推荐第1篇：公司上市流程
公司上市流程
1、聘任三家中介服务机构：证券公司（俗称券商、也就是投行），会计师事务所、律师事务所，这三家是法定的中介服务机构，其中以券商为首，承担保荐和承销任务，会计师负责上市审计，律师负责上市相关法律问题。
2、中介机构做初步尽职调查，发现存在的重大问题，确定改制和上市方案。
3、改制。公司由有限责任公司改制为股份有限公司，改制过程中会计师出审计报告，一般还会再找个评估机构出资产评估报告。
4、辅导备案和公告。改制完成并确定券商以后，券商作为上市辅导机构和公司一起向当地证监局报送上市辅导备案文件，并定期报送辅导过程总结文件。辅导备案后，公司要在当地报纸上登报公告。这个程序正式向外界宣布，公司进入上市的准备流程。
5、中介机构进场做细致的尽职调查，根据上市条件要求，对公司的各个方面进行调查，发现存在的不规范的方面，提出整改建议。这个过程一直持续到向证监会报送上市申报材料以前。
6、募投项目可行性研究报告编制和备案、环评。同券商协商确定上市募来的钱准备投什么项目，然后聘请有资质的工程咨询单位编制项目可行性研究报告，然后向当地发改委或者经委之类主管建设项目投资的部门申请项目备案，再向当地环保部门申请环境影响评价批复。这个过程是包含在第5项工作的时间里的
7、向涉及到公司经营的所有政府主管机关，比如国税、地税、工商、环保、土地、海关、劳动和社保部门申请出具最近三年无重大违法行为的证明。这也是与第5项同步的。如果是重污染行业企业，需要做上市环保核查。
8、辅导结束后申请当地证监局验收。
9、尽调后形成上市申请文件，主要是招股说明书等，报送中国证监会。
10、证监会审核，初审员、部位会、发审会都通过后，证监会出具核准发行并上市的批文。
11、发行。向机构投资者、散户发行股票。
12、向证券交易所申请发行的股票上市。
这只是很简单的列了一下，其实东西很多，还有引入战略投资者等环节，由于不是必须的，就不列了。这套程序下来，少说也得一年半。
推荐第2篇：公司上市条件
（一）、应为股份有限公司：
1、股票经国务院证券管理部门批准向社会公开发行；
2、公司股本总额不少于人民币5000万元；
3、开业时间在3年以上，最近3年连续盈利；原国有企业依法改建设立的，或者《公司法》实施后新组建成立的股份有限公司，其发起人主要为国有大中型企业的，可以连续计算；
4、持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，向公司公开发行的股份占公司股份总数的25％以上；公司股本总额达到人民币4亿元的，其向社会公开发行的股票比例在15％以上；
5、公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报表无虚假记载；
6、国务院规定的其他条件。
（二）上海证券交易所与深圳证券交易所对股份有限公司上市条件的规定
1、上海证券交易所对公司上市条件的规定
上海证券交易所对于公司上市采取分部上市的方法进行交易。对第一部与第二部申请上市的公司规定了不同的条件。
（1）在第一部的上市条件为：有限责任公司实收股本额不得少于500万元人民币；公司向社会公开发行的股票额占实收股本额的比例不低于25％；记名股东不少于500个；公司最近两年连续盈利；至少获得一位交易所会员的指名推荐；已在上海市区设立过户机构；至少在一份公开发行的报刊上定期公开公司经营状况。
（2）在第二部上市的条件为：申请上市的股份有限公司的实收股本额不少于100万元人民币；公司向社会公开发行的股票占实收股本额的比例不少于10%；记名股东不少于300名。
2、深圳证券交易所对公司上市条件的规定
深圳证券交易所依据营业记录、资本数额、股票市价、资本结构、获利能力、股权分散程度以及股票的流动性等指标的不同，将上市公司的股票分为三类。三类股票上市条件、交易方式均有不同规定。
（1）一类股票上市的条件：该股份有限公司的主体企业设立或者从事主要业务的时间（即实足营业记录）应在3年以上，且具有连续盈利的营业记录；实际发行的普通股总面值应在人民币2000万元以上；最近一年度有形资产净值与有限资产总值的比例应达到38%以上，且无累计亏损（特殊行业另行规定）；税后利润与年度决算的实收资本额的比率（即资本利润率）要求在前两年均应达到8％以上，最后一年达到10％以上；股权适度分散，其标准为：记名股东人数在1000人以上，持有股份量占总股份的0.5％以下的股东，其持有的股份之和应当占实收股本总额的25%以上。
（2）二类股票上市应当具备的条件：有限责任公司申请发行股票前一年有形资产净值占有形资产总值的比率不低于20％，普通股实际发行面值应在1500万元以上；上市公司最近一年有形资产净值占有形资产总值的比率不低于30％，且累计无亏损，资本利润率前两年均在8％以上；最后一年在9％以上；股东人数不少于800人，持有股份量占总股份的0.5％以下的股东持有股份之和，应占实收股本总额的25％以上；企业连续营业时间在两年以上。
（3）三类股票上市的条件：
创业板
一、首次公开发行股票并在创业板上市的经营管理条件：
1、发行人应当具备一定的盈利能力。为适应不同类型企业的融资需要，创业板对发行人设置了两项定量业绩指标，以便发行申请人选择：第一项指标要求发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；第二项指标要求最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。
2、发行人应当具有一定规模和存续时间。要求发行人具备一定的资产规模，具体规定最近一期末净资产不少于两千万元，发行后股本不少于三千万元。具体要求发行人应当是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
3、发行人应当主营业务突出。《暂行办法》要求发行人集中有限的资源主要经营一种业务，并强调符合国家产业政策和环境保护政策。同时，要求募集资金只能用于发展主营业务。
4、对发行人公司治理提出从严要求。根据创业板公司特点，在公司治理方面参照主板上市公司从严要求，要求董事会下设审计委员会，强化独立董事职责，并明确控股股东责任
二、主体资格
1、申请首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。
2、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在三年以上，但经国务院批准的除外。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
发行人成立后歇业、被勒令停业整顿或者由于其他原因导致主营业务中断的，持续经营时间应当从恢复营业之日起重新计算。
3、发行人应当符合下列条件之一：
（一）最近两个会计年度净利润均为正数且累计不低于人民币一千万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；最近一期末净资产不少于人民币两千万元；最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于百分之三十；发行后股本总额不少于人民币三千万元。
（二）最近一个会计年度净利润为正，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；最近一个会计年度营业收入不低于人民币三千万元，且最近一个会计年度比上一会计年度的营业收入增长不低于百分之三十；最近一期末净资产不少于一千五百万元；最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于百分之五十；发行后股本总额不少于人民币三千万元。
4、发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷或者重大不确定性。
5、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。
6、最近两年内发行人主营业务突出，发行人主营业务收入占其总收入的比例不得低于百分之五十。
7、最近两年内发行人主营业务和董事、高级管理人员应当未发生重大变化。最近一年内实际控制人未发生变更。
8、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不应从事与发行人相同或者相近的业务。发行人应当规范与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业发生的关联交易，不得有严重影响公司独立性的关联交易。
推荐第3篇：公司筹备方案
包头市土地发展建设有限公司筹备方案 为了全面推进我市城镇化建设进程，破解储备中心发展面临的困局，更好地服务城市建设。借鉴郑州、洛阳、石家庄、大同等城市地产公司的运营模式，结合我市实际，拟成立包头市土地发展建设有限公司。具体方案如下：
一、公司成立的必要性
1、有利于充分挖掘土地潜在价值，实现土地收益的最大化
在政府的主导下，以公司为主体，实施土地收储项目拆迁及安置用房建设，直接参与实施土地一级开发，便于进行集约化管理，可有效提高资金使用效率，降低土地开发成本，通过市场化运作，实现储备土地“资源-资产-资本”的循环增值，保证土地收益的最大化，为政府创收。
2、发挥公司融资优势、多渠道、多途径筹集资金，破解资金困局
储备中心是事业单位，受单位性质局限无法从资本市场进行直接融资，目前，除财政投入资金外，主要资金来源为银行贷款，融资渠道单一。公司则可以运用多种手段融资，在重视银行贷款的同时，积极探索股权、企业债券等直接融资方式，拓宽融资渠道，改善资本结构，有效破解资金困局，为城市建设筹集资金。
3、政府行为以公司为媒介与市场有效结合，能较好的实现经济效益、社会效益的双丰收
随着我市国民经济、城市建设的不断发展，政府拥有了
大量隐形财富，尤其是城市土地升值已经成为政府的重要财富，而这些财富目前并没有得到充分利用。在政府主导下，通过国有公司，以市场化运作方式进行土地收储开发。此种模式一方面使得地方政府能对其掌握的各种资源进行综合
运用，为获得银行贷款创造便利条件，从而有效解决资金瓶颈问题；另一方面国有独资公司的投资行为置于市场条件
下，让政府行为和市场有效结合起来，大大提高投资效率。在追求经济效益的同时，还能体现政府意图，兼顾社会效益。
4、有利于政府垄断土地一级市场，实现政府调控土地
市场的职能
公司通过经营土地筹资金、以运作资金找项目、以筹划
项目带动土地储备，实现土地储备与土地开发、建设的相互促进、滚动发展、良性循环，确保政府调控和垄断土地一级市场的主导地位。
5、分业经营、差异化管理、充分发挥自身优势，实现
资源配置的最优化
专注于土地开发，深度挖掘土地潜在价值，与市政府批
准成立的市保障性住房发展建设投资有限公司和市城乡建设投资公司分业经营、相互依托，实现各公司运营、信息等
方面互通互动，发挥整体优势，实现资源配置的效益最大化。
6、按照现代企业制度管理、实施绩效考核，促进经济
效益的提升
通过公司运作便于进行差异化考核，建立一整套激励与约束并重的科学、合理的考核体系和薪酬奖励体系，更好地推动企业绩效的提升。
二、其他省市的成功经验
目前其他省市在土地收储开发方面成功的做法是，由政府出资成立一家国有独资地产公司，与土地储备中心实行两块牌子，一个班子，一体化运作。储备中心主要承担年度土地储备计划编制、土地的征收、收购、置换等职能。地产公司则负责融资及国有土地收购储备开发等具体工作，包括前期调查工作，对储备的土地进行相关道路、供水、供电、供气、排水、通讯、照明、绿化、土地平整等一级开发建设，城中村改造、旧城拆迁改造和拆迁安置房建设工作。
储备中心作为公益性事业单位，政策功能强而市场灵活性不足。地产公司作为经营性单位，市场敏感高但政策支撑度低。此种模式，在运作过程中可充分挖掘两种体制优势的潜力，努力使土地储备和地产开发相互借力，共同推进。
二、公司性质及发展目标
包头市土地发展建设有限公司是经市人民政府批准成立的，具有独立法人资格的国有独资公司。公司将按照现代企
业制度要求，形成完善的法人治理结构，通过市场化运作开展储备土地前期开发（包括土地一级开发），土地收储项目拆迁及安置用房建设，以及相关业务的融资、投资，形成良好的经营效益，促进国有资产保值增值，为我市城市建设和社会发展做出贡献。
三、公司的经营范围
承担项目的投融资及投融资管理工作；代表政府承担储备土地一级开发；承担土地储备项目拆迁及安置房建设、基础配套设施建设；负责政府储备土地的运营；开展其他政府委托和市场项目的投资与运营管理。
四、公司注册资本
公司注册资本暂定为1亿元，随着公司业务的开展，逐步增资。按照公司法要求，由市国资委代表市政府履行出资义务。注册资本拟由市财政解决，其中货币资金0.3亿元，以储备中心资产评估作价出资0.7亿元。
五、法人治理结构
1、设立董事会。董事会由3名董事组成，其中市财政局1名，市国土资源局2名。董事长为公司法定代表人，拟由市国土资源局副局长李兰维兼任。
2、设立监事会。监事会由5名监事组成，其中市国资委、市财政局、市国土局各1名，职工代表2名，设监事会主席1名，从监事会成员中产生。
3、经营层。公司实行董事会领导下的总经理负责制，负
责日常事务。公司设总经理1名，副总经理 2名，总会计师、总工程师各1名。总经理为董事会成员，拟由市土地储备中心主任张明兼任。
（具体组织结构图见附表）
六、公司内设机构及员工
1、内设机构
（1）、综合办公室：负责公司劳资、人事、档案、内部管理、公文运转及后勤保障等工作。
（2）融资部：负责制定筹融资方案，负责申报贷款项目，落实贷款资金。
（3）、财务部：负责公司资金计划、分配、运营、管理，会计核算、财务管理等工作。
（4）、拆迁整理部：负责公司旧城改造、城中村改造项目的可研编制、拆迁手续报批、拆迁及土地平整工作。
（5）、土地开发部：负责基础配套设施、安置房建设等工程项目的预算编制、组织实施。
（5）、工程管理部：组织工程招投标、工程质量监管、工程验收等工作。
2、公司员工
公司暂定人员30人。从行政事业单位抽调人员兼任或向社会招聘、选聘。招聘、选聘人员均实行全员劳动合同制管理。
七、需要政府解决的问题
1、请市政府下发批准公司成立的文件，并明确以下事项，公司名称、注册资本、出资人、董事会、监事会人数及人选，公司法定代表人及总经理人选、公司经营范围、经营场所。
2、请市政府批转财政、国土、工商等相关部门，尽快出具公司成立的相关手续。
3、建议市政府将公司5年内经营活动所发生的地方税费留成全额返还公司，扶持公司发展。
4、公司成立后，随着业务的开展，建议以土地使用权、经营性资产追加投资，增加公司资本，为公司规模化融资及滚动发展创造有利条件。
二〇一一年十月十四日
推荐第4篇：公司春运工作总结表彰大会筹备方案
***公司2011年春运工作总结表彰大会筹备方案
一、会议名称：***公司2011年春运工作总结表彰大会
二、会议时间：2011年12月08日，8：30－11：30
三、会议地点：*楼会议室
四、与会人员：
⒈公司领导班子成员、总工程师、总经济师；
⒉公司各春运工作组组长、副组长；
⒊机关部门主要负责人；
⒋基层各单位负责人；
⒌部分先进代表
共计**人。
五、会议议程
⒈副总经理***宣读春运表彰决定；
⒉为先进单位、班组颁奖；
⒊总经理***作重要讲话；
⒋党委书记***平作重要讲话；
注：党委副书记兼纪委书记***主持会议。
六、会务工作安排
⒈会场布置
①横幅标题：***公司2011年春运工作总结表彰大会
②主席台座次：（附后）
③代表席座次：（附后）
④具体准备事项：席卡、音响、音乐碟、座位、麦克风、茶水。
⒉颁奖安排
⒈先进单位：***，由总经理***授牌；
⒉先进班组：***、***、„„，由总经理***、副总经理***、„„授牌。（颁奖顺序以此先后为序）
⒊由AAA、BBB负责依次递奖牌。
⒋操作程序：
第一项：主持人宣布：“请总经理＊＊＊领导同志为获得先进单位称号的先进集体＊＊＊颁奖”；（音乐声起）
第二项：由AAA、BBB负责依次向颁奖领导递奖牌；
第三项：领奖代表依次从主席台左侧（代表席右侧）上台领奖；（领奖后，转身面向观众作稍许停留。摄影。）
第四项：领奖代表依次从主席台右侧（代表席左侧）下来回原座次就座。（音乐声止）
（先进个人，同上）
第五项：颁奖仪式结束。
⒊就餐安排
①席位：共 席，第一席为公司领导席，第二席为先进代表席。
②标准：***元/桌（不含酒水）
⒊交通安排
①公司机关与会人员统一乘卡斯特来往，由车队负责安排；
②领导用车由车队统一安排.
推荐第5篇：公司春运工作总结表彰大会筹备方案
一、会议名称：***公司2005年春运工作总结表彰大会
二、会议时间：2005年*月***日，8：30－11：30
三、会议地点：*楼会议室
四、与会人员：
⒈公司领导班子成员、总工程师、总经济师；
⒉公司各春运工作组组长、副组长；
⒊机关部门主要负责人；
⒋基层各单位负责人；
⒌部分先进代表
共计**人。
五、会议议程
⒈副总经理***宣读春运表彰决定；
⒉为先进单位、班组颁奖；
⒊总经理***作重要讲话；
⒋党委书记***平作重要讲话；
注：党委副书记兼纪委书记***主持会议。
六、会务工作安排
⒈会场布置
①横幅标题：***公司2005年春运工作总结表彰大会
②主席台座次：（附后）
③代表席座次：（附后）
④具体准备事项：席卡、音响、音乐碟、座位、麦克风、茶水。
⒉颁奖安排
⒈先进单位：***，由总经理***授牌；
⒉先进班组：***、***、……，由总经理***、副总经理***、……授牌。（颁奖顺序以此先后为序）
⒊由AAA、BBB负责依次递奖牌。
⒋操作程序：
第一项：主持人宣布：“请总经理＊＊＊领导同志为获得先进单位称号的先进集体＊＊＊颁奖”；（音乐声起）
第二项：由AAA、BBB负责依次向颁奖领导递奖牌；
第三项：领奖代表依次从主席台左侧（代表席右侧）上台领奖；（领奖后，转身面向观众作稍许停留。摄影。）
第四项：领奖代表依次从主席台右侧（代表席左侧）下来回原座次就座。（音乐声止）
（先进个人，同上）
第五项：颁奖仪式结束。
⒊就餐安排
①席位：共 席，第一席为公司领导席，第二席为先进代表席。
②标准：***元/桌（不含酒水）
⒊交通安排
①公司机关与会人员统一乘卡斯特来往，由车队负责安排；
②领导用车由车队统一安排.
推荐第6篇：公司春运工作总结表彰大会筹备方案
一、会议名称：某公司XX年春运工作总结表彰大会
二、会议时间：XX年2月12日，8：30－11：30
三、会议地点：一楼会议室
四、与会人员：
⒈公司领导班子成员、总工程师、总经济师；
⒉公司各春运工作组组长、副组长；
⒊机关部门主要负责人；
⒋基层各单位负责人；
⒌部分先进代表
共计**人。
五、会议议程
⒈副总经理“秘书工作”宣读春运表彰决定；
⒉为先进单位、班组颁奖；
⒊总经理“秘书工作”作重要讲话；
⒋党委书记“秘书工作”平作重要讲话；
注：党委副书记兼纪委书记“秘书工作”主持会议。
六、会务工作安排
⒈会场布置
①横幅标题：“秘书工作”公司XX年春运工作总结表彰大会
②主席台座次：（附后）
③代表席座次：（附后）
④具体准备事项：席卡、音响、音乐碟、座位、麦克风、茶水。
⒉颁奖安排
⒈先进单位：“秘书工作”，由总经理“秘书工作”授牌；
⒉先进班组：“秘书工作”、“秘书工作”、……，由总经理“秘书工作”、副总经理“秘书工作”、……授牌。（颁奖顺序以此先后为序）
⒊由aaa、bbb负责依次递奖牌。
⒋操作程序：
第一项：主持人宣布：“请总经理＊＊＊领导同志为获得先进单位称号的先进集体＊＊＊颁奖”；（音乐声起）
第二项：由aaa、bbb负责依次向颁奖领导递奖牌；
第三项：领奖代表依次从主席台左侧（代表席右侧）上台领奖；（领奖后，转身面向观众作稍许停留。摄影。）
第四项：领奖代表依次从主席台右侧（代表席左侧）下来回原座次就座。（音乐声止）
（先进个人，同上）
第五项：颁奖仪式结束。
⒊就餐安排
①席位：共席，第一席为公司领导席，第二席为先进代表席。
②标准：“秘书工作”元/桌（不含酒水）
⒊交通安排
①公司机关与会人员统一乘卡斯特来往，由车队负责安排；
②领导用车由车队统一安排.全市学习贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》培训会议筹备方案
XX-3-12 13:44:53来源：峄城区政府应急办浏览次数：9
1一、会议名称
全市学习贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》培训会议
二、会议时间
200XX年3月12日（星期三）
三、会议地点
福兴宾馆三楼会议室
四、参加人员（约21人）
市政府应急办周鲁鹏主任；区政府丁伟区长助理；各区（市）政府应急办主任、枣庄高新区应急办主任；市民政局、市安监局、市公安局、市卫生局应急办主任；峄城各镇（街）应急办主任；区电视台记者。
五、会议议程
上午8：30—12：00召开会议
会议由市政府应急办主任周鲁鹏主持
1、丁伟区长助理致辞；
2、黄文平同志宣读《中华人民共和国突发事件应对法》；
3、周鲁鹏主任作学习贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》辅导讲话；
4、观看学习贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》讲座专题片。
下午2：00参观青檀寺
六、会务分工
1、安排福兴宾馆三楼会议室，座次牌的制作、摆放，会标的制作、悬挂，音箱、电视机的准备，通知我区参会人员、电视台记者（值班室）
2、区领导讲话的把关、送审、印制，会场签到等（督查室）
3、中午在榴园人家就餐的安排，会议室烟、水果的摆放，参观石榴园及导游安排相关事宜，准备矿泉水等（事务处）
推荐第7篇：上市工作总结
XX公司2016年度改制上市工作总结
一、上市方案论证及制定
2016年初，由公司领导牵头成立了上市工作小组，并制定了XX公司改制上市的基本思路：2016年度启动股改、员工持股、引进战略投资者及新三板挂牌工作，未来借助新三板市场进行资本运作，在做大做强XX公司业务的同时，根据市场和政策的发展情况，择机选择通过转板IPO或并购重组登录A股市场，以谋求更广阔的发展空间。
二、股改及新三板挂牌工作
2016年2月，仪电集团领导到XX公司进行工作调研，公司领导及上市工作小组做了关于我国证券公司上市途径的专题汇报：根据目前新三板挂牌、IPO首发和不构成法定借壳标准的并购重组等三种上市方式利弊优劣，结合当前资本金规模对XX公司发展的极大掣肘，短期内增资扩股的急迫需求，因此建议XX公司先股改并三板定增融资，再图沪深“借壳”上市不失为相对稳妥的选择。
2016年3月，公司领导及上市工作小组经过竞标评比，初步确定了XX公司股改上市相关工作的中介服务机构：主办券商国泰君安证券股份有限公司、律师团队锦天城律师事务所、审计机构立信会计师事务所。
2016年4月至6月，公司领导及股改上市相关工作人员，会同中介机构反复探讨和论证改制上市相关工作方案，并向仪电集团领导多次汇报，最终于7月初向集团正式提交了书面申请文件《关于XX公司有限责任公司股改及挂牌上市的可行性分析报告》和《关于XX公司有限责任公司股改及挂牌上市方案的申请汇报》。
2016年7月15日，仪电集团第18次总裁办公会审议通过：“原则同意XX公司有限责任公司整体变更为股份有限公司，并申请在新三板挂牌”。
2016年7月19日，XX公司召开股改及挂牌上市工作启动会暨中介机构协调会：（1）成立上市领导小组，明确工作沟通及汇报频次和方式；（2）确定中介服务机构：国泰君安证券、锦天城律师事务所、立信会计师事务所及东洲资产评估；（3）确定整体工作方案：以2016年6月30日作为股改基准日以及申报基准日，在2016年10月底前完成股份公司设立登记以及新三板挂牌材料的申报工作，力争在2016年末或2017年初拿到同意挂牌函。
2016年7月-8月，上市工作小组协调各中介机构及公司各个职能部门，完成了股改前的尽调、整改、审计和评估等相关工作，同时公司领导与证监会、深圳证监局及全国股转系统相关监管领导口头汇报了XX公司股改及新三板挂牌计划。
2016年8月25日，上市公司停牌筹划重大事项，仪电集团通知公司领导：暂停股改及新三板挂牌相关工作，配合上市公司论证及推进重大资产重组工作。
三、上市公司并购重组工作
2016年8月底至2016年10月中旬，上市工作小组协调公司总裁办、董事会办公室、财务部、合规部、战略发展部、法律部及各业务条线配合上市公司及中介机构完成了XX公司的全面尽职调查、审计和评估等相关工作。
2016年10月下旬中介机构出具了本次重组工作方案及申报文件初稿，公司领导提前与证监会、深圳证监局及上海证券交易所相关监管领导汇报和咨询了证券公司被上市公司并购重组的相关注意事项，并协调上市小组配合审阅了本次重组事项中涉及XX公司的相关披露事项。
2016年11月8日，上市公司上市公司公告了本次资产重组方案：上市公司拟向仪电集团发行股票购买置入资产与置出资产交易价格的差额部分，同时向飞乐音响发行股票购买XX公司24%股权，向上海贝岭发行股票购买XX公司2%股权；上述资产置换及发行股份购买资产完成后，上市公司将直接持有XX公司100%股权。
2016年11月17日，上海证券交易所出具了《关于对上市公司有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金草案信息披露的问询函》（上证公函【2016】2293 号）。上市工作小组协调公司各个部门第一时间配合中介机构完成了本次问询的回复，经上海证券交易所审核并通过，上市公司2016年11月22日复牌。
目前本次重大资产重组的申请资料已被证监会上市部受理，经公司领导与相关监管机构及预审员沟通：证监会对于类似案例正常审理，初步预计本次重组方案不存在审核障碍，审核反馈意见大约在2017年1月出具。
四、阶段性工作成果及后续工作计划
在XX公司2016年度改制上市工作过程中，上市小组在规划论证，推进实施，配合协调等方面做了诸多努力和工作，有效保障了XX公司上市工作的稳步推进和实施，具体体现在以下三个方面：
第一、2016年上半年，针对原股改及新三板挂牌计划，XX公司相关部门及外部中介对公司全面的尽调、规范和审计评估工作，提前发现并解决了公司资产和业务中存在的个别瑕疵问题，为后续并购重组的开展打下了良好基础。
第二、自上市公司停牌以来，上市工作小组协调公司各个部门加班加点，全力配合中介机构推进相关尽调和梳理工作，按时完成各关键节点相关工作，保证了重组方案的顺利公告及申报。
第三、在重组方案制定、交易所审核、深圳证监局及中国证监会监管政策变动等事项中，上市工作小组配合集团需要，凡事做到事前私下咨询沟通和事后及时汇报请示，保证了监管审核工作零阻力快速推进：（1）上市公司自8月25日停牌至11月8日公告方案仅用了2个多月，远低于上市公司重大资产重组平均停牌3-4个月的时间（个别国资审批案例停牌时间甚至超过6个月）；（2）上市公司自11月17日收到上交所问询至11月22日批准上市公司复牌只用了5个自然日，远低于交易所审核批准上市公司复牌平均约两周的时间；（3）目前证监会上市部对于并购重组项目审核出具反馈意见的平均周期约30日，经近期多次汇报沟通初步预计上市公司12月14日材料被受理后将在2017年1月初收到反馈意见，时间也远低于平均水平。
后续上市工作小组将继续配合集团和中介机构推进重组审核工作进展，按照目前A股市场走势及上市公司重组审核进度，预计2017年2-3月中国证监会上市公司并购重组审核委员会将对本次重组方案进行正式审核。
推荐第8篇：筹备工作总结
筹备期工作总结
3月16日初来**，那时的**还只是一个由是一个由10个人组成的筹备组，藏在红木家具深处，到现在，4个多时间，我们已经有了自己明净几亮的办公区，有了5000平米的卖场，有了100多位热情洋溢的员工。
我是14年12月进的**做实习生，刚进**时，我是在**的电商公司—**在线，做人力实习生，后来经经理推荐，才辗转来到******。在来到****的这三个多月，见证了**的从无到有，从历尽艰辛的筹备到盛况空前的开业，也经历了我个人从学生身份到公司职员的变迁。这四个月无疑辛苦的，是磨人的，但却是饱满的，是充实的，在这四个月中，虽然我没有好好地向其他同学告别，没有预想中美美地毕业旅行，但我学到的可能是别人一年、两年也学不到的东西。
初组建的**人员紧缺任务重，在三月份时就已经开始停休了，虽然我作为一个实习生，但却没有把自己当做一个实习生，就算周六日工作，我也尽可能的保证一礼拜七天有五天在岗。
当时的办公室加上我也不过3人，我主要的任务就是尽可能快的学会一些办公室的日常工作，当时的工作也是比较琐碎，可能临时有什么事，就需要你去做，有的时候一天下来，觉得自己没有什么空闲时间却也想不出自己到底干什么了，后来想想也无非就是一些打印，复印，送送文件，整理整理表格什么的，初期有一度的不能理解，后来想想这些也是工作，总会需要人来做这些，我帮他们做了这些简单的工作，他们就能有更多的时间处理一些其他的我还不能处理的工作，随着时间一点一点的过去，我的努力，我的能力也得到了认可，慢慢的我开始接手一些更为重要的工作，比如员工档案的整理，录入，存档；员工关系的调动；日常招聘电话的接打，一些简单地面试工作；办公室物资的申领，发放；各种办公文件，集团发文的保存；公司证件的办理；以及后来的工服统计，定制；开业之后的促销员进场等工作。在此之中有几件工作令我印象深刻，学到的也更多一些。
一、2015年*月*日的新闻发布会
**之家是我第一份比较正式的工作，在此之前我所接触的新闻发布会无非就是学校里社团里所举办的那种学生之间不太正式的，具有娱乐气息的台版。再加上这是我来****之后第一个正式的场合，所以我对此非常重视，从一开始的准备工作设想所需要的物资列表单整出，到要邀请的人员名单确认，再到所有出席人员的讲话稿，以及记者的车马费，能参与的我尽量参与，到新闻发布会当天的场景布置，人员跟进；到最后会场的收拾结尾工作，可以说这是我从开始到结尾都有参与确认的一次活动。
新闻发布会举行的还算成功，并没有什么纰漏，但毕竟是第一次办，还是存在几点小小的不足，比如
1、参加人员预估有些出入，导致椅子最后有些空。2最后退场时发放礼品混乱，并没有按照一张票一个礼品
从举办发布会学到了：
1 自己工作范围内的每一件事都要亲自确认，上班之后除了错误没有人会替你买单。 2 在自己不知道一件事是如何操作的情况下，一定不要盲目做无用功，一定要多问问有经验的人。
3 见识了举办新闻发布会整个的操作流程，为以后积累了良好的经验。
二、办理公司证照等事宜
刚来**的时候，**还只是一个小小的筹备组，营业执照的办理也才有个眉目，我来了之后，公司正常开业所必需的证照办理如营业执照、食品流通许可证、保健食品经营许可证等都是由我来办理的。跟政府部门打交道就是一定要仔细，一句话问不到都要在跑一个来回，第一次办理没有经验，经常就是问了这个，准备了一趟材料在过去却发现又少了一个其他的东西，一个证照的办理，经常要来来去去的跑过去问工作人员。 收获：
1可能人上一辈子班 都不会经历的办理营业执照等的事宜被我学到了，有了一次经验之后，就知道了具体是什么手续。 2 不要害怕人家的冷言冷语，都是工作，要互相理解。 3 问东西不怕多一嘴，就怕少一嘴。一定要事前将要问的事都写好，一起都解决。
这四个月的筹备期工作，使我更快的适应一个职场人员的工作生活，我也跟****一起成长了起来。在以后的工作中，我会做到前事之鉴，后事之师，保证失误不犯第二次，工作中也会更加的谨慎仔细，更职业化。 下半年我的计划是进一步学习人力的相关工作，并争取考取人力资源的资格证书。
推荐第9篇：公司上市项目建议书
公司上市项目建议书
参考文献：http://www.daodoc.com/第一部分
关于在内地资本市场股票上市的情况介绍
一、上市的好处
公司申请把股票上市的原因往往因公司、投资者及管理层的分析不尽相同，但不论上市的原因如何，公司获得上市地位一般有如下好处：
1、上市时及往后可获得机会筹集资本，扩大业务规模，另一方面也可增加公司融资的渠道，以规避金融风险；
2、增加股东结构，使公司在股票买卖时有较高的流动性；
3、向员工授予购股权作为奖励和约束，增加员工的归属感；提高公司在市场上的地位和知名度，赢取客户和供应商的信赖；
4、增加公司的透明度，通过股票市场的价格机制建立公司的价值评价体系，以获得银行、供应商对公司作出比较有利的信贷支持；
5、通过股票市场的信息披露、治理要求，改善公司的管理效率、规避代理人道德风险。
二、改制上市的条件
内地股票市场有上海证券交易所和深圳证券交易所，深圳证券交易所又有中小企业板，但从上市工作及发行要求来看，目前没有区别，只是根据发行规模确定上市的地点。目前证监会已经发布创业板上市规则的征求意见稿，预计今年9月份将有第一批创业板公司成功上市。
目前内地证券市场有关股票公开发行上市条件：
（1）公司自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算；
（2）生产经营符合国家产业政策；
（3）公司应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司的资产完整、公司的人员独立、财务独立、机构独立及业务独立；
（4）公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；
（5）公司资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常；
（6）最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；
（7）最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元；
（8）发行前股本总额不少于人民币3000万元；
（9）最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20％；
（10）最近一期末不存在未弥补亏损；
（11）公司不得有下列影响持续盈利能力的情形：公司的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响；公司的行业地位或公司所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响；公司最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；公司在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
（12）募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务。募集资金数额和投资项目应当与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。公司应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。
三、股票发行上市的工作阶段
具体来说内地股票市场从改制上市的基本业务流程来看，一般要经历股份有限公司设立、上市辅导、发行申报与审核、股票发行与挂牌上市等阶段。
第一阶段
改制与设立
企业申请发行股票，必须先发起设立股份公司。股份公司的设立是否规范，直接影响到发行上市的合规性。
1、改制与设立方式，有新设设立，即2个以上发起人出资新设立一家股份公司；改制设立，即企业将原有的全部或部分资产经评估或确认后作为原投资者出资而设立股份公司；有限责任公司整体变更，有限责任公司整体变更为股份公司。
2、改制与设立程序
（1）发起人制定股份公司设立方案；
（2）签署发起人协议并拟定公司章程草案；
（3）发起人认购股份和缴纳股款；
（4）聘请具有证券从业资格的会计师事务所验资；
（5）召开创立大会并建立公司组织机构；
（6）向公司登记机关申请设立登记。
原有限责任公司的股东作为拟设立的股份公司的发起人，将经审计的净资产按1：1的比例投入到拟设立的股份公司
第二阶段
上市辅导
股份公司在提出首次公开发行股票申请前，应聘请辅导机构进行辅导，按现有规定，辅导期没有最低要求，只要保荐机构认为已经符合上市条件，可以随时申请当地证券监管局验收。
上市辅导的主要内容：
（1）督促股份公司董事、监事、高级管理人员、持有5%以上（含5%）股份的股东（或其法定代表人）进行全面的法规知识学习或培训。 （2）督促股份公司按照有关规定初步建立符合现代企业制度要求的公司治理基础。核查股份公司在设立、改制重组、股权设置和转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面是否合法、有效，产权关系是否明晰，股权结构是否符合有关规定。
（3）督促股份公司实现独立运营，做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。督促股份公司规范与控股股东及其他关联方的关系。
（4）督促股份公司建立和完善规范的内部决策和控制制度，形成有效的财务、投资以及内部约束和激励制度。督促股份公司建立健全公司财务会计管理体系，杜绝会计造假。
（5）督促股份公司形成明确的业务发展目标和未来发展计划，制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划。
（6）对股份公司是否达到发行上市条件进行综合评估，协助开展首次公开发行股票的准备工作。
第三阶段
股票发行与挂牌上市
1、股票发行
不同发行方式下的工作有所不同。一般来说主要包括：刊登招股说明书摘要及发行公告。发行人通过互联网采用网上直播方式进行发行路演（也可辅以现场推介）。投资者通过各证券营业部申购新股。证券交易所向投资者的有效申购进行配号，将配号结果传输给各证券营业部。证券营业部向投资者公布配号结果。主承销商在公证机关监督下组织摇号抽签。主承销商在中国证监会指定报纸上公布中签结果，证券营业部张贴中签结果公告。各证券营业部向中签投资者收取新股认购款。中国证券登记结算公司分公司进行清算交割和股东登记，并将募集资金划入主承销商指定帐户。承销商将募集资金划入发行人指定帐户。发行人聘请会计师事务所进行验资。
2、股票上市
（1）拟定股票代码与股票简称。股票发行申请文件通过发审会后，发行人即可提出股票代码与股票简称的申请，报深交所核定。 （2）上市申请。发行人股票发行完毕后，应及时向深交所上市委员会提出上市申请。
（3）审查批准。证券交易所上市委员会在受到上市申请文件并审查完毕后，发出上市通知书。
（4）签订上市协议书。发行人在收到上市通知后，应当与深交所签订上市协议书，以明确相互间的权利和义务。
（5）披露上市公告书。发行人在股票挂牌前3个工作日内，将上市公告书刊登在中国证监会指定报纸上。
（6）股票挂牌交易。申请上市的股票将根据深交所安排和上市公告书披露的上市日期挂牌交易。一般要求，股票发行后7个交易日内挂牌上市。
第二部分
改制上市需要注意的若干问题
1、公司改制的基本要求
对拟进入股份公司的资产负债状况、净资产规模以及盈利水平进行调查；对拟进入股份公司的其他资产进行清点、分析其盈利水平；在了解公司经营特点的基础上，根据企业会计制度、会计准则制定采用符合上市条件的稳健的会计政策、会计估计。
2、股份公司架构设置
公司架构设置包括股份公司股东的持股比例、股东结构以及股份公司分、子公司的设置和资产的完整两个方面。股份公司应该股权清晰，股份不存在重大权属纠纷；并且最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。因此，公司如果不是整体上市，应该对所控制的资产良好、股权清晰的子公司作为上市主体来进行股改。
3、股份公司资产负债率的考虑
《首次公开发行股票并上市管理办法》要求“发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常。发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。”虽然新的法规没有对公司上市前的资产负债率提出明确的限制条件（原来要求不高于70%），如果资产负债率不合理，会影响发审委对公司的判断。如果资产负债率过低，在募集资金后，财务结构更不合理，因此资产负债率最好大体与同行业的水平相当。
4、股份公司股本规模考虑
合适的股本规模保证了企业对风险的承受能力，同时也为企业不断发展提供了空间，过大或过小的股本规模对企业发展都是不利的；《公司法》规定：股份公司股本不少于500万元；《首次公开发行股票并上市管理办法》要求公司发行前股本总额不少于人民币3000万元。因此公司应根据企业自身特点和从事产业的特点，确定资产经营规模。在考虑股本大小时应该同时考虑：财务结构、未来预计资金需求量、公司盈利前景（合理估计未来的收益情况，确保股份公司成立后有较好的净资产收益率及成长性）。以下是调整股本的一些方法：分配利润、降低折股的净资产；考虑投资时适当带入负债；部分生产经营必须的资产待股份公司成立后购买；现金增资；未分配利润送股、公积金转增股本。
5、股份公司盈利能力的考虑
《首次公开发行股票并上市管理办法》要求“最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元；最近一期末不存在未弥补亏损。”虽然看起来上述条件对公司盈利不是很高，但如果净资产收益率太低，公司在上市核准过程中将失去竞争能力。根据上市公司上市前净资产收益率统计分析，前50家中小企业上市前三年的平均净资产收益率都在17%-43%之间，最低的（中航精机）为17.8%，最高的（东信和平）42.71%；前50家中小企业上市前三年平均净资产收益率的算术平均值为27.89%；深沪主板市场2000年以来发行的415家公司上市前三年年平均净资产收益率的算术平均值为20%。因此在设立股份公司时，盈利能力是应该考虑的首要条件之一。以下是提高公司净资产收益率的以下方法：投入资产具有较强的收益能力，且收益不会是“非经常性的收益”；投入的资产应该保证是生产经营必须的；采用谨慎的会计政策；充分考虑非经常性损益的影响；不能高估投入资产价值。
6、关于资产的完整性、同业竞争、关联交易的问题
如果在改制时仅将部分经营性资产投入股份公司，股东或其它关联公司保留了较多与股份公司主营业务直接相关的经营性资产，或同时经营多种相关业务，但仅将从事某一块业务的实体用于发行上市，且上市业务与未上市业务存在交叉共用供产销系统的情况；这些将成为上市的重要障碍。
改制不彻底导致股份公司与股东或关联方之间存在同业竞争和大量的关联交易，既使股份公司经营业务严重依赖股东或关联方，又影响股份公司盈利能力的恰当反映。缺乏独立性给股份公司的规范运 作埋下隐患，不利于提高上市公司质量，不利于保护流通股股东利益，存在这样问题的公司很难通过发审委。
因此，进行改制时，尽量将进入拟上市公司的业务所涉及到产、供、销资产都进入拟上市公司，如果一次投入存在资产数额等方面的障碍，申报上市前应妥善解决，以达到拟上市的资产完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。同时应确保拟上市公司同股东之间不存在同业竞争（不仅同类业务需要全部投入拟上市，股东不能以其他形式经营与拟上市公司存在同业竞争的业务）。
另外，应该杜绝关联公司对拟上市公司资金占用的情况。《首次公开发行股票并上市管理办法》要求“发行人的公司章程中已明确对外担保的审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。发行人有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。”
7、税务问题
在上市申报材料中，需要向证监会提交：发行人最近三年及一期所得税纳税申报表、有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件、主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见、主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明等材料。由于公司的收入、利润与公司税务申报表及完税凭证上注明的税额存在一定的勾稽关系，因此如果存在大的差异，应该有一个妥善的解决办法。 若存在收入未入帐问题，应先补税或申报，再与税务局协商，有关申报表（增值税、所得税）要与会计报表主要项目一致。各地税务机关掌握的处理方法不一致，如补税，或申报上市后再缴纳等。
8、上市的时间考虑
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》第九条“发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。”上述法规取消了原来“有限责任公司变更股份公司并经辅导一年以后才能申报上市”的规定。虽然目前还需要辅导，但辅导可以在三个月之内完成，没有以前一年的限制。
按照上述申报时间进行上市申报的前提是持续经营时间可以连续计算，为了持续经营时间可以连续计算，公司应注意：（1）股份公司或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，股份公司的主要资产不存在重大权属纠纷；（2） 股份公司最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
第三部分
改制上市的工作计划
因整体改制工作的要求前文已经介绍，如下仅重点说明改制阶段的工作计划：
1、律师事务所的服务内容
（1）对公司及股东单位的现状、经营范围、组织架构、下属公司、资产状况、债项、重大合同等进行全面调查和分析，以便在此基础拟定重组方案；
（2）界定公司与股东、公司的下属企业之间的资产、股权和债权、债务及业务关系，确定公司与公司的下属企业、关联股东之间的权利义务关系以及相互间的服务内容；
（3）审核公司近两年及未来三年业绩发展规划，论证公司改制、上市的可行性；
（4）策划和确定拟上市公司的资产总额、负债总额和资产净值总额，确定改制后的股份公司总股本、组织机构及内部机构设置方案；
（5）拟定改制总体方案和具体实施步骤；
（6）审核股东拟出资财产的合法、完整性；
（7）协助完成评估、审计、验资工作；
（8）拟订设立股份公司的全部法律程序，起草发起人协议、关联交易协议、章程、出具法律意见书，草拟股份公司创立大会的会议资料、工商登记的全部资料。
2、会计师的工作内容
（1）对公司目前的财务状况进行全面的调查，对于重要的资产、负债科目，可能追查到以前年度，以便充分了解公司的资产负债状况、净资产规模以及盈利水平，使改制方案更为完善。
（2）在了解公司经营特点的基础上，根据企业会计制度、会计准则，协助贵公司制定符合上市条件的会计政策、会计估计。
（3）股份制改造过程中提供财务顾问及咨询服务，对公司改制方案提出专业建议，所遇到的问题提出解决方法。
（4）股份公司成立时对股份公司的股本进行验证，并出具《验资报告》。
（5）在股份公司成立后的辅导期内对公司财务规范化运作提供辅导，并于证监会进行审核验收时，出具《公司规范化独立运作》的专项报告。
3、评估机构的工作内容
（1）前期准备阶段：与委托方进行协调，选定评估基准日；与委托方协调做好人员及现场工作安排；指导资产占有单位进行资产清查，填报资产清单，搜集资料；
（2）中期现场阶段：对资产进行权属确认以及有关财务数据及凭证的收集；对资产进行现场勘察；进行市场调查；搜集有关评估的具体资料；进行评定测算和估价计算；
（3）后期报告完成阶段：汇总评估结果；草拟评估报告；与委托方进行协调，修订评估结果；修改、审核评估报告；编排，打印，装订及签发评估报告。
精诚合作，努力进取！
推荐第10篇：公司上市材料清单
公司上市材料清单目录
1、公司成立及沿革文件
2、公司各股东单位文件
3、公司的结构
3.1公司的控股或全资子公司 3.2公司的组织结构 3.3公司的股本结构
4、公司及其子公司的员工
5、公司及其子公司的资产文件
6、公司及其子公司的债权债务及合同 6.1债权 6.2债务
6.3担保及或有负债 6.4合同
7、过去及目前的营运报告
8、市场、业务及销售
9、竞争与前景
10、金融和税收文件
11、保险、消防、环境保护、质量技术标准
12、诉讼、仲裁
13、一般资料
注释：
公司：指公司本身以及其所属的不具有独立法人地位的分公司、独立核算的下属机构等，不包括所属的具有独立法人地位的全资或控股子公司。
公司子公司：指公司所属的具有独立法人地位的全资或控股子公司。
1、公司成立及沿革文件 1.1公司最近一年的营业执照 1.2公司历史演革： （1）成立时的法律文件； （2）历次股东变更的法律文件。 1.3公司自成立以来的历次章程
1.4公司历次注册资本变更的验资报告及验资依据（包括货币出资的银行进帐单，实物出资的评估报告及货物发票、货物清单）
1.5公司税务登记证明
1.6其他如简要介绍公司历史沿革的资料等
2、公司股东文件 2.1各股东单位文件
2.1.1各股东单位有效的、标明通过2006年工商年检的营业执照(HK部分) 2.1.2各股东单位的章程(HK部分) 2.1.3控股股东单位最近一年的资产负债表、利润表(HK部分)
2 2.1.4其他如介绍控股股东单位历史沿革的资料等(HK部分) 2.1.5控股股东的业务范围(HK部分) 2.1.6控股股东控股子公司及参股公司的说明(HK部分) 2.1.7控股股东的历史演革(HK部分) 2.1.8控股股东的董事、监事和高级管理人员(HK部分) 2.1.9各股东控股、参股公司有效的、标明通过2006年工商年检的营业执照 2.1.10各股东控股、参股公司的最新章程(HK部分) 2.2公司职工持股基金会的设立文件、章程、解散等资料
3、公司的结构 3.1公司的子公司: 3.1.1对每家子公司(包括在境外及外地的子公司)的描述，(包括其名称、地址、注册资本、投资比例、经营范围、宗旨、总资产、盈亏情况、一般性经营情况及高级管理人员形式、职位、雇员人数之描述)； 3.1.2每家子公司的下述文件：
3.1.2.1有效的、表明通过工商年检的营业执照
3.1.2.2章程,合资和/或合作企业合同,验资报告,项目建议书和可行性研究报告（如有） 3.1.2.3各子公司之间及其与公司之间相互的经营或服务合同以及协作协议 3.1.2.4子公司的财务报告[近三个会计年度] 3.1.3公司与其各子公司之间的关系,包括内部转拨价格、盈亏冲销、公用设备、公司内部的租赁与安排 3.2公司的组织结构：
3.2.1公司的董事会成员名单及对董事人员的简单介绍。3.2.2董事与总经理的职责权限划分。
3.2.3公司各部门组织结构图及说明（所属的职能部门及职责）。
3
4、公司及其子公司的员工
4.1高级管理成员(董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书)的简历（姓名、年龄、包括学历和工作经验在内的履历、资力等）
4.2公司及其子公司和职工签定的劳动合同样本
4.3是否有工会组织，若有，请提供工会的职能和工会章程
4.4职工的分类,职工的薪酬和待遇(如:董事、总经理、监事、行政、业务和普通人员等) 4.5具体的职员聘书、保健和安全制度及业务规章之标准本
4.6公司及控股子公司的员工缴纳养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险，住房公积金的政策、标准和实际缴纳情况。
5、公司及其子公司资产文件
5.1有关公司及其子公司的土地使用权和房产的清单：地址、规模和用途、近期状况、使用年限、续约权、租金及下列文件，包括： 5.1.1土地使用证; 5.1.2批准土地使用权出让的文件; 5.1.3国有土地使用权出让合同 5.1.4土地使用权转让协议
5.1.5以不动产作抵押的抵押合同及其注册登记 5.1.6建筑物的所有权证明
5.2有关租赁之土地及房屋的文件,如土地使用权租赁协议或房屋租赁协议或合同 5.3有关公司及其子公司无形资产的文件
5.3.1由公司及其子公司拥有的专利、商标、版权或其他知识产权以及所有有关的注册登记、证明或协议（包括电
4 脑软件之版权）
5.3.2无形资产之详情(采矿权、商誉、商标、技术、专利)，以及估值及折旧之基准。5.3.3公司及其子公司已评估的无形资产的评估报告及其确认书（如有）
5.4有关公司及其子公司的其他资产(如:有价证券、办公设备、通讯工具、交通工具及其他固定资产等)的文件(清单、设备说明、估值、合同、批文、法规) 5.5公司及其子公司拥有的非经营性资产（如学校、幼儿园、生活部门等）的数量、种类、分布、就业人数、财务状况、经营运作的情况以及集团公司的未来打算
5.6有关公司及其子公司的其他租赁资产的文件(清单、设备说明、估值、合同、批文、法规) 5.7关于公司占用股东资产或股东占用公司资产的清单及说明(如有)
6、债权债务及合同 6.1公司及其子公司债权
6.1.1公司及其子公司的债权（金额在100万以上）情况的说明及相关重要协议、合同
6.1.2公司及其子公司超过三年应收帐款、最近三年已经核销或准备核销或者债务人已经破产或死亡的债权的详细说明
6.2公司及其子公司的债务
6.2.1公司及其子公司正在履行过程中的债务清单（金额100万元以上）及有关协议、合同。6.2.3公司欠股东债务的详细说明 6.3担保及或有负债
6.3.1由第三方提供的现仍有效的有关公司和其他关联企业之负债的担保协议 6.3.2由公司及其子公司为第三方的负债提供的现仍有效的担保 6.3.3现仍有效的抵押、质押、留置或保证合同及其批准或登记文件
6.3.4其他可能有的负债，包括迟延之追讨索债、诉讼、退休金、政府罚款(不论有否争议)或其他政府的类似征收
5 等
6.3.5公司为控股股东和其它股东提供的历次担保。6.3.6控股股东和其它股东历次占用公司资金情况的说明。 6.4合同
除其他章节所列明的合同外，由公司内部各部门之间、公司与其子公司之间签署的所有重要的合同，包括书面合同、协议、谅解备忘录之副本及口头协议的书面记录或备案。如果合同或协议的生效须有关部门的批准或同意，请一并附入。
6.4.1服务协议(如公司为之提供或被提供的仓储、运输、信息、中介、技术开发、技术转让、技术或商标许可、技术服务、广告、印刷等方面) 6.4.2任何合资、联营、合伙或投资参股及利润共享的合同、协议或安排 6.4.3其他重要合同
7、公司及其子公司过去及目前的营运报告
7.1过去三个会计年度之财务会计报告（资产负债表、利润表）和最近一年的现金流量表
8、公司及其子公司的产品、市场、业务及销售
8.1各种生产产品的种类、储量以及各类产品在主营业务收入和主营业务成本中所占的比重。8.2主营产品的市场分析及销售状况 8.3主要的销售方式和定价策略 8.4过去三年销售收入统计
8.5主要客户（前十名供应商及购买商）
9、公司及其子公司竞争与前景
6 9.1所属行业的一般性信息资料和分析资料
9.2公司及其子公司已面临和将面临的在国内外市场上的主要同业竞争对手的经营之资料 9.3未来五年期的一般性市场竞争对比分析预测报告
10、公司及其子公司金融和税收文件 10.1有效的贷款文件，包括：
10.1.1人民币贷款协议及/或转贷款协议 10.1.2贷款的批文
10.1.3国家外汇管理局的外汇贷款登记文件
10.1.4公司和其他关联企业之间的贷款/融资支持之安排 10.1.5其他的融资文件
10.1.6所有往来的银行金融机构及资金往来描述 10.2公司税务结构
10.2.1公司及其子公司于最近交税年及现有未结束年度之报税表(税务规定、纳税鉴定和完税凭证或税务单) 10.2.2是否发生过税务违法行为
10.2.3公司及其子公司执行的税收政策（税种、税率）及实际情况,包括但不限于: 10.2.3.1企业所得税 10.2.3.2增值税 10.2.3.3营业税 10.2.3.4建筑税 10.2.3.5车船税 10.2.3.6土地使用税
10.2.3.7印花税及其他应付未付税款
7 10.2.4对近期已进行或将进行的国家税制改革已经或将对公司税务产生的影响之分析
11、安全生产、消防、环境保护和质量技术标准 11.1公司的安全生产及消防
11.1.1公司及其控股子公司在最近一年是否发生过重大安全生产事故 11.1.2公司及其控股子公司在安全生产及消防方面所采取的具体措施 11.2环保
11.2.1公司及其子公司在生产过程中对环境保护产生的污染方面的描述及其采取的措施，如地表下沉、污水的处理等。
11.2.2有关公司及其子公司现正在实施的或将实施的项目,在可行性研究阶段编制的环境影响报告书以及环保主管部门的相关确认书的副本
11.2.3环保部门定期对公司的水、气、噪音、地表下沉等污染物体的监测报告
11.2.4因任何设施未遵守适用的环保法规、条例或标准（例如大气质量许可证的规定）而已收到的或极有可能收到的排污费和罚款通知或要求说明情况的通知等的副本 11.2.5自成立以来环保部门给予的历次行政处罚（如有） 11.3质量标准
11.1.1公司及其子公司的质量管理体系、历次获得的奖项等有关产品质量方面的文件 11.1.2最近三年是否存在产品质量人身伤害赔偿事故
12、诉讼
12.1最近一年内公司及其子公司所涉及的国内外诉讼或仲裁或其他司法或行政程序及虽未诉讼但影响重大的经济纠纷及其解决方案及结果,包括该等诉讼或仲裁或其他司法或行政程序及解决纠纷的双方、原因、重大日期、进展情况等（不管现存、将进行或受威胁会存在）诉讼或仲裁文书的副本，顾问的意见，解决方式的文件及估算的费用
8 12.2公司所知道的将来可能使之涉及诉讼或仲裁的事实之详述
13、一般资料
13.1有关公司及其子公司介绍和推荐性资料,包括如公司及其子公司的广告及企业评级、嘉奖或排行的资料等等。13.2影响公司及其子公司之经营活动的重大全国及地方法规列举(不论与前面所提供内容有任何重复)，及公司所知和所应当知悉的会对公司或其附属企业的未来业务或前景产生实质性影响和作用(不论积极、消极或复杂的)的酝酿出台的国家政策、法律法规或其他信息
13.3公司及其子公司在进行或将进行的主要的新投资之详述(包括项目立项批文、意向书、可行性研究报告或合同) 13.4公司董事认为对公司在政治、经济、法制、外汇管制、进口限制、原料供应、产品市场及其他方面可能对公司形成的风险因素
13.5过去5年营业以及未来5年的计划,尤其包括公司及其子公司的规模、资产及业务的拓展计划及包括开支在内的可行性探讨
13.6其他公司董事认为与与公司的经营相联系的重要资料
第11篇：公司上市的条件
公司上市的条件，以下条件必须全部满足，缺一不可：
1、其股票经过国务院证券管理部门批准已经向社会公开发行；
2、公司股本总额不少于人民币五千万元；
3、开业时间在三年以上，最近三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者公司法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可以连续计算；
4、持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本超过人民币四亿元的，其向社会公开发行的比例为百分之十五以上；
5、公司最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
6、国务院规定的其他条件。
公司上市大致要经历以下步骤：
1、拟写公司上市方案及可行性报告。
2、聘请律师介入为公司完善有关公司管理的法律文件，按公司法的规定完善公司的组织机构，并拟写、整理有关公司上市的法律文书，如有涉诉案件的，律师代理完成有关诉讼工作。
3、聘请注册会计师介入完成有关公司上市的审计工作，并完善财务报表和原始凭证。
4、聘请券商进行上市辅导、推荐。
5、律师出具法律意见及有关上市法律文件报证监会审批。
6、审批。
7、上市。
8、注册会计师对上市公司上市后三年财务审计。
三、公司上市所需要的时间：
从拟写可行性报告准备上市时起，到通过审核上市，大约需18个月。
四、公司上市的支出中介费用：（以5000万的公司上市为例）
1、律师费：20万以上。
2、注册会计师费：60万以上
3、券商中介费：150-200万以上
有限责任公司计划要上市，要分两步走。第一步先把公司“改制”成股份有限公司；第二步，在公司“改制”成股份有限公司后，公司进行规范运作，满足各项发行上市条件后，与各中介机构共同制作申报文件，向中国证监会申报核准。股份制改造和上市，要符合《公司法》《证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》及证监会颁布的规范性文件等的硬性要求规定。
一、其中股份制改造的一般流程有：
1、有限责任公司通过有关股东会决议，决定进行股份制改造，成立企业改制筹备小组。
2、选择发发起人。
3、聘请中介机构。
4、审计和资产评估。
5、涉及土地作为出资的，国有土地处置方案获得国有土地部门批复。
6、制作改制文件。
7、申报。
8、批准。
9、注资和验资。
10、召开创立大会。
11、办理工商登记或变更登记。
改制有几个原则：效益最佳；避免同业竞争；减少关联交易；剥离非经营性资产；建立较为完善的公司内部治理机制，保证公司的经营管理独立性。
二、股份制改造以后，督促公司进行规范的运作：
1、督促拟发行公司的独立运营，规范与控股股东及其他关联方的关系。
2、督促拟发行公司建立和完善规范的内部决策和控制制度。
3、督促拟发行公司健全公司财务会计管理体系，杜绝会计虚假。
4、督促拟发行公司形成明确的业务发展目标和未来发展计划，并制定可行的筹股资金投向及其他投资项目计划。
5、督促拟发行公司要主营业务突出，形成核心竞争力。
三、另一方面，公司要制定有关规章制度，包括公司章程草案，股东大会议事规则，董事会议事规则，监事会议事规则等。
四、再则，与保荐机构及其他中介机构，提出整改方案，主动调整和完善规范运作方案和计划，跟踪督促完成整改。
五、在公司满足各项发行上市条件后，与各中介机构共同制作申报文件，向中国证监会申报核准。
第12篇：公司如何上市1
公司如何上市
一、上市公司
根据我国《公司法》规定,上市公司是指所发行的股票经国务院或者国务院授权的证券管理部门批准在证券交易所上市交易的股份有限公司。上市公司具有如下法律特征：
1 上市公司是股份有限公司,具有股份有限公司的全部法律特征：如股东人数广泛性,股份发行转的公开性、自由性,股份的均等性,公司经营的公开性；
2 上市公司是符合法定上市条件的股份有限公司。我国公司法对上市条件有严格规定,只有符合条件的股份有限公司的股票才可以在证券交易所上市交易。
3 上市公司的股票在证券交易所上市交易。虽然股份有限公司符合上市条件,但其发行的股票并不必然进入证券交易所交易。只有依法经批准,所发行股票在证券交易所上市的股份有限公司才能被称之为上市公司。
二、上市条件
上市条件是股份有限公司申请其股票在证券交易所交易必须符合的法定条件。
根据我国《公司法》规定,股份有限公司申请其股票上市必须符合下列条件： 一 股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行； 二 公司股本总额不少于人民币5000万元； 三 开业时间在3年以上,最近3年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的,或者本法实施后新组建成立,其主要发起人为国有大中型企业的,可连续计算； 四 持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人,向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的,其向社会公开发行股份的比例为15%以上； 五 公司在最近3年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载； 六 国务院规定的其他条件。
三、上市程序
股份有限公司具备上市条件后,只是具备了申请上市的资格,而要真正成为上市公司还必须依照法定程序提出申请,经过审查批准方可上市。
我国《公司法》规定的股份有限公司上市程序如下：股份有限公司申请其股票上市交易,应当报经国务院或者国务院授权证券管理部门批准,依照有关法律、行政法规的规定报送有关文件。国务院或者国务院授权证券管理部门对符合本法规定条件的股票上市交易申请,予以批准；对不符和本法规定条件的,不予批准。股票上市交易申请经批准后,被批准的上市公司必须公告其股票上市报告,并将其申请文件存放在指定的地点供公众查阅。经批准的上市公司的股份,依照有关法律、行政法规上市交易。经国务院证券管理部门批准,公司股票可以到境外上市,具体办法由国务院作出特别规定。
第13篇：新加坡公司上市辅导
新加坡公司上市辅导
一、新加坡金融业概况
自本世纪60年代起，新加坡已经逐步发展成为国际金融中心。这些年来，凭借着良好的经济和金融基础、亲商的法律和经商环境、战略性的地理位置、高素质的人力资源、完善的通讯和基础设施以及高水平的生活水准，新加坡吸引了众多的国际知名金融机构。如今，金融服务业已占新加坡国内生产总值(GDP)的12%。
在新加坡，本地及外国的各类大型金融机构约有700多家，为客户提供种类繁多的金融产品和服务，其中包括贸易融资、外汇换、金融衍生产品、资本市场运作、财团贷款、承销、合并及购、资产管理、证券交易、财务顾问服务以及特殊保险业务等等。这些行业领头机构为活跃和提升新加坡金融服务业水平做出了巨大的贡献。根据2006/07年世界经济论坛发表的全球竞争力报告，新加坡在世界最具竞争力的金融市场排名中名列前茅，与亚洲金融市场相比则是排名第一。另外，新加坡在2006年被美国科尔尼管理咨询公司再次评为世界最全球化的国家。
二、新加坡交易所及证券市场简介
新加坡交易所（SGX）成立于1999年12月，是由前新加坡股票交易所（SES）和前新加坡国际金融交易所（SIMEX）合并而成的。新加坡交易所证券市场的交易活动由其属下的两家子企业——新加坡证券交易有限企业和中央托收私人有限企业共同负责管理。新加坡交易所已于2000年11月23日成为亚太地区首家通过公开募股和私募配售方式上市的交易所。
新加坡证券交易所也是全亚洲首家实现全电子化及无场地交易的证券交易所。它致力于为企业和投资者提供健全、透明和高效的交易场所，帮助他们实现集资和投资的目标。这些年来，它建立并营造了一个活跃高效的交易市场，以一流的证券交易所而著称于亚太地区。
新加坡交易所在截止至2006年末已有707家挂牌上市企业，总市值约5,896亿新元。这些企业函盖了各个行业，包括制造、金融、商贸、地产、服务等。其中制造业（含电子业）所占比例较高，达41%。
新加坡交易所是一个区域性交易所，它吸引了来自20多个国家和地区的企业在这里挂牌上市。截止至2006年末，外国企业占了总上市公司的37%（约268家），其中中国大陆、香港及台湾地区的企业共158家。外国企业大部份是以新加坡作为融资平台，所以很多外国企业在新加坡本地没有任何业务运营。其它63%（约460家）的上市企业则是新加坡本地企业，其中有不少的营收来自海外，新加坡的市场是最为国际化的。
三、新加坡上市的好处
1、全球交易的平台
在新加坡交易所上市的企业，能享受到这一充满活力的市场带来的各项优势。新加坡交易所透明的市场、完善的科技服务和高度的国际知名度，能让上市企业和投资者在应付市场变化的同时，实现自己的融资和投资目标。另外，新加坡交易所领先的科技为投资者从全球各地进入其市场打开方便之门。新加坡交易所不断扩展其全球网络并增强市场深度和交易量的努力，使市场参与者能拥有更高效率更具吸引力的市场。
2、国际金融中心
新加坡股票市场是亚太区最为国际化的市场，将近35%的上市企业来自海外。这个比例与本区域其它的资本市场相比是最高的，也就吸引了很多国际基金经理对新加坡上市企业的注视。此外，作为国际金融中心，新加坡境内管理的基金在2005年末达到7200亿新元，比前一年增长了26%。新加坡拥有超过1500名专业基金经理和投资专家及250名投资分析专家。所有这些因素使得在新加坡上市的企业更容易登上国际舞台。
3、高效的融资平台
企业在新加坡除了上市是发行新股、募集资金外，它也随时可以在二级市场集资供进一步发展之用。企业根据自身业务发展的需求和市场状况可决定再次募集资金的形式、时间和数量。二级市场融资的手续十分简便、速度也很快。另外，新加坡没有外汇管制，发行新股及旧股所募集的资金可自由流动。
4、健全的法规体系
新加坡是一个高效和管理完善的市场，而它健全的法律体系向来众所周知。这有利于那些寻求树立良好公司治理形象的企业。在国际市场上，新加坡上市企业能获得投资者更多的信心，并提升公司的知名度。
5、活跃的股市
新加坡股票市场流通性良好。在与亚太区几个主要国际市场的换手率比较中，新加坡市场的表现是十分突出且活跃的。外国企业在新加坡市场的表现更为突出。尤其是大中华公司，每月的平均换手率远远高于新加坡本地企业。市场化的上市标准新加坡的股票市场有着开放、透明、明确的上市条件。它根据新经济发展的需要而设计的市场化上市标准，有利于新兴且具潜力的中国企业在新加坡市场融资。对于企业发展的最关键时期，新加坡交易所提供了一个良好的融资平台。另外，企业在上市前后都可与新加坡交易所联系了解相关规定并讨论所遇到的各种问题。
6、灵活的上市条例
新加坡交易所的上市条例非常灵活。企业可根据自身的特点选择只在新加坡上市或在新加坡和其它市场同时上市。对于注册地和业务运营地点，新加坡交易所都不做要求。企业也可从三个会计
标准，即新加坡公认会计原则、国际公认会计原则及美国一般公认会计原则，选择其一。此外，上市企业可自由选择股票交易货币及会计报表货币。
7、创新的上市后服务
企业上市后仍然需要经常与投资者沟通和保持密切关系。为了给予上市企业这方面的支持，新加坡交易所推出了几项创新的上市后服务。这包括定期组织投资者交流会和安排上市企业全球路演。此外，新加坡交易所也推出了全球首创由交易所发起的研究计划*。通过这些活动，投资者更有机会了解和认识新加坡的优秀企业，企业也能在国际舞台上获得更大的关注。
8、多种融资途径
为满足各类型企业的上市需求，新加坡交易所提供了几个上市途径供企业选择。除了股票上市，企业也可选择以房地产信托基金(REITs)、商业信托(Busine Trusts)、全球存股证(GDRs)或外国债券(Foreign Debt Securities) 方式在新加坡交易所挂牌上市。企业应按自身的需求选择适合的融资途径。
三、新加坡上市的流程
（一）、新交所上市的基本程序
1、明确上市相关各方的角色与责任
（1）准备上市公司/ 财务顾问
准备上市前，公司应当根据上市标准进行自我评估并且明确上市目的，以决定上市计划。准备上市公司在聘请上市各中介机构（包括上市经理人）后，需要调配适当的人力、物力等资源全面参与上市的准备工作；如参与及配合全面筹备过程、参与招股说明书的草拟以及参与路演、介绍公司。在上市申请前，财务顾问的作用非常重要，他帮助公司完成整个上市申请前的重组、包装和筹备工作，并充当联系各方的枢纽。
（2）上市经理人（主理行）及承销商
上市经理人必须是由新加坡金融管理局认可的银行或其他金融机构，主要是大华银行、发展银行和华侨银行。上市经理人会根据新加坡交易所上市要求给予公司建议，代表公司递交上市申请给新加坡交易所并且与新加坡交易所接洽。上市经理人通常也会是新发行股票的主承销商、制定上市构架并帮助公司组成适合的承销团、筹备行销方案、评估发行价格、安排行销前期活动和路演。
（3）审计师（会计师）
审计师会对公司过去年度的营业记录进行稽核，准备财务报告，审阅公司的盈利预测、内部控制程序、税务项目等事项。
（4）律师
具有上市经验的律师会协助公司解决在上市过程中所遇到的各种法律问题并起草相关的法律文件，如参与公司重组并全面审核相关法律文件，起草确证会议文件，为承销商之承销契约提供意见等等。
（5）公关顾问
公关顾问将协助公司，特别是首次发行股票的公司，进行公关推介工作、召开上市前公关会议并且进行上市前后的投资推介工作。
（二）公司首次上市的准备工作流程
1、聘用财务顾问。
2、准备上市前公司重组和包装上市工作。
3、选择并指定一家上市经理人/ 承销商。
4、选择律师和会计师。
5、财务顾问和上市经理人（联系上市申请公司、律师和会计师），起草整个上市过程的时间表，所有各方必须根据时间表完成各自的工作部分。
6、完成所有需要提交新交所审批上市申请的文件。
7、选择一家公共关系公司，负责一旦上市申请获得批准后即将召开的新闻发布会、路演、公共宣传等活动。
8、新交所处理上市申请，如果一切合规，颁发《原则同意书》给申请公司。
9、财务顾问和承销商在与公司讨论后决定上市发行的时间安排。
（三）上市的步骤
1、申请公司决定申请上市；
2、申请公司提交两份申请给新上市申请公司审查部门；
3、新交所审查招股说明书和上市信息备忘录（或介绍资料）的草本并给出意见；
4、新交所决定是否接受上市申请。
（四）上市申请公司需要提交的资料
1、财务报表
母公司、子公司和关联公司最近三年的年报列表；最近五年的发行人及其子公司和关联公司的收入、税前（后）利润。
2、利润和现金流量预测
除非新交所要求，否则不需要。
3、审计师报告
需要提交审计师就发行人及其子公司和关联公司的内部控制、会计制度等方面给出的报告。如果是二次发行，则不需要。
4、评估报告
（五）新交所审批所需时间
1、新交所审核上市申请
上市经理人呈交申请并与公司和其他专业士回答新加坡交易所的询问，所需时间约4至8周。如果申请资料大致齐全，新加坡交易所能在四个星期内批准申请，复杂个案可能会需要较长时间。
2、上市前准备工作
上市经理人和公司评估及敲定发行价并签订承销协议，所需时间约2周，招股书呈交给公司注册局。
3、进行首次公开发行的宣传及路演
上市前准备工作大约需2周时间，主要如下：
（1）上市经理人和公司评估及敲定发行价并签订承销协议；
（2）呈招股书交给公司注册局
（3）五个工作日供公开认购
（4）在认购后进行抽签和分配股票
（5）在认购截止两天后公司的股票正式上市。
四、新加坡铧亚资本金融的承诺
通过新加坡铧亚资本金融所领取的证书、文件，我们确保其真实性，由中港美专业律师把关。如有虚假，新加坡铧亚资本金融承担法律责任，并双倍作出赔偿。24小时投诉电话：香港852-65586277,手机: 0085-15577446277
五、新加坡铧亚资本金融的优势
1、新加坡铧亚资本金融已经在中国建立了服务网络，投资中国总有一家登尼特在您身边，方便您以后的发展；
2、团队优势、24小时服务；
3、强大的商贸服务中心，供求配对平台，代（带）客采购；
4、帮助域名注册，做中国网站；
5、为中小企业建立服务平台、物流中心、资讯中心；
6、强大的财税团队，提供理财方案；
7、十年的成功经验，两万多家的成功案例；
8、“五品”优势：品牌、品貌、品格、品质、品位。
六、联系我们
如需进一步查询，请联系香港电话:852-65586277，手机: 0852-15577446277；中国电话:86-0411-84508566，传真:86-0411-84507399, 手机: 0086-13909840703；E-mail: qmisfinance@163.com
第14篇：手把手教你公司上市
国内外企业上市指南
企业上市需要注意哪些问题呢?知名调研机构尚普咨询指出，企业上市指南是上市公司必知的，避免走弯路，中小企业在发行上市过程中，如遇到一些专业性问题，还需参照有关的法规性文件并征求中介机构的专业意见。下面给大家详细介绍企业上市指南：
一、中国企业境外上市途径
中国企业在境外直接公开发行上市主要指，中国企业将现有资产存量和业务进行重组，在境内设立股份有限公司，并以h股(香港)、n股(纽约)及s股(新加坡)等形式在境外上市。采取这种方式在境外上市，必需同时符合我国证券法律及境外上市地的证券监管要求。
一般来讲，以这种方式申请上市的企业需要经过必要的重组，相应的程序较为繁琐，申请时间可能较长。但是，正因为需要经过这些严格的程序，申请企业一旦获准在境外上市，将比较容易获得投资者的信任。
二、境外上市的一般程序
(一)境外直接上市
1.将已成立的有限责任公司改组为股份有限公司，以其拥有的资产或业务上市或新设立股份公司，原有限责任公司将公司经营性资产、业务及相关负债和权益注入股份公司;
2.重组之后的境内股份公司向境外投资者公开发行股份。
三、香港上市条件
企业上市指南上面只做出了简单的介绍，对更多企业上市信息感兴趣的朋友可以访问本站的ipo上市辅导。
公司上市面临的问题
公司上市面临的问题很多，对策略性投资者认识不足、缺乏对海外上市规则的专业培训等等。尚普咨询提到为了保证上市顺利,部分民营企业可能在上市前就需要引进策略性投资者。公司上市面临的问题都有哪些呢?下面来给大家做出详细介绍：
1、上市公司业绩分化加剧。这一规律在主板、中小板、创业板已不同程度地体现。其中主板公司分化最为显著，中小板公司分化趋势也在继续，推出不久的创业板公司分化则初现端倪。
2、业绩高增长的可持续性存在压力。主板公司的增长幅度是在2008年净利润大幅下降的基础上实现的，中小板也同样存在这个问题。今年净利润能否继续保持高增长率还有待观察。创业板公司在2009年度的高增长与其大多数正处于快速成长的企业生命周期阶段有很大关系。此外，创业板公司超募资金比较大，部分公司roe存在大幅下降的风险。
3、高送转存在隐忧。去年，中小板、创业板较多上市公司推出了高比例送红股和资本公积金转增股本方案。公司上市面临的问题作为企业的股利政策或经营战略，“高送转”本身无可厚非。但大批上市公司热衷于“高送转”，除了可能引发市场炒作和内幕交易外，上市公司大规模扩张股本，若没有持续高成长性作支撑，未来几年还可能因净利润增长与股本扩张不同步而降低每股收益。
4、管理层过早签订过多的中介机构,导致上市成本增加,而且,由于管理层对国际中介机构的选择缺乏经验,因而往往未能在价格和工作能力的最优化上做出合适的选择,
5、缺乏相应的有经验的专业人才。公司上市面临的问题很多，不过由于大部分公司缺乏有上市经验的人才,以致在与海外中介机构沟通过程中,不能及时准备及提供符合相关要求的应披露资料,进而影响上市时间和进度,严重的甚至可能影响上市本身。
中小企业国内上市的优点
企业国内上市就是一个吸纳资金的好方法，公司把自己的一部分股份推上市场，设置一定的价格，让这些股份在市场上交易。企业在规范的资本市场带来国内上市的优点：
1、开辟了一个新的直接融资渠道，虽然在规范的市场，股权融资成本一般来说比债权融资的成本要高。
2、企业上市后，成为一家公众，对于提升公司品牌有一定的作用。
3、上市后，必须按照规定，建立一套规范的管理体制和财务体制。对于提升公司的管理水平有一定的促进作用。
4.增加股东的资产流动性。
5.国内上市的优点可提高公司透明度，增加大众对公司的信心。
6.提高公司知名度。
7.如果把一定股份转给管理人员，可以提高管理人员与公司持有者的矛盾(agency problem)。
>>>国内上市的优点很多，详情可以访问尚普咨询网。
股票上市流程及基本原则
股份公司发行的股票，在经有关部门批准后，就可以在股票市场(证券交易所)公开挂牌进行上市交易活动。股票上市流程按一定的原则和程序进行操作与运转。下面尚普咨询为您详细介绍股票上市流程：
(1)资本额。 一般规定上市公司的实收资本额不得低于某一数值。
(2)获得能力。 一般用税后净收益占资本总额的比率来反映获利能力，这一比率一般不得低于某一数值。
(3)基本结构。 一般用最近一年的财产净值占资产总额的比率来反映资本结构，这一比率一般不得低于某一数值。
(4)偿债能力。 一般用最近一年的流动资产占流动负债的比率(即流动比率)来反映偿债能力，这一比率一般不得低于某一数值。
(5)股权分散情况。 一般规定上市公司的股东人数不得低于某一数值。
股票上市流程及原则
(1)公开性原则
公开性原则是股票上市时应遵循的基本原则。它要求股票必须公开发行，而且上市公司需连续的、及时地公开公司的财务报表、经营状况及其他相关的资料与信息，使投资者能够获得足够的信息进行分析和选择，以维护投资者的利益。
(2)公正性原则
指参与证券交易活动的每一个人、每一个机构或部门，均需站在公正、客观的立场上反映情况，不得有隐瞒、欺诈或弄虚作假等致他人于误境的行为。
(3)公平性原则
指股票上市交易中的各方，包括各证券商、经纪人和投资者，在买卖交易活动中的条件和机会应该是均等的。
(4)自愿性原则
指在股票交易的各种形式中，必须以自愿为前提，不能硬性摊派、横加阻拦，也不能附加任何条件。
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企业上市工作流程指南
企业上市有许多工作要做，企业上市指股份公司首次向社会公众公开招股的发行方式。ipo新股定价过程分为两部分，首先是通过合理的估值模型估计上市公司的理论价值，其次是通过选择合适的发行方式来体现市场的供求，并最终确定价格。下面对企业上市工作流程做出详细介绍：
第一： 企业上市前的综合评估
企业上市是一项复杂的金融工程和系统化的工作，与传统的项目投资相比，也需要经过前期论证、组织实施和期后评价的过程;而且还要面临着是否在资本市场上市、在哪个市场上市、上市的路径选择。在不同的市场上市，企业应做的工作、渠道和风险都不同。只有经过企业的综合评估，才能确保拟上市企业在成本和风险可控的情况下进行正确的操作。对于企业而言，要组织发动大量人员，调动各方面的力量和资源进行工作，也是要付出代价的。因此为了保证上市的成功，企业首先会全面分析上述问题，全面研究、审慎拿出意见，在得到清晰的答案后才会全面启动上市团队的工作。
第二： 企业内部规范重组
企业首发上市涉及的关键问题多达数百个，尤其在中国目前这个特定的环境下民营企业普遍存在诸多财务、税收、法律、公司治理、历史沿革等历史遗留问题，并且很多问题在后期处理的难度是相当大的，因此，企业在完成前期评估的基础上、并在上市财务顾问的协助下有计划、有步骤地预先处理好一些问题是相当重要的，通过此项工作，也可以增强保荐人、策略股东、其它中介机构及监管层对公司的信心。
第三： 正式启动上市工作
企业一旦确定上市目标，就开始进入上市外部工作的实务操作阶段，该阶段主要包括：选聘相关中介机构、进行股份制改造、审计及法律调查、券商辅导、发行申报、发行及上市等。由于上市工作涉及到外部的中介服务机构有五六个同时工作，人员涉及到几十个人。因此组织协调难得相当大，需要多方协调好。
上面尚普咨询为您提供了企业上市工作流程指南，详情可以访问本站。
创业板企业上市程序是什么
企业上市前都要准备哪些?创业板企业上市程序是什么?一般情况下企业上市流程都经过改制与设立、上市辅导等几个阶段，下面尚普咨询就企业上市流程做出详细介绍：
一、改制与设立
企业申请发行股票，必须先发起设立股份公司。股份公司的设立是否规范，直接影响到发行上市的合规性。
(一)改制与设立方式
1、新设设立。即5个以上发起人出资新设立一家股份公司。
2、改制设立。即企业将原有的全部或部分资产经评估或确认后作为原投资者出资而设立股份公司。
3、有限责任公司整体变更。即先改制设立有限责任公司或新设一家有限责任公司，然后再将有限责任公司整体变更为股份公司。
(二)改制与设立程序
2、改制设立基本程序
3、有限责任公司整体变更基本程序
二、上市辅导
股份公司在提出首次公开发行股票申请前，应聘请辅导机构进行辅导。辅导期至少为一年。
三、发行申报与审核
企业上市程序是什么上面已经做出了介绍，更多企业上市信息可以访问尚普咨询ipo上市辅导。
创业板上市流程及条件
创业板指交易所主板市场以外的另一个证券市场，其主要目的是为新兴公司提供集资途径，助其发展和扩展业务。ipo上市辅导提到，在创业板市场上市的公司大多从事高科技业务，具有较高的成长性，但往往成立时间较短，规模较小，业绩较好。
1、企业递交创业板上市申请。
2、证监会将在5日内对申报材料给予反馈：受理、不予受理和补充修正。
3、证监会正式受理后将到创业板发审委上会，一家企业大约需要3个月时间。
4、发审委过会后，还需获得证监会上市批文，正式发布招股说明书，进行路演、网下和网上申购。预计需要2-3周时间。
5、在深交所正式挂牌上市。
中小企业上市条件都有哪些
企业上市不同国家或地区交易所对企业上市条件和监管要求各有不同，企业上市条件是股份有限公司申请其股票在证券交易所交易必须符合的法定条件。ipo上市辅导中提到，股份有限公司申请其股票企业上市必须符合下列条件：
一 股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行;
二 公司股本总额不少于人民币5000万元;
三 开业时间在3年以上，最近3年连续盈利;原国有企业依法改建而设立的,或者本法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可连续计算;
四 持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人,向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,其向社会公开发行股份的比例为15%以上;
五 公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载; 六 国务院规定的其他条件。IPO上市前细分市场研究
只有提高了调研数据的准确性，数据才具备权威性
首先是国内最大的细分市场调研机构，调研的网络覆盖了中国绝大部分的城市。所以尚普咨询作为国内最大的细分市场研究机构，与国内60多个权威的行业协会、主管单位进行合作开展专题研究，研究能力覆盖了3000多个细分市场。这种专题调研解决了目前细分市场权威数据缺失的问题，因为很多细分市场没有相关协会或者是有协会也没有相关的细分市场数据。
数据推理过程的科学性、严谨性
细分市场调研报告结合了权威数据库、企业实地调研、科学的研究方法及推理过程。对细分市场主管单位、相关协会、国内外竞争对手、下游重点需求用户进行了实地调研工作，这些调研工作都做了详细的调研记录。
强化与调研对象的合作
我国统计法规定已赋予市场研究机构从调研对象那里采集数据的权力，这仅仅使国家市场研究机构有了形式上的合法权力，要把这种权力转变为现实的权威，市场研究机构必须赢得调研对象的信任。
明确调查目的和具体意义，提高调研对象对填报数据价值的认识;通过向需要综合统计数据的调研对象及时反馈综合统计数据，提高市场研究机构和调研对象的互动性。
统计数据只有能经得起用户的重复检验，才能获得用户的真正信任。
提高权威性，要求市场研究机构准确把握统计数据用户的需求，提高统计调查的适用性。
建立和实施严格的调研数据保密制度
使调研对象确信市场研究机构掌握的数据不会用于细分市场研究以外的目的和不会落入市场研究机构以外的机构和个人。只有这样统计调研对象才能感到放心，统计权威性才有可能树立起来。
切实维护统计调查的独立性，尚普咨询为数据的客观性、真实性、独立性承担法律责任
如果缺少由高度的独立性事业的可信性，用户可能地对该机构数据的准确性和客观性失去信任，市场研究机构也就无权威性可言。
绝对不会因为外部因素而改变数据的客观性和独立性。尚普咨询承诺报告中所有相关数据的真实性、可靠性、中立客观性，如果报告中数据失真或与行业实际情况严重不相符，尚普咨询将承担法律责任。
不断提高市场研究人员的专业知识、质量意识和职业道德
拥有一支具专业知识、质量意识和职业道德的团队，总计有100多人，我们深知只有健全数据收集和编制的程序和机制，并且公开这些程序和机制由外界评估，用户对使用统计数据的信心才会增强，统计的权威性就会提高。
尚普咨询在细分产品服务市场调研的优势
1.尚普咨询建立了覆盖3000多个细分市场的数据库，这个数据库在2006年-2009年之间一直在持续的更新。
2.尚普咨询对于那些细分市场中从来没有上市公司的行业研究有独特的优势，我们的优势来自于实地调研能力，当一个细分市场，有协会没有数据，甚至说就没有行业协会，那么这个时候，一个有深度的细分市场研究报告90%依赖于实地调研工作，而尚普咨询在2006年就设立了高层访谈部门，专门针对政府、主管单位、技术研究院、企业高层进行实地访谈。
3.尚普咨询的咨询顾问至少是3+2的知识结构，就是说至少具备3年的企业工作背景，另外还同时具备2年的咨询、投资、证券、金融方面的工作背景。有效的将细分市场和资本市场完美结合在一起。
企业上市前细分市场研究思路
研究概述
研究方法
产业链分析
全球市场行业现状、市场容量及发展趋势
主要国家市场需求规模及发展趋势分析
行业政策与管理体制分析
行业发展障碍分析
影响行业发展的有利和不利因素
技术发展现状以及趋势分析
市场风险因素分析
市场行业现状、市场容量及发展趋势
2006年-2008年中国###市场重点企业市场份额及竞争力分析
下游行业需求特征与需求规模分析
研究结论
证监会对创业板企业招股说明书的细分市场研究要求
深度分析其所处行业的基本情况
(一) 行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策等;
(二) 行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因等;
(三) 影响行业发展的有利和不利因素，如产业政策、技术替代、行业发展瓶颈、国际市场冲击等
(四) 行业技术水平及技术特点、行业特有的经营模式、行业的周期性、区域性或季节性特征等;
(五) 准上市企业所处行业与上、下游行业之间的关联性，上下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响;
(六) 出口业务比例较大的准上市企业，还应深度分析产品进口国的有关进口政策、贸易摩擦对产品进口的影响、以及进口国同类产品的竞争格局等情况。
深度分析其在行业中的竞争地位，包括准上市企业的市场占有率、近三年的变化情况及未来变化趋势，主要竞争对手的简要情况等。
第四十四条 准上市企业应根据重要性原则深度分析主营业务的具体情况，包括：
(一)主要产品或服务的用途;
(二)主要产品的工艺流程图或服务的流程图;
(三) 主要经营模式，包括采购模式、生产模式和销售模式;
准上市企业应当遵循重要性原则，按顺序深度分析可能直接或间接对准上市企业生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
准上市企业应针对自身的实际情况，充分、准确、具体地深度分析相关风险因素。
准上市企业应对所深度分析的风险因素做定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性深度分析。
有关风险因素可能对准上市企业生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的，应作“重大事项提示”。
风险因素
(一)产品或服务的市场前景、行业经营环境的变化、商业周期或产品生命周期的影响、市场饱和或市场分割、过度依赖单一市场、市场占有率下降等;
(二)经营模式发生变化，经营业绩不稳定，主要产品或主要原材料价格波动，过度依赖某一重要原材料、产品或服务，经营场所过度集中或分散等;
(三)内部控制有效性不足导致的风险、资产周转能力较差导致的流动性风险、现金流状况不佳或债务结构不合理导致的偿债风险、主要资产减值准备计提不足的风险、主要资产价值大幅波动的风险、非经常性损益或合并财务报表范围以外的投资收益金额较大导致净利润大幅波动的风险、重大担保或诉讼仲裁等或有事项导致的风险;
(四)技术不成熟、技术尚未产业化、技术缺乏有效保护或保护期限短、缺乏核心技术或核心技术依赖他人、产品或技术面临被淘汰等;
(五)投资项目在市场前景、技术保障、产业政策、环境保护、土地使用、融资安排、与他人合作等方面存在的问题，因营业规模、营业范围扩大或者业务转型而导致的管理风险、业务转型风险，因固定资产折旧大量增加而导致的利润下滑风险，以及因产能扩大而导致的产品销售风险等;
(六)由于财政、金融、税收、土地使用、产业政策、行业管理、环境保护等方面法律、法规、政策变化引致的风险;
(七)可能严重影响公司持续经营的其他因素，如自然灾害、安全生产、汇率变化、外贸环境等。
上市前募投项目可行性研究服务内容
第一章、总 论
第二章、募投项目相关背景和必要性
第三章、市场预测和建设规模
第四章、募投项目采取的技术工艺分析
第五章、募投项目建设方案(如果是服务业则不需要)
第六章、节能降耗(如果是服务业则不需要)
第七章、环境保护措施及相关审批情况、消防、节能及职业安全卫生
第八章、组织机构、劳动定员和人员培训
第九章、预计募集资金数额以及使用计划
第十章、募投项目建设工期与进度计划
第十一章、公司产业链协调及管理能力分析
第十二章、募投项目未来5年的发展目标
第十三章、募投收购前后的效益对比分析
第十四章、募投建设项目风险分析及控制措施
募投项目可行性研究工作的意义
上市募投项目可行性研究工作决定了企业能否上市成功
证监会会依据募投项目的必要性和可行性分析结果做做出判断是否要企业成功过会
投资者会根据企业的募投项目来判断企业的投资价值和增长潜力
尚普咨询针对上市前募投可研的咨询优势
尚普咨询的上市前募投项目可行性研究工作不同于传统意义的设计院、研究院。
传统意义的设计院、研究院制作的募投项目可行性研究报告仅提供给当地发改委备案，券商只能使用其中的50%内容，这样以来就造成了募投项目可研报告即使是做完了，也需要券商再花费大量的时间去完善和加工。而且发改委备案的募投项目可行性研究未必能在证监会100%过会。
尚普咨询的募投可行性研究报告是直接指向证监会和券商内核部的可研报告，我们的募投可行性研究报告提供给券商，已经相当于完成了95%的工作。
尚普咨询的募投项目可在行性研究过程中，我们会提前与潜在的证监会发审委进行沟通，将问题消化解决在申报证监会所需要的招股说明书之前。所以我们能保证我们执行的所有IPO项目没有一个被证监会否决的。
细分市场调研是募投项目可行性研究的关键环节
不懂得细分市场，就不能设计出科学、严谨的募投项目
准上市企业监测及价值研究
准上市企业监测系统
监测频率
准上市企业监测频率：一周一次
正在融资的未上市企业监测频率：一个月一次
有投资价值的未上市企业监测频率：两个月一次
监测内容
企业所处细分市场，在行业的地位初步判定，资产、收入、利润、股权结构等
企业融资需求、融资进展、融资过程、上市计划、是否委托券商、委托那家券商、是否进入专业招股说明书阶段、与券商合作的效果评价。
监测方法
针对常规信息检测：通过电子邮件、电话、传真等方式：
正对具体合作需求：通过当面深度访谈、现场参观等方式。
监测结果
形成每周、月度、季度和年度监测报告。
针对PE的需要，提供定制化的细分市场调研及企业投资价值分析报告。
为有明确需求的投资机构、证券公司约访投资对象
创业板IPO上市条件
创业板作为多层次资本市场体系的重要组成部分，主要目的是促进自主创新企业及其他成长型创业企业的发展，是落实自主创新国家战略及支持处于成长期的创业企业的重要平台。具体讲，创业板上市公司应是具备一定的盈利基础，拥有一定的资产规模，且需存续一定期限，具有较高的成长性的企业。首次公开发行股票并在创业板上市主要应符合如下条件。
(1)发行人应当具备一定的盈利能力。为适应不同类型企业的融资需要，创业板对发行人设置了两项定量业绩指标，以便发行申请人选择：第一项指标要求发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长;第二项指标要求最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。
(2)发行人应当具有一定规模和存续时间。根据《证券法》第五十条关于申请股票上市的公司股本总额应不少于三千万元的规定，《管理办法》要求发行人具备一定的资产规模，具体规定最近一期末净资产不少于两千万元，发行后股本不少于三千万元。规定发行人具备一定的净资产和股本规模，有利于控制市场风险。《管理办法》规定发行人应具有一定的持续经营记录，具体要求发行人应当是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
(3)发行人应当主营业务突出。创业企业规模小，且处于成长发展阶段，如果业务范围分散，缺乏核心业务，既不利于有效控制风险，也不利于形成核心竞争力。因此，《管理办法》要求发行人集中有限的资源主要经营一种业务，并强调符合国家产业政策和环境保护政策。同时，要求募集资金只能用于发展主营业务。
(4)对发行人公司治理提出从严要求。根据创业板公司特点，在公司治理方面参照主板上市公司从严要求，要求董事会下设审计委员会，强化独立董事职责，并明确控股股东责任。
证监会对企业上市的要求
证监会对企业上市有三大核心要求，包括国有股要达到一定控股比例;导向符合国家要求;电视台、报刊类企业的经营采编要分开，即经营权可以剥离进入上市公司，采访、编辑部分暂时禁止注入。今天小编给大家介绍证监会对企业上市的要求：
一：主板ipo上市需要有连续三年盈利业绩
二是人员改制和安置。事业单位和企业单位在人员管理上存在很大不同。文化企业员工种类复杂，有的员工归属于劳动合同序列，有的员工纳入事业单位管理，企业改制时要进行分类安置;企业改制上市审批程序跟一般企业有所不同。文化企业改制上市，除了地方省级人民政府批准之外，还需要取得广电总局、国家新闻出版署和中宣部的批准;
三是注入资产的完整性，根据经营、采编分开原则，涉及内容制作、时政性强的项目不能上市，如新闻出版和电视台节目制作，而这样容易导致注入资产不完整，容易导致关联交易问题。
中国企业上市步骤都有哪些
企业从发行股票到其股票上市交易，中国企业上市步骤有以下几点。
1、企业改制解决的是企业的组织形态必须是股份有限公司。改制前是有限责任公司的企业要变成股份有限公司，新发起设立的企业应该是股份有限责任公司，企业改制后，涉及到经营业绩连续计算的问题，一般来说，改制后的企业只要资产、人员、业务与股东等没有什么大的变化，业绩是可以连续计算的，不会影响企业发行股票与上市，否则，要么影响业绩连续计算，要么影响上市的时间。
2、企业发行股票前要接受其股票发行主承销商辅导期一年，上市辅导的目的是要保证公开发行股票的企业按照《公司法》与《证券法》等法律、法规建立规范的法人治理结构和完善的运行机制，提高企业上市的质量。
3、提出股票发行与上市申请，企业在辅导期满一年后，如果达到发行股票与上市的条件，就可以向证监会提出发行股票的申请，提供包括招股说明书在内的申请材料。
4、企业上市需要具有主承销商资格的证券公司向证监会出具推荐涵。
5、发行核准，中国证监会自受理申请材料后，在3个月内作出核准或不核准的决定，核准的依据是股票发行审核委员提出的审核意见。
6、公开发行股票，企业在获得中国证监会同意公开发行股票的核准意见后，可按照核准的发行方案发行股票。
7、企业公开发行股票后，可以提出上市申请，证券交易所在接到企业经中国证监会核准后的上市申请后，在6个月内安排企业股票上市。
国内外企业上市指南
企业上市需要注意哪些问题呢?知名调研机构尚普咨询指出，企业上市指南是上市公司必知的，避免走弯路，中小企业在发行上市过程中，如遇到一些专业性问题，还需参照有关的法规性文件并征求中介机构的专业意见。下面给大家详细介绍企业上市指南：
一、中国企业境外上市途径
中国企业在境外直接公开发行上市主要指，中国企业将现有资产存量和业务进行重组，在境内设立股份有限公司，并以h股(香港)、n股(纽约)及s股(新加坡)等形式在境外上市。采取这种方式在境外上市，必需同时符合我国证券法律及境外上市地的证券监管要求。
一般来讲，以这种方式申请上市的企业需要经过必要的重组，相应的程序较为繁琐，申请时间可能较长。但是，正因为需要经过这些严格的程序，申请企业一旦获准在境外上市，将比较容易获得投资者的信任。
二、境外上市的一般程序
(一)境外直接上市
1.将已成立的有限责任公司改组为股份有限公司，以其拥有的资产或业务上市或新设立股份公司，原有限责任公司将公司经营性资产、业务及相关负债和权益注入股份公司;
2.重组之后的境内股份公司向境外投资者公开发行股份。
三、香港上市条件
企业上市指南上面只做出了简单的介绍，对更多企业上市信息感兴趣的朋友可以访问本站的ipo上市辅导。
中小企业国内上市的优点
企业国内上市就是一个吸纳资金的好方法，公司把自己的一部分股份推上市场，设置一定的价格，让这些股份在市场上交易。企业在规范的资本市场带来国内上市的优点：
1、开辟了一个新的直接融资渠道，虽然在规范的市场，股权融资成本一般来说比债权融资的成本要高。
2、企业上市后，成为一家公众，对于提升公司品牌有一定的作用。
3、上市后，必须按照规定，建立一套规范的管理体制和财务体制。对于提升公司的管理水平有一定的促进作用。
4.增加股东的资产流动性。
5.国内上市的优点可提高公司透明度，增加大众对公司的信心。
6.提高公司知名度。
7.如果把一定股份转给管理人员，可以提高管理人员与公司持有者的矛盾(agency problem)。
>>>国内上市的优点很多，详情可以访问尚普咨询网。
企业上市工作流程指南
企业上市有许多工作要做，企业上市指股份公司首次向社会公众公开招股的发行方式。ipo新股定价过程分为两部分，首先是通过合理的估值模型估计上市公司的理论价值，其次是通过选择合适的发行方式来体现市场的供求，并最终确定价格。下面对企业上市工作流程做出详细介绍：
第一： 企业上市前的综合评估
企业上市是一项复杂的金融工程和系统化的工作，与传统的项目投资相比，也需要经过前期论证、组织实施和期后评价的过程;而且还要面临着是否在资本市场上市、在哪个市场上市、上市的路径选择。在不同的市场上市，企业应做的工作、渠道和风险都不同。只有经过企业的综合评估，才能确保拟上市企业在成本和风险可控的情况下进行正确的操作。对于企业而言，要组织发动大量人员，调动各方面的力量和资源进行工作，也是要付出代价的。因此为了保证上市的成功，企业首先会全面分析上述问题，全面研究、审慎拿出意见，在得到清晰的答案后才会全面启动上市团队的工作。
第二： 企业内部规范重组
企业首发上市涉及的关键问题多达数百个，尤其在中国目前这个特定的环境下民营企业普遍存在诸多财务、税收、法律、公司治理、历史沿革等历史遗留问题，并且很多问题在后期处理的难度是相当大的，因此，企业在完成前期评估的基础上、并在上市财务顾问的协助下有计划、有步骤地预先处理好一些问题是相当重要的，通过此项工作，也可以增强保荐人、策略股东、其它中介机构及监管层对公司的信心。
第三： 正式启动上市工作
企业一旦确定上市目标，就开始进入上市外部工作的实务操作阶段，该阶段主要包括：选聘相关中介机构、进行股份制改造、审计及法律调查、券商辅导、发行申报、发行及上市等。由于上市工作涉及到外部的中介服务机构有五六个同时工作，人员涉及到几十个人。因此组织协调难得相当大，需要多方协调好。
上面尚普咨询为您提供了企业上市工作流程指南，详情可以访问本站。
创业板上市流程及条件
创业板指交易所主板市场以外的另一个证券市场，其主要目的是为新兴公司提供集资途径，助其发展和扩展业务。ipo上市辅导提到，在创业板市场上市的公司大多从事高科技业务，具有较高的成长性，但往往成立时间较短，规模较小，业绩较好。
1、企业递交创业板上市申请。
2、证监会将在5日内对申报材料给予反馈：受理、不予受理和补充修正。
3、证监会正式受理后将到创业板发审委上会，一家企业大约需要3个月时间。
4、发审委过会后，还需获得证监会上市批文，正式发布招股说明书，进行路演、网下和网上申购。预计需要2-3周时间。
5、在深交所正式挂牌上市。上市融资具体介绍
资本市场的上市融资本质上是企业所有者通过出售可接收的部分股权换取企业当期急需的发展资金，依靠资本市场这种短期的输血促使企业的蛋糕迅速做大。从长远的角度讲，融资是手段而不是企业的终极目的。融资通过企业有效资本的具备而指向了企业现阶段所选择的产业或将转型的产业的竞争优势塑造，进一步指向了企业的利润以及终极的股东价值回报的最大化。
融资即是一个企业的资金筹集的行为与过程。也就是公司根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况，以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从一定的渠道向公司的投资者和债权人去筹集资金，组织资金的供应，以保证公司正常生产需要，经营管理活动需要的理财行为。公司筹集资金的动机应该遵循一定的原则，通过一定的渠道和一定的方式去进行。我们通常讲，企业筹集资金无非有三大目的：企业要扩张、企业要还债以及混合动机(扩张与还债混合在一起的动机)。从广义上讲，融资也叫金融，就是货币资金的融通，当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为。
融资可以分为直接融资和间接融资。直接融资是不经金融机构的媒介，由政府、企事业单位，及个人直接以最后借款人的身份向最后贷款人进行的融资活动，ipo上市辅导其融通的资金直接用于生产、投资和消费。间接融资是通过金融机构的媒介，由最后借款人向最后贷款人进行的融资活动，如企业向银行、信托公司进行融资等等。上市融资就是通过上市来融通资金
中介机构上市角色都有哪些
近年来，在我国的企业重组ipo上市过程中，中介机构往往发挥着至关重要的作用。那么中介机构上市角色都有哪些呢?下面我们来一一介绍这些中介机构上市角色。
保荐人：整个繁复上市过程的统筹者和领导者，向拟上市公司提供上市的专业财务意见，助其处理上市各项事务;同时担当拟上市公司与联交所、中国证监会、香港证监会及各专业中介机构之间的主要沟通渠道，确保拟上市公司适合上市，其重要资料已在招股文件中全面及准确地披露，及拟上市公司的所有董事明白作为上市公司董事的责任等。其功能还包括设计股票推销策略，组织承销团等。
申报会计师：负责准备会计师报告，此报告将刊载在招股章程内。
法律顾问：法例规定须委任一位香港律师为拟上市公司的法律顾问，并须委任另一位香港律师为保荐人及承销商提供法律意见。此外，如公司于内地有业务，亦须委任一名中国律师提供中国法律意见。假若公司于海外注册成立，须额外委任一间于司法区域开业的海外律师行。
资产评估师：负责为公司的土地及物业权益作出评估，估值报告刊载于招股章程内。
财经公关公司：协助上市的市场推广工作，增加投资者及公众对公司的人士及兴趣。
在企业重组上市过程中，聘用中介机构不仅是满足上市有关规定的需要，也是市场和改革的客观需要。充分了解这些中介机构上市角色会对企业上市提供莫大帮助。 一般公司上市步骤
公司能够上市可以说是大部分中小企业所追求的目标，尤其是创业板，作为多层次资本市场体系的重要组成部分，其主要目的就是促进自主创新企业及其他成长型创业企业的发展，那么公司上市步骤大体是怎样的呢?一般公司上市步骤主要由八个部分组成：
1、拟写公司上市方案及可行性研究报告。
2、聘请律师介入为公司完善有关公司管理的法律文件，按公司法的规定完善公司的组织机构，并拟写、整理有关公司上市的法律文书，如有涉诉案件的，律师代理完成有关诉讼工作。
3、聘请注册会计师介入完成有关公司上市的审计工作，并完善财务报表和原始凭证。
4、聘请券商进行ipo上市辅导、推荐。
5、律师出具法律意见及有关上市法律文件报证监会审批。
6、审批。
7、上市。
8、注册会计师对上市公司上市后三年财务审计。
欲了解企业上市步骤的详细解析，请继续关注尚普咨询网站
中小企业上市要求及条件
中小企业上市都有哪些要求呢？中小企业板块主要安排主板市场拟发行上市企业中具有较好成长性和较高科技含量的、流通股本规模相对较小的公司，持续经营时间应当在3年以上，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。下面小编对中小企业上市要求及条件做出详细介绍：
1独立性条件。发行人应当具有完整的业务体系和直接面对市场独立经营的能力，发行人的资产完整，人员独立，财务独立，机构独立，业务独立。发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，预控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。
2规范运行条件。发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监理会、独立董事会、董事会秘书制度，机关机构和人员能够依法履行职责。发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司激起千董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任。发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章的任职资格。
3、财务会计条件。发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常。具体各项财务指标应达到以下要求：最近3个会计年度净利润均达为正数且累计超过人民币3000万元;最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人名币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人名币3亿元;发行前股本总额不少于人民币3000万元。
第15篇：公司上市条件程序
公司上市的条件和程序是什么？
一家公司成为上市公司，我们称为首次挂牌。程序有三
1.他要先申请股票公开发行
2.他要接受承销商辅导
3.他要向证券交易所申请上市获准
首先，讲发行
1.证券发行的管理制度有审批制和核准制
2.发行方式：
按发行对象的不同，可以分为公募发行与私募发行；
按有无发行中介，可以分为直接发行和间接发行；
按发行目的不同，可分为初次发行和增资发行。
第二，讲初次发行的条件
1.其生产经营符合国家产业政策；
2.其发行的普通股限于一种，同股同权；
3.发起人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额分35 ％；
4.发行前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于30％，无形资产（不含土地使用权）占其所折股本数的比例不得高于 20％；
5.公司股本总额不少于人民币 5000万元；
6.向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25％，拟发行股本超过4亿元的，可酌情降低向社会公众发行部分的比例，但最低不得少于拟发行股本总额的15％；
7.发起人在近3年内没有重大违法行为；
8.近3年连续盈利等。
第三，讲上市辅导
股票发行与上市辅导，指有关机构对拟发行股票并上市的股份有限公司进行的规范化培训、辅导与监督。发行与上市辅导机构由符合条件的证券经营机构担任，原则上应当与代理该公司发于票的主承销商为同一证券经营机构。辅导的内容
①培训 ②资产重组，界定产权关系。
③制定公司章程，建立规范的组织机构
④协助公司进行帐务调整
⑤协助公司制定筹措资金的使用计划
⑥协调各中介机构。
第四，印发招股说明书
招股说明书是股份有限公司发行股票时，就发行关事项向公众作出披露、并向特定或非特定投资人提出购买或销售其股票的要约或要约邀请的法律文件。第五，路演（Road show）
路演特指股票发行推介会，是境外上市公司惯常采用的用来沟通投资者与股东关系的方式。路演（Road show）也有人译做“路游”，是股票承销商帮助发行人安排的
发行前的调研活动。
第六，证券承销的具体方法
主要有包销和代销两种。根据证券法第二十一条的规定，我国证券承销业务可以采取代销或者包销的方式
并且，向社会公开发行证券的票面总值超过5000万元的，应当由承销团共同承销。证券包销与证券代销的区别
①承销人所处的法律地位不同
②承销人的风险和报酬不同
③包销和代销分别适用不同的发行人
④发行人实行包销和代销各有利弊
第七，股票上市的条件
（1）其股票经批准已经公开发行。
（2）发行后的股本总额不少于人民币5000万元。
（3）持有人民币1000元以上的个人股东不少于1000人。个人持有的股票面值总额不少于人民币1000万元。
（4）社会公众股不少于总股本的25％。公司总股本超过人民币4亿元的，公众股的比例不少于 15％。
（5）公司最近3年财务报告无虚假记载，最近3年无重大违约行为。
（6）证券主管部门规定的其他条件。
总结上市程序；上市申请程序示意
1.公司上市申请
2.证券交易所上市委员会批准
3.订立上市协议书
4.股东名录备案
5.披露上市公告书
6.挂牌交易
对于已上市公司，由于种种原因，国务院证券管理部门有权决定暂停或终止其股票上市资格。 当上市公司出现下列情况之一时，其股票上市即可被暂停：
（1）公司的股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件；
（2）公司不按规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载；
（3）公司有重大违法行为；
（4）公司最近3年连续亏损。
当上市公司出现下列情况之一时，其股票上市可被终止：
（1）上述暂停情况的（2）（3）项出现时，经查实后果严重；
（2）上述暂停情况的第（1）项、第（4）项所列情形之一，在期限内未能消除，不具备上市条件的，由国务院证券管理部门决定终止其股票上市；
（3）公司决议解散、被行政主管部门依法责令关闭或者被宣告破产。由国务院证券管理部门决定终止其股票上市。
违法公司法构成犯罪时承担刑事责任的概括规定
法条：违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
释义：本条是关于违法公司法构成犯罪时承担刑事责任的概括规定。
一、根据《中华人民共和国刑法》的规定，涉及公司犯罪的罪名主要包括：虚报注册资本罪、虚假出资罪、抽逃出资罪、中介组织人员提供虚假证明文件罪、滥用管理公司、证券职权罪、提供虚假财务会计报告罪、欺诈发行股票、债券罪、擅自发行股票、公司、企业债券罪、公司、企业人员受贿罪、职务侵占罪、挪用资金罪、妨害清算罪等。
二、《公司法》及相关法律法规规定的法律责任主要有以下特征：
1．责任主体的法定性。
2．责任形式的全面性。
3．责任内容的多样性。
第16篇：香港公司上市条件
上市公司（listed company）指一间其任何股份在联合交易所上市的公司。 根据香港《证券上市管理规则》、《上市条例》和《公司条例》的有关规定，一个公司必须符合下列条件才能向联合交易所的上市部申请批准其股份上市：
1、上市的公司必须为公众公司，私人公司（ 公司条例 - SECT 29 私人公司的涵义 VerDate:30/06/1997 私人公司 (1) 就本条例而言，“私人公司”(private company) 一词指一间藉其章程细则作出下列规限的公司─ (a) 限制将其股份转让的权利；及 (b) 限定其成员人数不超过50，但不包括受僱于该公司的人，亦不包括先前受僱于该公司而在受僱期间及在终止受僱之后一直作为该公司成员的人； 及 (c) 禁止邀请公众人士认购该公司的任何股份或债权证。）不得申请；
2、申请上市的公司的主要业务必须是公众有兴趣的；
3、申请上市的公司必须最少获得1名交易所会员的提名；
4、申请上市的公司所有在上市前必须公布的资料必须经联合交易所上市部批准；
5、申请上市的公司还必须交纳首期上市费10万元。以上为《证券上市管理规则》中证券首次上市的一般规则。 除一般规则外，申请上市的公司还必须符合下列条件：
1、该公司的股份于上市时以上市价格估算的总市值不少于5000万元；
2、公众持有该公司的股份一般不能少于公司已发行股本的25％；
3、申请上市的公司必须有相当年期的业绩记录；
4、申请上市的股份配售与该公司或其附属公司的雇员或过去雇员的比例在正常情况下不得超过10％；
5、所呈交的各项帐目，必须符合法例规定及上市委员会接纳的会计标准，以及必须经符合资格的核数师审核。
上市申请应向上市委员会提交，同时提交证监专员存案。上市申请主要是由交易所的上市委员会及上市部审批，而证监专员在一定情况下有拒绝上市的权力。
一、香港联交所主板对申请上市公司的基本要求 （1）发行人及其业务必须为联交所认为适宜上市者。资产全部或大部分为现金或短期证券的发行人或集团（投资公司除外）一般不会视为适宜上市； （2）发行人必须符合《上市规则》中“盈利测试”、“市值/收益/现金流量测试”或“市值/收益测试”中的其中一项，其中的市值以公司全部股本乘以公司在香港市场的股价计算。
①盈利测试； 不少于3个会计年度的营业记录； 至少3个会计年度管理层维持不变，且至少经审计的最近一个年度的大股东的拥有权和控制权维持不变； 最近一年股东应占溢利（即税后利润）不得少于2000万港元，前两年累计的股东应占溢利不得低于3000万港元。
②市值/收入/现金流量测试 不少于3个会计年度的营业记录； 至少3个会计年度管理层维持不变，且至少经审计的最近一个年度的大股东的拥有权和控制权维持不变； 上市时市值至少为20亿港元，经审计的最近一个年度的收入至少为5亿港元及前三年会计年度的现金流量合计至少为1亿港元。
③市值/收入测试 不少于3个会计年度的营业记录； 至少3个会计年度管理层维持不变，且至少经审计的最近一个年度的拥有权和控制权维持不变； 上市时市值至少为40亿港元，经审计的最近一个年度的收入至少为5亿港元及上市时至少有1000名股东。
（3）除符合以上任一的测试标准年，所有新申请人还需符合以下要求：
①新申请人上市时的预计市值不得少于2亿港元，而为公众人士所持有的证券的预计市值通常不得少于5000万港元。
②为确保上市证券有一定的流通量，对公众持股有如下要求：任何类别的上市证券一般必须有至少25%为公众人士所持有，若发行人上市时预计市值超过100亿港元，公众人士所持有的比率可降低至15%至25%之间；股东的最少数目为300名，对通过市值/收入测试而上市的公司，其股东的最少数目为1000名，持股量最高的3名公众股东实际不行行有超过50%的公众股持股量。
③新申请人必须做出必要的安排，使其证券符合香港市场交易及结算所规定的资格条件，在其中央结算系统寄存、交收及结算。 以上只概述联交所对上市申请人的一些基本要求。对于基建工程公司、矿务公司、海外发行人及一些内地发行人申请上市，联交所另有特别或附加的上市要求，详情请参阅《证券上市规则》，并以此为准。 对申请H股上市的中国公司，按中国证监会1999年发布的《关于企业申请境外上市有关问题的通知》，到境外上市的企业必须满足净资产不少于4亿元人民币、集资金额不少于5000万美元以及过去一年的税后利润不少于6000万元人民币的规定（即俗称“四五六”的规定）；主板上市公司在上市后12个月内，不能再发行股票或可换股债券（创业板公司则为上市后6个月内）。同时，联交所一般将不会考虑公司上市后三年内提出的分拆上市的申请，即将公司全部或部分资产或业务的联交所或其他地方分拆作独立上市。
二、香港创业板对申请上市公司的基本要求
（1）创业板并无盈利记录要求，公司须于申请上市前24个月有活跃业务记录（若有关公司在规模及公众持权方面符合若干条件，12个月的活跃业务记录期亦可予以接受）。
（2）公司本身须拥有主管业务，用做辅助核心业务的外围业务亦可容许。 （3）在申请上市前24个月（经营年期及公众持股权方面符合若干条件的公司，则可减免至12个月），公司须大致由同一批人管理及拥有。
（4）公司须委任一名保荐人协助其准备及提出上市申请。此外，公司亦须于上市后至少两个完整的财政年度聘用一名保荐人担当顾问。
（5）公司须符合企业管治的规定，委任独立非执行董事、合资格会计师和监察主任以及设立审核委员会。
（6）就市值少于40亿港元的公司而言，最低公众持股量须占25%，金额最少要达3000万港元。至少市值等于或超过40亿港元的公司，最低公众持股量须为10亿港元或已发行股本的20%（以两者中之较高者为准），无论何时均必须达到上述最低公众持股量。
（7）公司的公众股东须有足够的分布，作为一项指引，股份在上市时应至少由100名公众人士持有。
（8）公司须于以下其中一个司法地区注册成立：香港、中国内地、百慕大及开曼群岛。
三、香港主板与创业板上市规则比较 （1）主板上市公司须满足盈利测试、市值/收益/现金流量测试或市值/收益测试，不少于3个会计年度的业务记录。在盈利测试中要求在最近财政年度取得2000万港元的溢利，并在之前两个财政年度总共取得3000万港元的溢利。创业板则无盈利记录要求，但公司须于申请上市前24个月的活跃业务记录（规模及公众持股东权方面符合若干条件的公司，则可减免至12个月）。
（2）主板并无明确规定公司须有主营业务，但创业板上市的公司则须拥有主营单一业务。
（3）主板申请人的业务须于三年业绩记录期间大致由同一批人管理。创业板申请人则须在申请上市前24个月（或减免至12个月）大致由同一批人管理及拥有。
（4）（4）有关聘用保荐人的要求于主板公司上市后即告终止（H股发行人除外：H股发行人须至少聘用保荐人至上市后满一年）。创业板公司则须于上市后最少两个完整的财政年度持续聘用保荐人担当顾问。
（5）主板和创业板公司须委任至少三名独立非执行董事、合资格会计师以及设立审核委员会。创业板公司还需另外委任监察主任，以帮助公司遵守创业板上市规则。
（6）主板上市公司的最低公众持股量须为5000万港元，则该比例可由联交所酌情降低至不少于15%）。创业板方面，市值少于40亿港元的公司的最低公众持股量须占25%，涉及的金额最少为3000万港元；市值等于或超过40亿港元的公司，最低公众持股量须达10亿港元或已发行股本的20%（以两者中之较高者为准）。
（7）主板上市公司须于公司股东周年大会召开日期至少21天前，及有关财政年度结束后4个月内发表年报，另须就每个财政年度的首6个月编制中期报告。创业板上市公司则须于财政年度结束后3个月内发表年报，并于有关期间结束后45天内发表半年报告及季度报告。
第17篇：公司上市的条件
公司上市的条件，以下条件必须全部满足（缺一不可）：
1、股票经过国务院证券管理部门批准已经向社会公开发行；
2、公司股本总额不少于人民币五千万元；
3、开业时间在三年以上，最近三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者公司法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可以连续计算；
4、持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本超过人民币四亿元的，其向社会公开发行的比例为百分之十五以上；
5、公司最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
6、国务院规定的其他条件。
公司上市大致要经历以下步骤：
1、拟写公司上市方案及可行性报告。
2、聘请律师介入为公司完善有关公司管理的法律文件，按公司法的规定完善公司的组织机构，并拟写、整理有关公司上市的法律文书，如有涉诉案件的，律师代理完成有关诉讼工作。
3、聘请注册会计师介入完成有关公司上市的审计工作，并完善财务报表和原始凭证。
4、聘请券商进行上市辅导、推荐。
5、律师出具法律意见及有关上市法律文件报证监会审批。
6、审批。
7、上市。
8、注册会计师对上市公司上市后三年财务审计。
三、公司上市需要的法律文件：
需要的法律文件非常多，需要视拟上市公司的实际情况确定。
四、公司上市所需要的时间：
从拟写可行性报告准备上市时起，到通过审核上市，大约需18个月。
五、公司上市必需聘请的中介机构及费用预期计：
中介：师事务所、会计师事务所、券商
费用：
1、律师费：20万以上。
2、注册会计师费：60万以上
3、券商中介费：150-200万以上
第18篇：公司上市参考书籍
1.《企业上市全程指引》 参考价￥35.9内容简介
《企业上市全程指引(第2版)》从企业董事长、董事、独立董事、监事、董事会秘书等企业高管角度，解答企业在改制设立股份公司、境内外融资上市、并购重组、公司治理、规范运作等各项业务中，怎样把握好相关法律法规，解决日常工作中遇到的各类实际问题，及时向公众披露信息，保护好投资者利益，规避和防范企业风险等具体事项进行阐述。
第二版新增了《创业板上市规则》以及专家对规则的解读，分析了创业板上市的特点，为想在创业板上市的企业提供专业权威指导；全书增补了大量新的典型案例，便于读者生动直观地理解上市前后的每条法规和政策；书中对新修订的上市法规及其他重要信息进行了更新和增补，有利于读者了解和掌握新的上市原则；加大了对读者关注的财报编制与解读的指导力度；还对将于2010年启动的上海证券交易所国际板做了介绍与展望。
2.企业上市典型案例深度剖析:疑难问题与解决对策￥64.6内容简介 《企业上市典型案例深度剖析:疑难问题与解决对策》通过对2006年以来成功上市与被否决企业的真实案例剖析，梳理了拟上市企业在上市过程中遇到的各种常见问题，并在此基础上对解决对策进行了讲解、汇总和分析，从而从一个更广阔的角度、更高的视角来审视产生问题的根源、审核部门的关注重点以及解决问题的思路和对策，对拟上市企业和券商、律师事务所、会计师事务所等中介机构专业人员在实践中如何操作、解决企业上市过程中遇到的问题，提供了有益借鉴和启示。
同时，《企业上市典型案例深度剖析:疑难问题与解决对策》对拟上市企业如何才能更好地符合发行上市的条件，进行了深入分析，使企业在规范的基础上进一步提升企业价值和企业优势，并对如何充分表述给投资者和监管机构进行了探讨，使企业尽早实现上市的梦想。
3.企业上市解决之道参考价￥47.6内容简介
《企业上市解决之道》内容简介：所谓穷则独善其身，达则兼济天下。当我们尚没有能力决定政策走向和改变规则体系的时候，我们需要改变自己态度和完善自身才能，做好最基础和最底层的工作，至少对自己有所交代，对客户有所交代。假当有一天，我们中某人能够成为决策者，相信最基层的感触也定是最英明决定的向导。
4.助您成功登上创业板:中国私募股权融资与创业板上市实务操作指南参考价￥66.2 助您成功登上创业板:中国私募股权融资与创业板上市实务操作指南》是一本实务操作指南，强调可操作性和可用性。对于创业板上市，笔者在阐述企业上市策略制定与企业家心理准备的基础上，全面而深入地剖析了我国创业板上市制度的各个方面的内容，同时采取了案例解析方式重点探讨了创业板上市过程中包括家族企业问题、土地问题、税收问题、同业竞争与关联交易问题等十六个实务操作难点。对于私募股权融资，笔者深入阐述了在私募股权融资全过程中企业家应该注意的问题，包括商业计划书的撰写、寻找适合
的私募股权基金、与私募股权基金的谈判、投资文件的缔结、与私募股权基金的合作以及私募股权基金的退出共五大步骤。
5.上市被否企业案例分析(2009年度)参考价￥29
《上市被否企业案例分析(2009年度)》内容简介：目前，不论是在上海证券交易所或者深圳证券交易所上市，都必须对设立在国内的拟上市企业先行改制为股份有限公司，进行必要的改制和重组，在完成改制和辅导后，才能正式提出上市申请。企业在上市前通过改制，建立规范的公司治理结构和运行机制，实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系；通过剥离非经营性资产和不良资产，置入优质资产等手段，盘活企业存量资产、优化增量资产，集中突出主营业务，提高公司资产的营运质量和运作效率?提升公司的总体竞争力；处理好与关联企业之间的关系，减少、规范关联交易，避免同业竞争，维护企业利益等等。因此，企业上市之前的改制和重组实际上是一项浩大、复杂的工程，改制的成功与否不但决定着企业能否成功上市，而且对日后企业的发展有着决定性的影响。 6.《企业如何成功上市》 光碟主讲 潘小夏
中投圣泉投资管理企业的创始合伙人，曾任美国纳斯达克（NASDAQ）中国区主席及亚太区董事总经理，在纳斯达克任职的3年内共协助25家中国公司（百度、分众[1]传媒、如家快捷、泰富电气等）成功登陆美国纳斯达克。
第19篇：公司上市策划书(草案)
上海**通信设备有限公司文/顺风
一、优势
经对上海**通信设备有限公司的前期考察，结合本团队的优势，我们认为上海**通信设备有限公司的上市计划是可行的，具体表现在：
1、企业产品的独特概念符合上市题材；
2、企业产品的市场占有率符合上市企业在细分市场的垄断地位；
3、国家现在对**设备的企业的扶持，政策的优势对企业后续发展提供了一个非常好的机会和平台；
4、在**设备制造公司中你公司是唯一软硬件都可以开发的公司，资源优势；
5、母公司和主管部门在经济、技术、资产方面具有较大实力和品牌优势。
二、不足
尽管已经具备上述上市的可行性，但公司还是存在许多得不利因素，影响公司的上市计划，具体表现在：
1、资本规模过小，公司的负债与债权过高,经营风险过大，财务状况不良。
解决方法：
1 ）扩大资本规模：并购；
2 ）减少公司负债：重组；
3 ）转嫁经营风险：打包出售或置换不良资产；
4 ）提高财务能力：多元化经营。
2、企业经营形象不佳，未完成股份制改造，管理不规范，股本结构单一。
解决方法：
1）提升企业的经营形象，打造企业品牌，获取政府支持；
2）完成股份制改制，组建董事会、监事会选定董秘；
3）引进管理人才，建立规范管理；
4）设计股权结构，落实员工参股，设计员工激励方案。
3、利息成本过高，盈利能力不强，净利润过低。
解决方法：化解应收货款数额，通过财务审计来反映真实的财务状况，解决毛利率大，利润过低的问题。
4、缺乏战略投资者，需要得到投资者更大的认可。
解决方法：引进战略投资者（比如首都**集团），增加新型产业项目—。
5、缺乏与投行的结盟。
解决方法：挑选和组织合适的保荐商和承销团，便于上市后稳定管理团队，托护股票价格，活跃股票交易。
三、公司上市的瓶颈
1、观念上还没有确立上市必行、上市必胜的意识，缺乏基本自信。对此需要树立长远意识和战略意识，即使以通过一到两年运作争取上市的方案而言，也比原地不动为好。
2、财务硬指标尤其是利润和净资产指标未达标。对此需要向审计要利润、向重组要利润、向关联交易要利润、向继续经营要利润，确立适当的上市运作战略目标；要通过资产重组和市场运作凝聚产业优势，做大净资产和利润规模。
3、与本上市策划团队的协作还未进入状态。鉴于贵公司对我方的实力、信心、策略技巧缺
乏了解，导致双方虽然经过数次洽谈，但还未形成亲密无间的协作关系，尤其前期我方已初步进行了整体方案的设计和布局工作，因此需对此问题予以解决。
四、关于本团队的介入方式
本上市策划团队与国内包括广发、君安、万盟、兴业、湘财、中银、北大纵横等证券投行机构、资本运作机构、管理咨询机构建立了良好的协作关系，并与众多高科技产业龙头企业、创投资本管理团队、资本市场运作团队形成了在信息和资源方面的紧密协作关系。
对上海**通信设备有限公司上市策划项目，本团队将以在国内资本市场的深厚资源、广泛关系人脉和资深资本运作经验为后盾，以团队为主体介入策划过程，并负责相关战略资源的引入、相关机构的协调、相关政府关系的打通，具体包括向上海市政府争取财政专项扶持资金、联系国内呼叫产业的优势企业形成联盟、开拓市场和业务渠道以包装利润、引入密切配合的审计机构以挖掘未计入的历史利润、引入两院院士组成的资深顾问团等等。
“巴黎之夜”企业企划草案
一、企划目标
1.提升巴黎之夜内部管理成本控制水平；
2.提升巴黎之夜市场知名度；
3.提升巴黎之夜日营业额。
二、企划原则
1.市场导向，业绩指针，因地制宜，管营结合；
2.以人为本，消费者至上；
3.全员营销，自动激励；
4.功能分区，分步到位；
5.出奇至胜，引领潮流。
三、操作大纲
1.功能分区。入口向右的营业区维持原经营方式及老客户资源（小区）；其他营业区引进新营业理念和消费定位（大区）；
2.大区以酒水为主消费，引进专业酒水销售团队；
3.酒水销售团队从大区全部销售额中提取30%为销售提成，用于维护、管理、激励；
4.进行内部成本分析，压缩成本；
5.进行内部员工重组，加强全员营销教育；改进员工激励与约束机制；
6.建立一周至少举办3次文娱活动的推广机制；
7.建立广告宣传效率论证、优选机制；
8.建立包厢贵宾客户营销方案；
9.相机引进知名人士举行现场活动；
10.其他有关现场效果、细节问题。
四、合作方式
1.企划方负责大区操作及协助处理其他和整体业绩提升有关的事务；
2.企划方负责专业酒水销售团队建立、管理、分配、激励；
3.企划方引进和提升业绩有关的所以必要资源；
4.“巴黎之夜”负责做好全部后勤工作，并且在协商一致的前提下提供全部宣传、活动经费；
5.其他未尽事宜由巴黎之夜和企划方协商解决。
二 ０ ０ 四 年 九 月 九 日
以下是关于资本市场规范化管理的六点感想：
一是对于资本市场不同主体的不规范行为，几年来大致沿着“企业-操纵资本-券商基金”的时间顺序进行治理和规范，这样的进程是否是中国特色的股市发展规律的内在要求？还是和股市管理层的“归派”、“土派”的更替有一定的联系从而具有偶然性？
二是对于券商基金的规范是否以当年南方的被托管为一个历史性的标志？这样的事件发生在我们的身边在当年那时是否可以据以揣测管理层政策的战略取向？政府的低调处理对市场反映起到了什么样的效果？在这样处理态度背后是否反映了政府对于处理这一问题的平稳过度策略？
三是在什么时期将进一步出现对于管理层自身这样一个最不可以忽略的资本市场的参与主体行为的外在的规范？如何加强和完善对于管理层的约束机制和问责机制？这样的进程是否很快来临？还是需要更多的等待或者外部推动？如果开始思考管理层的不规范行为，是否会象当年的“足协”现象那样出现虎头蛇尾？是否也会是“平稳过渡”？对于券商、基金以至管理层自身的规范，将给市场带来何样的战略影响？ 四是全流通是否会带来新的联手操纵股价、侵犯中小投资人利益的问题？后续的解除限售股最终将产生多大的市场压力？还是会因为某些特殊的机制而转变为一种市场的推动力？或者说国有股减持“制造”出的“抛压”将以一种什么样的方式予以释放？是喜剧式的还是悲剧式的？是否可以认为只要国有股减持所“制造”出的限售股东没有全部解除限制就无法宣告国有股减持的成功？
五是在全球经济形势受到美国次级贷**的影响出现不可预见前途的消极预期之际，结合中国自身的宏观经济形势和社会发展形势，资本市场管理层是否以负责任的执政态度及时调整了自己的执政方略？是否清醒地认识到从根本上制约中国经济和资本市场发展的内因、外因究竟有哪些？市场制定了从长远和全局出发的应对方案？
六是管理层应该以何种方式切入上市公司的健康发展进程？在新的大部委体质下的金融监管将经历一个什么样的动荡过程？如何以大部委体制改革为契机推动银、证、保等相关领域的监管联动？值此大部制就将来临之际，资本市场是否有必要对国有股减持以来这几年的监管历程进行一次认真细致的总结回顾？是否对监管工作作出一个切合实际的阶段性结论？是否有必要做一个认真的中国资本市场形势判断？
公司上市大致要经历以下步骤：
1、拟写公司上市方案及可行性报告。
2、聘请律师介入为公司完善有关公司管理的法律文件，按公司法的规定完善公司的组织机构，并拟写、整理有关公司上市的法律文书，如有涉诉案件的，律师代理完成有关诉讼工作。
3、聘请注册会计师介入完成有关公司上市的审计工作，并完善财务报表和原始凭证。
4、聘请券商进行上市辅导、推荐。
5、律师出具法律意见及有关上市法律文件报证监会审批。
6、审批。
7、上市。
8、注册会计师对上市公司上市后三年财务审计。
三、公司上市所需要的时间： 从拟写可行性报告准备上市时起，到通过审核上市，大约需18个月。
据《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《首次公开发行股票并上市管理办法》的有关规定，首次公开发行股票并上市的有关条件与具体要求如下：1.主体资格：A股发行主体应是依法设立且合法存续的股份有限公司；经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以公开发行股票。2.公司治理：发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；发行人董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格；发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。3.独立性：应具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；资产应当完整；人员、财务、机构以及业务必须独立。4.同业竞争：与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争；募集资金投资项目实施后，也不会产生同业竞争。5.关联交易：与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有显失公平的关联交易；应完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形。6.财务要求：发行前三年的累计净利润超过3,000万人民币；发行前三年累计净经营性现金流超过5,000万人民币或累计营业收入超过3亿元；无形资产与净资产比例不超过20%；过去三年的财务报告中无虚假记载。7.股本及公众持股：发行前不少于3,000万股；上市股份公司股本总额不低于人民币5,000万元；公众持股至少为25%；如果发行时股份总数超过4亿股，发行比例可以降低，但不得低于10%；发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。8.其他要求：发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更；发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷；发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；最近三年内不得有重大违法行为。
第20篇：创业板公司上市条件
创业板公司
首次公开发行的股票申请在深交所上市应当符合下列条件：
(一)股票已公开发行；
(二)公司股本总额不少于3000万元；
(三)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；
(四)公司股东人数不少于200人；
(五)公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
(六)深交所要求的其他条件。
企业上市的基本流程
一般来说，企业欲在国内证券市场上市，必须经历综合评估、规范重组、正式启动三个阶段，主要工作内容是：
第一阶段 企业上市前的综合评估
企业上市是一项复杂的金融工程和系统化的工作，与传统的项目投资相比，也需要经过前期论证、组织实施和期后评价的过程；而且还要面临着是否在资本市场上市、在哪个市场上市、上市的路径选择。在不同的市场上市，企业应做的工作、渠道和风险都不同。只有经过企业的综合评估，才能确保拟上市企业在成本和风险可控的情况下进行正确的操作。对于企业而言，要组织发动大量人员，调动各方面的力量和资源进行工作，也是要付出代价的。因此为了保证上市的成功，企业首先会全面分析上述问题，全面研究、审慎拿出意见，在得到清晰的答案后才会全面启动上市团队的工作。
第二阶段 企业内部规范重组
企业首发上市涉及的关键问题多达数百个，尤其在中国目前这个特定的环境下民营企业普遍存在诸多财务、税收、法律、公司治理、历史沿革等历史遗留问题，并且很多问题在后期处理的难度是相当大的，因此，企业在完成前期评估的基础上、并在上市财务顾问的协助下有计划、有步骤地预先处理好一些问题是相当重要的，通过此项工作，也可以增强保荐人、策略股东、其它中介机构及监管层对公司的信心。
第三阶段 正式启动上市工作
企业一旦确定上市目标，就开始进入上市外部工作的实务操作阶段，该阶段主要包括：选聘相关中介机构、进行股份制改造、审计及法律调查、券商辅导、发行申报、发行及上市等。由于上市工作涉及到外部的中介服务机构有五六个同时工作，人员涉及到几十个人。因此组织协调难得相当大，需要多方协调好。
深圳证券信息公司数据中心数据统计显示，截至2010年9月30日，正式挂牌交易的123家创业板公司中，将近92%左右的公司均为民营企业。
创业板的推出，为这些民营企业发展提供了最为宝贵的融资渠道。数据显示，已上市的123只创业板股首发合计融资逾896亿元，平均每股首发募资7.12亿元。其中，首批28股合计融资154.78亿元，居各批次之首；4月30日上市的第11批4股合计融资59.30亿元紧随其后；第9批、第4批及第12批创业板股首发融资额皆在50亿元以上；而8月25日上市的第20批3股仅合计融资12.86亿元，规模较小。
创业板通过对资本的聚集能力，为民营经济中的这些\"小巨人\"企业的高速成长提供了充足的资金保障。创业板通过资源配置功能，支持了区域支柱产业的发展，进一步加速了区域产业经济结构的调整和升级，而随着创业板企业的不断发展，这些公司将逐渐成为促进区域经济产业升级进步的生力军。
