投资立项审计
㈠项目建议书及批复;
㈡可行性研究报告及批复。
㈢项目备案及批复
㈣建筑工程用地批准手续
㈤建筑工程规划许可证
㈥项目环境影响报告书及批复
㈦建筑工程施工许可证
㈧开工报告及批复
设计(勘察)管理审计
㈠委托设计(勘察)管理制度;
㈡经批准的可行性研究报告及估算;
㈢设计所需的气象资料、水文资料、地质资料、技术方案、建设条件批准文件、设计界面划分文件、能源介质管网资料、环保资料概预算编制原则、计价依据等基础资料;
㈣勘察和设计招标资料;
㈤勘察和设计合同;
㈥初步设计审查及批准制度;
㈦初步设计审查会议纪要等相关文件;
㈧组织管理部门与勘察、设计商往来函件;
㈨经批准的初步设计文件及概算;
㈩修正概算审批制度;
(十一)施工图设计管理制度;
(十二)施工图交底和会审会议纪要;
(十三)经会审的施工图设计施工图预算;
(十四)设计变更管理制度及变更文件;
(十五)设计资料管理制度等。
招投标审计
㈠招标管理制度;
㈡招标文件;
㈢招标答疑文件;
㈣标底文件;
㈤投标保函;
㈥投标人资质证明文件;
㈦投标文件;
㈧投标澄清文件;
㈨开标记录;
㈩开标鉴证文件;
(十一)评标记录;
(十二)定标记录;
(十三)中标通知书;
(十四)专项合同等。
合同管理审计
㈠合同当事人的法人资质资料;
㈡合同管理的内部控制;
㈢专项合同书;
㈣专项合同的各项支撑材料等。
设备和材料采购审计
㈠采购计划;
㈡采购计划批准书;
㈢采购招投标文件;
㈣中标通知书;
㈤专项合同书;
㈥采购、收发和保管等的内部控制制度;
㈦相关会计凭证和会计帐薄等。
工程管理审计
㈠施工图纸及审图记录;
㈡与工程相关的专项合同;
㈢网络图;
㈣业主指令;
㈤设计变更通知单;
㈥相关会议纪要等。
工程造价审计
(一)经工程造价管理部门(或咨询部门)审核过的概算(含修正概算)和预算;
(二)有关设计图纸和设备清单;
(三)工程招标及答疑文件,中标单位投标书;(清单报价需要提供电子版)
(四)合同文本;
(五)图纸会审、设计变更、工程联系单、施工方案、签证、索赔及与结算有关的隐蔽资料;
(六)施工单位工程结算书、计算式、施工期各年规费证书;
(七)材差计取文件;
(八)工程结算局审和外审的审核说明、审核报告;
(九)工程形象进度说明文件;
(十)批准的工程投资立项(或备案)文件;
(十一)工程项目一览表。
竣工验收审计
(一)经批准的可行性研究报告;
(二)竣工图;
(三)施工图设计及变更洽谈记录;
(四)施工验收文件;
(五)有关管理部门审批、修改、调整的文件;
(六)施工合同;
(七)技术资料和技术设备说明书;
(八)竣工决算财务资料;
(九)现场签证;
(十)隐蔽工程记录;
(十一)设计变更通知单;
(十二)会议纪要;
(十三)工程档案结算资料清单等。
(十四)工程移交资料
财务管理审计
(一)筹资论证材料及审批文件;
(二)财务预算;
(三)相关会计凭证、账薄、报表;
(四)设计概算;
(五)竣工决算资料;
(六)资产交付资料等。
后评价审计
(一)后评价人员的简历、学历、专业、职务、技术职称等基本情况表;
(二)建设项目概算、竣工资料;
(三)后评价所采用的经济技术指标;
(四)相关的统计、会计报表;
(五)后评价所采用的方法;
(六)后评价结论性资料。