第一章 项目基本情况
一、项目名称：正蓝旗桑根达来镇图古日格嘎查阿吉奈肉牛育肥专业合作社。
二、项目建设单位：正蓝旗桑根达来镇图古日格嘎查
三、项目负责人（法定代表人）：钢特木尔（图古日格嘎查主任）
成员：高〃斯琴毕力格、巴图斯琴、斯琴巴图、格日勒图、胡毕斯哈拉图、巴图德力格尔
四、项目拟建地点：桑根达来镇图古日格嘎查
五、项目建设期：2010年
六、建设性质：新建
第二章 项目建设的必要性和可行性
第一节 项目背景
我国是经济发展不平衡的农业大国，在全面建设小康社会的 新阶段，健全农产品质量安全管理体系，提高农产品质量安全水平，增加农产品国际竞争力是农业和农村经济发展的一个中心任务。为此，农业部经国务院批准，全面启动了“无公害食品行动计划”，并确立了“无公害食品、绿色食品、有机食品三位一体，整体推进”的发展战略。因此，绿色无公害牛肉是农产品质量安全工作的重要组成部分。我国农牧业发展已进入社会主义市场经济新阶段，以高效农业为基础的无公害肉牛产业化已成为现代物质文明和精神文明的标志，并以显著的经济效益、生态效益和社
1 会效益为世人所关注。肉牛产业化需要一批具有实力的龙头企业的引导和带动。肉牛产业化是当前农业结构调整的方向和重要目标，承担着国家肉食计划的重要使命。
内蒙古自治区已将绿色无公害畜产品加工业纳入了十一五规划中，并制定了绿色无公害畜产品加工的发展思路，对内蒙古畜牧业产业化发展，提出了战略性发展目标，并给于政策上的全面支持。正蓝旗是以畜牧业为主题产业的旗县，正在积极调整优化农牧业产业结构，走改良育肥一体化的发展道路。引导农牧业产业结构调整，增加农民经济收入和就业机会。大力发展集约化畜牧业，努力推进畜牧业产业化经营。提出和实施肉牛繁育及育肥项目，并通过“专业合作社+基地+牧户+科技”的经营模式，实现肉牛改良、育肥相结合，通过无公害肉牛产业化示范基地建设，带动牧民致富，实现牧区繁荣兴旺。
第二节 项目建设的必要性
一、无公害肉牛产业化项目符合科学发展观、协调发展观 项目区位于农牧业交错带，农牧交错带是我国北方半湿润农区与
干旱、半干旱牧区之间的过渡地带。近几十年来，北方农牧交错区因开垦草地、过度放牧，造成草地退化、植被稀疏、土地沙化、水土流失、沙尘风暴等一系列严重的生态问题。据统计，草地退化面积达38.9万k㎡，占可利用草地面积58.1%，其中轻度退化占44.7%，中度占31.2%，重度占24.1%，整个农牧交错区草
2 地退化面积占其总面积的40%左右，高于全国草地退化面积的平均水平；自然和人为因素的影响，农牧交错带沙漠化迅速发展，这不仅给社会经济发展和生态环境带来严重危害，而且影响到周边地区的环境质量。农牧交错带生态危害日益加剧，已成为制约草地畜牧业及社会经济可持续发展的主要“瓶颈”，对广大农牧民的生产和生活构成严重威胁。因此，实现无公害肉牛改良繁育、育肥产业化、实现舍饲或半舍饲的饲养肉牛，可以有效的遏制草原生态环境的恶化，而且广大农牧民又有较大的收益。这是内蒙古地区走发展生态收益型畜牧业一条行之有效的捷径。
二、无公害肉牛产业化示范基地建设符合行业发展规划 十一五规划指出：巩固和加强农牧业基础基础地位，加快传统农牧业向现代农牧业转变。加快农牧业科技进步，加强农牧业设施建设，调整农牧业生产结构，转变农牧业增长方式，提高农牧业综合生产能力。优化农牧业生产布局，推进农牧业产业化经营，加快农牧业标准化，促进农牧产品加工转化增值，发展高产、优质、高效、生态、安全农业。大力发展畜牧业，提高规模化、集约化、标准化水平，保护天然草场，建设家畜品种改良基地，促进农牧业可持续发展。而无公害肉牛产业化示范基地建设与国家的现行政策相吻合，必须得到有关部门的支持和帮助。所以，前景十分可观。
三、随着人们膳食结构改变绿色无公害肉牛市场方兴未艾 牛肉是人类的重要肉食品。目前，我国牛的饲养数量不断增
3 加，但由于传统习惯和受供给量的限制，人均肉牛尤其是无公害牛肉消费量却远远低于世界平均消费水平。随着我国经济的发展，人们的生活水平不断提高，对低脂肪型牛肉的消费量会不断增加，尤其是对高档无公害牛肉需求市场潜力巨大。目前，大城市各大宾馆饭店和普通市民对无公害牛肉的需求旺盛，锡林郭勒大草原的无公害牛肉在上述地区颇受欢迎。但目前的生产实际情况是，正蓝旗乃至内蒙古自治区仍属于传统草原畜牧业生产的发展阶段，正适合建立肉牛生产、加工、市场推广体系，生产无公害牛肉，创绿色无公害品牌，发展绿色产业，符合人们追求绿色无公害食品的时尚和发展趋势，市场前景十分广阔。
四、项目促使农牧民变劣势为优势，有利于实现建设小康社会 战略
绿色无公害肉牛育肥产业化示范项目实施后，可以向半径200 km范围内推广肉牛改良繁育技术，可使项目区及周边地区农牧民变劣势为优势，这种投资少效益高，其实可行的项目将有力的带动当地及周边地区肉牛产业的发展，同时可以带动肉牛育肥业、饲料加工业、
绿色无公害肉食品加工业、运输业、基础建设、金融、服务业等许多行业的联动发展，大大增加就业机会。所以，肉牛改良繁育示范基地建设是带领广大农牧民变劣势为优势的示范工程，也是当地党委政府落实中央提出的全面建设小康社会战略的变选择。
4 项目落实后，农牧民将视天然草原为绿色银行，可观上保护了草原生态环境，形成良性的循环经济。
第三节 项目建设的可行性
正蓝旗桑根达来镇图古日格嘎查是全旗草原生态建设围封转移重点项目，在畜牧产业结构调整、生态建设方面起到了良好的典范带动作用，在这里集中资金扩大奶牛养殖规模，使该嘎查实现了共同富裕的目标，在这基础上建立肉牛育肥基地可为全旗扶贫开发探索新的路子，积累新的经验。同时该嘎查在基础建设、产业结构调整、实用科技推广等方面已做了大量的工作，实施项目建设有一定的基础条件，群众充分发扬自力更生、艰苦奋斗的精神，要求奔小康的愿望迫切，嘎查干部勤德公道，对带领群众脱贫致富充满信心，项目建设具有良好干部群众基础。
近几年来，畜牧业在农业经济中的地位逐渐突出，比重增大，发展快，效益高。中央实施西部大开发战略，中央及地方“十五”规划中草场保护、退耕还林还草、以草为主、生态环境建设、休牧禁牧、舍饲圈养等方针都为本地区发展优质、高效畜牧业创造了良好的、前所未有的自然环境和社会环境条件，给图古日格嘎查牧民难得的机遇，嘎查领导已下定决定，要紧紧抓住这一机遇，扎扎实实的把优化畜群畜种结构作为畜牧业的重点工程来实施好，把该地区建设成优质肉牛育肥基地。从拟定项目区自然环境、社会环境、资源环境及农牧林水等基础建设来看，项目具有可行性，具备了各方面的条件：
5 一是牲畜改良舍饲圈养，有利于减轻严重恶化的草场的负担，恢复植被。
二是该地有足够的饲草料和人工草地，尤其适合于进行青贮，养殖有了最基本的保证，项目实施有现实的可行性。
从国家牧区经济建设角度来看：
一是改革开放以来，中央和国务院制定了一系列有利于牧区经济建设的政策，该地区基础建设大大增强，尤其是实施“农业综合开发草原建设项目”、“生态建设项目”、“退耕还林还草”、“天然林保证工程”、“人畜饮水工程”、“千村扶贫开发工程”等国家和自治区项目工程以来，基础建设发展更快，取得了显著的经济、社会、生态效益，对发展优质、高效益养殖业创造了经济、社会、生态方面的雄厚基础。
二是桑根达来镇认真贯彻落实了上级有关农村牧区各项经济工作政策，农牧林水电机全面发展，交通、通讯、邮电、文化等方面长足发展，基础建设牢固，防灾减灾能力增强，畜牧业发展前景广阔，适应于入世后的新形势，优质畜产品的市场竞争力很强，优质肉牛育肥前景十分可行，只要认真实施项目，采取妥当科学措施，该项目一定会很好的实现。
第三章 项目承担单位的基本情况
第一节 自然地理概况
正蓝旗位于内蒙古自治区中部，天堂草原锡林郭勒盟的最南端，以历史上显赫一时的大元王朝的龙兴之地——元上都遗址最
6 为闻名。
图古日格嘎查位于桑根达来镇北部，207国道两侧，距镇政府所在地约12公里。全嘎查草场总面积10.3万亩，其中：冬营地6.6万亩，夏营地3.7万亩。该嘎查气候属于干旱性气候，日照时间长，风大，昼夜温差大，无霜期104天，降雨量多集中在7—8月份。
第二节 社会经济状况
图古日格嘎查辖2个奶牛村，现有总户数123户，其中78户从事奶牛养殖业，荷斯坦奶牛824头，45户三产户，人口347人，其中贫困人口27户88人，特困户11户，是一个以蒙古族为主体经济的牧业嘎查。2003年建成草原生态建设围封转移项目村两处，以奶牛饲养为主导产业，建成高产饲料基地1300亩。近年来，奶牛数量虽增多，但因为各方面的原因，奶牛产奶期、干奶期的经济收入不稳定，一度还呈下滑现象，严重制约嘎查经济发展和牧民奔小康的进程。2009年人均纯收入5200元。
第三节 资源状况
一是水资源丰富，但嘎查草场沙化退化严重。 二是距离电网较近，已通长电。 三是207国道通过嘎查，交通便利。
第四章 项目建设内容和投资估算 第一节 项目建设规模和内容
肉牛育肥基地拟建在图古日格嘎查7户牧民中实施。
1、购买肉牛200头；
2、建育肥棚圈3处；
3、建青贮窖300平方米；
4、建饲草料加工车间200平方米；
5、建贮草棚1500立方米；
6、打配机电井2眼，铺设输水管道1.5万米；
7、购买青贮机具5台；
8、购买饲草料加工相具5套。
第二节 投资概算
（一）、投资估算
按基本费用计，各分项目投资额如下：肉牛养殖工程总投资为 200万元，其中土建工程50万元，设备购臵30万元，购买育肥肉牛
70万元，其它费用50万元。
（二）、资金筹措
所需投入资金由申请国家投资、地方配套和群众自筹资金三部分组成。在项目总投资中，申请国家投资100万元，占总投资的50%，地方配套50万元，占总投资的40%，群众自筹50万元，占总投资的40%。
第五章 效益分析 第一节 财务评价
依据内蒙古自治区颁布的有关政策和法规以及国家计委、建
8 设部《建设项目经济评价方法和参数》、财政部农发办《国家农业综合开发多种经营项目可研报告编写提纲》，以国家现行的财税和价格体系下，分析和计算项目的成本、费用、效益及现金流量，编制相关财务报表，计算各种评价指标，以分析本项目的盈利能力、清偿能力和抗风险能力，据以判项目的可行性。
产品成本估算方面：
根据项目所用原辅材料在当地的价格，以及同行业的有关调查数据和本项目的实际，对单项成本和费用进行了估算，以此基础上估算总成本费用。其基础数据如下：
1、主要直接原料土建工程按50万元计算，引进畜种按70万元计算，设备购臵按30万元计算。
2、销售费用按销售收入的8%计算。
3、管理费用按直接费用的3%计算。
4、建设期内的利息计入项目总投资，其后的利息计入财务费用。
5、正常年修理费按折旧的1/3计算。
产品销售收入、税金及附加方面：
1、销售收入
殖年出栏100只，盈余饲草料销售收入20万元，项目达产后年总销售收入为70万元。
2、利润及分配
所得税按利润总额的33%计算,税后利润为23.1万元,提取
9 10%的盈余公积后为本项目的可分配利润。
3、盈利能力分析
计算各项财务指标如下：投资利润率：42.15% 投资利税率：47.23% 税后财务内部收益率：36.62% 税前财务内部收益率：49.42% 税后财务净现值（ic=10%）：60万元 税前财务净现值（ic=10%）：90万元，税后投资回收期：4.8年（包括建设期） 税前投资回收期：4年（包括建设期），从以上数据可看出，财力内部收益率远大于12.8%的行业基准收益率，净现值大于零，项目在财务上可行。
第二节 环境影响评价
肉牛养殖是属生态保护性舍饲圈养项目，对环境不但没有任何污染和破坏，而且对牲畜的粪便进行无害化处理，以畜肥改良土壤、农田加肥等都有很大好处。
第三节 农牧业产业化经营与农牧民增收
1、农牧业产业化经营
本项目建设将使桑根达来镇养殖从传统的数量型向质量型转变，促进当地农牧业生产结构的调整，直接带动当地牧民的养殖业健康快速发展，辐射带动其他牧民进行舍饲圈养肉牛可使当地的畜牧业的组织化程序大大提高。
2、农牧民增收
根据我们的调研，每只育肥肉牛的生产成本约150元左右，出售每只育肥羊农牧民可获纯收入1000—1500元。
第四节 其它影响
项目的实施还将对牧民进行短期培训，这将有助于提高当地农牧业生产的技术水平，提高农牧民科技文化素质，并增加农民的收入来源。
第六章 组织与管理
项目在建设过程中以及在项目建成后，建设单位将以严密的组织机构，健全的规章制度，科学的管理模式，先进的技术措施和完善的营销网络，确保该项目工程的顺利建设和项目建成后的高效运作，达到预期的经营效果。
（一）、组织机构
图古日格嘎查两委班子对该项目建设十分重视，拟成立公牛育肥养殖专业合作社，项目负责人作为项目建设的决策机构，对项目建设实行全面领导。钢特木尔任社长，并接受会员监督。
（二）、经营管理模式
本项目采取“专业合作社+基地”的模式进行运作和经营。在整个项目的运行结构中，饲草料基地为养殖基地提供饲料，基础畜种由工作人员进行饲养和日常管理，科技服务体系的整个良繁基地提供全方位的技术服务，项目各环节形成了一个相互依存、相互促进、不可分割的利益共同体。基地工作人员在这一共同体中承担着繁育以及仔畜到架子牲畜的饲养任务。合作社作为本项目的建设主体，承担着牲畜的育肥、科技服务。在项目建成后，各环节之间，即饲料种植与育肥基地之间，工作人员与育肥
11 基地之间都要在合作社社长的管理和监控、协调下进行单独核算，相互之间通过合同契约，按照市场机制进行商业化运作，通过利益杠杆，最大限度地调动各方面的积极性，实现经济效益、社会效益的最大化。不少地方的实践证明，这一运作模式符合规模养殖业的内在要求，有利于推动农牧业产业化持续、稳定、健康发展。
（三）、项目建设的内部管理
项目资金实行专人、专户管理，并由项目总部统一调拨和支配，要建立健全财务规章制度，严格实行专款专用，严禁项目资金挪作他用，提高资金效率，保证资金安全运转，对项目内物品购进要多方均价降低成本，节约投资，提高质量。要分类制订详细的项目技术标准，在具体施工中严格执行。要建立项目检测评价，聘请有关专业人员对项目建设的质量优劣、资金使用情况、工程进度、效率等进行全面评价，发现问题及时改正，确保项目建设的顺利进行。 ‘
第七章 结论
项目区牲畜源及牧业资源丰富，劳动力充足，可开发土地多，交通、通讯、电力等基础设施较完善，良好的自然条件和社会经济状况为大力发展养殖业，实现当地牧业的产业化奠定了坚实的基础。建设单位有着雄厚的资金实力、技术力量和高效的管理机制、管理模式，为项目的顺利实施和成功运作创造了有利条件。项目产品选择适宜，市场需求稳定、旺盛，发展潜力巨大，为本
12 项目达到预期的经济效益和社会效益提供了保证。本项目建成后可向市场提供优质肉牛200只，项目共实现产值110万元，年创利税20万元。更为重要的是，该项目可有力带动当地养殖业的发展，大大推进当地牧业产业化进程，实现牧业产业结构调整，推动本地区经济的快速发展。本项目采取“专业合作社+基地”的方式进行运作，牧户是首先的受益者。体现了该项目不仅可使建设单位快速发展，壮大实力，而且还对本地区的经济发展以及牧民的快速致富有着极大的推动作用，实现了经济效益与社会效益的有机统一。 该项目的提出符合国家、自治区的产业政策，符合当地的客观条件；项目财务评价结果良好，各项财务指标均处于较好的水平。经分析和论证认为，该项目的建设条件成熟，符合项目建设的要求，具有实现的可行性。
