贷后检查要点
针对不同的信贷业务品种，贷后管理岗在进行贷后检查时的则重点也有所不同。为此，下文将XX农村银行(以下简称“本行”)现有的信贷业务品种在贷后检查中共性的地方及差异性的地方归纳如下：
一、共性部分
贷后检查主要包括客户检查和担保检查两项内容。
（一）客户检查
1.公司类客户的信贷资产检查 1）客户基本情况检查
a)上门核对客户必要的各类证、照、卡是否年检，是否合格且持续有效，分析客户能否持续合规合法经营；
b)通过非现场查询客户及高级管理人员的征信系统记录（人行、省联社、本行），检查有无重大不良记录（各类经济合同履约、各管理部门的处罚或列入“黑名单”等）；
c)通过现场调查或非现场垂询工商行政管理部门，分析客户有无章程、股权、法定代表及高级管理人员的重大变动以及变动原因，分析客户的组织形式、名称、公章、财务专用章等是否变更或准备变更以及变动原因，可能对生产经营的影响，从而对贷款偿还的影响；
d)客户经营范围是否调整或准备调整，及其对本行信贷资产安全的影响程度；
e)客户内部管理水平（管理层素质、稳定性、经营管理作风等）是否发生变化，及其对本行信贷资产安全的影响程度；
f)客户与本行合作态度、还款意愿等有无发生变化。 2)生产经营情况检查
通过了解客户所在行业和企业内部各类因素的变化对客户生产经营的影响，分析客户经济效益和还款能力的变化状况和趋势。
a)通过信息收集，分析客户所在行业的国家宏观政策和相关法律法规是否发生重大变化；
b)通过对客户的产品及服务调查，分析客户所从事的行业经济周期变化情况以及客户在行业中的地位是否发生重大变化；
c)通过现场实地考察，调阅相关帐簿核对存货、应收应付帐款、预收预付帐款等，分析客户生产经营是否正常；
3)贷款的使用和帐户管理情况的检查 a)客户是否按合同约定使用贷款资金；
b)客户是否按合同约定还本付息或履行义务；
c)贸易融资客户在本行的国际结算信用记录是否良好。
d)查询客户帐户资金进出情况，有无大额资金异动。约定还款准金帐户，检查客户有无挪用回笼资金情况。
e)其他情况。
4)财务状况的调查
a)客户财务管理、经办人员是否频繁更换，能否按期提供财务报告； b)财务报告中的相关项目数据是否发生异常变化：
①分析资产负债表时，要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资项目、短期借款和长期借款（特别应关注对外债务不成比例的异常增长）、所有者权益（有无抽逃资金）等项目的余额变化；
②分析损益表时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况，固定资产折旧、坏帐准备、各项投资减值准备或存货跌价准备等的计提情况；
③分析现金流量表时，要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。 5)重大事项进展情况
a)拟或正在进行重大固定资产投资项目建设情况
b)拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户，要检查其主营业务状况；对对外投资额较大的客户，要分析其投资业务的风险程度；
c)拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况，严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任；
d)遭受重大自然灾害、事故情况；
e)是否卷入重大法律诉讼，了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项，分析其对我行信贷资产安全的影响；
f)其他。
2.个人类客户的信贷资产检查
侧重于对客户是否按时、主动、足额还款等情况进行监控。主要包括： 1)基本情况。包括借款人工作单位、住址、联系电话等信息的变更情况,并根据检查结果及时更新借款人的信息。
2)收入状况。对于以工资收入为主要收入来源的，检查借款人职业、职务、本人及家庭成员健康状况等影响其还款能力因素是否发生变化。对于以经营收入为主要收入来源的，检查其经营和资金周转的情况，同时根据借款人所从事行业的发展、竞争状况判断其收入发展趋势。
3)信用状况。查询借款人名下的贷款明细账及不良贷款明细台账，检查借款人的负债情况和归还贷款本息情况。贷款金额较大或贷款用于生产经营用途，了解借款人向其他银行或个人借款的情况，以及对外提供担保的情况，同时还应注意检查借款人是否因民间借贷行为卷入债务纠纷。
（二）担保检查
贷后管理岗应重点检查以下内容：
1.保证人的检查参照本文中对信贷客户检查的内容进行； 2.抵（质）押担保的检查；
1）抵（质）押物的存续状况及使用状况（如是否损坏），实地检查抵押的房产是否被拆迁，是否正常使用、维护。如客户缴存保证金的，应检查保证金账户是否处于控制状态及其余额情况；
2）抵（质）押物价值和变现能力；
3）抵押人有无擅自转让、出租或其他处分抵押物的行为；
4）是否出现抵押（质押）人的其它债权人优先于本行受偿的情况； 5）保险赔偿金是否偿还所欠本行贷款或向本行同意的第三人提存；
6）经本行同意处置抵押（质押）物时，是否将处置所得资金偿还本行贷款或向本行同意的第三人提存；
7）抵（质）押物的保险单是否依然有效，抵（质）押物的保险单是否按合同约定续保，以及抵（质）押物损失后的赔偿金是否按合同约定处理；
8）抵押物是否被重复抵押； 9）抵押人（出质人）有无使抵（质）押物价值减少的行为。如因抵押人（出质人）或第三方的原因使抵（质）押物价值减少的行为，是否按合同约定提供了新的担保；
10）其他情况等。
二、差异性部分
（一）“农家乐”产品
1．重点检查客户合同履约情况，是否按合同约定用途使用贷款资金； 2．重点检查客户信用状况，是否能按期还本结息，有无逾期记录。
（二）“创业乐”产品
1．应重点加强对创业项目进展、收益及与项目实施有关的情况进检查； 2．贷后管理岗人员还应经常提供相应的服务工作，并建立客户信用记录，发现信贷风险时，及时采取应对措施，避免资金损失。
（三）“商家乐”产品
1．贷后管理岗人员要经常了解掌握客户的生产经营和贷款使用情况，确保“商家乐”贷款放得出、收得回、有效益；
2．要定期或不定期更换贷后管理岗人员对“商家乐”贷款进行上门抽查核对。
（四）“金土地”产品
1．应重点检查客户的信用状况，是否能按期还本结息，有无逾期记录等； 2．应关注客户的负债情况，了解借款人向其他银行或个人借款的情况，以及对外提供担保的情况。
（五）“绿之源”产品
1．应与各级森林公安、林政管理、森林防火和森林病虫害防治等部门积极配合做好林权抵押物的监督管理，防止盗砍滥伐、火灾、病虫害等灾害的发生；
2．要以户为单位建立林权贷款登记台账，并定期与林业主管部门核实，对贷款实行信息监测，做好对贷款及抵押物信息的跟踪记录。贷后管理岗人员至少按季监督、检查借款人及已抵押林权的情况。
（六）“成长金桥”产品
1．坚持动态监控管理的原则，贷后管理岗人员要定期走访客户，关注客户经营管理和财务效益情况，是否有影响还款的不利因素和其他行为，客户出现不利于还款因素的，要及时对综合授信额度内的未使用部分停止用信。若借款人连续二个结息期欠息或年度内累计 欠息三次、本金逾期的要取消综合授信资格；
2．为客户提供合理化建议和咨询服务。
（七）“创业金桥”产品
1．应检查客户的生产经营状况，了解客户生产、销售是否正常； 2．检查客户信用状况，是否能按期还本结息，有无逾期记录。
（八）“固定资产贷款”产品
1．应定期对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。出现可能影响贷款安全的不利情形时，应对贷款风险进行重新评价与采取针对性措施；
2．对项目实际投资超过原定投资金额，经重新风险评价和审批决定追加贷款的，应要求项目发起人配套追加不低于项目资本金比例的投资和相应担保； 3．应对抵（质）押物的价值和担保人的担保能力建立贷后动态监测和重估制度；
4．应对固定资产投资项目的收入现金流以及借款人的整体现金流进行动态监测，对异常情况及时查明原因并采取相应措施；
5．合同约定专门还款准备金账户的，应按约定根据需要对固定资产投资项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例和账户内的资金平均存量提出要求。
（九）“项目贷款”产品
1．应当采取措施有效降低和分散贷款项目在建设期和经营期的各类风险。通过要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方式，最大限度降低建设期风险。通过要求借款人签订长期代销合同、使用金融衍生工具或者发起人提供资金缺口担保等方式，有效分散经营期风险；
2．通过为项目提供财务顾问服务，为项目设计综合金融服务方案，组合运用各种融资工具，拓宽项目资金来源渠道，有效分散风险；
3．应对项目概、预、决算进行审查，参与项目建设工程招标、竣工验收，参加借款项目计划编制、实施、控制、收尾和贷款本息收回等工作；
4．应建立工作日志，定期向客户部门负责人提交报告，重要问题应及时报告；
5．应及时对贷款资金的使用情况进行监控，定期和不定期对项目建设实施进度、运营效益以及贷款人生产经营总体情况进行检查，并将检查情况记录在工作日志中，定期形成贷后检查报告。贷后检查的主要内容包括：
1）借款人和项目发起人的履约情况及信用状况；
2）抵（质）押物的价值和担保人的担保能力、项目现金流及借款人的整体现金流等变动情况；
3）借款合同履行期间，检查借款使用、工程建设、生产经营和财务活动等情况；
4）项目建设期，检查贷款项目建设进度、资金投入的到位情况，项目建设、技术、市场条件的变化情况等；
5）项目运营期，检查项目生产经营状况和运营效益等。对出现可能影响贷款安全的不利情形和异常情况，应及时查明原因并采取针对性措施；
6．在贷款存续期间，应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场环境、宏观经济变化等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。对出现可能影响贷款安全情形的，应当及时采取相应措施。
（十）“流动资金贷款”产品
1．应定期对借款人的履约情况及信用状况和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析；
2．合同约定专门还款准备金账户的，贷后管理还应检查借款人进入专门账户的收入现金流比例以及账户内的资金平均存量是否符合约定；
3．应严格执行风险预警制度和重大风险报告制度，在借款期限内，发生下列情况，危及信贷资金安全的，应按规定及时预警和报告，并视情况采取要求纠正、停止发放贷款和提前收回已发放的贷款等风险控制、化解措施。
1）借款人经营管理状况恶化；
2）挪用流动资金贷款用于基本建设和固定资产的购置、向外单位投资或购买有价证券或支付应由专项资金支付的开支；
3）企业流动资金占用异常，材料储备、产成品（商品）库存出现异常； 4）未按合同规定支付贷款利息或不按期还款、又未在规定期限内办理展期手续；
5）对本行及其他债权人出现拖欠或违约行为；
6）借款人改制、产权变更、高层管理人员变动、逃废债务、涉及诉讼案件等重大预警信号；
7）其他性质恶劣的情形。
