***集团外派财务人员
管理制度
一、目的
为维护南京市***集团（以下简称集团）整体利益，加强集团对委派财务人员的管理，明确其责权与工作关系，根据集团实际，特制订本制度。
二、原则
（一）独立性原则。委派财务人员在人事关系、经济关系方面独立。
1、人事关系独立。
（1）公司对财务实行垂直统一管理，委派财务人员由集团任命或委派，其中全资子公司由集团直接任命，控股子公司由集团委派，按企业的相关制度聘任。
（2）未经集团批准，下属企业不得聘任或解聘委派财务人员。 （3）下属企业总经理或副总经理的亲属不得担任所属企业财务人员。
2、经济关系独立。
（1）委派财务人员的薪酬及补贴、社保等福利由集团决定，并由集团财务部及行政人力资源部负责考核，被派驻企业负责发放。
- 1（3）解聘、撤换委派财务人员。
2、集团财务部
（1） 拟定委派财务人员人选建议； （2） 负责委派财务人员日常工作管理；
（3）指导、监督委派财务人员履行财务管理职责； （4）负责委派财务人员的业务管理考核； （5）提出解聘、撤换委派财务人员的建议。
3、集团人力资源部
（1）委派财务人员人选建议； （2） 拟定委派财务人员薪酬；
（3）协助计财部对委派财务人员进行日常工作管理； （4）负责委派财务人员的人事管理考核。
4、集团监察室
（1）对委派财务人员职责履行进行监督。 （2） 对委派财务人员离职、轮岗进行监督。
五、内容
（一）委派财务人员定义。本制度所称委派财务人员是指受集团委派，负责对所服务企业资金收付进行反映、监督和管理的总账会计及出纳会计。
（二）委派财务人员的任职资格
1、基本条件
- 3a、及时办理银行收款付款手续，办理支票、汇款、转账等方式的结算业务
b、收取银行结算凭证，每月清查银行存款，定期进行银行账户对账，编制银行存款余额调节表，保证账账相符、账实相符 （2）提存保管现金
a、根据经营需要，按集团有关规定提取、送存和保管现金 b、准确、及时完成清查现金工作，保证现金安全完整 （3）凭证、印鉴管理
a、按时收集原始凭证，复核报销凭证
b、按照要求整理财务核算原始凭证，及时移交会计人员进行账务处理
c、保管空白支票、汇票、发票、收据等各项票据等
d、按照规定程序使用票据和印鉴，并设登记账簿负责登记，办理领用、注销手续
（4）完成集团财务部交办的其他事项
6、工作关系
（1）与派驻企业总经理或副总经理关系
a、行政上接受派驻企业总经理或副总经理的领导；
b、行使业务监督与管理职能时独立于派驻企业总经理或副总经理；
c、财务管理工作为派驻企业总经理或副总经理提供服务。
- 5人员能更有效地开展工作，更好地服务于企业的长远发展目标。
（2）随着集团公司的快速发展，需要更多的高素质人才担任委派财务人员工作，人力资源部应做好委派财务人员的中长期职业规划工作；同时，还应制定有关委派财务人员的定期轮岗和轮换制度。
9、离职管理
（1）委派财务人员辞职或辞退需经集团批准，委派财务人员辞职需提前两个月申请。
（2）委派财务人员离职需经过控股公司监察室审计。审计结束后方可办理离职手续。
六、附则
1、本制度经控股公司总裁审核批准之日起生效执行，修改时亦同。
2、本制度由控股公司财务管理部负责解释并不断修订完善。
