中铁十七局集团物资有限公司
2014年度工作总结及2015年
度工作计划
二0一四年十二月三十日
山西.太原
计划统计及成本管理工作总结
2014年以来，物资公司在集团公司的大力支持和精心指导下，瞄准市场、紧抓机遇，根据集团公司经营战略部署，认真贯彻 “系统领先、行业优秀”的经营理念，团结一心、合力攻坚，“油料营销、物资投标、生产制造、项目服务、海外业务”五大领域稳步发展，企业经济运行平稳。现将一年来工作总结及来年计划安排汇报如下：
一、2014年计划统计及成本管理工作总结
（一）计划统计产值指标完成情况
截止2014年12月底，完成产值133359万元（其中附营产值112251万元，施工产值21108万元），完成年度计划的102.58%。实现利润1552万元，完成年度计划的90.5%。
1、“物流配送”板块。2014年度完成集团公司直管项目物资供应量为钢材38.14 万吨，水泥198.47万吨，其他材料（含轨料等）13.25亿元，采供总额32.83亿元。实现营业收入3742万元，
2、“石油批零”板块。2014年度完成成品油销售73161吨（其中柴油47919吨、汽油25242吨），实现含税营业收入51443万元。
3、“生产加工”板块。2014年度生产III型板14256块，双块式轨枕65678根，实现计价收入15858万元。
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4、“海外项目”板块。截止2014年12月底援外物资实现营业收入1906万元；安哥拉RED项目制作及安装门窗实现收入4960万元。
5、“投标经营”板块。2014年度完成西成、成兰、张呼、京沈等多个项目的钢材营销，实现含税营业收入54935万元。
（二）双目标测评工作开展情况
物资公司在2014年度没有测评任务指标，但也安排部署了相关工作，尤其是新上的施工项目积极组织了成本自测，公司分别于7月下旬和10月下旬对已进入生产阶段的游仙轨枕场和杜良制板场进行了目标成本和目标利润的综合测评，并进行了经济交底。
游仙轨枕场：轨枕预制及存放工程，责任预算收入12077万元，目标成本11284万元（其中期间费用1465万元），目标利润793万元，收益率6.57% 。轨枕转存及运输工程暂未测定，实为潜亏环节。
杜良制板场：根据暂定合同价格，责任预算收入28564万元，目标成本29608万元（其中期间费用1742万元），生产潜亏1044万元，亏损率3.65%。主要亏损原因是局指测定的生产单价偏低。
石油公司、营销中心、海外领域、物流调配所涉及的业务也根据双目标测评整体思路，针对前期营销投入或投标经营，过程中采购及调运成本、期间费用开支、财务费用及税
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金等几项成本管控关键环节展开了分析，整体分析成本可控，争取实现降本增效，附营创收。
（三）成本管理过程管控开展情况
2014年，公司针对生产加工版块，开展成本信息交流推进工作，实现过程中管控成本，实时降本增效。西成客专和郑徐客专根据自身经营特点控制各项投入，成效显著。
1、郑徐客专杜良制板场III型轨道板批量生产已形成规模，工艺流程中钢筋网片的制作需保证绝缘处理，按图纸要求可选涂层钢筋或绝缘肋钢筋，根据现场实际作业条件项目选择了绝缘肋钢筋工厂热缩处理现场弯曲加工，大大减少了材料损耗，单块板可节约成本约67元，总成本费用可减少约235万元。
2、西成客专游仙轨枕场充分利用现有资源，将收尾项目京福客专南平轨枕场的设备物资由福建南平搬迁至四川绵阳，发运物资设备做到“贵重入箱，大件成捆；先装大件，小件填空”，不仅降低了运输成本，又保证了货物运输过程中稳实可靠，更是降低了西成客专的生产运营成本，节约投资约780万元。
（四）经济运行分析工作开展情况
公司积极响应集团公司做好经济运行分析的要求及相关会议精神，以开展经济运行分析工作为平台，抓好“增盈减亏、清欠收款和二次经营”，切实做好经济运行分析工作。
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1、公司高度重视经济运行分析工作，每季度召开专题会议，分析公司经济运行状况，坚持“精耕细作”、“严管强收”，“防范风险”等措施，有效应对目前面临的严峻形势。
2、根据集团公司相关会议及文件精神，结合物资公司经营特点，提前部署，指引各项目根据现场工程实施情况有针对性的做好全面分析工作，发现的问题及时解决。
3、公司采取项目、公司两级审核制度，层层把关，及时上报，确保上报分析数据真实可靠，并及时向集团公司上报准确的经济运行分析资料，为领导决策提供有效依据。
（五）竣工收尾项目清算撤并进展情况
2014年度，公司为加强竣工收尾项目管理，有序推进清算撤并工作，按期完成计划目标，对15个业务无动态的直管参建竣工收尾单位（项目）实施清算撤并工作。
对收尾项目的经济业务进行梳理，定期收集汇总竣工收尾撤并项目进展情况，下达推进计划，全程跟踪督导，收尾项目清算撤并工作实现了常态化管理。
一是为确保项目清算撤并工作顺利进行，公司成立了清算撤并工作领导小组和办公室，具体负责清算撤并工作中的问题研究、审批和进展情况的督导检查。
二是充分利用财务共享平台，累计收回了15家项目的审批流程，从核算流程的源头上控制成本费用的规范性，保证了收尾撤并项目的效益不流失。
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二、目前存在问题
（一）资金严重短缺。目前，局内拖欠料款金额巨大，企业现有资金存量难以满足经营投标和维持正常生产经营的需求,已严重影响公司完成任务，制约了公司的经营发展，也导致运营成本不断增加。
（二）财务风险增大。随着项目物资采购量的不断扩大，应付款项攀升导致财务风险加大。公司挂账的应付账款有可能引发严重的信誉、偿债和法律风险。
（三）清欠收款难度大。物资公司经营主要是依托于集团公司内部单位的货物销售业务，由于受铁路行业大环境的影响，各直（托）管项目资金不到位，导致公司的货物销售款项迟迟收不回来，大量占用公司的流动资金，清欠收款难度相对较大。
（四）后续任务不足。一是所属18个直管项目物资调配中心，预计至2014年末将有9个完成或基本完成物资供应任务，进入清算收尾,2015年也暂无新上物资调配中心；二是游仙轨枕场和杜良制板场生产任务主要集中在2015年上半年。物资保障服务和加工制造是物资公司的支柱产业，形成的收益约占公司总收益的三分之二，但由于后续任务不足，严重制约了公司今后的发展。
（五）成本管控欠缺。
1、在当前的参建项目中，初期没有做好“4个阶段、2
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个环节”工程项目责任成本管理流程，以至于项目管理工作中，粗放经营、宽松管理、制度不完善和执行不到位等问题依然存在，管理费用开支、项目物资招标采购、资源集中管控方面还存在薄弱环节，影响了企业执行力和经济效益的提高。
2、参建项目合同签订滞后，计价无依据，导致了物资公司对项目收入无法进行测评。
3、部分铁路项目出现缓建、资金短缺现象，致使工期延长，项目成本压力加大，费用支出超限。
三、2015年成本管理工作计划及要点
（一）督促项目及时完善各种成本管理制度。2014年公司各部门都制定并完善了成本管理相关管理办法，为项目成本管理制度的制定提供了依据。我们要求项目依据公司的管理制度结合项目实际制定完善切实可行的各种管理办法，建立成本管理体系，使项目的成本管理工作有据可依。
（二）采取多种形式，提高业务素质。项目应通过召开座谈会、组织内业资料观摩等形式，加强交流和学习，提高业务处理能力。公司相关部门也要通过定期的检查指导，提高各项目业务人员的工作能力。或在项目施工生产任务不忙时，适时在分公司内组织集中学习及培训或到成本管理经验丰富的子公司学习借鉴经验，加强对项目计划成本管理人员的培训和督导，提高成本管理人员的素质。
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（三）完善成本测评及交底制度。今后新上场项目必须全部进行成本测评，测评率达到100%，投资超过一定规模的项目，公司将通过推进会的形式在项目上场后组织公司相关部门人员到项目进行测评，并对项目进行交底，在测评过程中探索适合于公司管理模式、易于操作的测评制度，并逐步完善改进。
（四）加强在建项目检查督导工作。适时组织公司计划成本、工程、物资、财务等部门对项目的成本管理工作进行检查指导，检查内容包括在建项目内控资料、劳务合同管理、过程控制、材料管控、变更调差、成本归集与核算等。针对存在问题和不足，提出整改要求和建议，并形成书面督导检查报告。督促项目落实集团公司成本管理要求并按要求、按期上报相关资料、报表，及时掌握项目成本管控策划动态变化情况，对项目成本归集分析工作进行指导帮助，切实提高分析质量，达到提升管理的目的。
（五）成本管控重点项目监控。对测评收益率偏低以及因征拆困难、图纸滞后、工期缩减、资金紧张等因素造成管控难度加大的项目，进行重点监控，定期收集掌握项目成本执行情况和工作进展，进一步加强监控督导力度。
（六）强化成本过程管控，增收创效。项目要根据现场情况和工程特点，切实做好成本管控策划，加强劳务合同、劳务队伍、材料管控，严格计量支付程序，严控成本支出，
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堵塞漏洞，同时，要加大变更调差工作力度，挖掘创效点，寻找突破口，明确方向，制定方案，责任到人；要派出专人积极与业主、设计院、监理等沟通联系，做好基础资料收集积累，最大限度地为企业创效。
（七）继续细化成本分析及经济运行情况分析工作。按季度收集各项目的成本分析资料，从分析内容的充实和表格规范等方面，全面加强项目成本归集分析工作，努力提高分析实效，并按要求上报成本管理报表。每个季度进行公司经济运行情况分析，汇总项目年及开累的盈亏情况，为领导决策提供准确依据。
（八）继续抓好项目收尾撤并工作。督促竣工收尾项目抓紧完成对上对下结算、竣工资料移交、并账准备等相关工作，尽快撤并销号，减少费用支出。
（九）继续抓好任务承揽，保证项目连续作业。要加强市场研究，掌握市场动向，超前谋划，增强工作主动性。继续争取杜良板场的场区及设备再生产价值，抓紧任务储备。继续加大安哥拉及阿尔及利亚等海外市场的任务经营力度，坚定不移地实施“走出去”战略，认真总结经验教训，努力提升生产加工的能力和水平，稳步扩大经营领域，为企业可持续发展开辟新的市场空间。
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