三明市玫玫丰田4S有限公司
销售大厅及维修车间扩建建设项目
可 行 性 研 究 报 告
主送单位：三元区城东乡政府项目办
二O一二年二月
目
录
一、项目概况
二、项目建设的背景与意义
三、项目市场需求分析
四、项目工程基础条件分析和项目选址
五、环境保护、消防措施及劳动保护和安全卫生
六、投资项目的经济效益评价
七、项目风险分析与控制、投资风险分析
八、结论和建议
第一章 项目概况
一、项目名称：销售大厅及维修车间建设项目
二、项目类型：扩建
三、项目负责人：李勤
四、建设地点：大坂工业园
五、项目申报企业概况：
丰田汽车公司的创始人为丰田喜一郎，是一家总部设在日本爱知县丰田市和东京都文京区的汽车工业制造，前身为日本大井公司，隶属于日本三井产业财阀。丰田市世界十大汽车工业公司之一，日本最大的汽车公司，创立于1933年。丰田汽车公司自2008年始逐渐取代通用汽车公司而成为全世界排行第一位的汽车生产厂商。其旗下品牌主要包括雷克萨斯、丰田等系列高中低端车型等。公司全年生产汽车445万辆，占世界汽车市场的9.4%。目前，丰田是世界第一大汽车公司，在事业汽车生产中有着举足轻重的作用。
六、项目进展情况 已全部投产，正式营业。
六、项目建设具体内容与规模
1、（1）主体工程：工程用地12182平方米，扩建的4S店，总共10200平方米，建有销售大厅、维修车间、停车场及室外道路灯
（2）设备购置：汽车清洗维修设备、实验设备若干。 （3）配套必要的功用和辅助工程机装修等。
2、投资估算及资金筹措：
(1)项目总投资估算 4900万元，其中：固定资产投资3249万元。
流动资金安排175万元。 （2）资金筹措：全部由企业自筹。
第二章 项目建设的背景和必要性
一、项目建设的背景
三明市位于福建省中部连接西北隅，三明自古即为闽中连接闽西北的通衢，居于水陆要冲。向莆铁路由西而东、鹰厦铁路由北而南贯穿境内；向莆铁路，按国铁Ⅰ级标准建设，已开工，列入铁道部和福建省部省会议纪要，向莆铁路东至福建中部地区的莆田市，线路西接杭长和京九铁路，中连鹰厦铁路，东接沿海通道，是两省联系的重要通道，也是中国中西部地区通往福建省的快速铁路通道，将带动福建中西部某些县和三明的社会经济的发展；向莆高速铁路建成之后，将构成中西部地区至东南沿海港口运输大通道的骨干铁路线，形成“武汉南昌与湄洲湾”的国家综合运输大通道，对进一步推进山海协作，构建对外连接的战略通道，拓展湄洲湾港口腹地，实现港口资源共享等都具有十分重要的意义。向莆高速铁路是以客运为主兼顾货运的国家一级高速铁路干线，主要承担福建省大部分地区与内地中西部地区的旅客、货物和双层集装箱交流以及省内城际客流运输，也是福建沿海港口通达内陆腹地的港口后方通道，是名副其实的国民经济大动脉。以福银高速公路、国道205线、省道102线、212线以及正在三泉、永武高速公路和向莆高速铁路为枢纽的陆路交通网状纵横辐射，其中公路通车里程达13000公里。沙溪、金溪、尤溪三大水系航电综合开发投入实施，水路航道陆续开通与海运相连接。沙县机场即将竣工，开拓空中运输航线的梦想成为现实。从而形成了公路、铁路、水运、航空相配套的交通网络。
近年来，随着三明市经济的快速法阵和城乡人民生活水平的提高，道路车流量和车辆保有量增长迅速。丰田汽车4S店的扩建。能繁荣地方经济，有能解决地方就业，还能起到完善城市综合配套服务功能，服务于三明、贡献于三明、受惠于三明的作用。
二、项目投资的必要性
随着三明城建设的逐步开展，人们的经济状况改善，居民的消费
观念也有了打打的改观，汽车已经成为人们工作和生活中不可或缺的工具，三明市汽车数量尤其是私家车数量激增，随着居民私人汽车保有量的增加，汽车修理和服务的需求越来越大。但不浅我市汽车销售及服务体系并不完善，有时人们选购汽车智能去汽车种类更多的福州等地，这无形中增加了购买的成本，也花费了更多的时间和精力。更主要是在售后服务、维修保养等方便造成的极为不便，甚至得不到相应的保障，这给大部分购买车辆的人带来了阻力和顾虑，同时也降低了财政和税收收入。
该项目的扩建，提升服务产业档次，带动第三产业的大战，吸引周边城市资金流入，增加本地财政和税收，大大刺激市场，推动本地经济良好运行，也将提高我区整体的层次和定位，项目建成后年利润3000万元左右，年上缴税收800余万元，解决当地生育劳动力100人左右。
第三章 项目市场需求分析
一、市场空间
30几年间，中国汽车以平均每年40%的速度实现高速增长，销售增长63倍（其中桥车销量增长1849倍），1992年中国汽车保有量100万辆，2000年达到200万辆，2002年达到300万辆并在其后的几年保持100万辆的递增速度。国家汽车投资总额由44亿元增至2022亿元，增长46倍，汽车工业生产总值增至333倍。
来自乘用车市场信息联席会预测的数据显示，中国汽车产销量2006年已双双超过日本，成为继美国市场之后的世界第二大汽车消费国。与此同时，08年预计1000万辆的销售规模意味着中国汽车工业也迈向更高的发展平台。2007年私人用车已占到乘用车购车比例的83%，标志着中国汽车已进入家庭，可见，二十年前作为“奢侈品”的轿车已逐渐进入普通家庭。
根据乘用车市场发展阶段理论，当千人保有量达到20辆以后，乘
用车市场就进入起飞阶段，千人保有量的提高幅度也会明显加快，目前中国千人保有量已接近20辆，这标志着中国汽车即将进入起飞期，与目前欧美、日本的汽车工业发展已进入复数保有期相比，发展潜力巨大。其中长三角、珠三角、沿海地区、北京、上海、广州、深圳等地经济较为发达，轿车城市的普及化率较高，尤其是北京的汽车普及率最高，千人保有量超过100辆。可喜的是中西部的普及化率虽然起步较晚，但在近两年较之发达区潜力更大，增速明显加快，可见，在GDP稳速增长的良好大环境下，汽车一旦进入起飞期后，进入家庭的步伐必将会进一步加快。
近年来，三明居民生活水平逐渐提高，汽车在人们的工作和生活中的作用越来越大，现在三明汽车消费刚性需求与潜力逐步提升，促使汽车销量大幅增长，另外三明城建设使得城市扩大，大部分人都么有选择代步车辆，三明车市又很大的发展空间。
一、产业发展和客户需求
三明汽车市场发展迅速，汽车消费逐渐成为居民消费的热点和亮点之一。目前三明市汽车需求尤其是私家车的求旺盛，现有规模汽车4S店还远远不能满足市场需求，很多居民不得不到外地购车，增加购车成本，本项目的扩建将给三明人们更大的选择空间。随着本项目的投产，三明家汽车行业将迅猛发展，市场前景广阔，是完全有可能性的。
第四章 环境保护、消防措施及劳动保护和安全卫生
一、环境保护和消防
1、环境保护
项目建设施工按照项目设计规定及有关环保标准进行设计。做到“三同时”，即环境治理设计与项目的主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。该建设工程汇总生产装置产生的噪声不多，噪声量也不
大，最大的80分贝以下。
2、消防
根据有关消防规范，结合实际情况，本项目消防设施以水消防为主，化学消防为辅。
3、安全可靠性评述
本项目采取“预防为主”的方针，从工艺布置、总图布置、火灾危险性的划分、建筑设计上都以安全防火委出发点，系统地进行了全面考虑。
总之，采取以上消防措施后，严格按照规范进行施工，认真执行操作规程，杜绝储存场所火灾发生的可能性，并使防火安全得到保证。
二、劳动保护和安全卫生
项目劳动保护和安全与工业卫生设计，遵守中华人民共和国原劳动部令第3号“建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定”。坚持安全设施与主题工程“三同时”，即：同时设计、同时施工、同时投入生产和使用，以确保本工程投产后负荷劳动安全卫生要求。
第五章 投资项目的经济效益评价
一、财务评价
1、编制依据
（1）国家发展和改革委员会、建设部《建设项目经济评价方法与参数》第三版（2006.7颁布）
（2）国家发展计划委员会办公厅《投资项目可行性研究指南》（2002年元月颁布）
（3）《项目决策分析与评价》（2008年版）
（4）中国金融出版社《项目评估实务》（2004年5月版） （5）国家现行的税收政策和会计制度 （6）项目确定的各项技术经济指标
2、项目收入测算
根据企业经营状况和市场行情，年可新增销售收入9350万元。详见下表
序号
项目
量（辆）
预计销售单价（万元）
销售收入（万元）
1、中低价位汽车
60
900
2、中档价位汽车
150
24
3600
3、中高档价位汽车 60
40
2400
4、高档价位汽车
80
1600
5、零部件销售及维修等收入
按上述收入的10%计算
850
合9350
二、项目社会效益分析
1、为全面建设小康社会和构建和谐社会创造优越条件。工业化是奔小康的重要条件之一，建设好规模、高规格的汽车企业
2、扩大就业和增加税收和当地群众收入
项目扩建后，直接就业人数为100人，间接就业人数为200人以上。
第六章
项目风险分析与控制、投资风险分析
一、经营风险分析
1、汽车品牌风险
从品牌角度分析，目前国内的4S店有三种状态。一是弱势品牌。这些4S店最大的软肋是品牌处于劣势，用户群体狭窄，市场做不大，甚至萎缩。发展趋势不是被兼并就是倒闭。二十大众化品牌。这些4S店的“致命伤”是同区域多家竞争。有的品牌供应商为了多销车，不顾经销商利益，盲目发展营销网络，销售服务能力远远超过当地市场需求量，造成4S店之间的恶性竞争，导致经营利润降低及经营困难，使部分4S店挣扎在盈亏边缘。三是强势品牌。这些4S店由
计
于经营多年具备了市场基础，及时在整车销售利润下降时，仍可通过规模效益和售后维修以丰布歉。 2.4S店投资风险
汽车经销商获得品牌专卖权的市场是一个卖方市场。品牌供应商要求高。可选择的对象少。尽管要求高、投资风险大、销售品种单
一、还要被动接受品牌供应商未来的发展控制等不利因素，但紧俏汽车品牌供应商在一个地区征集经销商的消息仍然一呼百应。此外，由于4S店对品牌供应商有极为明显的依附性，其经营的优劣，除了自身的努力外，更受品牌供应商的影响，因此，经销商在扩建4S之前，只能根据自己的判断，冒着风险投资。
3、车辆维修风险
在整个汽车销售获利过程中，整车销售和维修服务获利是主要部分，其对4S的重要性显而易见。但由于我国汽修行业入门槛低，汽修厂、站、店“遍地开花”，同时汽车厂供应的原配件价格高于吃长供应的数倍，因此导致客户流向更加难以控制，4S店想靠维修保障利润难度较大。
4、现金流量风险
为了满足市场需求或是品牌供应商的存货储备要求，现在4S店一般都面临资金流问题，汽车占用备货资金是4S店首道难题。4S店往往是利用一些短期融资来解决资金筹集。而市场适销程度和品牌供应商商务政策的变化，时刻影响着4S店资金流的速度。资金流转不顺畅、额外利息的支出，都会直接影响4S店经济运行质量。
二、市场风险分析
1、市场环境制约
由于我国市场经济体制还处在发展和完善之中，近几年市场规范程度较低，在一定程度可能影响到公司的发展。
2、市场开发风险
未来我们的市场定位是立足之地，市场开发的效果如何，存在一定的不确定性。
三、政策性风险分析
1、行业政策风险
国家对汽车行业的管理正在逐步完善之中，行业政策的变化会对公司的经营产生影响。
2、宏观政策的影响
国家财政、货币、税收、产业发展方向等宏观经济政策的变动，也会对公司的经营产生广泛的影响。
四、管理风险分析
项目扩建成后，随着公司的不断发展壮大，管理能力和管理水平有可能成为制约公司发展的瓶颈。
五、风险控制策略
通过上述风险分析，提出如下风险管理思想及对策：
4S店在积极扩展业务的同时，要把风险管理纳入整体的经营管理范畴。通过转变经营访视，增强企业综合竞争力来抵御外部风险，并从思想意识、内部控制、制度建设、实际操作方便入手，努力构建全方位的风险监管长效机制，把4S店的风险管理工作落到实处。
1、增强综合实力，应对外部风险
以品牌代理作为支撑，以连锁销售求规模，以个性服务创品牌，应成为现代汽车销售企业抵御外部风险的主要手段。各4S店牢固树立竞争意识、危机意识、增强品牌拓展力度，积极申请一级代理经销商资质，扩大网络建设。充分利用各类汽车销售市场、二手车交易市场及汽车拍卖行等资源渠道，寻求规模发展。重点应做好汽车维修售后服务，是4S店汽车销售服务供应链得到进一步延伸，形成集
汽车销售、新旧车置换、车辆养护、维修及检测为一体的大型经销体系，转变经营方式和盈利模式，增强4S抗风险能力。
2、打造自有服务品牌，创立维修连锁
当前单个4S店要想突破品牌供应商的限制，打造自己的品牌形象确实很困难。在汽车售后服务方面下功夫，从4S店发展的战略角度考虑，筹建维修保养等的连锁经营体系，以连锁加盟方式建立连锁店。但就整个汽车产业链中的竞争趋势而言，汽车售后服务维修保养是最重要的换届。4S店要练就和拥有强大的竞争能力，就必须建立自由品牌的维修保养等连锁经营体系，以连锁销售要求规模的经营方式。
3、树立风险意识，防范经营风险
4S店应进行全员防范经营系列教育，是全体员工充分认识到4S店对顾客的服务是体系化的售前、售中和售后服务，对自己所售的商品应具备相当丰富的专业知识。为此，要把防范经营风险与做好日常工作紧密结合，时刻保持清醒的头脑，深刻意识到自己专业化水平和服务质量好坏、以及个人在经营活动中可能出现的疏忽，造成的经济损失和产生的负面影响，是与4S店的生死存亡息息相关的。
4、用好商务政策，保证资金顺畅
4S店为能避免存货滞销及缺货风险，应与品牌供应商加强沟通，把握好品牌供应商的商务政策和信用政策，运用好品牌供应商的授信额度，加快销售和资金周转，做大销售规模，盘活存货资金，降低资金成本及筹资风险。
5、加强财务管控，化解经营风险
面对品牌供应商苛刻的考核指标，4S店应实行全面预算控制与业绩考核相结合及与薪酬挂钩，科学制定各项指标，将其细分至相关部门，确定销售、成本、工资、费用、利润、资金等各项部门的目标，
将销售分解落实到业务员，费用包干至部分，落实到项目，分解经营风险。
第八章
结论与评价
一、本项目建设符合国家各项政策和产业政策。
二、本项目设计时充分考虑国家当前环保政策要求，在建设施工、经营等各个环节无污染物排放，环境销量十分显著。符合国家最新的节能减排政策要求规定。
三、该项目的实施将有利于推动当地服务业的发展，推动当地经 济发展，企业本身也具有良好的经济效益。
四、该项目需要的水、电等公用工程配套供应能力完全具备，投 资省、见效快。
五、该项目总投资为4900万元,建成后年实现营业收入 9350 元, 实现利润可达万元,投资利润率 28.3%,项目具有良好的经济效益。 综上所述，本项目具有良好的社会和经济效益，项目是可行的
