设计的相应单据，选择菜单“编辑”“表头项目 ”或“表体项目”，打开“表头项目 ”或“表体项目”设置对话框。在窗口中列示了单据中所有的项目，供用户选择，在需要显示的项目前打勾，可以选择多项，然后单击“确认”按钮，选取的项目显示在单据中。如果对系统提供的项目不能满足需要，可利用“设置”“自定义项”，选择设置单据的自定义项目和存货的自由项，设置的内容会成为有关单据的可选项目。
五、单据编号设置
根据企业业务中使用的各种单据的不同需求，由用户自己设置各种单据类型的编码生成原则。每种单据对应一种编号规则。
三、应付账款初始设置
初始设置：
基本科目设置：【应付账款】—【设置】—【初始设置】
---基本科目设置
应付科目设置
应交增值税科目设置
采购退回科目
预付科目
产品科目：【应付账款】—【设置】—【初始设置】---
基本科目设置
四、总账初始化设置
（一）总账系统初始化，也叫作建账，企业在由手工会计系统向电算化会计系统转化的时候，为保持不同会计期间会计数据的连续性，需要将手工会计下形成的会计数据输入到财务软件当中来，这个过程就是初始化的过程。
总账系统的系统参数设置决定了总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式、设定后一般不得随意更改。
系统参数设置包括
凭证参数设置
账簿格式设置
会计日历设置
其他设置
（二）设置总账系统参数——凭证
1、制单序时控制：
控制系统保存凭证的顺序，可以按凭证号顺序也可以按日期顺序排列。选择此项制单时，凭证编号必须按日期顺序排列。
2、支票控制：
前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置票据管理
目的：若录入支票号已登记在登记薄中，系统提供支票报销的功能；否则，系统提供登记登记簿的功能。
3、赤字控制：
控制对象：“资金及往来科目”或“全部科目”
目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统将予以提示。
4、可以使用“应收、应付、存货”受控项目：
选择此项目，制单时可以录入受控科目否则，不能使用此科目制单。
例如：应收账款科目
5、现金流量科目必录现金流量项目：
在录入凭证时如果使用现金流量科目则必须输入现金流量项目及金额。
6、自动填补凭证断号：
如果选择凭证编号方式为系统编号，则在新增凭证时，系统按凭证类别自动查询本月的第一个断号默认为本次新增凭证的凭证号。如无断号则为新号，与原编号规则一致。
（三）总账系统参数设置——账簿
1、凭证、账簿套打：
用于各种打印机输出管理用的表单与账簿。
2、明细账（日记账、多栏账）打印输出方式
按月排页：打印时从所选月份的起始月排序，从第一页开始打印输出，起始页号为“1页”。即使所选月份范围不是第一个月，页号也从“1页”开始排。
按年排页：打印时从本会计年度的第一个会计月排序，打印起始页号为所打月份在全年总排页中的页号。若所选月份范围不是第一个月，则打印结果的页号不是从“1页”开始排。
（四）总账系统参数设置——权限
1、制单权限控制到科目：
制单时，操作员只能使用具有相应制单权限的科目制单。
单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可使用科目为费用类和现金类科目。
2、制单权限控制到凭证类别：
限制操作员在制单时只能填制某个类别凭证。
3、操作员进行金额权限控制：
对不同级别的人员进行金额大小的控制。
（五）总账系统参数设置——会计日历
查看各会计期间的起始日期与结束日期，以及启用会计年度和启用日期。如需修改请到系统管理中进行。
（六）总账系统参数设置——其他
外币核算：
选择相应的汇率方式──固定汇率、浮动汇率。
“固定汇率”即在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。
“浮动汇率”即在制单时，按当日汇率折算本位币金额。
