信银淄周字„2011‟23号 签发人：张守金
淄博分行2010年会计全面检查整改报告
财务会计部：
为强化风险管理、规范合规操作意识，进一步提高柜面内控和案件防控制度执行力，根据2010年工作计划，分行会计管理部成立检查小组，结合我行业务实际，以济南分行下发的《2010年会计柜台业务全面检查手册》为依据，对我支行会计柜台业务进行了全面检查，现将检查结果及整改报告汇报如下：
一、检查出的问题：
此次检查暴露出我支行工作中还存在许多问题，主要的问题在于以下几点：
1、储蓄业务核算方面个人业务挂失业务操作存在未按规定办理的情况。
2、部分支行的登记簿记载存在不规范的情况。如《节假日值班登记簿》、《差错登记簿》存在登记事项不完整、内容不规范的情况。《代保管物品登记簿》、代保管物品封包，存在
—1— 封包人员签章缺少的情况。、查看抵质押有价值品发现存在填写要素不全情况；存在封包清单上无经办及主管签章的现象。
3、部分账户开户留存的账户资料存在审查不严，留存资料不全及账户资料过期的情况。调阅该支行账户资料发现：①存在资料年检记录过期现象；②存在账户资料过期的现象；③存在账户资料企业签章不全的现象；④存在开户及大额等业务遗漏电话核实情况，以及开户回访不及时；⑤存在开销户印鉴管理系统录入删除不及时现象，同时也存在表外记账不及时现象。
4、银企对账管理方面：余额对账单回执联存在未按顺序进行装订现象；存在26份协议未对客户加盖公章进行核验情况；存在未及时对操作员身份证进行联网核查的现象；存在协议签订日期与电子对账系统日期不符等不规范事项；存在签约日期涂改、与我行业务公章日期不符。
5、规范化操作方面存在不完善情况：复核查库未在视线范围内；档案入库不及时等情况。
具体检查出的问题见附件1:“淄博分行2010年会计全面检查发现问题一览表”
二、整改情况：
针对于此次检查发现的问题，支行领导相当重视，随即组织会议对发现的问题进行总结，及时分析原因，制定整改措施，具体整改情况汇总如下：
1、挂失登记簿及时进行补登，在以后工作中加强管理监督， — —2 杜绝因不仔细再次出现此类问题。
2、登记簿等级不规范问题，重新组织全体会计人员学习登记簿管理办法，并详细解释各种登记簿登记要点，对于能进行补登的事项及时补登，杜绝以后再次发生此类错误。
3、对于账户资料过期的问题，因人员不足，不能抽出专门人员上门与企业更换资料，但是我们已经组织专门人员与企业联系并通过与客户经理加强合作敦促企业前来更换；重新对留存的账户资料进行梳理，对缺签字等不规范的现象经核实无误后进行整改补齐；对于漏核的会计事项，指定责任人重新进行电话核实；重新学习会计操作规范，严格按照规范进行对公结算账户的开销户工作。
4、重新对电子对账协议组织专门人员进行梳理，对漏填信息的情况进行完善，对有涂改内容和企业盖章不清的协议及时进行更换，现在此项问题已经整改完毕；未及时对客户公章及经办人身份证件进行核印核查问题，我们会在此后的工作中加强管理，并对此次问题及时进行补核；按照合规的方式将对账单重新进行装订；对一季度对账单由有权人员进行折角人工核印并核对余额相符后，在对账单上签章确认；及时梳理银企对账管理办法，完善各项流程，严格按照规定对各项要素进行审核，杜绝遗漏要素的现象。
5、针对业务处理不规范的现象，我们及时指定责任人，要求全体会计人员引以为戒，并以身作则，切实抓好风险关。同
—3— 时我们制定培训计划，将在近期利用例会等时间集中学习各项规范制度，并将近期下发的操作规范重新学习。在营业室开展相互监督、相互帮助的良好工作方式，对会计制度规范采取定期不定期的考察制度，牢记于心并付诸行动。
针对此次检查，我们对所有问题重新审视，发现自身不足，有错并不可怕，知错不改才是错上加错，因此，我支行会计人员虽对此次检查羞愧于心，但却增强了工作的积极性，每位员工都能发挥主观能动性，从自身做起，从合规做起、从今天做起，把支行的会计工作做的高效、高质。
附件：1.淄博分行2010年会计全面检查发现问题一览表
二○一○年十二月二十五日
主题词：内控案防 检查 整改
抄报：财务/会计部。
— —4 中信银行淄博周村支行 2010年12月25日印发 承办单位：中信银行淄博周村支行 承办人：房坤 电话：6161717
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