江西省人民政府办公厅关于印发小额贷款公司试点工作实施意见和暂行管理办法的通知
（赣府厅字〔2009〕28号 2009年2月13日）
各市、县（区）人民政府，省政府各部门：
为进一步改善“三农”和中小企业金融服务，缓解融资难问题，根据中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）要求，省政府决定在全省开展小额贷款公司试点工作。日前，《江西省关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》和《江西省小额贷款公司试点暂行管理办法》已经省政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
我省试点工作自本通知印发之日起正式启动。根据试点工作要求，争取今年4月底前，至少有一家小额贷款公司正式开业；6月底前，全省首批获准筹建的小额贷款公司全部开业。具体时间安排为：2月20日前，各设区市主管部门将本市辖区要求申报设立小额贷款公司有关情况上报省政府金融办，以便统筹确定各设区市小额贷款公司试点名额；3月10日前，各设区市根据试点名额，确定本市小额贷款公司试点县（市、区）和小额贷款公司的布局，并报省政府金融办备案；3月15日前，各试点县（市、区）政府向省政府上报试点承诺书，承诺作为本辖区小额贷款公司风险处置的第一责任人，承担风险防范与处置责任；3月31日前，各试点县（市、区）政府确定试点考察对象，并指导其拟定筹建申请材料，切实做好申报前的各项准备工作；从4月1日起，省政府金融办开始受理小额贷款公司筹建申请材料。
江西省关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见
为进一步改善“三农”和中小企业金融服务，缓解融资难问题，根据中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）要求，省政府决定在全省开展小额贷款公司试点工作。现提出如下实施意见：
一、指导思想和基本原则
（一）指导思想。
以科学发展观为指导，强化农村金融服务，支持县域经济发展，努力拓展金融服务“三农”和中小企业新领域，有效配置金融资源，推进我省全面建设小康社会进程。
（二）基本原则。
1.试点先行、有序推广。全省小额贷款公司试点工作，按照省政府统一部署进行。按照每个设区市不超过3个试点名额的总量控制原则，参照各设区市所辖县（市、区）数量及试点意愿，适当调剂设区市小额贷款公司试点数量。各设区市选择愿意承担监管职责和风险处置责任、有积极性的县（市、区）开展试点。在总结试点经验的基础上，进一步完善制度和办法，逐步在全省推广实施。
2.政府引导、市场运作。各级政府要切实承担起对小额贷款公司试点工作的领导、组织、协调和监督职责。小额贷款公司应严格执行国家金融方针和政策，在法律法规规定的范围内开展业务，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位 1 和个人的干涉。
3.严格监管、风险可控。各级政府和监管部门要明确分工、各司其职，做好风险管理、防范和处置工作。
二、组织领导
江西省人民政府授权江西省人民政府金融工作办公室（以下简称省政府金融办）为全省小额贷款公司的主管部门，负责全省小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范和管理工作。省政府金融办会同人行南昌中心支行、江西银监局、省发改委、省工商局、省中小企业局和省公安厅等有关部门成立“江西省小额贷款公司试点工作联席会议”（以下简称“联席会议”）。联席会议主要职责：一是研究制定相关配套政策和措施；二是指导和督促加强对小额贷款公司的监管，做好风险防范和处置工作；三是对小额贷款公司进行分类评价和监督检查。
试点设区市政府根据省政府的统一部署，负责本辖区小额贷款公司试点的组织实施工作，统筹安排小额贷款公司的布局，确定试点区域。试点设区市政府应明确小额贷款公司试点工作的管理部门，并确保人员和工作经费，成立了金融办的，指定金融办为小额贷款公司试点工作的管理部门。设区市政府金融办或其它指定部门（以下简称设区市政府主管部门）负责小额贷款公司筹建和开业申请的复审、上报。
试点县（市、区）政府负责小额贷款公司试点的具体实施工作，确定试点考察对象，负责小额贷款公司筹建和开业申请的初审工作，承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任。
三、准入条件与运营要求
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，主要为“三农”和中小企业发展提供小额贷款服务的有限责任公司或股份有限公司。
（一）准入条件。
1.试点期间，小额贷款公司主发起人原则上要从管理规范、信用良好、实力雄厚、符合地方产业导向的企业中选择，要求净资产不低于3000万元人民币、资产负债率不高于70%、连续三年赢利且利润总额在1000万元人民币以上。在县级政府的组织指导下，由主发起人为主协商选择其他股东，鼓励引入熟悉金融业务、管理运行规范的企业入股。所有股东之间不得存在关联关系。
2.试点期间，组织形式是有限责任公司的，注册资本不得低于3000万元人民币（国定或省定贫困县不低于2000万元人民币）；组织形式是股份有限公司的注册资本不得低于5000万元人民币（国定或省定贫困县不低于3000万元人民币）。小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人一次足额缴纳；资金来源必须是自有资金，不得用银行贷款投资入股，严禁社会集资、借资入股。
3.小额贷款公司主发起人持股比例应最高，但不得超过小额贷款公司注册资本总额的20%；其余单个自然人、企业法人、其他社会组织持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%，但也不得低于小额贷款公司注册资本总额的1%。全部自然人股东持股比例累计不得超过小额贷款公司注册资本总额的20%。主发起人持有的股份自小额贷款公司成立之日起2年内不得转让，其他股东持有的股份1年内不得转让。小额贷款公司高级管理人员持有的股份，在任职期间内不得转让。
4.试点期间，小额贷款公司注册资本的上限为2亿元。对于真正服务“三农”和中小企业、合规经营并实现赢利的小额贷款公司，经批准在设立2年后可增资扩股。
5.试点期限1年。
（二）资金来源。
1.小额贷款公司主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。
2.在法律法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的50%。
3.小额贷款公司严禁吸收公众存款或以任何形式集资，不得发行债券或彩票。
（三）资金运用。
1.坚持“小额、分散”的原则发放贷款，鼓励小额贷款公司面向所在县（市、区）农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。小额贷款公司至少70%的贷款应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余贷款对同一借款人的贷款余额不得超过其资本净额的5%。小额贷款公司不得向其股东发放贷款。
2.小额贷款公司按照市场化原则开展经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限（目前为中国人民银行规定的基准利率的4倍），下限为中国人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
（四）高管人员任职资格。
拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员应符合《中华人民共和国公司法》有关规定，并具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力；高级管理人员还应熟悉金融业务，有金融从业经历，并具备较强的金融合规经营意识。
（五）风险内控。
1.小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。
2.小额贷款公司应按照《中华人民共和国公司法》要求健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。
3.小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷中审查和贷后检查，切实加强贷款管理。
4.小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
5.小额贷款公司应加强内部控制，建立健全企业财务会计制度，真实全面反映企业业务和财务活动。
6.小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、主管部门、对其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。
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四、批准程序
（一）申请及批准。小额贷款公司设立须经筹建和开业两个阶段。筹建和开业申请由县（市、区）政府受理初审，设区市政府主管部门复审，省政府金融办审批。
（二）工商登记。小额贷款公司申请人凭省政府金融办核发的开业批复文件，依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照，并在取得营业执照后的5个工作日内向中国人民银行分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构和当地公安机关报送相关资料。
（三）变更等事项。小额贷款公司变更、终止等事项，参照《江西省小额贷款公司试点暂行管理办法》执行。
五、监督管理
省政府金融办会同联席会议成员单位定期或不定期地对小额贷款公司实施现场检查，开展业务创新、合规经营、风险防范等方面的培训工作，并每年进行分类评价。
联席会议成员单位要认真履行职责，加强对小额贷款公司的管理。人行南昌中心支行、江西银监局加强对小额贷款公司的政策宣传，对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，将小额贷款公司纳入信贷征信系统，配合做好小额贷款公司培训工作；省发改委、省工商局、省中小企业局指导、配合做好小额贷款公司的注册登记、变更、年检、贷款投向指导及信息沟通等工作；省公安厅指导、配合做好小额贷款公司的风险处置工作，严厉打击金融违法犯罪活动。
各级政府要建立风险防范机制，及时识别、预警和防范风险，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。按照“谁试点、谁负责”的原则，各试点县（市、区）政府是小额贷款公司监管和风险处置的第一责任人，承担小额贷款公司日常监管和风险处置责任。
六、扶持政策
（一）各级政府要加强对小额贷款公司的政策扶持，结合当地实际，研究出台适合本地的具体扶持政策，为小额贷款公司试点创造良好环境。
（二）省政府金融办组织联席会议成员单位每年对小额贷款公司进行分类评价，对依法合规经营、业绩优良、没有不良信用记录的小额贷款公司，向银监部门推荐按有关规定改制为村镇银行。
开展小额贷款公司试点工作，政策性强、涉及面广，各级政府要切实做好试点工作的组织实施，确保试点工作顺利进行。
江西省小额贷款公司试点暂行管理办法
第一章 总则
第一条 为加强对小额贷款公司的监督管理，保护公司、股东和债权人的合法权益，促进我省小额贷款公司健康有序发展，根据中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）以及《江西省关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》等文件精神，制定本办法。
第二条 本办法所称小额贷款公司，是指在本省行政区域内依法设立的，不吸收公众存款，主要为“三农”和中小企业发展提供小额贷款服务的有限责任公司或股份有限公司。
第三条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司应严格执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第四条 江西省人民政府授权江西省人民政府金融工作办公室（以下简称省政府金融办）为全省小额贷款公司的主管部门，负责全省小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范和管理工作。省政府金融办会同人行南昌中心支行、江西银监局、省发改委、省工商局、省中小企业局和省公安厅等有关部门成立“江西省小额贷款公司试点工作联席会议”（以下简称“联席会议”）。联席会议主要职责：一是研究制定相关配套政策和措施；二是指导和督促加强对小额贷款公司的监管，做好风险防范和处置工作；三是对小额贷款公司进行分类评价和监督检查。
第五条 试点设区市政府根据省政府的统一部署，负责本辖区小额贷款公司试点的组织实施工作，统筹安排小额贷款公司的布局，确定试点区域。试点设区市政府应明确小额贷款公司试点工作的管理部门，并确保人员和工作经费，成立了金融办的，指定金融办为小额贷款公司试点工作的管理部门。设区市政府金融办或其他指定部门（以下简称设区市政府主管部门）负责小额贷款公司筹建和开业申请的复审、上报。
第六条 试点县（市、区）政府负责小额贷款公司试点的具体实施工作，确定试点考察对象，负责小额贷款公司筹建和开业申请的初审工作，承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任。
试点县（市、区）政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织人行、银监、发改、工商、中小企业和公安等职能部门跟踪资金流向，严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法犯罪活动。各地小额贷款公司的日常监管职能由当地县（市、区）政府承担。
第二章 机构设立
第七条 小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。
第八条 设立小额贷款公司应当具备下列条件：
（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程；
（二）小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2至200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有自有固定住所；
（三）组织形式是有限责任公司的，其注册资本不得低于3000万元（国定或省定贫困县不低于2000万元）；组织形式是股份有限公司的，其注册资本不得低于5000万元（国定或省定贫困县不低于3000万元）；试点期间，小额贷款公司注册资本上限为2亿元；
（四）有符合任职资格条件的董事、监事、高级管理人员以及具备相应专业知识及从业经验的工作人员；
（五）有健全的组织机构和管理制度；
（六）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；
（七）省政府金融办规定的其他条件。
第九条 申请设立小额贷款公司，应向拟注册地县级人民政府提交申请报告，由县级人民政府审定是否列入试点考察对象。原则上，按照不超过试点名额1∶2的比例确定考察对象。
第十条 小额贷款公司设立须经筹建和开业两个阶段。
第十一条 申请人列入试点考察对象后，在县级政府指导下，拟订小额贷款公司筹建申请材料。筹建申请由县级政府受理初审，设区市政府主管部门复审，省政府金融办审批。筹建申请材料主要包括以下内容：
（一）设立小额贷款公司申请书。内容包括：小额贷款公司的拟定名称、组织形式、拟注册资本、拟注册地、业务范围等；
（二）可行性研究报告。内容包括：拟设地经济金融情况、农业经济发展情况；拟设机构的市场前景和小额贷款需求分析；企业经营方针及未来发展规划等；
（三）股东基本情况。内容包括：主发起人和法人股东名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例、营业执照复印件等；自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例等；
（四）出资人承诺书。出资人应承诺自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法金融活动，保证入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；
（五）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议；
（六）公司筹建方案。内容包括：小额贷款公司筹建组名单、筹建步骤和时间安排等；
（七）拟聘高级管理人员的基本情况和聘任其他从业人员计划；
（八）主发起人经审计的近3个年度的财务会计报表，企业法人股东经审计的最近一年财务会计报表，自然人股东入股资金来源证明；
（九）律师中介机构出具的小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书；
（十）省政府金融办规定的其他材料。
第十二条 小额贷款公司的董事、监事和高级管理人员，其任职资格除应符合《中华人民共和国公司法》规定的条件外，还应符合下列条件：
（一）无犯罪和不良信用记录；
（二）拟任董事长的，应具备大专以上（含大专）学历，从事相关经济工作5年以上或从事
6 银行业工作2年以上；高级管理人员应具备大专以上（含大专）学历，从事银行业工作4年以上或从事相关经济工作5年以上（其中从事银行业工作2年以上）；董事、监事应具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力；
（三）小额贷款公司的董事长和高级管理人员，经省政府金融办审查同意后方可任职。从业人员需参加省政府金融办组织的专业培训，经考核合格后方可上岗。
第十三条 小额贷款公司的筹建期最长为自批准之日起2个月。筹建期内达到开业条件的，应由其筹备组向省政府金融办提出开业申请。开业申请由县级政府受理初审，设区市政府主管部门复审，省政府金融办审批。开业申请材料主要包括以下内容：
（一）开业申请书。内容包括小额贷款公司的名称、组织形式、注册资本、注册地、业务范围等；
（二）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况以及是否符合开业要求等；
（三）选举董事、监事的决议及拟任董事长、高级管理人员的任职资格相关材料；
（四）组织结构图，各部门职责分工授权；
（五）章程草案及主要内部管理制度；
（六）法定验资机构出具的验资证明；
（七）营业场所所有权或使用权的证明材料；
（八）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；
（九）省政府金融办规定的其他材料。
第十四条 申请人应自批复同意开业之日起45日内，凭省政府金融办核发的开业批复依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照，并在取得营业执照后的5个工作日内向中国人民银行分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构和当地公安机关报送相关资料。逾期未办理的，申请人应当报省政府金融办确认原开业批复文件的效力或者另行报批。
第十五条 小额贷款公司不允许设立分公司。
第三章 股东资格和股权设置
第十六条 小额贷款公司主发起人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的企业，净资产3000万元以上且资产负债率不高于70%、近三年连续赢利且三年净利润累计总额在1000万元以上。在当地政府的组织指导下，主发起人为主协商选择小额贷款公司的其他股东。除上述条件外，企业法人作为小额贷款公司主发起人，应具备以下条件：
（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；
（二）企业法定代表人应无犯罪记录；
（三）有良好的公司治理结构和健全的内部控制制度；
（四）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，无不良信用记录；
（五）有较强的经营管理能力和资金实力；
（六）年终分配后，净资产不低于资产总额的30%（合并会计报表口径）；
（七）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；
（八）除国家规定的投资公司和控股公司外，权益性投资余额原则上不超过本企业净资产的50%（合并会计报表口径）。
第十七条 企业法人、自然人、其他社会组织可以依法向小额贷款公司投资入股。 第十八条 企业法人投资入股小额贷款公司的，应符合以下条件：
（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；
（二）企业法定代表人应无犯罪记录；
（三）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，无不良信用记录；
（四）有较强的经营管理能力和资金实力；
（五）入股资金来源合法，不得以借贷资金和他人委托资金入股。
第十九条 自然人投资入股小额贷款公司的，应符合以下条件：
（一）有完全民事行为能力；
（二）无犯罪记录和不良信用记录；
（三）入股资金来源合法，不得以借贷资金和他人委托资金入股。
第二十条 其他社会组织为出资人的，应当符合国家有关法律、法规及我省相关规定。 第二十一条 小额贷款公司主发起人的持股比例应最高，但不得超过小额贷款公司注册资本总额的20%；其余单个自然人、企业法人、其他社会组织持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%，但也不得低于小额贷款公司注册资本总额的1%。全部自然人股东持股比例累计不得超过小额贷款公司注册资本总额的20%。
第二十二条 小额贷款公司的注册资本全部为实收货币资本，由出资人一次足额缴纳。真正服务“三农”和中小企业、合规经营并实现赢利的小额贷款公司，经批准在设立2年后可增资扩股，增资扩股方案由县级政府受理初审，设区市政府主管部门复审，省政府金融办审批。
第二十三条 主发起人持有的股份自小额贷款公司成立之日起2年内不得转让，其他股东持有的股份1年内不得转让。小额贷款公司高级管理人员持有的股份，在任职期间内不得转让。
第二十四条 股东不得以持有股份对外提供担保。
第四章 合规经营
第二十五条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。不得向内部或外部集资、借资、吸收或变相吸收公众存款。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。银行业金融机构向小额贷款公司融入资金时，应该认真审查是否符合上述规定，违反上述规定的，不得给予融资。
第二十六条 小额贷款公司不得跨区域开展经营活动，其资金只能用于在注册地县级行政区域内的小额贷款业务和经省政府金融办批准的其他业务。
第二十七条 小额贷款公司在坚持为“三农”和中小企业发展服务的方向下自主选择贷款对象。鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。
第二十八条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则。贷款发放和回收主要通过转账或银行卡等结算渠道，减少现金交易。小额贷款公司至少70%的贷款应用于同一借款人贷款余 8 额不超过50万元的小额借款人，其余贷款对同一借款人的贷款余额不得超过其资本净额的5%。小额贷款公司不得向其股东发放贷款。
第二十九条 小额贷款公司贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限（目前为中国人民银行规定的基准利率的4倍），下限为贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
第三十条 小额贷款公司应按照《中华人民共和国公司法》要求建立健全公司治理结构，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。
第三十一条 小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。
第三十二条 小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
第三十三条 小额贷款公司应建立健全规范的财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
第三十四条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息。省政府金融办有权要求公司以适当方式，适时向社会披露其中部分内容或全部内容。
第五章 变更和终止
第三十五条 小额贷款公司变更事项包括：变更名称、变更法定代表人和高级管理人员、变更股东、股权转让、变更注册资本、变更营业地址、变更公司类型、修改公司章程，以及其他变更事项。以上变更事项，由省政府金融办负责受理并审批。省政府金融办核发的批准文件是小额贷款公司办理工商变更登记的前置要件。
第三十六条 获准变更的事项，小额贷款公司应自批准之日起3个月内完成有关法定变更手续，并在5个工作日内向省政府金融办、设区市政府主管部门、当地公安机关、中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构报告。未在规定期限内完成变更的，变更批复文件失效。第三十七条 小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程规定的解散事由出现；
（二）股东大会决议解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
（五）人民法院依法宣布公司解散。小额贷款公司解散，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》进行清算。清算结束后，向公司登记机关申请办理注销登记。小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。
第六章 监督管理和风险防范
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第三十八条 为加强资金的监管，确保资金专项用于发放小额贷款，省政府金融办协同设区市政府在银行业金融机构中优选协作银行。小额贷款公司要在协作银行开立基本账户，于正式办理工商注册登记后10日内，将注册资金转入协作银行。协作银行要密切配合省政府金融办，加强对小额贷款公司资金往来的监管。
第三十九条 省政府金融办会同联席会议成员单位，定期或不定期地对小额贷款公司实施现场检查，开展业务创新、合规经营、风险防范等方面的培训工作，并每年进行分类评价。对依法合规经营、业绩优良、没有不良信用记录的小额贷款公司，向银监部门推荐按有关规定改制为村镇银行。
第四十条 各级政府要建立风险防范机制，及时识别、预警和防范风险，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。
第四十一条 联席会议成员单位要认真履行职责，加强对小额贷款公司的管理。人行南昌中心支行、江西银监局加强对小额贷款公司的政策宣传，对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，将小额贷款公司纳入信贷征信系统，配合做好小额贷款公司培训工作；省发改委、省工商局、省中小企业局指导、配合做好小额贷款公司的注册登记、变更、年检、贷款投向指导及信息沟通等工作；省公安厅指导、配合做好小额贷款公司的风险处置工作，严厉打击金融违法犯罪活动。
第四十二条 小额贷款公司有违反国家法律法规和我省有关规定的，由有关部门依法依规查处。
第七章 附则
第四十三条 本办法由省政府金融办负责解释。
第四十四条 本办法未尽事宜，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规执行。
第四十五条 本办法自批准之日起施行。
发布部门：江西省政府 发布日期：2009年02月13日 实施日期：2009年02月13日 (地方法规)
10 2010年7月2日，江西省人民政府办公厅印发了《关于进一步规范和推进小额贷款公司试点工作，促进县域经济发展的若干补充意见》（赣府厅发[2010]48号），全文如下：
关于进一步规范和推进小额贷款公司试点工作促进县域经济发展的若干补充意见
自《江西省小额贷款公司试点工作实施意见》和《江西省小额贷款公司试点暂行管理办法》（以下简称为《办法》）实施以来，全省小额贷款公司试点工作平稳有序推进。截至目前，全省已批复筹建小额贷款公司36家，其中开业30家。为贯彻落实《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（国发〔2010〕13号）文件精神，进一步规范和推进全省小额贷款公司试点工作，引导小额贷款公司依法合规经营，提高服务“三农”和微小企业水平，促进县域经济发展，更好地服务鄱阳湖生态经济区建设，现提出以下补充意见：
一、进一步规范小额贷款公司试点工作
1.鼓励和支持实业经济类企业主发起设立小额贷款公司，从严控制房地产和承包租赁经营等类企业主发起设立小额贷款公司。
2.小额贷款公司的主发起人,除必须符合《办法》相关规定要件外，拟投资额不得高于企业净资产额的50%。
3.拟投资小额贷款公司的一般法人股东，除必须符合《办法》相关规定要件外，其期末未分配利润必须大于等于零，且拟投资额不得高于企业流动性资产总额。
4.法人作为小额贷款公司出资人的，必须提供营业执照、组织机构代码、税务登记证等证照的原件和复印件，以及企业简介和企业信用报告，且所有复印材料必须加盖单位公章。
5.自然人作为小额贷款公司出资人的，须提供由有资质的机构出具的财产状况证明材料、无违法犯罪证明材料和本人信用报告，以及身份证原件和复印件，凡需签名的，同时加按本人手模。
6.对未能如期完成筹建工作的试点对象，应在筹建有效期满7天前，向省政府金融工作办公室（以下简称省政府金融办）提出筹建延期申请，经批准同意后，方可延期，但延长期不得超过30天。对在筹建有效期限内未能完成筹建工作且未按规定提出延期申请，或延期申请未获批准，以及延长期满未能完成筹建工作的，自筹建（延长期）有效期满之日起，其试点资格自动终止。被终止资格的试点对象，自被终止试点资格之日起6个月内，不得申报设立小额贷款公司。
7.小额贷款公司（包括筹建）营业场所变更、业务范围调整、股份转让、增资扩股、高管人员变更、公司章程修改，以及机构终止等，须报经省政府金融办审批。
二、放宽对小额贷款公司的有关限制
8.放开对小额贷款公司注册资本金上限限制。
9.提高主发起人持有小额贷款公司股份的比例，最高可达40%。
10.放宽小额贷款公司增资扩股时限，允许依法合规经营、内控制度健全、业绩优良的小额贷款公司，在开业满1年后实施增资扩股，但再次增资扩股的时间间隔原则上不得少于1年。
11.放宽小额贷款公司的业务经营区域，允许小额贷款公司在注册地的周边邻县（市、区）开展面向微小企业和“三农”的小额贷款业务，但注册地所在县（市、区）内的贷款余额不得低于本公司全部贷款余额的60%。
11 12.适当放宽小额贷款公司对农村种、养、加等方面客户单户业务规模限制。
三、明确市场定位，建立健全小额贷款公司内控机制
13.小额贷款公司要坚持“小额、分散”的原则，立足为微小企业、个体工商户和“三农”提供小额信贷服务，实行与商业银行错位发展，积极发挥银行信贷有益补充作用，更好地服务地方经济发展。
14.小额贷款公司要建立健全激励约束机制，鼓励经营层持有公司股份。
15.小额贷款公司要按照财政部《关于小额贷款公司执行的通知》（财金[2008]185号）要求,执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金融企业呆账核销管理办法（2010年修订版）》（财金[2010]21号）和《银行抵债资产管理办法》（财金[2005]53号）等相关金融财务管理制度。
16.小额贷款公司要建立健全与小额贷款业务、微小客户相适应的内控机制和管理制度，依法合规开展小额信贷业务。
四、加强对小额贷款公司的监管
17.建立健全小额贷款公司监管机制和体系，切实加强对小额贷款公司的监管，防范小额贷款公司经营风险。省政府金融办要制定小额贷款公司日常监督管理办法，加强对小额贷款公司的业务指导和监督管理，会同省小额贷款公司试点工作联席会议成员单位，组织实施对小额贷款公司的风险处置工作。各设区市政府及主管部门要对本辖区小额贷款公司的业务开展、风险管理、内部控制、资产质量、利率情况等实施持续动态监管。注册地县级政府要按照风险处置承诺函要求，切实担负起小额贷款公司的日常监管和风险处置职责，明确监管工作部门，建立监管目标责任制。人民银行和银监部门要积极协助小额贷款公司所在地政府强化风险监测，并在监管手段上给予支持。公安部门要指导和配合当地政府政府主管部门做好小额贷款公司风险处置工作，严厉打击金融违法犯罪活动。
18.省政府金融办组织省小额贷款公司试点工作联席会议成员单位加强对小额贷款公司业务经营的监督检查，原则上每年对全省小额贷款公司业务开展情况进行一次检查。对违反《办法》和本《意见》的，责令其限期整改，取消其参与考核奖励的资格，并在拓宽业务、增资扩股、改制转制等方面从严控制；对在规定期限内整改不到位的，由相关部门依法责令其停业整顿，直至吊销营业执照；凡涉嫌非法集资、变相非法吸收公众存款或高利贷活动的，依法严肃查处。
19.建立健全小额贷款公司业务监管体系和信息报送系统。小额贷款公司须按月、季、年向省政府金融办、省财政厅、人行南昌中心支行和江西银监局报送资产负债和贷款等情况动态统计监测表。各小额贷款公司协作银行要定期向省政府金融办报告小额贷款公司的业务开展情况。各级监管部门要加强对小额贷款公司业务经营数据的统计分析与监测，及时提示预警风险。小额贷款公司通过表外形式转让信贷资产但仍保留贷款追索权的，要及时向监管部门报告。
20.适时组建省小额贷款公司协会,促进小额贷款公司之间的合作与交流，推进小额贷款公司行业自律，维护小额贷款公司的合法权益。
五、加大政策扶持力度，促进小额贷款公司健康发展
21.小额贷款公司是以服务微小企业、个体工商户和“三农”为宗旨，从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织。各地、各有关部门在小额贷款公司办理工商登记、土地房产抵押及动产和
12 其他权利抵押、财务监督等相关事务时，应将其主体资格视作银行业金融机构对待并予以支持。
22.银行业金融机构要为小额贷款公司融资开辟绿色通道，简化审批流程。对于小额贷款公司按规定从银行业金融机构融入资金的，利率原则上以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定，具体利率和期限由双方自主协商。
23.由省政府金融办牵头，通过竞标方式择优确定一批中介服务机构，为小额贷款公司提供高效率定向服务，并引导其对小额贷款公司相关收费给予优惠，按不超过行规最低标准收取。
24.人民银行辖内分支机构要积极为小额贷款公司查询客户信用报告提供便利，帮助和指导小额贷款公司加快信贷管理台帐系统建设，不断完善小额贷款公司网络系统，尽快解决小额贷款公司接入征信系统通道的技术和身份认证问题，争取小额贷款公司早日接入征信系统。
25.按照《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（国发〔2010〕13号）的规定，对依法合规经营的小额贷款公司，经省财政厅和省政府金融办认定后，对其涉农业务实行与村镇银行同等的财政补贴政策。
26.将小额贷款公司纳入金融机构支持地方经济发展考核奖励范围，对合规经营、服务“三农”和微小企业成效显著的小额贷款公司予以奖励。
27.按照《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》和《江西省人民政府关于进一步建设良好金融生态环境的若干试行意见》及相关规定，建立由省政府金融办、人行南昌中心支行、江西银监局、各商业银行和试点县（市、区）政府参加的推进小额贷款公司改制为村镇银行的协调工作机制，对持续经营3年（含）以上、近2年连续盈利、依法合规经营、内控制度健全、服务“三农”和微小企业成效显著的小额贷款公司，优先支持帮助其改制为村镇银行。
28.鼓励税收受益地政府借鉴兄弟省（市、区）已经出台的相关财政、税收优惠政策，研究制定本地扶持小额贷款公司发展的政策措施，努力推动小额贷款公司发展壮大。
29.各地要进一步加强对小额贷款公司试点工作的组织领导，按照县域全覆盖的工作目标，积极做好本地小额贷款公司试点工作规划、设立初审工作，积极、稳妥、有序推进本地小额贷款公司试点工作。
