推荐第1篇：盘点制度
营运部管理制度
仓库盘点制度
1.0目的
为了规范盘点作业管理流程，以确保公司库存货物的准确性，达到仓储货物的有效管理及保障公司财产的安全，完整，根据本公司情况特制定本制度。通过本制度，实现盘点流程的规范化管理，作为盘点作业方面的指导性文件。它通过对盘点的安排、计划、组织、盘点、差核、数据修正、盘点表审核、数据校正、盘点总结等方面进行说明，规定和指导，以给库房盘点管理工作指明方向和给出措施方法。同时贯彻盘点制度，查找库存管理漏洞并弥补，保障营运操作规范化管理及库房货物的安全性。
2.0 范围
盘点范围：货物盘点对象为仓库里所有库存的所有货物。
3.0 职责
库管助理: 负责组织，实施仓库盘点作业，最终盘点数据的核查，校
正，盘点总结。
稽核组：负责稽查仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。
财管部：负责监督库房盘点情况，以保证数据的准确性。
店长（物流调度组组长）：听取库管助理的每月仓库盘点结果汇报，对盘亏原因的核实及处理，监督库存精度上升对策的实施。
4.0 盘点管理流程
4.1 盘点方式
1）动态盘点：每天对有出入库数量变化的商品进行动态盘点
2) 月度盘点：对于所有库存货物每月的指定日期（各店面盘点日期为
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每月15日-25日中指定某天，丰润区盘点时间为每月28日）进行整体盘点，由库管助理组织，财管部出人全程监盘，稽核组稽查。
对仓储所有货物库存及仓储设备，3）年末盘点：每年12月28日
用品进行盘点，由库管助理组织，财管部出人全程监盘，稽核组稽查。4）不定期盘点：由稽核组负责组织，盘点流程参照附件【盘点流程】，且可灵活调整。
4.2 盘点方法及注意事项
1）盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
2）盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；
3）所负责区域内物料需要全部盘点完毕；
4）盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果； 4.3 盘点计划
1）动态盘点由库管助理组织进行，月底盘点由库管助理组织进行，年终盘点需要征得连锁处副总经理的同意后，由产品部总监组织进行。
2）年末盘点，产品部总监需要制作【盘点计划书】或【盘点通知书】，明确盘点具体时间，仓库停止操作时间、相关人员的安排。
5、盘点时间安排
1）月度初盘（确定初步的盘点结果数据）完成时间：1个工作日之内；年末初盘完成时间：3个工作日之内；
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监盘（验证初盘数据的正确性）时间：安排在初盘过程中或初盘完成后由财管部指定人员进行查核盘点；
差核时间：才初盘完成后，差核人进行差异盘点
4）稽核时间：稽核盘点数据，发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，可在初盘过程中或结束后进行，一般在差核盘点结束后进行；
5）盘点开始时间和盘点计划共用时间根据库房操作工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量不严重影响库房正常业务为前提；
6、人员安排
1）初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将初盘数据记录在“盘点数量”一栏；
2）监盘人：由财管部指定人员负责监督初盘人的盘点作业
3）差核人：负责在初盘完成后对差异数量进行复查并记录在“复查数量”一栏
4）稽核人：年末盘点过程中或盘点结束后，由稽核组指派人员作为稽核人和调度物流组组长负责对盘点过程予以监督、盘点货物数量或稽核已盘货物数量；
5） 数据录入员：负责盘点差核后的盘点数据录入驷慧系统的“盘点表”中；
6) 根据以上人员分工设置、库房需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
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7、相关部门配合事项
1） 月末盘点提前一天，年末盘点需提前一周发“库房盘点计划“通知财管部，说明相关盘点事宜；财管部配合完成月末盘点。
2）特别注意：库房盘点期间货物出入库必须记录在册；
8、盘点前工作准备
1）盘点前需要将所有能入库归位的货物全部归位入库，不能归位入库归位的进行特殊标示注明不参加本次盘点；
2）将库房所有货物进行整理整顿标示，所有货物都要求有相应货物品名、储位。
3）同一种货物不允许放在不同的储位上。 4）盘点前仓库库存管理账务需要全部处理完毕；
5）库管助理处理完毕后需要导出“货物盘点明细表”，表的格式请参照附件；
6）将完成后的电子档归档保存
在盘点计划时间紧张的情况下，需要组织人员先对库存商品进行初盘；
盘点前需要准备A4夹板、笔、货物盘点明细等盘点用具。
9、盘点工作奖惩
1）在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点； 2）严禁在盘点过程中弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；
3）严禁监盘人不按要求对盘点工作进行监督，“偷工减料”；不按盘
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点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；
4） 对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“库房管理及奖惩制度”做相应考核；
5）库房根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；
5.0 盘点作业流程 5.1 盘点
5.1.1初盘方法及注意事项
1） 因时间安排原因，盘点时间非常紧张的情况下，可安排合适人员先对库存商品进行初盘；
2）最大限度保证初盘数量准确；
3）未经过初盘的商品在需要出库时一定要如实记录在盘点表上；
4）初盘时顺便对物料进行归位操作，相同品名的货物摆放在同一储位；
5) 在初盘过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找差盘人处理；
6) 初盘时需要重点注意盘点数据错误原因：货物库位错误，货物标示品名错误，货物在不同储位混放等情况；
7) 初盘完成后，初盘人在“盘点表”上签名确认，并将原件给到指定差核人手中进行复查；
8) 初盘时如发现该库位货物不在所负责的盘点表中，但是属于该库位货物，同样需要
进行盘点，并对应记录在“货物盘点明细表”的备注栏中；
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9) 初盘完成后需要检查是否所有货物都有进行盘点 5.2 差核
5.2.1差核注意事项
1) 差核时需要重点查找以下错误原因：商品库位错误，商品标示品名错误，货物数量不符等情况；
2) 差核有问题的需要找到初盘人进行数量确认；
5.2.2差核作业流程
1) 差核人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点差异小的方法进行差核工作；差核安排在盘点结束后进行，且可根据情况在差核结束后再安排一次差核；
2) 差核时根据盘点的作业方法和流程对异常数据商品进行再一次点数盘点，如确定盘点数量正确时，则“盘点表”的“复查数量”不用填写；如确定盘点数量错误时，则在“盘点表”的“复查数量”填写为正确数量；
3) 初盘所有差异数据都需要经过差核盘点；
4) 差核完成后，与盘点数据有差异的需要找盘点人予以当面核对，核对完成后，将正确的数量填写在“盘点表”的“复查数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；
5) 差核人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“盘点错误次数”中；
6) 差核人需要找出货物盘点数据差异的原因并写在盘点表备注栏
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中；
7) 差核人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“监盘人”或“稽核人”手中；
5.3 稽核
5.4.1 稽核注意事项
1) 库房指定人员需要积极配合稽核工作；
2) “稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和库房“差核人”签字确认方为有效； 5.4.2 稽核作业流程
1）稽核人员用系统盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选 制作出一份“稽核盘点表”；
3）稽核根据需要在仓库进行盘点、差核过程中或结束之后进行稽核（具体时间参照“库房盘点计划”）；
4）稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求库房安排人员（一般为差核人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；
5）稽核人员和库房人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应位置上签名，并复印一份给到库房差核人员，由差核人负责差核；差核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是差核人，则差核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因；
5.4.3盘点数据录入及盘点错误统计
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1）经过初盘、差核并在监盘人监督下进行盘点作业后形成的最终盘点表，交由库房盘点数据录入员录入系统盘点表中录入前将所有数据，手工汇总在 “盘点表”中形成最终盘点数据
2）库房盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终盘点数据”为准录入系统盘点表中并将盘点差异原因录入；
3）录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。
4) 录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后进行系统账目调整并将系统“盘点表”送呈给总经理批示，同时抄财管部总监、稽核组5）总经理对账目异常情况、工作改进措施、及相应责任处罚进行批示
6.0 盘点总结及报告
1）根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；送呈总经理审核，抄送财务部；
2）盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施（出入库管理，库存管理,盘点方法/频率）、本次盈亏异常相应的责任处罚建议等；
7.0库存盘点结果处理：
1、虚拟盈亏处理办法
虚拟盈亏指因漏记账、错记账、记串账导致的库存账面盈亏。此类盈亏只是物资进、销、存成本出现时间性差异，并未造成实际损失，可按以下程序处理： 1.1盘点表经盘点单位库管、盘点单位店长（厂长）、财管部监盘人员、财管总监签字确认，库房、财务同时调整账务；调整金额对当期损益有较大影响的，由财管部提报财务处理方案，总经理签批后调账。
1.2由产品部规定账务差错容忍度标准，每月由产品部汇总各店差错数量，对
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超出标准的责任人，按《员工行为奖惩制度》进行相应处罚；对长期低差错率的人员可予以适当奖励。
2、实际盈亏处理办法
2.1经鉴定属于应报废、变卖物资，由产品部集中提报报废申请，申请应注明拟报废物资名称规格型号等信息、所属门店、损失承担主体、报废变卖方案，按核决权限规定权限审批；经审批的报废申请流转至财管部、资产所属部门，同时做相应账务处理。
2.2因施工或保管不当造成的丢失、毁损、失效等损失，由产品部向连锁事业处提报，连锁事业处调查具体原因、分析责任归属，按相关制度及奖惩核决权限进行处理并通报。
8.0 附件
盘点表格式
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盘点制度
一、盘点方法
1、打印盘点表核对实际库存
2、实陆库存核对系统库存
3、抽查盘点
打印盘点表核对实际库存：
1）系统操作：库存管理———盘点申请单———
新增——— 选择盘点门店———
其他辅助功能——— 批量录入要盘药品——— 在类别那里选择每一类------全选------自动加载-------打印预览-----打印盘点表即可。只要打出来后不用保存
2）在盘点过程中如有出现盘点表库存与实陆不相符，即将不相符数据输入系统进行盘点，数据相符的即不用录入电脑
3）为确保数据准确，盘点时暂停营业
注意事项：在打印盘点表要先下载数据上传成功再开始操作
小技巧：如果一张盘点表上有OTC也有处方，先盘完OTC或处方再去盘另外一个，这样可以节省很多时间的，对的打√，不相符写在旁边。一定要复盘！！ 实陆库存核对系统库存
1）一人在货架盘点实际库存，一人在电脑前核对数据，在核对过程中出现数据不符的，即对不相符数据输入系统进盘点，数据相符的即不用录入电脑
注意事项：在打印盘点表要先下载数据上传成功再开始操作，如有销售及入库上架的情况，要及时下载数据上传成功再开始操作。 抽查盘点
门店店长应每月盘点一些品种，时刻关注数据准确性
二、盘点时间：
1） 每年双月盘点。
2） 相邻两次应采用方法1和方法2交替盘点，以后店长组织盘点，只需向总部申请即可
3）根据门店需要，当个月也可以方法1与方法2相结合进行盘点 +
推荐第3篇：医药公司盘点制度
一、目的
为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，真实地反映存货资产的结存及管理状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，特制定本制度。
二、适用范围
该制度所称“存货”特指：本药店所有陈列药品（无仓库设置）。
三、职责
1、企业负责人： 负责组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；
2、质量负责人：负责对大盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏药品做出处理意见，进行有关的帐物处理；每月对自行盘点进行抽查，并将抽查结果上报企业负责人审批，实存数与计算机结存数对照，短少由药店自行承担。
4、企业负责人：负责盘点盈亏处理的审批工作；
6、各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上签字确认盘点结果真实。
四、盘点时间
1、药店盘点分为自盘和大盘点
①每月进行一次自盘（小范围盘点），由药店员工自行进行盘点工作，药店员工将店存数与计算机实存数对照，发现差异及时处理；
②每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（初盘、监盘、复盘），大盘点具体时间具体安排。
2、质管人员不定期地抽查药店的存货情况。
五、盘点方式、方法
1、盘点方式：动态盘点（不关店）与静态盘点（关店）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与大盘、抽盘相结合。
2、盘点方法：全面盘点（大盘点）和抽查盘点（自盘）相结合。
3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。自盘盘点时间由药店根据实际情况确定；抽盘质管人员决定。
月盘点流程，药店每月进行月盘点可以及时发现工作流程中的各个环节漏洞及差错，采取相应的措施加以纠正，以减少药店的损失；质管人员不定期抽查盘点的账货相符情况；药店计算存货公式= 上月结存+当月购入+药品退回-药品退出-本月销售
质量管理人员每月要进行账务核对，核对进货额、销售额、调价额做到账账相符，以保证盘点结果的真实。
4、每季度大盘点采取静态盘点，以质量管理人员负责组织实施盘点。
5、对仓库不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由质量管理人员确定；年中、年末的定期盘点由企业负责人组织实施。
六、盘点流程
在计算机系统中打印库存量表，盘出实际库存量，盘点结束后，仔细清查是否有重盘漏盘现象。盘点最终情况上报给质量管理负责人。
推荐第4篇：仓库盘点制度
营运部管理制度
仓库盘点制度
1.0目的
为了规范盘点作业管理流程，以确保公司库存货物的准确性，达到仓储货物的有效管理及保障公司财产的安全，完整，根据本公司情况特制定本制度。通过本制度，实现盘点流程的规范化管理，作为盘点作业方面的指导性文件。它通过对盘点的安排，计划，组织，初盘，复盘，核查，数据输入，盘点表审核，数据校正，盘点总结等方面进行说明，规定和指导，以给仓库盘点管理工作指明方向和给出措施方法。同时，贯彻盘点制度，查找库存管理漏洞，规范入库货物的收货清点，入库放位，库存数据更新及出库操作的出库提货，出库备货，出库清点，司机货物交接，出库单据开具等操作流程的精确性，规范性。保障营运操作规范化管理及客户货物的安全性。
2.0 范围
盘点范围：货物盘点对象为仓库里所有库存的所有货物。
3.0 职责
1、运营部：负责盘点组织工作、并跟进盘点情况，组织召开盘点总结工作会议，负责盘点盈亏调整的审批工作；进行盘点奖罚；
2、理货员：负责仓库物料盘点工作，最终盘点数据的核查，校正，盘点总结。
3、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物料做出处理意见，进行有关的帐物处理，定期或不定期对各项存货进行核实、盘点。
4.0 盘点管理流程
4.1 盘点方式
1）循环盘点：每次入库收货操作或出库备货操作完成之后1小时内，仓管员需要对该货物剩余库存进行即时盘点，由仓储主管进行复盘。
2）交班盘点：对于待发货物，仓储交接班时各班主管需同时进行库存货物盘点，并作为交接必续之一。
3）周末盘点：对于本周入库货物，截止每周五下午14：00为止的库存进行周末盘点，由运营部组织并安排实施。
4) 月末盘点：对于所有库存货物，每月的最后一个星期五进行整体盘点，由运营部组织，财务部复盘。
5) 年末盘点：每年12月20日，对仓库所有货物库存及仓库设备，用品进行盘点，由运营部组织并安排实施，财务部稽查。
6）不定期盘点：财务不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，具体盘点时间由财务部确定后通知运营部即时安排。
4.2 盘点方法及注意事项
1） 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
2） 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 3） 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；
4） 参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；
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5）
盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；
6） 粘贴在货物上的【货物盘点标示卡】，在盘点工作全部结束之后，必须将其取下来，避免交货到客户处形成“异物混入投诉”
4.3 盘点计划
4.3.1盘底计划书
1） 周末、月底盘点由运营部组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意后，由运营部组织进行。
2） 月末盘点及年末盘点，相关人员需要制作【盘点计划书】或【盘点通知书】，明确盘点具体时间，仓库停止操作时间，初盘时间及人员，复盘时间及人员，并通知相关部门配合以及对注意事项做详细计划。
4.3.2盘点时间安排
1） 初盘时间：确定初步的盘点结果数据；周末初盘完成时间：4小时之内；月末初盘完成时间：8小时之内；年末初盘完成时间：8小时之内；
2） 查核时间：验证初盘数据的正确性；查核时间安排在初盘过程中或初盘完成后由运营部部指定人员进行查核盘点；
3） 稽核时间：稽核初盘数据，发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，可在初盘过程中或结束后进行，一般在查核盘点结束后进行；
4） 盘点开始时间和盘点计划共用时间根据工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓储正常操作为前提；
4.3.3人员安排
1）初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“初盘数量”一栏；
2）复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；
3）查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；
4）稽核人：在月末或年末盘点过程中或盘点结束后，由总经理指派人员作为稽核人和运营经理负责对盘点过程予以监督、盘点货物数量或稽核已盘货物数量；
5) 数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“货物盘点明细表”中；
6) 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
4.3.4 相关部门配合事项
1） 月末盘点提前一天，年末盘点需提前一周发“仓库盘点计划“通知财务部，运营部，各办事处主管并抄送总经理，说明相关盘点事宜；
2） 盘点一天前根据运营部出货要求，事先做好出库备货操作，避免因盘点操作影响
正常发货；
3） 盘点一天前通知各部门，要求承运商车辆在盘点前2小时送货到仓库，以便仓库及时完成货物入库操作；
4） 特别注意：仓库盘点期间禁止货物出入库；
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4.3.5物资准备
盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、货物盘点标示卡，货物盘点明细；
4.3.6盘点前工作准备
1）盘点前需要将所有能入库归位的货物全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；
2）将仓库所有货物进行整理整顿标示，所有货物外箱上都要求有相应货物品名、储位标示。
3） 同一储位货物不能放超过2米远的距离，且同一库位的货物不能放在另一库位上。
4） 盘点前仓库库存管理账务需要全部处理完毕；
5） 仓管员处理完毕后需要制作“货物盘点明细表”；
6） 将完成后的电子档归档保存，同时发送该表给上级领导；对于年末盘点表还需要发送给总经理，财务部；
7） 在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘；
4.3.7 盘点会议及培训
1） 仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；
2） 仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；
3） 盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；
4.3.8盘点工作奖惩
1） 在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；
2） 严禁在盘点过程中弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；
3） 严禁复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；
4） 对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“仓库管理及奖惩制度”做相应考核；
5） 仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；
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5.0 盘点作业流程
5.1 初盘
5.1.1初盘前盘点方法及注意事项
1） 因时间安排原因，盘点总共只有一天或时间非常紧张的情况下，可安排合适人员先对库
存货物进行初盘前盘点；
2）初盘前盘点作业方法及注意事项；
3）最大限度保证盘点数量准确；
4）盘点完成后将外箱口用胶布封上，并要求将盘点卡贴在外箱上；
5）已经过盘点封箱的货物在需要出货时一定要如实记录出库信息；
6） 盘点时顺便对物料进行归位操作，相同品名的货物，摆放距离不得超过两米；
5.1.2初盘前盘点作业流程
1）准备好相关作业文具及“盘点卡”；
2）按库位顺序依次对库位卡板上的箱装（袋装/捆装货物，以下统称箱装）货物进行点数；
3) 点数（箱数/PCS数）完成后在盘点 标示卡上记录品名、储位、盘点日期、盘点数量、并确认签名；
4）最后将外箱予以封箱；
5）将完成的“盘点标示卡”贴在或订在外箱上；
5.1.3 初盘作业流程
1） 初盘人准备相关文具及资料（A4夹板、笔、盘点表）；
2） 根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点；
3) 按货物摆放的卡板储位先后顺序对卡板货物进行盘点；
4） 继续盘点箱装货物，也按照箱子摆放的顺序进行盘点；
5) 在此之前如果安排有“初盘前盘点”，则此时只需要根据货物外箱“盘点标示卡”
上的标示确定正确的品名、储位信息和盘点表上的品名、储位信息进行对照确认；
6) 其后在“货物盘点明细表”上对应的“盘点数量”一栏填上数量（箱数和PCS数
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即可，同时需要在“盘点标示卡”上进行盘点标记表示已经记录了盘点数量；
7) 如之前未安排“初盘前盘点”或发现异常情况（如外箱未封箱、外箱破裂或其他异
常时）需要对箱内物料进行点数；
8) 点数完成确定无误后根据外箱“盘点卡”上信息在对应盘点表的“箱装盘点数量”
一栏填上数量即可；
9) 按以上方法及流程完成负责区域内整个货架物料的盘点；
10) 初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对货物再盘点一次，以保证初盘数据的正
确性；
11) 在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找运营部经理处理；
12) 初盘时需要重点注意盘点数据错误原因：货物库位错误，货物标示品名错误，货物
在不同卡板上混装等情况；
13) 初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确认，签字后将初盘盘点表复印一份
交给运营经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘；
14) 初盘时如发现该库位货物不在所负责的盘点表中，但是属于该库位货物，同样需要
进行盘点，并对应记录在“货物盘点明细表”的备栏中；
15) 特殊区域内（仓库外部露天摆放货物，无库位标示货物、未进行归位货物）的货物
盘点由指定人员进行；
16) 初盘完成后需要检查是否所有货物都有进行盘点，和箱上的盘点标示卡是否有表示
已记录盘点数据的盘点标记。
5.2 复盘
5.2.1复盘注意事项
1) 复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量
不符等情况；
2) 复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；
5.2.2复盘作业流程
1) 复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点
差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在初盘结束后进行， 且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘；
2) 复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定初盘盘
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3) 4) 5) 6) 7) 8)
9) 复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”；
5.3 查核
5.3.1查核注意事项
1) 查核最主要的是最终确定物料差异，和差异原因；
2) 查核对于问题很大的，也不要光凭经验和主观判断，需要找初盘人或复盘人确定；
5.3.2查核作业流程
1) 查核人对复盘后的盘点表数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按照先
盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作；查核可安排在初盘或复盘过程中或结束之后；
2) 查核人根据初盘、复盘的盘点方法对货物数量异常进行查核，将正确的查核数据填
写在“盘点表”上的“查核数量”栏中；
3) 确定最终的货物盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表”的相应位置；
4) 按以上流程完成查核工作，将复盘的错误次数记录在“盘点表”中；
5) 查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给运营经理，由运营经理安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作；
5.4 稽核
5.4.1 稽核注意事项
1) 仓库指定人员需要积极配合稽核工作；
点数量正确时，则“盘点表”的“复盘数量”不用填写数量；如确定初盘盘点数量错误
时，则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量；
初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点；
复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量 不符等；
复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正 确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；
复盘人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“初 盘错误次数”中；
复盘人不需要找出货物盘点数据差异的原因，如果很清楚确定没有错误可以将错误 原因写在盘点表备注栏中；
复盘时需要查核是否所有的箱装货物全部盘点完成及是否有做盘点标记。
营运部管理制度
2) “稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“查核人”签字确认方为有效；
5.4.2 稽核作业流程
1） 稽核作业分仓库稽核和财务行政稽核，操作流程基本相同；
2） 稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选
制作出一份“稽核盘点表”；
3） 稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核（具体时
间参照“仓库盘点计划”）；
4） 稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓库安排人 员（一般为查核人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；
5） 稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应 位置上签名，并复印一份给到仓库查核人员，由查核人负责查核；查核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是查核人，则查核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因；
5.4.3盘点数据录入及盘点错误统计
1）经运营经理审核的盘点表，由相关人员交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中 录入前将所有数据，包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇总在 “盘表 的“最终正确数据”中；
2）仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中并 将盘点差异原因录入；
3）录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。
4) 录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后将电子档“盘点表”发邮件给总经理
审核，同时抄送运营经理，财务部，行政部；
6.0 最终盘点表审核
1） 仓库确认及查明盘点差异原因
2） 最终盘点数据需结合【客户送货计划单】，【入库单】，【出库单】，【库存管理卡（库存台帐）】等账面数据进行分析排查；
3） 在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，需要保证将所有的差异原因全部找出；
4） 全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交运营经理审核，运营经理确认之后呈交总经理审核签字；
营运部管理制度
5） 运营部根据盘点差异情况对责任人进行考核；
6） 相关人员对“盘点差异表”进行存档；
7.0 最终确认
1） 在仓库盘点完成后，稽核人员在仓库“盘点表”的相应位置签名，并根据稽核情况注明：“稽核货物品番数”，“稽核货物抽查率”、“稽核抽样盘点错误率”等；
2） 总经理审核完成后“盘点差异表”由总经办（原件）和运营部（复印件）分别存档；
8.0 总经理审核
1） 盘点库存数据校正
2） 总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由运营经理根据仓储盘点录入员发送的电子档“货物盘点明细表”负责对差异数据进行调整；
3） 运营部门调整差异数据完成后，形成“盘点差异修正表”并发邮件通知总经理，运营经理，行政部，财务部。
9.0 盘点总结及报告
1） 根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；
2） 盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施（出入库管理，库存管理,盘点方法/频率）等；
推荐第5篇：药品盘点制度
药品盘点制度
1.为进一步加强对药品的规范管理,实行定期对药品进行盘点,根据.
务制度>等有关规定,结合本院实际情况,制定本制度.
2.药剂科规划全年盘点的具体计划及时间,对每次盘点的具体的组织.方案.执行.数据.各类
报表及相关的原始资料形成文字资料报财务科保管.
3.药房在药剂科的部署下每半年盘点一次,特殊情况下应及时盘点.
4.各药房应加强在库药品的日常管理,寻特殊管理的药品.日常监控药品应按规定逐日统计,
确保所有药品帐物相符,并做好盘点前的各项准备工作.
5.为确保盘点数据的准确性,同时为尽量减少盘点对日常工作的影响,盘点应尽可能安排在
正常工作以后并在二小时内完成对药品的实际数量的清点,药品清点表一式三份,现场盘点后由财务人员.清点人员.药房负责人签字确认,分别各执一份.
6.药剂科根据全年的工作计划安排,在每次盘点前一周内,应及时成立药房药品盘点领导小
组,并提出小组组成人员的具体名单.盘点的时间.具体的实施方案,报院部领导批准后按所制定的方案实施盘点.
7.盘点人员应是药剂科人员.财务人员以及网络技术人员参加.
8.盘点数据的处理,每次盘点结束后,药剂科应在规定的时间内及时根据帐面数字和实存数
编制盘点表,注明药品名称.规格.应存数.实存数.单价.盘盈亏金额,并进行汇总,由盘点人员及药剂科负责人签字在盘点结束后10日内报财务科审核,财务科提出初步意见,报院领导批准后进行帐务处理.
9.奖惩制度;
一.每次盘点存差额不得高于万分之五,凡大于万分之五的数额,查不出正当原因的,在该
科的奖金中扣除.
二.每次盘点低于万分之五的数额,院方给予30%的奖励.
10.药剂科每次盘点时依据本制度提出具体实施方案.
推荐第6篇：药库盘点制度
药库盘点
1.盘点时间：每年六月、十二月底各盘点一次。
2.参加科室：药剂科，财务科，审计科。
3.盘点原则：实现数量管理，药品帐物符合率100％。
药房盘点
1.各药房药品实行金额核算、重点统计、实耗实销的原则，每月盘点一次，每月最后一天，节假日照常进行盘点。各药房统一时间对所有药品进行盘点，大组长协助各小组长安排，按货位负责到人。要求各组按盘点表内容填写完整，将盘点结果由组长审核后交采购员，采购员将盘点结果汇总后交药品会计。
2．药品重点统计，即对下列重点管理药品从入库、出库、领用、消耗、调配、库存都要进行数量统计：
⑴ 麻醉药品、一类精神药品实行专人负责、专柜加锁、专用账册、专用处方、专册登记、做到处方统计、每耗实销。
⑵ 毒性药品、二类精神药品实行专人负责管理，专柜存放。
⑶ 贵重药品实行每日处方统计、实耗实销。日报药品种由科室根据药品价格、使用频度和临床用途确定。
3．盘点结果误差超过0.3％以上的药房，应及时核对查找原因。盘点结果将直接与小组和个人奖金挂钩。
推荐第7篇：财物盘点制度(A)
第一条
目的及依据
为加强各公司财物管理，依“现金收支规则”第五十一条、“固定资产管理规则”第八条，“材料管理办法”第五十六条及“成品存储管理办法”第三十二条等制定本准则，财物盘点制度(范例A)。
第二条
范围
盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在制品、制成品、外协加工料品、寄存品、代加工料品、寄库品、下脚品及固定资产等。
固定资产的盘点应依据“固定资产管理规则”办理，其余各项，悉依本准则办理。
第三条
方式
(一)年终全面盘点。
(二)液体及特定项目采按月盘点。
(三)会计部门每月抽点，抽点百分比以一年一周转为度。
(四)不定期抽点。
第四条
人员及职责
为办理盘点，应设置盘点人、会点人、协点人及监点人。
(一)盘点人由财物经管部门提任，负责点计工作。
(二)会点人由会计部门或指派人员担任，负责盘点纪录。
(三)协点人由仓储保管部门担任，负责盘点时的料品搬运工作。
(四)监点人由各公司(总)经理室，总管理处总经理室视需要派员担任，负责盘点监督。
(五)各厂处、经理室、总经理室应指定专人负责盘点筹划，连络等事宜。
第五条
准备工作
(一)经管部门将应行盘点财物预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格。
(二)现金及有价证券应按类分别整理并列清单。
(三)存货的堆置，应求整齐集中，并置“标示牌”。
(四)各项财物帐册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应有会计部门将尚未入帐的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用“结存调整表”一式二份，将帐面数调整至正确的帐面结存数。
(五)盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。
第六条
年终全面盘点
(一)各公司(总)经理室应于签呈(总)经理核准后，签发“盘点通知”通知各有关部门准备盘点，并于盘点前五天将盘点计划寄送总管理处总经理室，“盘点通知”应包含盘点日期，人员配置及注意事项。
(二)盘点日期由各公司视存量及现场公休情况自定。
(三)盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点三天前办理完毕。
(四)年终盘点，原则上应采用全面盘点方式，如确因事实所限无法采行时，应签呈总管理处总经理核准后始得改变方式进行。
(五)盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方法，每项财物数量由双方确定后，再继续进行下一项，盘点后不得提出遗漏的异议。
(六)盘点时由会点人依实际盘点数详实纪录“盘点统计表”一式二份，以黑色原子笔复写，并于盘点工作进行时编列流水号码，由会点人与盘点人共同签注姓名、时间，如有更改，应经双方共同签认，管理制度《财物盘点制度(范例A)》。
(七)经管部门应依据盘点所得的结存量汇编“盘存单”，一式二份，一份自存，一份送会点部门，核算盘点盈亏金额。
第七条
每月会计部门抽点
(一)每月抽点由会计部门主办，于签呈(总)经理核准后办理。
(二)抽点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。
(三)抽点时应会同经管部门共同办理。
(四)盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将帐面数先行调整至盘点前正确的帐面结存数，再行盘点。
(五)存货纪录采电脑报表控制者，应以收发存月(旬)报表为调整依据，如月(旬)报表不及附送者，应先填列“结存调整表”的调整栏，由抽点人员与经管人员共同签章。
(六)每月抽点仍应填列“盘点统计表”及“盘存单”。
(七)液体及特定项目其范围由各公司自订。
第八条
不定期抽点
(一)由各公司(总)经理室或总管理处总经理室视实际需要，随时指派人员抽点。
(二)抽点时应会同经管部门及会计部门共同办理。
(三)抽点程序与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单”应再复写一份，交抽点人员。
第九条
盘点报告
(一)会计部门应将“盘存单”的盈亏项目加计金额填列于“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”各一式四份，送经管部门填列差异原因的“说明”及“对策”后呈核，其中一份经由最高主管签注后转送总管理处总经理室。每月抽点及不定期抽点，应于盘点后七天内，将“盘点盈亏汇总表”一份送总管理处总经理室。
(二)会计部门应将盘点结果及发现的异常事项及建议，作成“盘点报告”一式三份，经呈核后，一份连同“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”于年终盘点后一个月内送总管理处总经理室备查。
(三)盘盈亏金额平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期“营业外收入”的“盘点盈余”或“营业外支出”的“盘点亏损”。
第十条
现金、票据及有价证券
(一)各公司(总)经理室或会计部门，至少每月一次抽点现金，票据及其他出纳项目。
(二)现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未行收支前，或当日下午结帐后举行。
(三)盘点前应先将现金柜封锁，并核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。
(四)会点人依实际盘点数详实填列“现金盘点报告表”一项四份，经双方签认后呈核准一份寄送总管理处总经理，寄送期限依前述规定。
第十一条
在制品
(一)在制品的盘点以当月最末一日及次月一日举行为原则。
(二)在制品原则上采全面盘点，如因成本计算方式无须全面盘点或实施上有困难者，应签呈(总)经理核准后始得改变方式进行。
(三)在制品的完工程度及液态物品的温度、比重的特性，各经管部门应制定盘点细则，以资遵循。
第十二条
其他项目
(一)外协加工料品：由各外协加工料品经办人员会同会计人员，必要时并应会同技术人员，共同赴外盘点，其盘存表一式三份，应由各外协厂商签认。
(二)寄存品：详列品名、规格、数量、金额、寄存厂商、结存数量，由寄存厂商签认。
(三)代加工料品：详列品名、规格、数量、代加工厂商，价值及结存数额，由代加工厂商签认。
(四)寄库的成品：于盘点前全部清理出库，其未能出库者，应列明客户名称、品名、规格、原开统一发票号码，数量及原因呈核。
(五)销货退回的成品，应于盘点前办理退货手续，验收及列帐。
(六)营业借出的成品，应于盘点前全部收回，借条一概不予承认，如有特殊情况，应签呈(总经理核准)。
(七)寄存品、代加工料品、寄库品的盘点，适用依据盘点经过编造“盘点报告”。
(八)对外的外协合同应订明随时准予盘点及盘点盈亏的处理等条文。
第十三条
本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。
推荐第8篇：财务盘点制度
财务盘点制度
第一条目的
为加强公司财务管理，并保证存货及财产盘点的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。
第二条盘点范围
1．存货盘点。包括原料、物料、在制品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚步料的盘点。
2．财务盘点。包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。
3．财产盘点。
（1）固定资产。包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。
（2）保管资产。凡属固定资产性质，但以费用报支的各项设备。
（3）保管品，指以费用购置的资产。
第三条盘点方式
1．年（中）终盘点。年（中）终盘点要核定以下项目。
（1）存货。由资产部或经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
（2）财务。由财务部与会计室共同盘点。
（3）财产。由经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
2．月末盘点。每月末由经管部会同财务部对所有存货实施全面清点一次。
3．月份盘点。由检核部（总经理室）或财务部，会同经管部，做存货随机抽样盘点。
第四条有员及职责
1．总盘人。由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的旱灾行及异常事项的载决。
2．主盘人。由各部门主管担任，负责盘点的实际工作。
3．复盘人。由总经理室视需要指派经管部门的主管，负责盘点的监督。
4．盘点人。由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
5．会点人。由财务部指派（人员不足时，由间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确认数据工和。
6．协点人。由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。
7．监点人。由总经理室派员担任。
第五条 准备工作
1．盘点编组。由财务部主管于每次盘点前，依盘点种类、项目填写《盘点人员编组表》呈总经理核定后，公布实施。
2．经管部将应盘点的财物及盘点用具，预先准备妥当，并由财务部准备盘点表格。
（1） 存货的堆置，应力求整齐、集中、并予以标示。
（2） 现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。
（3） 各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。
（4） 各项财务账册应于盘点前登载完毕。如因特殊原因无法完成时，应由财务部将尚未入账的有关单据（如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等），利用《结存调整表》一式两联，将账面数调整为正确的账面结存数后，第二联财务部自存，第一联送经管部。
3．盘点期间已收料而未办妥入账手续者，应另行分别存放，并予以标示。
第六条 年中（终）全面盘点
1．财务部经总经理批准，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。
2．盘点期间除紧急用料外，暂停收发料。
3．原则上应采取全面盘点方式，特殊情况应呈报总经理核准后，方可改变方式。
4．盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式。每项财务的数量，盘点后就不得更改。
5． 盘点物品时，会点人应依据盘点人实际盘点数，详细填写《盘点统计表》。核对无
误后于该表上互相签名确认，并将应该编列流水号码，会点人和盘点人各自存一联备日后查核。核对有出入的，必须重点盘查。盘点完毕，盘点人应将《盘点统计表》汇总成《盘存表》一式两联。第一联由经管部自存；第二联送财务部，供核算盘点盈亏金额。
第七条 不定期抽点
1．由总经理室根据实际需要，随时指派人员抽点。可由财务部填写《财物抽点通知单》，呈报总经理核准后办理。
2．盘点日期及项目，原则上不预先通知经营部门。
3．盘点前应由会计室利用《结存调整》将账面数先生调整至盘点的实际账面结存数，再行盘点。
4．不定期抽点完毕后应填列《盘存表》。
第八条盘点报告
1．财务部应根据《盘存表》填写《盘点盈亏报告表》一式三联，送经管部填列差异原因的说明及对策后，送回财务汇总转呈总经理签核。《盘点盈亏报告表》第一联送经管部；第二联转送总经理室；第三联财务部自存，作为账项调整的依据。
2．不定期抽点的，应于盘点后一星期内将《盘点盈亏报告表》呈报上级；年中、年终盘点，应由财务部于盘点后两星期内将《盘点盈亏报告表》呈报上级。
3．盘点盈亏金额，平时公列入暂估科目，年终时以净额转达入本期营业收入的“盘点盈亏余”或营业外支出的“盘点亏损”。
第九条现金、票据及有价证券盘点
1．现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中（年终）盘点时，应由财务部会同经管部共同盘点外，平时总经理室财务部至少每月抽查一次。
2．现金及票据的盘点，应于盘点当日上下班未行收支前，或当日下午结账后进行。
3．盘点前应先将现金存放处封锁，于核对账册后开启，由盘点人与经管人员共同盘点。
4．盘点人根据实际盘点数详细填写《现金（票据）盘点报告表》一式三联，经双主签名认后呈核，第一联经管部存，第二联财务部存，第三联送总经理室。
5．有价证券各项所有权等应核对认定，盘点人根据实际盘点数详细填写《有价证券盘点报告表》一式三联，经双方签订后呈核。第一联经营管部存，第二联财务部存，第三联送总经理室。如有出入，应立即呈报总经理批示。
第十条存货盘点
1．存货的盘点，应于每月最后一日进行。
2．存货盘点原则上采用全面盘点方式，如无需要全面盘点或实施上有困难者，应呈报总经理核准后方可改变盘点方式。
第十一条其他项目盘点
1．外协加工料品的盘点，由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点。盘点完毕后填写《外协加工料品盘点表》一式三联，并由代加工商签字确认。第一联存经管部，第二联存财务部，第三联送总经理室。
2．销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续（含验收及列账）。
3．经管部应将新增加土地、房屋的所有权证的影印本，送交财务部核查。
第十二条注意事项
1．所有参加盘点工作的盘点人员，必须深入了解本身的工作职责做好准备工作。
2．盘点当日盘点人员必须依规定时间到达指定的工作地点，向本组复盘人报到，接受工作按排。如有特殊原因而需另找代理人，应事先报务核准；否则以旷职论处。
3．所有盘点都以静态盘点为原则，故盘点开始后应停止财务的进出及移动。
4．盘点使用的单据、报表内所有栏位若有修改处，须经盘点人员签认后才能生效；否则应查究其责任。
5．所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确定资料为依据，不得以猜测想数据、伪造数据登记。
6．盘点人员超时工作，可报加班或经主管核准轮休。
7．盘点开始至工作终了期限间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。
8．盘点终了，由各组复盘人世间向主盘人报告，经核准后方可离开工作岗位。
第十三条奖惩
1．参与盘点的工作人员须依照本办法的规定，切实遵照办理。表现优异者，经主盘人签报给予奖励。
2．违反本制度的，视其情节轻重，由主盘人签报人力资源部议处。
第十四条账载错误处理
1．账载数量如因漏账、记错、未结账或账面记载不清的，应视情节轻重给予记账人员以警告以上处分；情节严重者，应呈报总经理议处。
2．账载数字如有涂改、未盖章、签章、凭证未整理难以查核或有虚构数字的，均由直接主管签报总经理议处。
第十五条赔偿处理
财物管理人员、保管人员有下列情况之一的，应呈报总经理议处或赔偿相同的金额。
1．未尽保管责任或由于过失致使财物遭受盗窃、损失或盘亏的。
2．对所保管的财物有盗卖、调换或化公为私等营私舞弊。
3．对所保管的财政物未经报准而擅自移转、拔借或损坏不报告的。
第十六条本制度经总经理核准后实施，修改时亦同。
推荐第9篇：财物盘点制度
财物盘点规则
第一条目的及依据。
为加强财产物资的管理工作，确保公司财产的安全完整，明确各有关管理人员的责任，特制订本制度。
第二条范围。
盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在产品、产成品、外协加工材料、寄存品、代加工材料、寄库品、下脚料及固定资产等。 固定资产的盘点应依据“固定资产管理制度”办理，其余各项，悉依本制度办理。
第三条方式。
1、年终全面盘点。
2、会计部门每月抽点。
3、不定期抽点。
第四条人员及职责。
为办理盘点，应设置盘点人、会点人、协点人及监点人。
1、盘点人由财物经管部门提任，负责点计工作。
2、会点人由会计部门或指派人员担任，负责盘点记录。
3、协点人由仓储保管部门担任，负责盘点时的物品搬运工作。
4、监点人由各分公司(总)经理室，总经理室视需要派员担任，负责盘点监督。
5、各分公司经理室、总经理室应指定专人负责盘点筹划，联络等事 1
宜。
第五条准备工作。
1、经管部门将应行盘点财物预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格。
2、现金及有价证券应按类分别整理并列清单。
3、存货的堆置，应求整齐集中，并置“标示牌”。
4、各项的财物账册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应有会计部门将尚未入账的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用“结存调整表”一式二份，将账面数调整至正确的实际结存数。
5、盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。
第六条年终全面盘点。
1、各分公司(总)经理室应在签呈总经理核准后，签发“盘点通知”，通知各有关部门准备盘点，并于盘点前5天将盘点计划寄送总经理室，“盘点通知”应包含盘点日期，人员配置及注意事项。
2、盘点日期由各公司视存量及现场公休情况自定。
3、盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料事项，盘点期间所需用料，应于盘点3天前办理完毕。
4、年终盘点，原则上应采用全面盘点方式，如确因事实所限无法实行时，应签呈总经理核准后始得改变方式进行。
第七条每月会计部门抽点。
1、每月抽点由会计部门主办，于签呈(总)经理核准后办理。
2、抽点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。
3、抽点时应会同经管部门共同办理。
4、盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点前正确的实际结存数，再行盘点，
5、存货记录采用电脑报表控制者，应以收发存月(旬)报表为调整依据，如月(旬)报表不及附送者，应先填列“结存调整表”的调整栏，由抽点人员与经管人员共同签章。
6、每月抽点仍应填列“盘点统计表”及“盘存单”。
第八条不定期抽点。
1、由各分公司(总)经理室或总经理室视实际需要，随时指派人员抽点。
2、抽点时应会同经管部门及会计部门共同办理。
3、抽点程序与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单”应再复写一份，交抽点人员。
第九条盘点报告。
1、会计部门应将“盘存单”的盈亏项目加计金额填列于“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”各一式四份，送经管部门填列差异原因的“说明”及“对策”后呈核，其中一份经由最高主管签注后转送总经理室。每月抽点及不定期抽点，应于盘点后7天内，将“盘点盈亏汇总表”一份送总经理室。
2、会计部门应将盘点结果及发现的异常事项及建议，编制“盘点报告”一式三份，经呈核后，一份连同“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”于盘点后三天内送总经理室备案。
3、盘盈亏金额在未查明原因之前列入“待处理财产损益”科目，在及时查明原因后，应由有关人员或保险公司赔偿的部分，转入“其他应收款”科目；无法查明原因的，盘盈金额转入“营业外收入”，盘亏金额转入“管理费用”或“营业外支出”科目。
第十条现金、票据及有价证券。
1、各分公司(总)经理室或会计部门，至少每月一次抽点现金，票据及其他出纳项目。
2、现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未行收支前，或当日下午结账后举行。
3、盘点前应先将现金柜封锁，并核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。
4、会点人依实际盘点数详实填列“现金盘点报告表”一式四份，经双方签认后呈核准一份报送总经理，报送期限依前述规定。
第十一条在产品。
1、在产品的盘点以当月最末一日及次月一日举行为原则。
2、在产品原则上采用全面盘点，如因成本计算方式无须全面盘点或实施上有困难者，应签呈(总)经理核准后始得改变方式进行。
第十二条本准则经总经理核准后实施，修改时间亦同。
推荐第10篇：存货盘点制度
存货盘点管理 制度
• 定义
• 存货：是指企业在生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货包括外购商品、包装物、低值易耗品、委托/受托代销商品及促销品等。
• 职责
• 公司须成立存货盘点工作组，负责本公司存货盘点的各项工作，存货盘点工作组受本公司资产管理工作领导小组领导，并由其向区域公司资产管理工作领导小组汇报； • 成员：由财务、仓储等职能部门的第一责任人，以及实施盘点的监盘人、现场点数人、实物保管人等组成。
总经理：是公司资产管理和资产安全的第一责任人。全面负责存货盘点工作：负责组织各专业部门成立存货盘点工作组，安排盘点计划的编制、现场的组织、盘点报告的编报，组织专题会议研究解决存货盘点过程中存在的问题、盈亏原因分析、盘点结果的处理、整改计划方案的制定和落实，并对盘点整体工作的及时性、准确性、真实性、完整性负领导责任； • 财务：负责存货盘点过程和结果的核查与监督工作。主要检查是否按相关制度执行资产盘点，财务数据是否真实，对盘点结果与财务账面数据对比出盈亏情况的真实性和盘点报告的完整性负责，盘点过程的监控与检查，监督整改措施的执行落实情况负责；
• 存货保管及使用部门：负责存货资产的安全管理，配合盘点及实施盘点改进计划等。； • 监盘人：由财务人员担任，负责对盘点现场过程实施监督，对盘点原始资料及汇总表相关信息进行复核，参与形成盘点报告并负责上报；
• 现场点数人：由非实物管理人员担任，负责盘点现场的点数及记录工作。监盘人不应兼任该岗位，但应对盘点数进行复核；
• 实物保管人：负责所保管资产的日常盘点工作及本制度所涉及的资产盘点工作前的各项准备工作，包括但不限于现场整理规范、资料提供、原因分析等工作；负责引导盘点小组对所管理资产进行点数，解释监盘人员、现场点数人员提出的问题。
• 盘点工作结束后财务部须在五个工作日内提交《盘点报告》，并由总经理、财务签字审批；
• 《盘点报告》内容须作为每月经济活动分析的内容之一，对上月盘点过程中存在的问题及盈亏原因进行深度分析，并在次月经济活动分析中对上月分析原因及整改措施进行跟踪分析。
– 存货盘盈盘亏结果处理
• 根据审批文件和保险公司赔偿款等资料进行会计处理：
• 盘盈的存货，应冲减当期的管理费用；
• 盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用；属于非常损失的，计入营业外支出，需要做进项税转出。
– 存货盘点结果的整改跟踪
• 属于保险公司理赔范围内的资产应及时向已投保的保险公司索赔； • 没有投保的存货应查明事项的责任人，按公司规定予以处罚；
• 对于已造成损失而又无法查找责任人的事项，公司应有针对性地从管理及制度流程等方面查找原因，进行整改，避免类似情况的发生；
• 对存货管理和盘点中存在的问题，各公司主管副总应在盘点工作结束后一周内制定整改计划。
第11篇：商场盘点制度
商场盘点制度
一、财务部经理必须于每月27日前将盘点通知下发到各卖场。
二、卖场接到通知后，核算员需于30日中午12：00前将盘点表打印完毕，发到柜台（仓库）实物负责人处。
三、柜台所有单据必须在盘点当日17：30分前交单、录入。
四、盘点表上不能出现红书，盘点时，实物负责人不得以白条作为实盘数字记入盘点表。否则，将处予实物负责人每笔20元的罚款。
五、盘点各柜应进行人员分工，每个货区的盘点责任必须落实到人，且在填写盘点表后签字，
六、卖场停止上货、销售时，盘点方可开始。
七、盘点时，柜台（仓库）人员必须认真、仔细。不得虚盘、漏盘。否则，将对当事人处予每笔不低于5元的罚款。
八、盘点次日12：00前，各柜（仓库）将签字后的盘点表，交到各卖场分管核算员处。
九、核算员必须在两个工作日内完成盘点数据的录入，并打印出盘点差异表，交卖场实物负责人及采配相关采配助理出。
十、卖场在三个工作日内完成差异的核对，并到核算员处处理盘差。
十一、盘点次月15日前，楼层经理根据核对无误的盘点结果，做出盘点报告上报店长审核后，将正常范围外的盘差赔款计划一同交至财务部。
十二、以上事项，若未在规定时限内完成的，将对直接责任人处于每拖延一天50元的罚款。
第12篇：盘点损耗制度
一、目的
盘点管理制度
为加强公司内部管理，及时掌握公司存货、财务及财产的准确数量，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。
二、原则
1．真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。 2．准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确。
3．完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。 4．清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。
5．团队精神：盘点是公司全体人员都参加的核查货物的过程，为缩短盘点时间，公司各个部门都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。
三、职责划分
1、总盘人：由商品主管担任
2、盘点人：由总盘人指派员工担任，负责公司卖场的盘点工作。
3、复盘人：由总盘人指派员工担任，负责盘点数据复核工作。
4、抽盘人：
四、盘点方式一览表
盘点方式
相关说明
主要是指在月末、年中、年底的固定日期盘点，它能够对定期盘点
从时间上划分
必须停止营业。月盘可根据停止营业后进行盘点工作，
临时盘点
从工作需要上划分
五、月末盘点
1．月末盘点应采取全面盘点方式，如因特殊原因无法全面盘点时，应呈报总盘人核准后，可改为部分盘点方式进行，但需要书面申请并由总盘人签字同意。
2．盘点期间原则上暂停卖场营业。
3．盘点物品时，盘点人应按事先确定的方法进行盘点并依据盘点实际数量作详实记录并由盘点人、复盘人复核签字确认。 5．复盘结果交予统计进行数据整理，并由抽盘人进行抽盘的检查工作。
6．抽盘完毕，《盘点统计表》必须经总盘人、抽盘人、复盘人、盘点人签名确认，一经确认不得更改。
7．盘点完毕，统计员应将《盘点统计表》汇总并编制《盘点盈亏报告表》，《盘点盈亏报告表》一式两联，第一联卖场保留，第二联送财务部，供核算盘点盈亏金额，卖场将原始《盘点统计表》存档。 全面盘点 部分盘点
可以根据公司的需要随时进行 对卖场全部商品逐一盘点 对有关商品的库存进行盘点 库存的货物进行全面的盘点，盘点准确性高，但原则上盘点时
六、盘点要求
1、盘点工作必须统一领导，事先制订计划，做好组织工作。
2、负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务，事先做好准备。
3、
盘点工作要连续进行，原则上负责盘点各有关人员不准请假，若有事需离开，应事先请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。
4、
所有盘点事项都以静态盘点为原则
5、盘点应精确计量，避免用主观的目测方式，应于确定每种商品的数量后再继续进行下一项，盘点后不得随意更改。
6、
盘点使用报表内所有栏目若有修改处，须经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任。
7、
盘点数据必须真实、可靠，盘点方法必须科学，程序必须规范。
8、盘点开始至工作结束期间，各组盘点人员均受总盘人指挥监督。
9、
盘点过程中发现问题或遇到困难，需及时汇报。
10、盘点时，盘点人、复盘人依据实际盘点数，详实记录于《盘点统计表》，并于该表上签名确认无误，交予统计员进行数据整理。
11、
盘点数据必须当日完成供抽盘人进行抽查作业
12、
盘点结束后由各组负责人向总盘人报告，经核准后才能离开岗位。
13、
在盘点各项工作结束后，商品部需打印出《盘点盈亏报告表》一式两联，卖场填写数额差异原因的说明，商品部审核后第一联送财务供核算盘点盈亏金额，第二联卖场自存作为库存调整的依据。
七、盘点奖惩
1、
卖场货品出现丢失情况下按照内部购买价进行赔偿
比例如下：店长 30%
导购主管 30%
导购(2人)40%
价签误差赔偿制度：库房人员承担60%，卖场导购承担40%
2015年3月4日
第13篇：库存盘点制度
仓库盘点管理制度
1.目的
制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，达到仓库商品有效管理和公司财产有效管理的目的。
2.范围
盘点范围：仓库所有库存商品
3.职责
仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。
财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。
4.管理流程
（1）盘点方式:日盘/季盘/年末盘点/不定期盘点
仓库每天对有库存变动的商品进行抽盘，每三月组织一次季盘，盘点时间一般在第二月的月底；
月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；
年终盘点
仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在每年的销售淡季；
年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；
不定期盘点
不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，可灵活调整；
（2）盘点方法及注意事项
盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
盘点时注意商品的摆放，盘点后需要对商品进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；
所负责区域内商品需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；
初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事：
盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失而造成严重后果；
（3）盘点计划
季度盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；
开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。
（4）时间安排
初盘时间：确定初步的盘点结果数据；初盘时间计划在上午完成；
复盘、查核时间：验证初盘结果数据的准确性；复盘时间一般在下午；
稽核时间：对复盘依然有差异的数据进行稽核，稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；
盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务；
（5）人员安排
人员分工
初盘人：负责盘点过程中商品的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；
复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的商品进行复盘，
将正确结果记录在“复盘数量”一栏；
查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；
稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点商品数量、或稽核已盘点的商品数量；
数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；
根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
（6） 相关部门配合事项
盘点前一周发仓库盘点计划通知仓库、财务部、采购部、IT部，并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止商品出入库；
盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；
盘点三天前通知仓库入库组，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时完成商品入库任务；
（7）盘点工作准备
盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点盘点卡；
盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据；
盘点前需要将所有能入库归位的商品全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；
将仓库所有商品进行整理整顿标示，所有商品外箱上都要求有相应储位标示。同一储位商品不能放超过2米远的距离，且同一货架的商品不能放在另一货架上。
盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；
帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员；
在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存商品进行初盘；
（8）盘点会议及培训
仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；
仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；
盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；
（9）盘点工作奖惩
在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；
盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；
对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员进行绩效考核；
仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；
5.盘点总结及报告
根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；
盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等.
第14篇：客房部盘点制度
3040321客房部盘点制度
客房部每月盘点时间必须与财务规定时间相吻合。一般部门内部盘点时间为每月25~27日。 2客房部内部盘点时，必须由客房部经理组织，领班、服务员协助盘点。 3盘点区域物品
1) 楼层：
a） b） 布草、瓷器。
其它物品：家具、床垫、灯具、文具、电视、吸尘机、工作车等物品，可每月轮流盘点。
2) 工作间：工作间内所有布草。如枕芯、床罩。客房部外的物品不在其内。 3) 制服房：各季节的制服和配备物品。
4) 周转库：易耗品、杯具、清洁剂、瓷器等各类物品。 5) 房务中心：客人借用品、服务用品。 2.盘点计算法
1) 各区域现存总数+报损数=上月基数。 2) 楼层物品现存数=备用固定数。 3) 工作间现存布草数=账面数。 4) 库房现存数=账面数。
3.盘点人员应认真监督各区域员工清点该区域的配置物品，并填写《物品盘点统计表》，并将盘点表与各区域固定配备量或帐面数相核对，共同查找差异数，确认后签字认可。如有赔偿、报损等，应在盘点表后附上相应的赔偿单白联（有财务签字的为有效单）及《赔偿、报损统计表》。
4.在盘点中，若发现被盘区域实存数与账面不符，应查找原因。短缺物品由责任人或该区域全体员工按成本价进行赔偿，且当场处理。
第15篇：仓库盘点制度
营运部管理制度
仓库盘点制度
1.0目的
为了规范盘点作业管理流程，以确保公司库存货物的准确性，达到仓储货物的有效管理及保障公司财产的安全，完整，根据本公司情况特制定本制度。通过本制度，实现盘点流程的规范化管理，作为盘点作业方面的指导性文件。它通过对盘点的安排，计划，组织，初盘，复盘，核查，数据输入，盘点表审核，数据校正，盘点总结等方面进行说明，规定和指导，以给仓库盘点管理工作指明方向和给出措施方法。同时，贯彻盘点制度，查找库存管理漏洞，规范入库货物的收货清点，入库放位，库存数据更新及出库操作的出库提货，出库备货，出库清点，司机货物交接，出库单据开具等操作流程的精确性，规范性。保障营运操作规范化管理及客户货物的安全性。
2.0 范围
盘点范围：货物盘点对象为仓库里所有库存的所有货物。仓储课所使用的仓储设备，包装用耗材，打包工具的盘点工作纳入行政课的【公司资产管理制度】里的资产盘点管理范围。
3.0 职责
仓 储 课: 负责组织，实施仓库盘点作业，最终盘点数据的核查，校正，盘点总结。
客 服 课：负责稽查仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。
营运经理：负责仓库盘点数据的抽查，必要时进行监盘工作。
营运总监：听取营运经理的每月仓库盘点结果汇报，对盘亏原因的核实及处理，监督库存精度上升对策的实施。
4.0 盘点管理流程
4.1 盘点方式
1）循环盘点：每次入库收货操作或出库备货操作完成之后1小时内，仓管员需要对该货物剩余库存进行即时盘点，由仓储主管进行复盘。
2）交班盘点：对于A类货物（例如：显示器等贵重货物，细小易盗货物），仓储交接班时各班主管需同时进行库存货物盘点，并作为交接必续之一。
3）周末盘点：对于A，B类货物，截止每周五下午14：00为止的库存进行周末盘点，由仓储课组织，客服课复盘，营运经理稽查。
4) 月末盘点：对于A,B,C类货物（所有库存货物），每月的最后一个星期五进行整体盘点，由仓储课组织，客服课复盘，营运总监稽查。
5) 年末盘点：每年12月20日，对仓储所有货物库存及仓储设备，用品进行盘点，由仓储
课组织，客服课复盘，财务课稽查。
6）不定期盘点：由营运部负责组织，盘点流程参照附件【盘点流程】，且可灵活调整。
4.2 盘点方法及注意事项
1） 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
2） 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 3）
所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；
营运部管理制度
4）
参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；
5）
盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；
6） 粘贴在货物上的【货物盘点标示卡】，在盘点工作全部结束之后，必须将其取下来，避免交货到客户处形成“异物混入投诉”
4.3 盘点计划
4.3.1盘底计划书
1） 周末盘点由仓储课长组织进行，月底盘点由营运经理组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意后，由营运总监组织进行。
2） 月末盘点及年末盘点，仓储课长需要制作【盘点计划书】或【盘点通知书】，明确盘点具体时间，仓库停止操作时间，初盘时间及人员，复盘时间及人员，并通知相关部门配合以及对注意事项做详细计划。
4.3.2盘点时间安排
1） 初盘时间：确定初步的盘点结果数据；周末初盘完成时间：4小时之内；月末初盘完成时间：8小时之内；年末初盘完成时间：8小时之内；
2） 查核时间：验证初盘数据的正确性；查核时间安排在初盘过程中或初盘完成后由营运部指定客服人员进行查核盘点；
3） 稽核时间：稽核初盘数据，发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，可在初盘过程中或结束后进行，一般在查核盘点结束后进行；
4） 盘点开始时间和盘点计划共用时间根据天仓储操作工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓储正常操作为前提；
4.3.3人员安排
1）初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“初盘数量”一栏；
2）复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；
3）查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；
4）稽核人：在月末或年末盘点过程中或盘点结束后，由总经理指派人员作为稽核人和营运经理负责对盘点过程予以监督、盘点货物数量或稽核已盘货物数量；
5) 数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“货物盘点明细表”中；
营运部管理制度
6) 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
4.3.4 相关部门配合事项
1） 月末盘点提前一天，年末盘点需提前一周发“仓库盘点计划“通知财务部，客服课，
运输课，各办事处主管并抄送总经理，说明相关盘点事宜；
2） 盘点一天前根据客服课出货要求，仓储课事先做好出库备货操作，避免因盘点操作影响
正常发货；
3） 盘点一天前通知采购课，要求承运商车辆在盘点前2小时送货到仓库，以便仓库及时完成货物入库操作；
4） 特别注意：仓库盘点期间禁止货物出入库；
4.3.5物资准备
盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、货物盘点标示卡，货物盘点明细；
4.3.6盘点前工作准备
1）盘点前需要将所有能入库归位的货物全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；
2）将仓库所有货物进行整理整顿标示，所有货物外箱上都要求有相应货物品名、储位标示。
3） 同一储位货物不能放超过2米远的距离，且同一库位的货物不能放在另一库位上。
4） 盘点前仓库库存管理账务需要全部处理完毕；
5） 仓管员处理完毕后需要制作“货物盘点明细表”，表的格式请参照附件；
6） 将完成后的电子档归档保存，同时发送该表给仓储课长，营运经理级营运总监；对于年末盘点表还需要发送给总经理，财务课；
7） 在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘；
4.3.7 盘点会议及培训
1） 仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；
2） 仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；
3） 盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；
营运部管理制度
4.3.8盘点工作奖惩
1） 在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；
2） 严禁在盘点过程中弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；
3） 严禁复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；
4） 对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“仓库管理及奖惩制度”做相应考核；
5） 仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；
5.0 盘点作业流程
5.1 初盘
5.1.1初盘前盘点方法及注意事项
1） 因时间安排原因，盘点总共只有一天或时间非常紧张的情况下，可安排合适人员先对库
存货物进行初盘前盘点；
2）初盘前盘点作业方法及注意事项；
3）最大限度保证盘点数量准确；
4）盘点完成后将外箱口用胶布封上，并要求将盘点卡贴在外箱上；
5）已经过盘点封箱的货物在需要出货时一定要如实记录出库信息；
6） 盘点时顺便对物料进行归位操作，相同品名的货物，摆放距离不得超过两米；
5.1.2初盘前盘点作业流程
1）准备好相关作业文具及“盘点卡”；
2）按库位顺序依次对库位卡板上的箱装（袋装/捆装货物，以下统称箱装）货物进行点数；
3) 点数（箱数/PCS数）完成后在盘点 标示卡上记录品名、储位、盘点日期、盘点数量、并确认签名；
4）最后将外箱予以封箱；
5）将完成的“盘点标示卡”贴在或订在外箱上；
营运部管理制度
5.1.3 初盘作业流程
1） 初盘人准备相关文具及资料（A4夹板、笔、盘点表）；
2） 根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点；
3) 按货物摆放的卡板储位先后顺序对卡板货物进行盘点；
4） 继续盘点箱装货物，也按照箱子摆放的顺序进行盘点；
5) 在此之前如果安排有“初盘前盘点”，则此时只需要根据货物外箱“盘点标示卡”
上的标示确定正确的品名、储位信息和盘点表上的品名、储位信息进行对照确认；
6) 其后在“货物盘点明细表”上对应的“盘点数量”一栏填上数量（箱数和PCS数
即可，同时需要在“盘点标示卡”上进行盘点标记表示已经记录了盘点数量；
7) 如之前未安排“初盘前盘点”或发现异常情况（如外箱未封箱、外箱破裂或其他异
常时）需要对箱内物料进行点数；
8) 点数完成确定无误后根据外箱“盘点卡”上信息在对应盘点表的“箱装盘点数量”
一栏填上数量即可；
9) 按以上方法及流程完成负责区域内整个货架物料的盘点；
10) 初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对货物再盘点一次，以保证初盘数据的正
确性；
11) 在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找仓储课长处理；
12) 初盘时需要重点注意盘点数据错误原因：货物库位错误，货物标示品名错误，货物
在不同卡板上混装等情况；
13) 初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确认，签字后将初盘盘点表复印一份
交给营运经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘；
14) 初盘时如发现该库位货物不在所负责的盘点表中，但是属于该库位货物，同样需要
进行盘点，并对应记录在“货物盘点明细表”的备栏中；
15) 特殊区域内（仓库外部露天摆放货物，无库位标示货物、未进行归位货物）的货物
盘点由指定人员进行；
16) 初盘完成后需要检查是否所有货物都有进行盘点，和箱上的盘点标示卡是否有表示
已记录盘点数据的盘点标记。
营运部管理制度
5.2 复盘
5.2.1复盘注意事项
1) 复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量
不符等情况；
2) 复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；
5.2.2复盘作业流程
1) 复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点
差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在初盘结束后进行， 且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘；
2) 复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定初盘盘
点数量正确时，则“盘点表”的“复盘数量”不用填写数量；如确定初盘盘点数量错误 时，则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量；
3) 初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点；
4) 复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量
不符等；
5) 复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正
确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；
6) 复盘人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“初
盘错误次数”中；
7) 复盘人不需要找出货物盘点数据差异的原因，如果很清楚确定没有错误可以将错误
原因写在盘点表备注栏中；
8) 复盘时需要查核是否所有的箱装货物全部盘点完成及是否有做盘点标记。
9) 复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”；
5.3 查核
5.3.1查核注意事项
1) 查核最主要的是最终确定物料差异，和差异原因；
2) 查核对于问题很大的，也不要光凭经验和主观判断，需要找初盘人或复盘人确定；
5.3.2查核作业流程
1) 查核人对复盘后的盘点表数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按照先
盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作；查核可安排在初盘或复盘过程中或结束之后；
营运部管理制度
2) 查核人根据初盘、复盘的盘点方法对货物数量异常进行查核，将正确的查核数据填
写在“盘点表”上的“查核数量”栏中；
3) 确定最终的货物盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表”的相应位置；
4) 按以上流程完成查核工作，将复盘的错误次数记录在“盘点表”中；
5) 查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给仓储课长，由仓储 课长安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作；
5.4 稽核
5.4.1 稽核注意事项
1) 仓库指定人员需要积极配合稽核工作；
2) “稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“查核人”签字确认方为有效；
5.4.2 稽核作业流程
1） 稽核作业分仓库稽核和财务行政稽核，操作流程基本相同；
2） 稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选
制作出一份“稽核盘点表”；
3） 稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核（具体时
间参照“仓库盘点计划”）；
4） 稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓库安排人 员（一般为查核人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；
5） 稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应 位置上签名，并复印一份给到仓库查核人员，有查核人负责查核；查核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是查核人，则查核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因；
5.4.3盘点数据录入及盘点错误统计
1）经营运经理审核的盘点表，由仓储课长交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中 录入前将所有数据，包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇总在 “盘表 的“最终正确数据”中；
2）仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中并 将盘点差异原因录入；
3）录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。
4) 录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后将电子档“盘点表”发邮件给总经理
审核，同时抄送营运经理，营运总监，客服课长，仓储课长，财务课长；
营运部管理制度
6.0 最终盘点表审核
1） 仓库确认及查明盘点差异原因
2） 最终盘点数据需结合【客户送货计划单】，【入库单】，【出库单】，【库存管理卡（库存台帐）】等账面数据进行分析排查；
3） 在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，需要保证将所有的差异原因全部找出；
4） 全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交营运经理审核，营运经理确认之后呈交总经理审核签字；
5） 营运部根据盘点差异情况对责任人进行考核；
6） 仓储课对“盘点差异表”进行存档；
7.0 客服课确认
1） 在仓库盘点完成后，客服稽核人员在仓库“盘点表”的相应位置签名，并根据稽核情况注明：“稽核货物品番数”，“稽核货物抽查率”、“稽核抽样盘点错误率”等；
2） 总经理审核完成后“盘点差异表”由总经办（原件）和营运中心（复印件）分别存档；
8.0 总经理审核
1） 盘点库存数据校正
2） 总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由仓储课长根据仓储盘点录入员发送的电子档“货物盘点明细表”负责对差异数据进行调整；
3） 仓储部门调整差异数据完成后，形成“盘点差异修正表”并发邮件通知总经理，营运总监，营运经理，客服课长，仓储课长，财务课长
9.0 盘点总结及报告
1） 根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；
2） 盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施（出入库管理，库存管理,盘点方法/频率）等；
10.0 附件表单
1） 盘点作业流程
2） 货物盘点标示卡
3） 货物盘点明细表
4） 入库单
5） 出库单
6） 货物库存管理卡 7） 资产盘点表
第16篇：存货盘点制度
存货盘点制度
公司存货盘点制度
（2012年版）
一、目的
为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。
二、盘点范围
盘点的存货资产范围包括库存商品（包含赠品）、免费样机、暂收商品等所有实物资产。
三、盘点时间
各月定期盘点的时间为当月的27日，年终全面盘点时间具体参照当年度的《财务决算工作的通知》的统一时间安排。此外根据需要可以进行不定期、抽样盘点。
四、盘点部门
物流配送部、业务管理部、财务审计部、运营管理部、督导部、各门店（分部）实物保管人、财务人员及其他相关业务人员。
五、盘点方式、方法
1、盘点方式：自盘与复盘、抽盘相结合;定期盘点与不定期盘点相结合；静态盘点与动态盘点（盘点过程中准许进出存货）相结合。
- 1
存货盘点制度
各库区打印空白“存货盘点表”（库存为零不打印），一式三份，分发给参盘人员。各实物保管部门应按存货大类分成相对应的几个盘点小组，按事先规定好的盘点路线进行全面实物清点，杜绝漏盘、多记现象发生。
对正常商品库、样机库、残损库的商品应分别盘点，盘点记录务求真实、完整，对所盘商品中有个别所处特殊状态的须作附注登记。年终盘点期间除紧急必要情况外，暂停所有出入库，若紧急出库商品没有经过盘点的，先需当时在盘点表附注记录，等到实盘清点时再调整此商品数量。
4、核对盘点差异
实物盘点记录结束后，由实物保管人和对账人将各盘点表的存货实盘数据录入业务系统与系统账面数进行逐一核对，列出对应的差异并分析找出产生此差异的合理原因。对盘点因时间差而产生的实盘数与账面数不符的需经三方参盘人员对账确认后调整实盘数;对在业务系统中已出库，实物未提商品经三方参盘人员对账确认（查看确认已出库未配送记录），并附出库明细表方可调减实盘数;杜绝手工暂存单冲抵库存数;对于因内部借机、供应商借机及用于促销活动的商品等，必须于盘点日前完善手续；杜绝“白条”抵库，否则一经发现据实上报，公司将针对短少存货的重置价值对实物保管责任人进行处罚或赔偿；凡返厂维修机、售后维修机等暂未入库的，各实物保管部门必须对此商品提供有效凭据并建立管理台账备查。
5、财务处理
盘点对账完毕后，所有盘点人、记录人、系统录入员（对
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第17篇：仓库盘点制度
仓库盘点制度
一、目的
为了规范盘点作业管理流程，以确保公司库存货物的准确性，达到仓储货物的有效管理及保障公司财产的安全，完整，根据本公司情况特制定本制度。
二、范围
仓库及车间库存所有物料。
三、职责
仓库管理课：负责组织，实施仓库盘点作业，最终盘点数据的核查，校正，盘点总结。 财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。
四、盘点管理流程
4.1 盘点方式
1）循环盘点：每次入库收货操作或出库备货操作完成之后1小时内，仓管员需要对该货物剩余库存进行即时盘点，由仓储主管进行复盘。
2）周末盘点：对于A，B类货物，截止每周五下午14：00为止的库存进行周末盘点，由仓库管理课仓管员初盘，仓库主管复盘。
3) 月末盘点：每月最后一个工作日上午截止所有物料的收和发,下午3:00核对在库帐数,并将在库数报告给财务部门。
4) 年末盘点：每年12月20日，对仓储所有货物库存及仓储设备，用品进行盘点，由仓库管理课组织，财务部复盘，总经理稽查。
4.2 盘点方法及注意事项
1） 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
2） 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 3） 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；
4） 参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；
5） 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；
6） 粘贴在货物上的【货物盘点标示卡】，在盘点工作全部结束之后，必须将其取下来，避免交货到客户处形成“异物混入投诉”
4.3人员安排
4.3.1初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“初盘数量”一栏；
4.3.2复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；
4.3.3稽核人：在月末或年末盘点过程中或盘点结束后，由总经理指派人员作为稽核人和营运经理负责对盘点过程予以监督、盘点货物数量或稽核已盘货物数量；
4.3.4数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“货物盘点明细表”中；
4.3.5根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
4.4 相关部门配合事项
4.4.1 月末盘点提前一天，年末盘点需提前一周发“仓库盘点计划“通知财务部，生产管理部，营业部，各办事处主管并抄送总经理，说明相关盘点事宜；
4.4.2盘点一天前根据营业部的出货要求，仓库管理课事先做好出库备货操作，避免因盘点操作影响正常发货；
4.4.3盘点一天前通知采购部，要求供应商车辆在盘点前2小时送货到仓库，以便仓库管理课及时完成货物入库操作；
4.4.4特别注意：仓库盘点期间必须冻结工厂所有物料，禁止货物出入库及移动；
4.5物资准备
盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、货物盘点标示卡，货物盘点明细；
五、盘点作业流程
5.1 初盘
5.1.3初盘作业流程
1） 初盘人准备相关文具及资料（A4夹板、笔、盘点表）； 2） 根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点；
3) 初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对货物再盘点一次，以保证初盘数据的正
确性；
4) 在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找仓库管理课主管处理
5) 初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确认，签字后将初盘盘点表复印一份
交给营运经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘；
6) 初盘完成后需要检查是否所有货物都有进行盘点，和箱上的盘点标示卡是否有表示
已记录盘点数据的盘点标记。
5.2 复盘
5.2.1复盘注意事项
1) 复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量
不符等情况；
2) 复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；
5.2.2复盘作业流程
1) 复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点
差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在初盘结束后进行， 且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘；
2) 复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定初盘盘
点数量正确时，则“盘点表”的“复盘数量”不用填写数量；如确定初盘盘点数量错误 时，则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量；
3) 初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点；
4) 复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量
不符等；
5) 复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正
6) 7) 8) 9)
5.4 稽核
5.4.1稽核注意事项
1) 仓库指定人员需要积极配合稽核工作；
2) “稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“复盘人”签字确认方为有效；
5.4.2稽核作业流程
1） 稽核作业分仓库稽核和财务稽核，操作流程基本相同；
2） 稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选制作出一份“稽核盘点表”；
3） 稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘的过程中或结束之后进行稽核（具体时间参照“仓
库盘点计划”）；
4） 稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓库安排人员
（一般为复盘人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；
5） 稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应位置上签名，并复印一份给到仓库复盘人员，有复盘人负责查核；复盘人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是复盘人，则复盘人可以不再复盘，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因；
5.4.3盘点数据录入及盘点错误统计
1）经仓库管理课课长审核的盘点表，由仓库主管交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中，录入前将所有数据，包括初盘、复盘、稽核的所有正确数据手工汇总在 “盘表的“最终正确数据”中；
2）仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中并 将盘点差异原因录入；
3）录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。
4) 录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后将电子档“盘点表”发邮件给总经理审
核，同时抄送副经理；
六、最终盘点表审核
1） 仓库确认及查明盘点差异原因
2） 最终盘点数据需结合【客户送货计划单】，【入库单】，【出库单】，【库存管理卡（库存台帐）】等账面数据进行分析排查；
3） 在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，需要保证将所有的差异原因全部找出；
4） 全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交营运经理审核，营运经理确认之后呈交总经理审核签字；
确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；
复盘人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“初 盘错误次数”中；
复盘人不需要找出货物盘点数据差异的原因，如果很清楚确定没有错误可以将错误 原因写在盘点表备注栏中；
复盘时需要查核是否所有的箱装货物全部盘点完成及是否有做盘点标记。
复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“稽核人”；
5） 营运部根据盘点差异情况对责任人进行考核；
6） 仓储课对“盘点差异表”进行存档；
七、总经理审核
1） 盘点库存数据校正
2） 总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由仓储课长根据仓储盘点录入员发送的电子档“货物盘点明细表”负责对差异数据进行调整；
3） 仓储部门调整差异数据完成后，形成“盘点差异修正表”并发邮件通知总经理，副经理
八、盘点总结及报告
1） 根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；
2） 盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施（出入库管理，库存管理,盘点方法/频率）等；
第18篇：存货盘点制度
河北盛世辉腾
存货盘点制度
一、目的
为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及销售状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、采购计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。
二、适用范围
存货：
1、店铺；
2、特卖
三、职责
1、店长：负责盘点组织工作、主导盘点工作，总结工作
2、产品部：对库存的实际与系统进行核对是否正确；
2、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核、审批工作；定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点；进行盘点奖罚
4、零售部：负责组织盘点及盘点协助工作，最后总结盘点工作结束。
四、盘点时间
1、存货盘点：店铺每天交接班进行自盘、每月最后几天进行一次全盘（遇节假日临时调整）；每段时间会进行交叉盘点，具体时间由办公室安排；每段时间会进行抽查盘点，由上头领导决定时间。
2、零售部按月安排盘点工作，每月25日将盘点时间及安排报给财务部。
3、办公室人员不定期地抽查各店铺及特卖的存货情况。
五、盘点程序
1、盘点前准备工作：
店铺盘点由零售部负责组织安排盘点计划；特卖由办公室人员负责组织安排盘点工作。
2、各店铺接到盘点通知后做好各项盘点前准备工作；
3、店铺、特卖店所有账目、系统单据处理应在盘点日前一天完成；
具体如下：
1、店铺销售单：保证没有不正常的单据，比方说过暂挂的销售单，不允许有负库存现象；
河北盛世辉腾
2、调拨单：如盘点当日发生的调拨， 双方必须单日接收确认完毕。
3、存货盘点前各相关部门应进行清理整顿，对残次品，应进行清理、归类放齐；对退货商品应及时处理，暂无法退货的应进行标识。
4、盘点部门将盘点需用得物品及盘点工具，于盘点前准备妥当。
六、盘点要求
（一）、店铺盘点要求
2、月末盘点要求：
（1）、盘点当日所属员工，不得临时请假，。
（2）、盘点前应将销售、调拨、退货、等各项工作进行完毕，以确定正确完整的库存。
（3）、盘点应由店铺店长或交叉盘点人员统一指挥，进行清点。办公室人员负责监督。
（4）、盘点必须于二天内，不得拖延，（特殊情况除外）。
（5）、盘点完毕后盘点人员必须在盘点表上签字确认；并且每家店铺要填写《月度盘点报告表》签字后上报财务。格式如下：
C:\\Documents and Settings\\Administrat
3、盘点结果上报：
（1）、盘点结束后各店铺店长应填写《盘点差异表》交零售部，由零售部分把表哥交给财务部。《盘点差异表》应书写清楚，保证计算正确。财务部根据《盘点差异表》进行统计、汇总、计算填列盘点报告表，《盘点差异表》格式如下：
河北盛世辉腾
注：店铺货品如与帐面有差异的，（如库房到货差异）须单独附表列明款号、价格、发生原因、时间，（格式同盘点差异表）并由店铺员工、店长签字后，同盘点差异表一同交零售部。
（2）、财务部库存会计，将各店库存盘点结果进行汇总填制月库存盘点报表，
（二）特卖盘点要求
1、可根据期货到货情况确定每月具体盘点时间，盘点开始后至盘点结束，停止一切出入库行为。
2、盘点日库房所有人员全部到岗（休长假人员除外），不得请假或无故不到。
3、盘点前应将销售、退货、补货等各项工作进行完毕，以确定正确库存。
4、盘点由储运部经理统一指挥，每两人为一组，一人点数，一人登记。
5、仓库所有库存商品都在盘点范围之内，正品与残次品分开列示，单独计算数量金额，单独核对库存。
6、盘点完毕后，填制一式两份盘点表，由所有盘点人员签字，于每月25日前将经总经理审批的盘点差异表交财务部。
八、突击抽查
1、财务部每月至少抽查一家店铺或特卖店
2、抽查时间与店铺、库房盘点时间相同。
3、抽查小组人员组成由分公司财务部负责安排。
4、为了盘点抽查的真实性，被抽查店铺由财务部确定后，于盘点前一小时告知零售部通知所抽查店铺。
河北盛世辉腾
5、在按公司要求盘点完毕后，店员有权要求对货品进行核查。盘点结果与账面差异部分做盘点差异表，要求所有店铺人员在盘点差异表上签字。签字后的《盘点差异表》即视为已经确认盘点结果，不得再行改动。
6、《盘点差异表》一式两份，第一联交财务部收存，另一联店铺留存。财务部和店铺共同对盘点差异进行核算。
九、账务处理
各店铺盘点中出现盘亏，财务系统、审计进行货品盘点检查出现的货品短少，由货品管理责任人进行赔偿，具体规定如下：
1、月末盘点出现的盘亏，各店需盘点当天在库存系统中做盘点调整单，并上交《店铺月度盘点表》、《盘点差异表》的同时，须对货品短少款做出赔偿方案，即写明须扣款人姓名、应扣金额。分公司财务部按店铺做出的赔偿方案做出扣款通知，交人力资源部在当月工资中扣款。仓库在盘点完毕后在系统中做出盘点调整单，打印出相应的盘点差异表后报部门经理审核签字后交财务部门，财务部门需上交到总经理批复后再进行账务处理。
2、财务系统、审计部门抽查店铺货品出现的货品短少，店铺3日内做出货品赔偿方案，分公司财务部按店铺做出的赔偿方案做出扣款通知，交人力资源部在当月工资中扣款。
3、其他原因出现的货品短少，店铺须于3日内做出赔偿方案，分公司财务部按店铺赔偿方案出扣款通知，交人力资源部在当月工资中扣款。
4、对出现货品短少未在规定时间内提供赔偿方案，又不能说明原因的，货品赔偿由店长全额承担。
十、盘点结果处理
盘点中出现的是尺码差异，没有金额上的差异，店铺、仓库只是在系统中做差异调整，不做赔偿；
盘点差异如果是同款不同色差异的，没有金额上差异，店铺、仓库只是在系统中做调整，不做赔偿；但如果差异款多达10款以上时，将对店长（仓库负责人）处罚50元。
盘点中出现款号差异，不但在系统中做调整，还要对盘点结果进行赔偿，视情节轻重对相关负责人进行经济处罚或者其他处罚 （辞退或调离原岗位）。
河北盛世辉腾
十一、衣架、模特等物料用品的管理与盘点
1、大库配发的衣架、模特，各店铺验收后须在电脑中填写明细表，记录名称、单价、数量、金额、配发时间，每月25日须将货架明细单与货品盘点表一同上交财务部。
2、对衣架、模特等物料用品要象对待货品一样爱护，精心保管，如有丢失、损坏或保管不善影响使用的，依货品赔偿规定进行赔偿。
十二、财务跟进
1、各分公司财务部必须保证各店铺及仓库商品账货相符，数据真实、正确。并负责将盘点结果上报财务管理部。
2、每月发工资后，分公司财务部总账会计核对库存亏耗扣款情况，监督扣款执行情况。
第19篇：库存盘点制度
存货盘点管理制度
1.目的
制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，达到库存商品有效管理的目的。
2.范围
盘点范围：仓库及门店所有库存商品
3.职责
仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。
财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。
4.管理流程
（1）盘点方式:日盘/季盘/年末盘点/不定期盘点
仓库每天对有库存变动的商品进行抽盘，每三月组织一次季盘，盘点时间一般在第二月的月底；
月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；
年终盘点
仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在每年的销售淡季；
年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；
不定期盘点
不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，可灵活调整；
（2）盘点方法及注意事项
盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
盘点时注意商品的摆放，盘点后需要对商品进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；
所负责区域内商品需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；
初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事：
盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失而造成严重后果；
（3）盘点计划
季度盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；
开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。
（4）时间安排
初盘时间：确定初步的盘点结果数据；
复盘、查核时间：验证初盘结果数据的准确性；
稽核时间：对复盘依然有差异的数据进行稽核，稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；
盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库及门店正常工作任务；
（5）人员安排
人员分工
初盘人：负责盘点过程中商品的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；
复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的商品进行复盘，
将正确结果记录在“复盘数量”一栏；
查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；
稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库主管人员负责对盘点过程予以监督、盘点商品数量、或稽核已盘点的商品数量；
数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；
根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
（6） 相关部门配合事项
盘点前一周发仓库盘点计划通知仓库、财务部、采购部并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止商品出入库；
盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；
盘点三天前通知仓库入库组，要求其在盘点前完成检验任务，以便仓库及时完成商品入库任务；
（7）盘点工作准备
盘点前所有仓库及门店单据必须审核通过，形成准确账面即时数据；
盘点前需要将所有能入库归位的商品全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；
将仓库所有商品进行整理整顿标示，所有商品外箱上都要求有相应储位标示。
盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；
帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员；
在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存商品进行初盘；
（8）盘点会议及培训
仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；
仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；
盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；
（9）盘点工作奖惩
在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；
盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；
对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员进行绩效考核；
仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；
5.盘点总结及报告
根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；
盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等.
第20篇：固定资产清查盘点制度
武汉*****有限公司
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武汉****有限公司固定资产清查盘点制度
为有效进行公司资产管理及资产保全工作，规范资产经营管理行为，确保固定资产信息的正确性与可靠性，使公司经营资源能到有效分配利用，依据《会计法》、《企业财务会计报告条例》的有关规定，特制定本制度。
一、固定资产清查盘点的范围：公司及下属全资子公司、控股子公司的全部账载固定资产。
二、固定资产清查盘点的方法：
固定资产清查盘点分为定期和不定期，清查盘点的方法有两种：一为实地盘存法；一为询证核对法。
对于公司内存放使用的固定资产，按规定程序到保管或使用现场，对固定资产的实物数量、质量等进行核查。对于存放在异地的固定资产，采取派出专门清查盘点人员进行实地盘存或询证核对法两种方法并用，进行核实确定固定资产状况。
三、公司及下属全资子公司、控股子公司出现如下情况时，必须进行固定资产清查盘点。
1.为确保年度会计报表的正确性与可靠性，每年度决算前进行固定资产全面清查盘点。
2.公司合并、分立、撤销或改变隶属关系，为了明确经营责任和确定资产、负债实际数量和金额，必须进行固定资产全面清查盘点。
3.改变固定资产管辖权限或更换固定资产管理人员，针对保管的资产进行清查，以理清前固定资产管理部门或保管人员的经管责任。
4.发生意外灾害或损失，对受损财产进行清查，以查明财物受损情况。5.企业因进行购并改组，吸收外资等，须对企业的财物资产进行清查盘点。
6.公司更新财务系统软件时或在新会计制度实施前，必须进行全面资产清查。
四、固定资产清查盘点程序：
1.界定固定资产分类归口清查责任部门: （1）变配电设备：公司办 （2）房屋建筑物：公司办 （3）机械设备：生产部 （4）检测设备：质量部 （5）工装模具：生产部 （6）电脑及配套设备：生产部 （7）办公设备及家具：公司办 （8）电器设备及电子仪器：公司办 （9）运输设备：公司办 （10）其它设备：生产部
2、财务部按固定资产分类整理编制固定资产盘点明细表，资产管理部清理固定资产分类卡片，并会同财务部，下发固定资产盘点通知及固定资产盘点明细表。
3、固定资产分类归口清查责任部门确定具体盘点责任人、并报送资产管理部备案。
4、相关部门及责任人员实施固定资产清查盘点，盘点结束后向资产管理部上报固定资产清查盘点表及相关附件材料。具体程序和要求如下：
（1） 在实物盘点过程中，应采用“以账对物、以物对账”的方法核对、盘点固定资产。做到帐务、实物、和固定资产卡片一致，对账实相符的资产，清查单位直接在入账清单上打勾；对有物无账的资产，清查单位在“有物无账”盘点表上填列，其金额按相同（或类似）资产估价填列，并在备注栏注明“估价”；对有账无物的资产，清查单位在“有账无物”盘点表上填列，并另写情况说明和证明材料，注明原因和责任。对清单中固定资产信息不全或存在错误的，要根据清查结果进行补充、修改、完善。
（2） 对于在公司外存放的所有权属于公司的固定资产由归口管理部门实施盘点。具备实地清点条件的，各部门需派出专人进行现场盘点；无法进行现场清点的，应通过发函询证等方式由外单位对资产项目及数量予以确认回函。
5、资产管理部编制汇总固定资产盘点清查报表和工作报告。
（1）资产管理部首先对财务账载数据、固定资产卡片、和固定资产实际清查信息相互核实，并对差异部分进行分析，提出解决意见和整改方案并报总经理审批，以保证会计信息的完整、清晰、与可靠。
（2）惩处失职人员，以达到企业财产保全目的。
6、资产管理部监督各有关部门进行整改方案的执行。
五、本制度自批准之日执行，解释权在资产管理部。
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