推荐第1篇：申请红字发票说明
说
明
我司于2012年9月6日开具给联益精密（中山）有限公司的增值税专用发票：代码为4400114140，号码为28231265，不含税销售额为5035.86，税额为856.10，购货方资料：联益精密（中山）有限公司、识别号为44200070788056
6、开户行资料：中国工商很行中山分行（2011022909024205277）、地址：中山火炬开发区科技东路33号、电话：0760-23382018，货物名称为单据、单价为5035.8
6、数量为1批。发票金额开具错误，正确金额为5289.75。开票员开票当月没有发现错误，没有作废发票，次月发现，尚未将发票交付给购买方，现申请办理《开具红字增值税专用发票通知单》，请予办理。
中山国达纸制品加工有限公司
2012年
月
日
推荐第2篇：红字发票申请情况说明
情况说明
安吉县国家税务局：
兹有安吉登冠竹木开发有限公司（纳税人识别号：330523754908947）于2013年10月11日开具增值税专用发票1份（号码为：18009106）总金额为：12116.23元。购货方：广州品汇商场经营管理有限公司（纳税人识别号：440100576040777），因开票地址有误，对方拒收，现向贵局申请开具红字发票，望贵局给予开具通知单，谢谢！
安吉登冠竹木开发有限公司
2013-11-4
推荐第3篇：红字发票申请
购买方开具退票申请
兹有我司（有限公司）收到贵司（有限公司）所开增值税专用发票有误，发票日期:2013年03月19日,发票代码:44001230,发票号码: 04702,发票金额为4,273.50元,税额为726.50元,未注明货物规格型号。故请贵司重开。特此退票。
有限公司
2013-04-11
推荐第4篇：红字发票申请
申
请
荥阳市国税局：
2012年9月1日我单位给湖南鑫丰合金有限责任公司开具增值税专用发票1份，发票代码为4100121140，发票号码为00650030。购货单位资料
名称: 湖南鑫丰合金有限责任公司，纳税人识别号：422122687409637，地址、电话：泸溪县武溪镇工业园
4222288，开户行及账号：建设银行湘西自治州分行泸溪支行 43001514073059665698
销货单位资料
名称：郑州市昌利机械制造有限公司，纳税人识别号:410182170389880,地址、电话：荥阳市城关乡三十里铺0371-68923456 开户行及账号：交行荥阳支行411069000018010050338。货物名称为搅拌机，单位 台，数量 1，单价 45982.905983，金额 45982.91，税率17 %，税额 7817.09，价税合计 53800.00。
因为我单位财务人员工作不慎，将购买方税号开错，正确的购买方税号应为433122687409637现申请《开具红字增值税专用发票申请单》，请予办理。
特此申请
郑州市昌利机械制造有限公司
2012年12月20日
张重庆简历
我叫张重庆，1973年11月11日出生，1994年7月毕业于河南省供销学校财会专业。
1994年9月-2004年2任郑州市上街区矿山商业公司主管会计。
2004年3月-2004年8月任河南金驹实业有限公司一分厂主管会计。 2004年9月至今任郑州市昌利机械制造有限公司财务科科长。
郑州市昌利机械制造有限公司是一家以生产搅拌机、搅拌站为主的建筑机械设备生产厂家。公司财务科共有4人，出纳一名，内部账务会计一名，外部账务会计一名，我任科长，我主要负责公司的整体财务工作，重点做公司的融资工作。
2004年-2011年，郑州市昌利机械制造有限公司的主营业务收入从8000万元增长到2亿元，贷款金额从2005年的200万元增长到2011年的1760万，贷款银行由信用社一家增长到建设银行，交通银行，邮储银行、信用社、担保公司5家。贷款方式有信用社的机器设备抵押，建设银行的4家企业联保，交通银行的担保公司担保，邮储银行的土地抵押。
2005年至今，昌利公司的贷款是贷了还，还了再贷。每一笔贷款我都付出了辛勤的努力。从机器设备评估，到去工商部门办理抵押手续；从土地房产评估，到去土地房产管理部门办理抵押手续，我都一步一个脚印走过来。这个过程虽然辛苦，但我也从中学到了许多知识，交往了许多银行界的朋友。每当一笔笔贷款放到公司账上时，也是我感到自身价值的时候。
前几天，从大河报上看到贵公司的招聘信息，自己感觉到这份工作非常适合我。虽然我在郑州市昌利机械制造有限公司干的也不错，但是由于昌利公司位于郑州市上街区，我的女儿今年秋天要到郑州上中学，所以我也想到郑州去发展，希望贵公司能给我一个发挥才能的机会。
张重庆，邮箱13673971691@163.com，手机13673971691.
谢谢
2012年8月31日
推荐第5篇：红字发票申请说明国税[全文]
红字发票申请说明
北部新区国税局：
重庆市信息通信咨询设计院有限公司开具给我公司的专票发票代码5000134140，发票号码03097583,金额：8601.65；税额：516.10元。 已在税控做了验证通过，由于改项目不可抵扣原因，现需退回销货方，特申请对此发票开具红字发票通知单。特此说明！
XXXXX分公司
2014年9月23日
增值税抵扣凭证转出申请
重庆市财务部：
我分公司在2014年8月13号于航信税控机认证中国石油天然气股份有限公司重庆涪陵销售分公司武隆经营部的专票时，将原8月12号认证未通过已退回开票方的专票：发票代码5000134140，发票号码04227273一张专票认证通过。申请在2014年8月会计期间做进项税转出，详见凭证。
中国联合网络通信有限公司武隆县分公司
2014年8月14日
推荐第6篇：办理红字发票说明
说
明
**国家税务局：
我公司开票人员在**年**月**日开具给******（写正确公司名称）的一张则止水发票有误。错误原因是误将购货方的名称开具成：******，正确名称为:******;错误纳税人识别号：******，正确纳税人识别号为：******；错误地址、电话为：******。正确地址、电话为：******；错误开户行及账号：******，正确开户行及账号：******，错误发票号码为******、金额******、税额******。
上述专用发票我单位没有交给购货方，所以购货方无法出具拒收证明。
本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确、并对此承担相应法律责任。
特此说明。
******公司（申请公司名称并加盖公章）
**年**月**日
如果销售方把发票交给对方，发票被退回，还要有对方的拒收说明（拒收说明包括：写明拒收原因、错误的事项、正确的事项、拒收票号、金额、税额、必须加注：“上述专用发票我单位没有认证。特此拒收”、必须加注：“本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确并对此承担相应法律责任”字样。拒收说明必须加盖购货方单位公章。）
办理工资增值税专用发票准备资料及要求
一、企业办理退货业务而准备资料（购方办理）；除开票系统中打印《申请单》一式两份外准备：
1、购货方提供退货申请书面材料。
2、退货合同或协议复印件；
3、购买方记账凭证复印件；
4、购买方入库单复印件；
5、增值税发票抵扣联复印件；
6、认证结果通知单复印件
7、以上资料需加盖公章，对办理大宗退货业务需实地核查。
二、企业办理折让（促销）业务需准备资料（购方办理） 除在开票系统中打印《申请单》一式两份外准备：
1、购货方提供折让申请书面材料；
2、原始购销合同中“折让”条款复印件；
3、原始购销合同中“折让”条款没有注明折让金额的，需提供有关补充协议；
4、由于市场因素形成价格异动办理临时性折让《促销》业务的需体统销货方相应的文件；
5、购买方记账凭证复印件
6、购买方入库单复印件
7、增值税发票抵扣联复印件
8、认证结果通知单复印件
9、以上资料需加盖公章，对办理大宗折让（促销）一万五需实地核查。
当月办理退货及折让的必须做“进项税额转出”，反映在当月申报表二“21”行。
三、销售方税务局办理准备资料：
除在开票系统中打印《申请单》一式两份外，分两种情况：
（一） 因开票方有误购买方拒收的（自开票之日90天内）；
1、开票方提供开具红字发票书面盛情。（一份发票对应一份申请）
2、购买方拒收书面说明。（一份发票对应一份说明）
3、对应蓝字发票抵扣联、发票联原件
4、蓝字发票抵扣联复印件
（二） 因开票方有误等云因尚未交付的（开票当月或此月）
1、开票方提出开具红字发票书面申请（一份发票对应一份申请）
2、对应蓝字发票抵扣联、发票联原件
3、蓝字发票抵扣联复印件
销售方书面申请及购买方拒收说明必须写明该发票错误内容及应开具的正确内容
《申请单》系统内打印
注意：以上提供资料一律用A4纸打印或复印，同事加盖公章。
依据文件：国税发【2007】18号：京国税发[2007]46号；国税函【2008】761号
推荐第7篇：退货申请红字发票
退货，进项发票退回及冲红的处理：（由购方去税局处理）
一、对方当月开的发票：
1、购方当月认证，可以当月的月底前退回去给对方作废，然后购方作进项税转出！！！
2、要是购方未作认证，直接退回销方作废即可！！！
二、跨月了，对方不可能是作废的，只能冲红。也就是购方公司必须去税局申请冲红，无论是“已抵扣”还是“未抵扣”！！。
由购买方（已经认证方）开一张书面的退货证明，并去税局开红字申请，再把红字申请单给对方开红字发票。
1、购方出的退货证明情况说明（盖购方公章）
2、开票系统中填写“开具红字增值税专用发票申请单”。OK后存在U盘，并且打印两份盖购方财务专用章！！！（问过科声，注意：一张发票对应一张申请单，要是十张发票即是10张申请单！！）
3、发票原件：抵扣联+发票联。
4、发票复印件：抵扣联复印件+发票联复印件，要盖上购方公章。
5、我方的对应发票认证结果通知书盖公章。
推荐第8篇：红字发票开具申请
红字发票开具申请
柏城分局：
我公司为高密晨阳鞋业有限公司，税号为370785553370714，为青岛乾伊进出口贸易有限公司于2011年09月6日开具一张增值税发票有误，发票号码：07843411发票货物名称：皮鞋，单位：双，数量：800，单价：120.78214352，金额：96625.72，税额：16426.37.价税合计：113052.09.
现因发票密码区无法认证，购货方退回，特申请红字增值税发票。
高密晨阳鞋业有限公司
2011-11-07
推荐第9篇：上海红字发票申请
上海—开红字发票申请步骤
打开票系统——发票管理——红字发票申请单——申请单填开——选择销售方申请——选择相应开红字发票原因——输入发票代码如：********，发票号码******——点击下一步——跳出的对话框，自己核对是否和发票信息一致——如果符合就点击确认——跳出的对话框，把联系电话和申请理由的信息填写完整打印出来一式两份、相应发票三联分别复印件——加盖公章——插上U盘——点击申请单导出到U盘里即可（注：未认证，由销方申请，隔一个月的由销方写说明情况或由购方写拒收说明，隔两个月以上180天以内的必须由购方写拒收说明，如1月开的票2月申请不需要定说明。）
带以上资料到国税局办理开具红字发票通知单——收到国税给的红字通知单——登录防伪系统——发票管理——专用发票填开——选择第一行的“负数”——选择直接开具——输入国税给的红字开票通知单的发票代码和发票号码（通知单上有）——点下一步相应开票信息会自动出来——核对无误打印出来即可冲回。
推荐第10篇：开具红字发票申请
申请
兹有昆明金泰缘商贸有限责任公司为安宁市博凯经贸有限公司开具增值税专用发票3份，由于开票人员工作失误，造成发票税号开错，发票号码为000428006#000407399#000407551#请给予办理开具增值税红字专用发票3份为谢！
昆明金泰缘商贸有限责任公司2011年10月13日
第11篇：红字发票申请资料
红字发票申请资料
一、购买方取得专用发票后，发生销货退回，开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，以上情形对应的蓝字专用发票应经税务机关认证：
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报申请单时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报申请单时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
因专用发票联或抵扣联均无法认证的，在申请单上填写具体无法认证原因以及相对应的蓝字专用发票信息。
二、购买方所购货物不属于增值税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因及相对应的蓝字专用发票信息。
三、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。
四、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。
需要提供的资料：
１、填报《开具经字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因（加盖公章或一般纳税人财务专用章）；２、销售方和购货方税务登记证复印件（查验）；
３、经办人身份证复印件；
４、发票抵扣联与发票联原件（销售方申请的还要记账联原件）；
５、销售方的送货单复印件；
６、相关的合同复印件；
７、因开票有误购买方拒收专用发票的情形，需提供由购买方出具的写明拒收理由，错误具体项目以及正确内容的书面材料；
８、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的情形，需提供由销售方出具的写明具体理由，错误具体项目以及正确内容的书面材料；
９、购买方的入仓单复印件（退货的提供）；
１０、购买方的退货单复印件（退货的提供）；
１１、折让汇总表（折让的提供）；
１２、税务机关要求的其他资料。
第12篇：申请红字发票操作
非税控企业要申请红字发票
非税控企业要申请红字发票，可以到市局网站下载表格
http:///html/gdgz/nrpage/025D56F7D9D82D5C9A4D99E9D028CA9D.htm
提供资料
（一）《开具红字增值税专用发票申请单》一式两份（申请单盖财务专用章）
（二）对应的蓝字发票抵扣联原件和复印件（复印件盖公章）
税控企业要申请红字发票
没认证过的发票请退回销方办理红字申请，或者购方认证发票后再申请红字
提供资料
（一））《开具红字增值税专用发票申请单》（使用防伪税控开票系统生成《申请单》，需要提供电子文档及一份纸质（申请单盖财务专用章）；手工填报的企业，需要提供纸质一式两份）。（申请单盖财务专用章）
（二）对应的蓝字发票抵扣联原件和复印件（复印件盖公章）
第13篇：开红字发票情况说明
申请开具红字增值税专用发票的情况说明
XXXXXX国税局：
我公司于XXXX年XX月XX日开具的一张增值税专用发票，开票名称：XXXXXXXX，发票代码：XXXX，发票号码：XXXXX，开票金额为XXXX元，因开票内容有误对方拒收，特此申请开具红字发票。
XXXXXXX有限公司
XXXX年XX月XX日
第14篇：企业红字发票情况说明
企业情况说明
我公司开票人员在2015年01月20日开具给吴江市七都海信电缆附件厂的壹张增值税发票有误。 发票代码：1200143130； 发票号码：05592494 金额为：61111.11元 税额为：10388.89元 合计：71500.00元；
错误原因是该张发票的开票数量开立有误。
上述专用发票我单位没有交给购货方。 特申请开具红字发票。 本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任。
天津世邦高分子化学材料有限公司
2015-02-02
第15篇：开红字发票说明情况
说明报告
我公司系XXXXXX印刷制品有限公司，纳税人识别号：442XXXXXX806，在本年4月初收到由广州XXXXX设备有限公司开具的广东增值税专用发票一份，发票代码：440XXXXX0；发票号码：117XXXX78；价税合计金额为9049.95。我司财务人员在验收发票时，发现此发票购货单位名称、纳税人登记号、地址、电话、开户行及账号都与我司不符。故，我司拒收此发票，并要求广州XXXX机械设备有限公司重新开具正确的发票。
特此说明
附：以下是我司的正确资料
公司名称：中山XXXX制品有限公司
纳税人识别号：442000618132806
地址、电话：中山市XXXXXX一号0760-85XXXX388
开户行及账号：中山工商银行张家边支行2011XXXXXXXX606
中山XXXXXXX有限公司2010年5月5日
第16篇：增值税发票红字发票 退票说明
增值税发票退票说明
公司：
我公司于年月日收到贵公司增值税发票张， 发票代码:发票号码:金额:税额:，由于发票的货物名称有误，我司拒收此发票。
2013 年 6 月 25 日
第17篇：开红字发票情况说明
开红字发票情况说明
兹有东莞市XX电子有限公司，于2013年9月25日通过金税机开了1份增值税专用发票，发票代码：4400123140，发票号码为：XXXXXXXX.购货方为东莞市XX电子有限公司，当时由于我方办事人员误把含税金额开成不含税金额，正确的含税金额应该为：8547.01。且收款人及复核人为签名。收款人为：XXX，复核人为：XXX。由于我司办事人员月初发现错误。发票未交给购货方，购货方未抵扣，故本公司现向贵局申请开具红字发票，望给予办理为感!
东莞市XX电子有限公司
2013-11-15
第18篇：开具红字发票情况说明
开具红字发票情况说明
邢台市桥西区国税局：
我公司于2013年12月10日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2013年11月27日由我公司开具的发票五份。 发票情况如下：
蓝字发票代码：113001324220，发票号码：11870209，金额5571.10元；红字发票代码：113001324220，发票号码：11870215，金额-5571.10元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：29533780，金额5571.10元。蓝字发票代码：113001324220，发票号码：11870208，金额192.00元；
红字发票代码：113001324220，发票号码：29533776，金额-192.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：29533781，金额192.00元。 蓝字发票代码：113001324220，发票号码：11870204，金额2040.00元；红字发票代码：113001324220，发票号码：29533777，金额-2040.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：29533782，金额2040.00元。 蓝字发票代码：113001324220，发票号码：11870206，金额3376.00元；红字发票代码：113001324220，发票号码：29533778，金额-3376.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：29533783，金额3376.00元。 蓝字发票代码：113001324220，发票号码：11870205，金额88.00元；红字发票代码：113001324220，发票号码：29533779，金额-88.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：29533784，金额88.00元。 由于开票项目内容错误，导致付款单位无法完成付款，需退回重开。 2014年1月2日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2013年12月24日由我公司开具的发票一份。 发票情况如下：
蓝字发票代码：113001324220，发票号码：29533795，金额8996.00元；红字发票代码：113001324220，发票号码：29565716，金额-8996.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：29565722，金额8996.00元。
由于付款单位拒绝付款，需退回重开。
2014年2月12日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2014年1月22日由我公司开具的发票一份。 发票情况如下：
蓝字发票代码：113001324220，发票号码：29565722，金额8996.00元；红字发票代码：113001324220，发票号码：29565728，金额-8996.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：29565729，金额8996.00元。
由于付款单位未付款，需退回重开。
2014年5月26日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2014年3月15日由我公司开具的发票两份。
发票情况如下：
蓝字发票代码：113001324220，发票号码：29565736，金额1758.00元；红字发票代码：113001324220，发票号码：39896006，金额-1758.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：39896008，金额1758.00元。
蓝字发票代码：113001324220，发票号码：29565737，金额1943.00元；红字发票代码：113001324220，发票号码：39896007，金额-1943.00元； 正常发票代码：113001324220，发票号码：39896009，金额1943.00元。
由于单位名填写错误，付款单位无法完成付款，需退回重开。
特此说明
河北太行会计师事务所有限责任公司邢台分所
2014年8月6日
第19篇：开具红字发票情况说明
开具红字发票情况说明
尊敬的税务局领导：
单位名称：XXXXXX 纳税号：XXXXXX ，于2013年1月15日开给XXXXXX有限公司增值税专用发票一张，我公司于2013.1月已完税。发票代码：XXXXXX，发票号码：XXXXXX，发票金额：54976.07元，税额：9345.93，价税合计：64322元。由于票面金额有误（正确价税合计金额为：59347元），购货方拒收，此票未认证抵扣，现申请开具红字发票。
鉴于以上情况给贵所税务人员带来不便，我们表示深深的歉意，在今后的工作中，我们一定注意避免此类错误再次发生。
XXXXXX限公司
2013年6月5日
第20篇：增值税发票红字冲销说明
情况说明
尊敬的某某国税：
我司于某年某月某日开具的增值税发票，发票号码0000000X，品名：刷子，数量3540个，金额13027.69，税额2214.71。数量开错，应该是3504，现要求开具红字增值税发票。
为盼！
某某单位
日期
