出纳及报销制度建议
1.掌握了解财务制度,在主办会计的指导下,认真完成工作,保证
资金的安全性,信息的保密性,接受上级领导的监督、检查,接受上级领导定期或不定期的盘点。
2.妥善保管现金,空白支票和有关收付凭证。
3.收到现金,填写收据(收款凭证),要注明来源、经手人姓名及电
话。
4.支付现金,要填写付款凭证,注明用途、经手人及电话,要有总
经理和会计主管签字。
5.每日每笔依次登记现金日记账和银行存款日记账,每日下班清点
现金,做到日清月结、账实相符。
6.报销费用,要先打费用审批表,由公司领导审批,要填制费用报
销单,注明费用用途,并提供相关的费用凭证,经会计主管、出纳签字后方可。
7.每日编制现金收支表,核对收支业务凭证。
8.保管好公司的财务章,他人领用要登记领用表。
9.控制日现金流量,对于大额的现金,应及时送存银行。
10.及时核对银行对账单,出现问题及时解决。
11.每月分析现金流量,尽量降低不必要的支出。
《出纳及报销制度建议.doc》
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