附件5
《社会组织“小金库”自查自纠情况统计表》
填表说明
为提高部业务主管社会组织“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性，现对《社会组织“小金库”自查自纠情况统计表》填列工作说明如下：
一、凡规定治理范围内的社会组织，在自查结束后，不论有无“小金库”问题，都要填报《社会组织“小金库”自查自纠情况统计表》，并针对有关情况纂写自查自纠工作报告。统计表和工作报告必须由单位一把手签字确认，保证内容完全属实后加盖公章，上报至文化部办公厅社团办。
二、本表由8项内容组成。
第1项自查基本情况，其中：“2012年至今政府补助收入金额”按实际收到补助资金填列，政府补助收入包括财政拨款和业务主管单位补助资金。自查报告中应详细说明2012-2014年度，每项拨款资金来源（由谁拨付），资金用途，管理情况，决算情况以及工作成果。
第2项2011年底“小金库”资金滚存余额和资产原值，资产原值按取得时价格（价值）填列。
—1— 第3项2012年至今“小金库”资金来源合计，按实际发生数填列。
第4项2012年至今“小金库”资金支出合计，按支出实际发生数填列，其中：“弥补费用”指弥补符合《民间非营利组织会计制度》规定开支项目和标准，按事业单位管理的社会组织要符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的费用支出；购置资产、对外投资、对外借款支出包括购置固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等支出；期末存在的资产原值是指用“小金库”资金购置形成的，自查时仍然存在的固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等资产原值。
第5项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值，填列截至自查时“小金库”资金滚存余额和资产原值。
第6项“小金库”主要表现形式，该项下的各种形式设立的“小金库”合计金额应与自查发现“小金库”问题金额一致。
第7项自查发现“小金库”及纠正情况，“小金库”个数计算方法为：一个账户为一个“小金库”，由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产，按照管理人或存放地点的数量确定“小金库”个数；“纠正处理”指已完成财务、税务等处理。在自查自纠报告中应详细说明自查发现“小金库”和纠正情况。
第8项自查发现“小金库”处理情况，按应纠正处理和已纠正—2— 处理的实际情况填列。在自查自纠报告中应详细说明自查发现“小金库”处理情况。
三、本表第5项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值应等于第2项加上第3项减去第4项再加上第4项下期末存在的资产原值。
四、被中央第二巡视组重点抽查的社会组织，在自查自纠工作报告中应当对接受巡视情况进行说明。
五、为便于汇总，不得随意变更报表格式。
六、在报送书面材料的同时，报送以光盘存储的电子文档。
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文化部办公厅
2015年3月6日印发
—5— 初校：张南菲
终校：贺
怡
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