出纳工作内容
每日：
1、清点现金，做现金盘点表登记。包括：盘店日账户余额与现金日记账余额相
同；未填凭证收据与以前所有未还结款合计一样。最后核对相符数字应为零。
2、登记现金与银行日记账，包括：每日发生的费用和支出。
3、及时粘贴支出证明单，做凭证，分类：现金支出，银行收入，银行支出。
4、整理未用的支出证明单，借款单，申请单，分类保管。整理已填写完成，审
核完成的支出证明单，借款单，申请单，分类保管。以防丢失。
定期：
1、每周去交行取一次回单，拿上回单卡，取回后粘贴支出证明单。
2、每两周回总公司交原始单据，并打出单据清单。
3、每月依据银行回单做银行现金调节表。
4、每月做补助：包括车补3人，兼职补助，出勤补助，加班补助。
出纳各项工作步骤
一、出支票的步骤
（一）领用支票
1、先向银行确认单位账户余额
2、要申请人填制支票申请单，要求填清：时间、支票号、收款单位、用途、支
票限额。
3、请审批领导签字（2位：部门经理、总经理）。
4、将支票申请单核对后，归档，以防丢失。
5、要求申请人填制好支票领用表，包括：日期、支票号码、收款单位、用途、
领用人。
6、将支票票根与银行回单贴回支出证明单。
7、将填制无误的支票交与申请人，经领用人确认无误后，方可签字，拿走。
（二）转账支票填写
1、日期汉字大写：2010年：贰零壹零、11：壹拾壹、3：零叁
2、收款人：收款单位或个人全称
3、人名币：数字大写：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾佰仟万亿。
4、数字小写：羊+阿拉伯数字。
5、填写用途
6、加盖：财务章，杨总法人章，要清晰完整，不得有模糊处，残缺处。
7、票根处：填写与主票相同的时间、用途、金额，在空白处签字。
8、核对后给予对方
9、将票根立刻贴上支出证明单，以防丢失。
（二）现金支票填写
1-9步同转账支票
10、在支票背面方格处加盖：财务章，杨总法人章。
以上所有内容均不得涂改，字迹清晰正确，支票期为：10天
二、打发票的步骤
（一）空白发票
1、请领导批示方可打印发票。
2、核对机器显示发票号是否与纸质发票号码对应无误，核对后开机开始输入。
3、上机选择服务业类。
4、收款单位：对方单位全称。
5、付款单位：北京合义诚国际工程咨询有限公司
6、经营项目：造价咨询费、监理费等（问领导）。
7、金额合计：输入小写，大写自动生成。
8、全部核对信息无误后，放入空白发票。
9、放票前核对机器显示发票号是否与纸质发票号码对应无误，核对后放入.
10、开电，开盖，反面字向下放入发票，按键。
11、打完取出后核对无误后，机器断电。
12、两联都加盖财务章
13、一联自己归档、二联给对方。
（二）退票
带金额的是退票
1、上机选退票。
2、印票号：信息码+发票号码。
3、日期：对应开票日期。
4、发票过期为：一个月
（三）废票
为没有金额的发票，步骤同上。
三、提现规定
每日最多一次，上限为5000元，超过限额，需填制大额取现申请单（银行取）。提现一般为备用金。提现后立刻在现金日记账上登帐。
四、支出证明单填写步骤
1、依据原始单据分类：科目：现金，银行存款—银付、银收。
2、将原始票据贴在支出证明单后，并依据原始票据填写日期、摘要、金额大写、小写。
3、票面不得涂改，字迹清晰正确，金额大小写无误，单位名称齐全，开具内容一致，要求合理合法。
4、要求经手人、出纳签字；领导审核签字；主管签字。
5、填写完成后及时登帐，日清日结。
五、银行对账单步骤
1、每月依据银行对账单填写。
2、填写：行名、账户名、日期。
3、自己登的银行日记账与对账单核对。
4、银行对账单最后一页余额与银行日记账余额核对；之后逐笔核对金额、支票号（对账单为号码后四位）。不对应的划出。
5、找出不对应的数额，依据发生原因，做相应科目调整。
6、调节表：+对方已收我方未收-对方已付我方未付。
7、最终调节后单位银行帐与银行账单数字相同。
六、购买支票的步骤
1、当现金支票或转账支票所省不多时，向领导申请购买本数，领导同意后到交行购买。
2、购买前，先核对上次购买的支票票段号，记录。
3、带上法人章，财务章，到银行填写支票购买单。
4、依据购买单要求及购买本书填写相应金额。
5、在柜台清点支票张数，一本25张；核对支票票段号码是否连贯；单位账号是否正确。核对完成后，带两个章和一张回单和支票离开。
