个人理财规划师工作心得体会（精选多篇）

推荐第1篇：理财规划师

理财规划(Financial Planning)是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际的、具有可操作性 的某方面或综合性的财务方案，它主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。

理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由。理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。

理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。按照中华人民共和国人力资源和社会保障部（原劳动和社会保障部）制定的《理财规划师国家职业标准》，理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。

2007年12月31日，国务院办公厅颁布了《关于清理规范各类职业资格相关活动的通知》（国办发〔2007〕73号），通知指出，“凡经国务院人事、劳动保障部门会同有关部门批准设置的非行政许可类职业资格，要在清理规范的基础上确定保留的项目并向社会公布。其他各类非行政许可类职业资格都要分类进行清理：国务院其他部门、各直属机构、各直属事业单位及下属单位自行设置的要及时清理，确有必要的，经国务院人事、劳动保障部门会同有关部门审批后纳入国家统一管理，并向社会公布，其他的一律停止。”

理财规划师国家职业资格认证（ChFP）是由中华人民共和国人力资源和社会保障部颁发的职业资格证书，是唯一一个由政府权威机构颁发的理财规划师证书。证书采用全国统一编号，可登录国家和地方人力资源和社会保障部官方网站查询真伪。

推荐第2篇：理财规划师

国家理财规划师(CHFP)招生简章

银行、保险公司、证券公司、投资公司等金融机构迫切需要专业的个人理财规划师及对其从业人员进行专业的理财培训。

《证书》是国家对申请人的具体岗位专业知识、技能的认可，是从业人员的就业“上岗证”，是求职、任职、单位录用的依据之一。证书在全国范围内有效，全国统一编号，可登录国家人力资源和社会保障部官方网站——国家职业资格工作网（）查询真伪。

【培训内容】

金融基础、宏观经济、法律基础及财产传承、理财规划基础、税收筹划、

四小规划、计算基础、保险规划、投资规划、财务分析、综合评审

【报考材料】

报名流程：提交基本资料报名资格审核现场确认交费领取听课证及教材接受培训，报名提交材料：

1、身份证复印件（A4）2份

2、具有相关专业从业经历证明原件一份（单位证明）

3、学历证书原件及复印件（A4）2份

4、个人免冠彩色照片1寸4张，2寸4张，填写《职业资格鉴定申请表》。

【报名地址】

东营市新世纪职业技术培训中心—东营商贸园丽日大街6号

【学校网址】

【咨询电话】15963086951洪老师

推荐第3篇：5理财规划师工作内容

理财规划师工作内容

对应届毕业生来说，对很多职业都很模糊，今天乔布简历的小编给大家讲一讲理财规划师工作内容，希望对想就职理财规划师的同学有所帮助。

理财规划是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际的、具有可操作性的某方面或综合性的财务方案，它主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。 从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。

在理财规划实际工作中主要集中表现为以下几个方面：

1、现金规划。理财规划师在现金规划中既要保证客户资金的流动性，又要考虑现金的持有成本，通过现金规划使短期需求可用手头现金来满足，预期的现金支出通过各种储蓄活短期投资工具来满足。

2、合理安排税收。理财规划师通过对纳税主体的经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，适当减少或延缓税负支出。

3、制定投资方案。理财规划师可以确定有效的投资方案，使投资带给个人或家庭的收入越来越多，并逐步成为个人或家庭收入的主要来源，最终达到财务自由的层次。

4、财产分配与传承。理财规划师在帮助别人财产分配与传承过程中要尽量减少发生的支出，协助客户对财产进行合理分配，以满足家庭成员在家庭发展的不同阶段产生的各种需要;要选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，确保在客户去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的代际相传。

以上就是理财规划师工作内容的一些具体表现，如果想投递个人简历的同学，不妨尝试一下。

推荐第4篇：自荐信——理财规划师

自荐信

尊敬的领导：

您好！感谢您在百忙之中给予我一次介绍自己的机会，不会让您失望，我志愿加入贵公司，祝愿贵公司欣欣向荣，蒸蒸日上！

即将毕业于XXXXXXXXXXXXX专业。现在，自己志愿跨专业寻求一份与理财相关的工作。

对，兴趣是最好的老师！我的专业课程属于财经、经管类专业，与经济金融有联系，自身对这方面的知识、专业很感兴趣，也学习了相关知识，考取了理财规划师助理，会计从业资格证与会计电算化证。或许，这证明不了我比别人强多少，至少说明我有该方面的兴趣、志向。

通过证券法、保险法、合同法、税法、物权法、婚姻法等相关经济法，民法，基础会计、财务管理、宏观经济学、微观经济学、市场营销、企业战略管理等相关课程学习，基本上具备了一定的理论基础，为社会实践工作埋下了伏笔。

理财规划是为别人现在或将来的幸福服务！首先，拥有一定可支配的资源才是理财的源泉；然后，通过获得相应的产品；再运用相应的理财工具；最后，获得客观收益，排除威胁，使得资源自身安全的同时还会得到相关保值增值！

喜欢，理解，实践，运用，熟悉，创造价值。我的理想才实现了1/3，我还想在贵公司的舞台上尽显那剩余2/3的光彩，梦想成真！我的生活中，喜欢交际沟通，待人诚恳，广交益友，乐于帮助别人。我酷爱书法篆刻，喜爱打羽毛球，常常收听新闻广播。自己自觉约束自己，拥有自我学习能力，善于观察思考总结，有想法善建议；具备一定的策划组织领导能力和创新意识；积极向上，求真务实，精诚团结，服从上级领导，追求完美。我真心希望自己在安联起航，飞得更高，更远，更稳……

至此，我已经有了明确的目标——XX。

我相信自己，更相信安联，我会勤勤恳恳地工作，踏踏实实地学习，认认真真地为顾客服务。

我是那只将要扬帆远航的船，等待xxx起风？？？风起时，倘若我还在四处飘荡，我会继续努力改造自己这只船；如果他按照风的方向在航行，他会不辱使命，勇往直前，全力以赴，到达理想的彼岸！

他很简单，但他如果加入了安联，便不简单！感谢您的审阅，简单地认识一下忠良！XXX，衷心祝愿我们的安联更上一层楼！ 此致

敬礼

2013年4月16日

自荐人：XXX

推荐第5篇：理财规划师论文

国家职业资格全国统一鉴定

理财规划师论文

（国家职业资格中级）

论文题目：公司理财中的行为金融分析

姓名：邓复亮

身份证号：4201021983021200

52准考证号：

所在省市：湖北武汉

所在单位：武汉世纪鼎丰房产营销策划有限公司

「摘要」现代财务理论吸收心理学、行为科学、决策科学等相关成果，注重对财务主体决策过程的探索，逐步发展成了一门新的学科———行为财务学。行为财务的理论研究和实践给转轨过程中的我国公司理财活动提供了理论指引，我国公司的理财活动也为行为金融理论的研究提供了丰富的素材。本文主要针对我国公司理财实践中最典型的“异象”，借助已有的行为金融理论和心理实验发现，解释公司行为的“非理性”必然，寻找公司理财决策行为的合理性基点———制度基础和市场依据。

「关键词」行为财务学；公司理财；行为偏好

绪论：

近年来央行为贯彻稳健的货币政策，连续8次降低利率，存贷利差水平也在同步缩小，这导致我国商业银行依赖传统存贷款业务作为收益来源的路子越来越窄。一方面，由于国内资本市场发展迅速，许多大型企业集团纷纷通过上市、发行企业债券等方式在资本市场筹集资金，逐步降低了对商业银行信贷资金的依赖。另一方面，我国加入WTO后，外资银行的经营范围与地域限制将逐步取消，外资银行将与国内银行展开全面业务竞争，我国商业银行深刻感受到所面临的困境和竞争压力。面对这种情况，商业银行迫切需要进行业务创新，大力发展资产、负债业务以外的其他业务，寻求新的利润增长点。对客户的理财业务是商业银行目前亟待拓展的新兴业务之一。公司理财业务是商业银行运用和发挥自身的功能和优势，针对不同的企业客户的条件和需求，站在市场和客户的角度，对客户的资金运动及其产生的货币关系进行设计、组合、包装和优化，提出具体的方案、建议和意见，供客户选择使用并收取一定手续费的服务。它融合了银行、公司、财务、市场和法律等各方面的知识，是对公司客户除传统的存、贷款业务、资金结算服务的延伸，是一种高技术含量的银行服务

一、行为理财学研究的意义和要点

在实际财务决策中，人们常常发现财务决策者的种种行为“异象：公司的管理决策者往往在他们负有责任的失败项目上投入比成功项目更多的钱（L.May，1988）；大多数公司决策是在群体环境下作出的，群体行为经常扩大个体错误（E.Ruo，和P.Schoemaker，1989）；过度自信的财务主管可能会选择一个负债比率过高而导致公司陷入财务困境的资本结构；过度悲观的决策者，则会选择一个过于保守的资本结构而丧失可能的发展机会；利润操纵，包括粉饰报表、选择披露和盈利的短期偏好等都是公司理财实践中常见的行为表现。根据现代财务理论模拟出的公司价值行为总是与现实财务实践发生偏差，人们究其所以，发现在理财决策过程中把人抽象掉了。这里引用著名行为金融学家RichardThaler的一段话：“在金融学术研究和午夜新闻的报导中存在着有趣的对比。只要金融市场出现在新闻中，那么新闻报导中就充斥着人们进行各种疯狂活动的画面：……。与此相反，当我们阅读标准的金融教科书时，比如说Brealey和Myers著名的《公司财务原理》，我们就会留下这样的印象：金融市场几乎没有人类活动存在。如果公司部门和金融部门被机器人取代，那么我们在金融教科书中看到的几乎不会有什么变化”。

行为理财学研究就是要把现实中有差异的人拉回到现代财务理论的研究框架中，行为财务已成为我们研究公司财务理论和实践的一个新范式。行为理财的研究重点集中到以下几个

方面：（1）公司价值估计。行为财务理论认为，部分投资者因非理性或非标准偏好的驱使会做出非理性的行为，而且具有标准偏好的理性投资者无法全部抵消非理性投资者的资产需求。基于此，HershShefrin和MeirStatman（1994）提出了行为资本资产定价理论（BCAPT），对传统的CAPM进行调整。（2）公司融资决策与资本结构的决定。根据MM理论及其修正模型确定的公司最优资本结构是在抽象掉公司行业特点和公司市场地位等诸多因素基础上确立的，现实的财务决策结果就必然与理论测算结果存在偏差。公司资本结构理论的研究已被纳入行为金融研究的框架之中。通过分析公司股票的市场价值表现，决策融资方式，选择公司股票发行时机；通过研究财务决策中的个体行为和群体行为模式，构建公司融资决策的理论模型成为行为金融学致力解决的问题。（3）投融资者个体行为研究。行为金融学从心理学和行为认知学角度对投资者产生理性偏差的原因作了研究。行为金融学借助这些行为研究成果对证券市场中出现的种种“异像”进行系统性的解释。（4）公司理财中的投资策略。利用行为金融理论中所揭示的非“理性”心理因素系统性地战胜市场，实现对资产的有效管理。在中国进行行为理财研究具有独特的土壤和现实意义。第一，财务学是一门研究财务主体选择的科学。社会经济、文化和个性的差异已被证实是影响财务主体决策的因素，在财务国际化的大趋势下，对决策者行为的本土化研究就成了一个很重要的课题。在我国转轨经济形态下，政府的影响力渗透到经济的各个层面；政府决策渗透下的企业理财决策、个人行为选择必然遵循独特的行为轨迹。中国当代行为财务必须注重从政府行为、资本市场条件和投资者心理特征等方面来分析财务问题，以更好地解释和预测财务主体的实际行为。第二，中国的市场参与者的行为具有广泛的、典型的“非理性”表现。这一低效率市场可以为行为财务的理论研究提供丰富的研究素材。相对于成熟市场，在中国的新兴市场出现的“异像”及其表现有它的独特性，基于新兴市场的行为财务研究必将丰富和促进行为金融的发展。第三，在中国进行行为财务理论的研究具有很大的内在驱动力。行为财务的实践意义在于它提供了一种针对决策者非完全理性和非完全市场的投资操作策略。研究行为理财策略对中国广大企业，特别是上市公司和证券市场中广大投资者无疑具有重大价值。

二、对我国典型理财行为决策偏差的分析

（一）股利相关和公司股利政策中的股票股利偏好

目前我国上市公司分红主要采用的是派现和送股这两种形式。这两种方式对公司财务状况的影响是不同的：派现使公司的资产和所有者权益同时减少，股东手中的现金增加；送股使流通在外的股份数增加，每股账面价值和每股收益同比例下降，同时公司账面上的未分配利润减少，股本增加。根据经典金融理论，投资者对红利和资本利得无偏好差异。在不考虑税收与交易费用的情况下，公司保留盈余增加，意味着公司有较大的扩张潜力，公司股价上升，投资者随时可以通过卖出股票自制“红利”。

事实上，投资者偏爱现金红利。行为金融学的分析认为，在行为人进行决策的时候，是无意识地把一项决策放入不同的心理账户分别管理：一部分是风险低的投资，用来规避贫穷；另一部分是风险较高的投资，用来一朝致富。投资者在进行决策时，往往一次只考虑一个心理账户，实施“分离决策”。心理学研究结果显示，人们对不同行为选择下的行为结果会产生不同的感受，这就是遗憾理论（也称后悔理论）。后悔总是和责任相连的，而责任来源于选择。买卖股票是一种重大的抉择，自然可能导致重大的遗憾。而等待分红是一种不必选择的

选择，自然遗憾较少。投资者偏爱现金红利由行为金融理论给予了很好的解释。与此同时，在信息不对称的情况下，股利政策有信号揭示的作用。现金红利在某种程度上可以被看作是企业即期和未来经营状况的指示器。盈利能力是公司选择现金股利的前提，投资者的“理性”告诉他们，现金红利是真正的现金流出，没有一定盈利能力和足够现金的公司是不可能发放的。其他的分红方式不需要企业资金的流出，上市公司可以通过更改会计政策等手段，在公司实际经营情况没有改变的情况下虚增企业利润，然后通过账面上的处理，向股东“分红”，所以其他分红方式所能反映的信息不如现金红利那么可靠。有研究人员对沪市上市公司199

8、1999年度以及2000年度中期的分配政策与公司经营业绩之间的关系进行的实证分析发现，1998年采取派现分配政策的公司在当年及此后几年的净资产收益率和净利润增长率都显著高于不派现的公司（傅继波等，2002）。米勒认为与其说投资者重视分红，莫如说投资者更为关注分红政策信息里所包含的内涵和信号。清楚内情的公司经理人制订的分红政策反映了他们对公司未来的预期和信心；对不知内情的股东来说，披露的分红方案则是一种可以解读的信号。

我国的上市公司在确定股息政策时，更加偏爱红股派送。为什么选择送红股呢？有以下几种可能：首先，送红股固然不会增加股票的内在价值，但是对股东来说将收益作为本金留存公司是一种再投资行为。只要公司经营长线看好，股票红利就很诱人。其次，从市场评价来看，送股题材相当吸引人。大剂量送股后每股收益被稀释，为了填补每股盈利的缺口，给公司经营提出了更高的要求。根据信息理论，大剂量送股给市场这样一个信号：公司对盈利增长有信心。再次，公司红股决策最直接的动因还是为了更多地圈钱。比如承销商会建议某些小盘股，先送红股将盘子做大，然后配股，这样配股价不致太高，还可以多圈钱。最后，送股还有避税、没有交易成本等优点。

（二）融资决策中的权益融资偏好

现代财务理论主张，相同资产类型、经营风险和税负的公司应有大致相同的最优资本结构。20世纪60年代，许多学者从公司融资行为的实际考察发现，企业一般遵从先内后外，先股后债的融资顺序。但是，在信息不对称的情况下，经理人占有更多的关于企业经营和发展的信息，当公司未来发展前景十分看好时，公司发行普通股后市场股价上涨，新股东坐享其成，老股东被挖走一大块既得利益。当公司举债融资时，老股东独享企业价值增值的全部利益。所以当公司发展前景看好时，公司管理层将倾向于更多的负债而尽量避免发行新股；当公司经营境况和前景不好时，企业更倾向于股权融资，使新老股东分摊可能的损失。投资者在获知公司将发行新股时，会把这个信息看成是坏消息而抛售股票，引起股价下跌，公司融资成本增大。

我国企业具有极端强烈的股权融资偏好。这种融资行为选择有较强的制度性依据和市场发展阶段的必然。第一，债券市场与股票市场的发展失衡，相对于债券融资，股票融资有较少的制度约束。有资料表明，我国上市公司的内源融资比例非常低，那些“未分配利润为负”的上市公司几乎完全依赖外源融资。在外源融资中，股权融资所占比重平均超过了

50%.2000年企业债券发行额只相当于A股筹资额的8.48%.债权市场的流动性差，截至2001年8月，我国境内上市公司家数已达1151家，流通股份为1273.36亿股，而在交易

所债券市场上挂牌交易的企业债券仅有12个，发债主体6家，日成交金额平均不足5000万元（国信证券有限责任公司课题组，2002）。企业在资本市场上的融资结构失衡，直接加大了企业融资的成本和难度。因无法进行债权融资，股权融资就成为大多数企业直接融资的“独木桥”。事实上，无论是各级政府，还是上市公司，都把上市作为一种筹集低成本资金的来源来使用，这是我国长期以来外延数量型经济和国有企业“赖账机制”所带来的必然的公司融资选择。所以，经济增长方式的转变和产权制度的体制深化是规范上市公司融资行为的必然选择。第二，制度设计缺陷。我国上市公司中三分之二非流通的国有股和法人股股东拥有决定权、表决权、资金支配权，但国有股不能流通，其价值一般以净资产多少来衡量。一般地，增发价高于净资产价，增发新股后将显著提高上市公司的每股净资产，处于控股地位的非流通股大股东是最大的受益者。增发后，非流通的国有股和法人股股东的股权迅速增值，可支配资金数额大增，二级市场的价格波动对非流通股东的利益也不产生影响。这样的制度机制激励上市公司追求股本扩张，而忽视扩容资金的收益率。第三，管理制度缺陷。我国上市公司盈利能力问题是人们长期关注的问题，在留存利润较少的情况下，企业竞相争取配股资格。由于会计制度本身的缺陷，使得上市公司有可能为了获得配股资格而粉饰利润。更有甚者，一些上市公司通过编造虚假财务指标、作假账、编制假报表来蒙骗股东和监管机构。目前我国证券市场信息披露制度还不完善，广大中小股东无法了解公司经营的真实状况，也就不可能对配股资金的使用效率做出合理的判断。债券市场和股票市场的协调发展是企业多渠道、低成本筹集资金的市场基础，也是平衡债权约束和股权约束、形成有效企业治理结构的必要条件。

（三）上市公司的报表管理

赵宇龙（1998）、陈晓等（1999）对上市公司所作的研究发现，盈余数字具有很强的信息含量。赵宇龙和王志台（2000）研究发现中国股票市场具有“锁定效应”。这说明投资者将上市公司会计信息作为投资决策的依据，但是，投资者并不能“看透”财务报表。在实际工作中，投资者通常根据公司财务报表所提供的利润对股票进行心理定价，根据其盈余水平和未来变动趋势判断当前及未来企业的经济价值并据以做出投资判断；债权人根据企业的获利能力和资产规模确定对企业的信用规模，判断信贷资金的风险程度；政府部门则根据企业的利润产生情况制定不同的财税政策，扶植企业发展。

既然会计盈利可以成为衡量企业价值的计量指数，并对公司股价形成产生影响，那么公司管理当局选择盈利管理或称“披露管理”就会成为必然的选择。公司的盈利管理并不增加企业的实际盈利，但会改变企业实际盈利在不同的会计期间的反映和分布。会计方法的选择、会计方法的运用、会计估值的变动、会计方法的运用时点、交易事项发生的时点控制等都是典型的盈利管理手段。

综上所述，中国现阶段资本市场为行为金融素材的采集和研究提供了机会，将丰富行为金融的理论研究；中国上市公司在融资方式选择、股息政策确定和信息披露等方面所表现出来的、有悖于现代公司财务理论的行为模式，根源于与转轨经济密切关联的制度设计缺陷、市场初级阶段的管理约束和弱势有效市场的管理者行为选择“规律”所决定。在现代理财理论基础上考察公司理财中管理者的行为倾向和选择，有助于投资者更好地把握认识现实市场，

根本地，价值回归应该成为未来中国资本市场发展的主线；对于政府管理当局，把握上市公司决策行为，有针对性地调整体制偏差、完善法规、实现资本市场的有效运行。

「参考文献」

[1][美]罗斯·L·瓦茨，杰罗尔德·L，齐默尔蔓。实证会计理论[M].大连：东北财经大学出版社，1999.

[2]赵宇龙。会计盈余与股价行为[M].上海：上海三联书店，2000.

[3]沈艺峰。会计信息披露与我国股票市场半强式有效性的实证检验[J].会计研究，1996，

（1）。

[4]《内部会计控制规范操作实务》课题研究组。内部会计控制规范操作实务[M].北京：中国商业出版社，2002.

推荐第6篇：理财规划师论文

关于某某某人力资源管理师专业技术工作总结 如下；

现代财务理论吸收心理学、行为科学、决策科学等相关成果，注重对财务主体决策过程的探索，逐步发展成了一门新的学科———行为财务学。行为财务的理论研究和实践给转轨过程中的我国公司理财活动提供了理论指引，我国公司的理财活动也为行为金融理论的研究提供了丰富的素材。本文主要针对我国公司理财实践中最典型的“异象”，借助已有的行为金融理论和心理实验发现，解释公司行为的“非理性”必然，寻找公司理财决策行为的合理性基点———制度基础和市场依据。

「关键词」行为财务学；公司理财；行为偏好 绪论：

近年来央行为贯彻稳健的货币政策，连续8次降低利率，存贷利差水平也在同步缩小，这导致我国商业银行依赖传统存贷款业务作为收益来源的路子越来越窄。一方面，由于国内资本市场发展迅速，许多大型企业集团纷纷通过上市、发行企业债券等方式在资本市场筹集资金，逐步降低了对商业银行信贷资金的依赖。另一方面，我国加入WTO后，外资银行的经营范围与地域限制将逐步取消，外资银行将与国内银行展开全面业务竞争，我国商业银行深刻感受到所面临的困境和竞争压力。面对这种情况，商业银行迫切需要进行业务创新，大力发展资产、负债业务以外的其他业务，寻求新的利润增长点。对客户的理财业务是商业银行目前亟待拓展的新兴业务之一。公司理财业务是商业银行运用和发挥自身的功能和优势，针对不同的企业客户的条件和需求，站在市场和客户的角度，对客户的资金运动及其产生的货币关系进行设计、组合、包装和优化，提出具体的方案、建议和意见，供客户选择使用并收取一定手续费的服务。它融合了银行、公司、财务、市场和法律等各方面的知识，是对公司客户除传统的存、贷款业务、资金结算服务的延伸，是一种高技术含量的银行服务

一、行为理财学研究的意义和要点

在实际财务决策中，人们常常发现财务决策者的种种行为“异象：公司的管理决策者往往在他们负有责任的失败项目上投入比成功项目更多的钱（L.May，1988）；大多数公司决策是在群体环境下作出的，群体行为经常扩大个体错误（E.Ruo，和P.Schoemaker，1989）；过度自信的财务主管可能会选择一个负债比率过高而导致公司陷入财务困境的资本结构；过度悲观的决策者，则会选择一个过于保守的资本结构而丧失可能的发展机会；利润操纵，包括粉饰报表、选择披露和盈利的短期偏好等都是公司理财实践中常见的行为表现。

根据现代财务理论模拟出的公司价值行为总是与现实财务实践发生偏差，人们究其所以，发现在理财决策过程中把人抽象掉了。这里引用著名行为金融学家RichardThaler的一段话：“在金融学术研究和午夜新闻的报导中存在着有趣的对比。只要金融市场出现在新闻中，那么新闻报导中就充斥着人们进行各种疯狂活动的画面：……。与此相反，当我们阅读标准的金融教科书时，比如说Brealey和Myers著名的《公司财务原理》，我们就会留下这样的印象：金融市场几乎没有人类活动存在。如果公司部门和金融部门被机器人取代，那么我们在金融教科书中看到的几乎不会有什么变化”。

行为理财学研究就是要把现实中有差异的人拉回到现代财务理论的研究框架中，行为财务已成为我们研究公司财务理论和实践的一个新范式。行为理财的研究重点集中到以下几个方面：（1）公司价值估计。行为财务理论认为，部分投资者因非理性或非标准偏好的驱使会做出非理性的行为，而且具有标准偏好的理性投资者无法全部抵消非理性投资者的资产需求。基于此，HershShefrin和MeirStatman（1994）提出了行为资本资产定价理论（BCAPT），对传统的CAPM进行调整。（2）公司融资决策与资本结构的决定。根据MM理论及其修正模型确定的公司最优资本结构是在抽象掉公司行业特点和公司市场地位等诸多因素基础上确立的，现实的财务决策结果就必然与理论测算结果存在偏差。公司资本结构理论的研究已被纳入行为金融研究的框架之中。通过分析公司股票的市场价值表现，决策融资方式，选择公司股票发行时机；通过研究财务决策中的个体行为和群体行为模式，构建公司融资决策的理论模型成为行为金融学致力解决的问题。（3）投融资者个体行为研究。行为金融学从心理学和行为认知学角度对投资者产生理性偏差的原因作了研究。行为金融学借助这些行为研究成果对证券市场中出现的种种“异像”进行系统性的解释。（4）公司理财中的投资策略。利用行为金融理论中所揭示的非“理性”心理因素系统性地战胜市场，实现对资产的有效管理。在中国进行行为理财研究具有独特的土壤和现实意义。第一，财务学是一门研究财务主体选择的科学。社会经济、文化和个性的差异已被证实是影响财务主体决策的因素，在财务国际化的大趋势下，对决策者行为的本土化研究就成了一个很重要的课题。在我国转轨经济形态下，政府的影响力渗透到经济的各个层面；政府决策渗透下的企业理财决策、个人行为选择必然遵循独特的行为轨迹。中国当代行为财务必须注重从政府行为、资本市场条件和投资者心理特征等方面来分析财务问题，以更好地解释和预测财务主体的实际行为。第二，中国的市场参与者的行为具有广泛的、典型的“非理性”表现。这一低效率市场可以为行为财务的理论研究提供丰富的研究素材。相对于成熟市场，在中国的新兴市场出现的“异像”及其表现有它的独特性，基于新兴市场的行为财务研究必将丰富和促进行为金融的发展。第三，在中国进行行为财务理论的研究具有很大的内在驱动力。行为财务的实践意义在于它提供了一种针对决策者非完全理性和非完全市场的投资操作策略。研究行为理财策略对中国广大企业，特别是上市公司和证券市场中广大投资者无疑具有重大价值。

（一）股利相关和公司股利政策中的股票股利偏好

目前我国上市公司分红主要采用的是派现和送股这两种形式。这两种方式对公司财务状况的影响是不同的：派现使公司的资产和所有者权益同时减少，股东手中的现金增加；送股使流通在外的股份数增加，每股账面价值和每股收益同比例下降，同时公司账面上的未分配

利润减少，股本增加。根据经典金融理论，投资者对红利和资本利得无偏好差异。在不考虑税收与交易费用的情况下，公司保留盈余增加，意味着公司有较大的扩张潜力，公司股价上升，投资者随时可以通过卖出股票自制“红利”。

事实上，投资者偏爱现金红利。行为金融学的分析认为，在行为人进行决策的时候，是无意识地把一项决策放入不同的心理账户分别管理：一部分是风险低的投资，用来规避贫穷；另一部分是风险较高的投资，用来一朝致富。投资者在进行决策时，往往一次只考虑一个心理账户，实施“分离决策”。心理学研究结果显示，人们对不同行为选择下的行为结果会产生不同的感受，这就是遗憾理论（也称后悔理论）。后悔总是和责任相连的，而责任来源于选择。买卖股票是一种重大的抉择，自然可能导致重大的遗憾。而等待分红是一种不必选择的选择，自然遗憾较少。投资者偏爱现金红利由行为金融理论给予了很好的解释。与此同时，在信息不对称的情况下，股利政策有信号揭示的作用。现金红利在某种程度上可以被看作是企业即期和未来经营状况的指示器。盈利能力是公司选择现金股利的前提，投资者的“理性”告诉他们，现金红利是真正的现金流出，没有一定盈利能力和足够现金的公司是不可能发放的。其他的分红方式不需要企业资金的流出，上市公司可以通过更改会计政策等手段，在公司实际经营情况没有改变的情况下虚增企业利润，然后通过账面上的处理，向股东“分红”，所以其他分红方式所能反映的信息不如现金红利那么可靠。有研究人员对沪市上市公司199

8、1999年度以及2000年度中期的分配政策与公司经营业绩之间的关系进行的实证分析发现，1998年采取派现分配政策的公司在当年及此后几年的净资产收益率和净利润增长率都显著高于不派现的公司（傅继波等，2002）。米勒认为与其说投资者重视分红，莫如说投资者更为关注分红政策信息里所包含的内涵和信号。清楚内情的公司经理人制订的分红政策反映了他们对公司未来的预期和信心；对不知内情的股东来说，披露的分红方案则是一种可以解读的信号。

我国的上市公司在确定股息政策时，更加偏爱红股派送。为什么选择送红股呢？有以下几种可能：首先，送红股固然不会增加股票的内在价值，但是对股东来说将收益作为本金留存公司是一种再投资行为。只要公司经营长线看好，股票红利就很诱人。其次，从市场评价来看，送股题材相当吸引人。大剂量送股后每股收益被稀释，为了填补每股盈利的缺口，给公司经营提出了更高的要求。根据信息理论，大剂量送股给市场这样一个信号：公司对盈利增长有信心。再次，公司红股决策最直接的动因还是为了更多地圈钱。比如承销商会建议某些小盘股，先送红股将盘子做大，然后配股，这样配股价不致太高，还可以多圈钱。最后，送股还有避税、没有交易成本等优点。

（二）融资决策中的权益融资偏好

现代财务理论主张，相同资产类型、经营风险和税负的公司应有大致相同的最优资本结构。20世纪60年代，许多学者从公司融资行为的实际考察发现，企业一般遵从先内后外，先股后债的融资顺序。但是，在信息不对称的情况下，经理人占有更多的关于企业经营和发展的信息，当公司未来发展前景十分看好时，公司发行普通股后市场股价上涨，新股东坐享其成，老股东被挖走一大块既得利益。当公司举债融资时，老股东独享企业价值增值的全部利益。所以当公司发展前景看好时，公司管理层将倾向于更多的负债而尽量避免发行新股；

当公司经营境况和前景不好时，企业更倾向于股权融资，使新老股东分摊可能的损失。投资者在获知公司将发行新股时，会把这个信息看成是坏消息而抛售股票，引起股价下跌，公司融资成本增大。

我国企业具有极端强烈的股权融资偏好。这种融资行为选择有较强的制度性依据和市场发展阶段的必然。第一，债券市场与股票市场的发展失衡，相对于债券融资，股票融资有较少的制度约束。有资料表明，我国上市公司的内源融资比例非常低，那些“未分配利润为负”的上市公司几乎完全依赖外源融资。在外源融资中，股权融资所占比重平均超过了50%.2000年企业债券发行额只相当于A股筹资额的8.48%.债权市场的流动性差，截至2001年8月，我国境内上市公司家数已达1151家，流通股份为1273.36亿股，而在交易所债券市场上挂牌交易的企业债券仅有12个，发债主体6家，日成交金额平均不足5000万元（国信证券有限责任公司课题组，2002）。企业在资本市场上的融资结构失衡，直接加大了企业融资的成本和难度。因无法进行债权融资，股权融资就成为大多数企业直接融资的“独木桥”。事实上，无论是各级政府，还是上市公司，都把上市作为一种筹集低成本资金的来源来使用，这是我国长期以来外延数量型经济和国有企业“赖账机制”所带来的必然的公司融资选择。所以，经济增长方式的转变和产权制度的体制深化是规范上市公司融资行为的必然选择。第二，制度设计缺陷。我国上市公司中三分之二非流通的国有股和法人股股东拥有决定权、表决权、资金支配权，但国有股不能流通，其价值一般以净资产多少来衡量。一般地，增发价高于净资产价，增发新股后将显著提高上市公司的每股净资产，处于控股地位的非流通股大股东是最大的受益者。增发后，非流通的国有股和法人股股东的股权迅速增值，可支配资金数额大增，二级市场的价格波动对非流通股东的利益也不产生影响。这样的制度机制激励上市公司追求股本扩张，而忽视扩容资金的收益率。第三，管理制度缺陷。我国上市公司盈利能力问题是人们长期关注的问题，在留存利润较少的情况下，企业竞相争取配股资格。由于会计制度本身的缺陷，使得上市公司有可能为了获得配股资格而粉饰利润。更有甚者，一些上市公司通过编造虚假财务指标、作假账、编制假报表来蒙骗股东和监管机构。目前我国证券市场信息披露制度还不完善，广大中小股东无法了解公司经营的真实状况，也就不可能对配股资金的使用效率做出合理的判断。债券市场和股票市场的协调发展是企业多渠道、低成本筹集资金的市场基础，也是平衡债权约束和股权约束、形成有效企业治理结构的必要条件。

（三）上市公司的报表管理

赵宇龙（1998）、陈晓等（1999）对上市公司所作的研究发现，盈余数字具有很强的信息含量。赵宇龙和王志台（2000）研究发现中国股票市场具有“锁定效应”。这说明投资者将上市公司会计信息作为投资决策的依据，但是，投资者并不能“看透”财务报表。在实际工作中，投资者通常根据公司财务报表所提供的利润对股票进行心理定价，根据其盈余水平和未来变动趋势判断当前及未来企业的经济价值并据以做出投资判断；债权人根据企业的获利能力和资产规模确定对企业的信用规模，判断信贷资金的风险程度；政府部门则根据企业的利润产生情况制定不同的财税政策，扶植企业发展。

既然会计盈利可以成为衡量企业价值的计量指数，并对公司股价形成产生影响，那么公司管理当局选择盈利管理或称“披露管理”就会成为必然的选择。公司的盈利管理并不增加企

业的实际盈利，但会改变企业实际盈利在不同的会计期间的反映和分布。会计方法的选择、会计方法的运用、会计估值的变动、会计方法的运用时点、交易事项发生的时点控制等都是典型的盈利管理手段。

综上所述，中国现阶段资本市场为行为金融素材的采集和研究提供了机会，将丰富行为金融的理论研究；中国上市公司在融资方式选择、股息政策确定和信息披露等方面所表现出来的、有悖于现代公司财务理论的行为模式，根源于与转轨经济密切关联的制度设计缺陷、市场初级阶段的管理约束和弱势有效市场的管理者行为选择“规律”所决定。在现代理财理论基础上考察公司理财中管理者的行为倾向和选择，有助于投资者更好地把握认识现实市场，根本地，价值回归应该成为未来中国资本市场发展的主线；对于政府管理当局，把握上市公司决策行为，有针对性地调整体制偏差、完善法规、实现资本市场的有效运行。

「参考文献」

[1][美]罗斯·L·瓦茨，杰罗尔德·L，齐默尔蔓。实证会计理论[M].大连：东北财经大学出版社，1999.

[2]赵宇龙。会计盈余与股价行为[M].上海：上海三联书店，2000.

[3]沈艺峰。会计信息披露与我国股票市场半强式有效性的实证检验[J].会计研究，1996，（1）。

[4]《内部会计控制规范操作实务》课题研究组。内部会计控制规范操作实务[M].北京：中国商业出版社，2002.

推荐第7篇：理财规划师作业

一、理财规划师所需素质

理财师应十分明确什么是理财、理财业迅速发展的背景因素包括哪些，以及理财发展的历史与现状。

此外要明了，所谓客户理财目标就是在一定期限内，客户给自己设定的一个个人资产的增加预期值。从分类上看：

（1）按时间长短分为短期目标（1年左右）、中期目标（3-5年）、长期目标（5年以上）。

（2）按人生过程分为个人单身期目标：开始工作到结婚前；家庭组成期目标：结婚到生育子女前；家庭成长期目标：子女出生到上学前；子女教育期目标：子女上学到就业前；家庭成熟期目标：子女就业到结婚前；退休前期目标：退休以前；退休以后目标：退休以后的时期。

理财师在关注客户个人理财目标的制定时，要注意以下几点：

（1）要适合客户自身条件（客户所处社会地位、经济状况、日常收入、家庭、子女等）。

（2）要符合客户人生各阶段的要求，将长、中、短期目标相结合。

（3）个人理财目标的内容要非常清楚，时间明确、数字具体。

对于客户个人理财目标不切实际或不妥之处，理财师应提醒其进行修正。换句话说，客户的个人理财目标制定好后，并非一成不变，而应根据实施的情况、具体的环境背景，适时作出相应调整，以达到最切合自身实际的要求。最好每隔一段时间（如一年），对原定理财目标进行修正。

二、理财规划师报名条件

1、取得相关专业硕士学位，从事本职业工作1年以上，经理财规划师正规培训达到标准学时，并取得结业证书。

2、取得相关专业学士学位，从事本职业工作3年以上，经理财规划师正规培训达到标准学时，并取得结业证书。

3、具有大专学历，从事本职业工作4年以上，经理财规划师正规培训达到标准学时，并取得结业证书。

三、目前现金理财规划工具：

1、现金

2、相关储蓄品种

活期储蓄、

定活两便、

整存整取定期储蓄

零存整取定期储蓄。 存本取息储蓄 个人通知存款 定额定期储蓄

3、货币市场基金

现金规划的融资工具 1．信用卡融资

2．凭证式国债质押贷款

3.存单质押

4．保单质押融资

4．典当融资

四、一家银行的理财产品缺点：

民生银行理财业务所具有的特点：1品种丰富，2成本低廉，3开户及交易简便，4资金5安全，6系统先进，7价格透明。

其缺点具有：

1、信托理财集合资金用于贷款可能引发潜在风险

2、对客户风险提示及信息披露不充分

3、熟悉国际交易规则的专业人才异常匮乏

4、营销宣传不够。

五、银行储蓄存款的类型及各种存款的优缺点：

活期储蓄是指不确定存期，您可随时可以存取款、存取金额不限的一种储蓄方式。

活期存款起存金额为一元，存款利率按人民银行规定的挂牌利率计算，请见利率表。

优点：支取比较灵活 缺点：利率是最低的

定期储蓄是您在存款时约定存期，一次或按期分次存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式。定期储蓄可分为以下几种类型：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便和通知存款。其存取方式因类型不同而有区别。

整存整取：指约定存期，整笔存入，到期一次支取本息的一种储蓄。存款开户的手续与活期相同，只是银行给储户的取款凭证是存单。另外，您提前支取时必须提供身份证件，代他人支取的不仅要提供存款人的身份证件，还要提供代取人的身份证件。该储种只能进行一次部分提前支取。计息按存入时的约定利率计算，利随本清。具体利率标准请见利率表。

优缺点：

利率较高，但受时间限制，如果提前支取，利息损失较大。

零存整取：指约定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一种储行为。开户手续与活期储蓄相同，只是每月要按开户时的金额进行续存。储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。计息按实存金额和实际存期计算，具体利率标准请见利率表。

优缺点：

存入时负担较小；利率比较高，能够在平时集聚资金，亦受时间限制，每月存入，较麻烦。

整存零取：指本金一次存入，分次支取本金的一种储蓄。存款开户的手续与活期相同，存入时一千元起存，支取期分一个月、三个月及半年一次。在开户时由储户与银行储蓄机构商定。利息于期满结清时支付，具体利率标准请见利率表。

优缺点：

利息受时间限制，本金可分次支取。

存本取息：指约定存期、整笔存入，分次取息，到期一次支取本金的一种储蓄。一般是五千元起存。其开户和支取手续与活期储蓄相同，提前支取时与定期整存整取的手续相同，具体利率标准请见利率表。

优缺点：

本金受时间限制，利息可分期支取。

定活两便：指您在存款时不必约定存期，可随时支取的一种储蓄。一般五十元起存。其开户和支取均比照活期储蓄存款。实际存期及支取日挂牌同期限的利率档次打六折计息。

优缺点：

既有定期之利，又有活期之便。开户时不必约定存期，银行根据存款的实际存期按规定计息。不受时间限制，利率介于定期和活期之间。

通知存款：是指您不约定存期，在支取时事先通知银行的一种储蓄方式。支取时银行按提前通知时间一天或七天确定利率并按实际存期计算利息.该存款起存金额为五万元，您一次或分次支取，分次支取后账户余额不得低于五万元.优点：支取比较灵活。一般分为一天通知和七天通知，也就是提前一天或者提前七天通知银行，到时候就可以支取。而且利率比活期存款高。

缺点：利率比定期存款低。

六、信用卡的免息期，透支额度，信用卡年费

1、免息期一般都是20多天到50多天。差别也不是很大。 工行，农行，交行最长可能免息56天。

2工商银行普卡（额度0-2万元）、金卡（额度1万-5万元）、白金卡（额度5万元以上）建设银行普卡（额度0-2万元）、金卡（额度1万-5万元）中国银行卡类别：普卡（额度2000元-3万元）、金卡（额度1万-5万元）、白金卡（额度5万元以上）交通银行卡类别：普卡（额度0-5万元）、金卡（额度0-5万元）招商银行卡类别：普卡（额度0-1万元）、金卡（额度1万-5万元）、白金卡（额度5万元以上）。。。综合看，交通银行一般用户比较合适。

3工商银行[5.41 2.85%]平均年费最低。上海银行的信用卡也有免费的午餐，如星运卡、香港旅游卡、全球通卡等各色卡片，都是终身免年费的如广发银行的南航明珠信用卡非常版和QQ爱车卡、浦发银行的麦兜信用卡和建国60周年信用卡、农行的金穗如易卡、北京银行[18.82 5.67%]的大爱信用卡等，都能享受到终身免年费的规定。

七、了解目前热销的理财产品，热销的原因

热销原因：一是解决资金困境。二是满足社会公众投资需求。三是满足实体经济需求 热销的理财产品：

产品名称：第二十一期保本型理财产品

推荐理由： 此为短期理财产品，预期年化收益率3.3%。该款保本型理财产品具有风险低、期限适中、价格优势明显等特点，是面向县域地区等新兴市场、低风险客户理财需求的一款理财产品。适合谨慎型和稳健型的投资者。

产品名称：金钥匙安心得利2011年第1254期

推荐理由：收益较高是该款理财产品最明显的优势，最高年化收益率达4.7%，远高于活期存款收益，但此产品投资金额偏大，适合风险承受能力较强的激进型投资者。

产品名称：招银进宝之点贷成金286号理财计划

推荐理由：固定收益型理财产品，理财期限为35天，预期最高到期年化收益率为4.35%。作为一种短期理财产品，该款理财产品收益高、风险相对较低，适合风险承受能力较弱的稳健投资者。

产品名称：第20期“利得盈”vip尊享理财产品。

推荐理由：该款理财产品属于保本浮动型理财产品，投资期限为35天，预期年化收益率为3.8%~4.2%。该款理财产品安全性较高，收益比同类产品有明显优势，但投资门槛较高。适合投资风格保守的稳健投资者。

八、了解货币市场基金及特点

货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金。该基金资产主要投资于短期货币工具如国库券、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债券等短期有价证券。货币市场基金与传统的基金比较具有以下特点： 货币市场基金的资产净值是固定不变的：

通常是每个基金单位1元。投资该基金后，投资者可利用收益再投资，投资收益就不断累积，增加投资者所拥有的基金份额。

衡量货币市场基金表现好坏的标准是收益率：

这与其它基金以净资产价值增值获利不同。

流动性好、资本安全性高：

这些特点主要源于货币市场是一个低风险、流动性高的市场。同时，投资者可以不受到期日限制，随时可根据需要转让基金单位。

风险性低：

货币市场工具的到期日通常很短，货币市场基金投资组合的平均期限一般为4～6个月，因此风险较低，其价格通常只受市场利率的影响。

投资成本低：

货币市场基金通常不收取赎回费用，并且其管理费用也较低，货币市场基金的年管理费用大约为基金资产净值的0.25%～1%，比传统的基金年管理费率1%～2.5%低。

货币市场基金均为开放式基金：

货币市场基金通常被视为无风险或低风险投资工具，适合资本短期投资生息以备不时之需，特别是在利率高、通货膨胀率高、证券流动性下降，可信度降低时，可使本金免遭损失。

推荐第8篇：理财规划师计算题

魏先生计划买入某公司债券，票面金额为1000元，售价960元，五年到期，年息

票率为7%，半年付息一次。

根据案例四回答88—91题：

88、如果魏先生买入该债券则其当期收益率为()。

(A)7.00%（B）7.29%

(C)3.13%（D）3.65%

【答案】B

【解析】1000×7%/960=7.29% 。

黄女士目前有10万元存款，由于认为银行存款利率较低，考虑投资于某基金，前端认购费率为4%，年管理费率为0.5%，管理费在期初提取：同时，黄女士还可以投资于银行的大额可转让存单(CD)，年利率为6%。

根据案例三回答85～87题：

85、如果黄女士计划投资两年，假定每年付息，要使投资于基金比投资于大额可转让存单更

赚钱，基金投资必须为黄女士挣得()的年收益率。

(A)不低于8.83%(B)不低于8.56%

(C)不高于8.83%(D)不高于8.56%

【答案】A

【解析】大额存单两年后将有：100000（1+6%）^2=112360

要是基金的收益大于大额存单，那至少应该满足100000*（1-4%-0.5%）*(1+2X)=112360,所以X=8.83%

89、如果魏先生买入该债券则其到期收益率为()。

(A)8.00%（B）7.99%

(C)4.41%（D）3.99%

【答案】B

【解析】付款次数改为2，PV=-960,PMT=35，FV=1000,N=10；CPT I/Y=7.99%。

到期收益率 = [年利息I+（到期收入值-市价）/年限n]/ [(M+V)/2]×100%M=面值；V=债券市价； I=年利息收益；n=持有年限

90、如果魏先生持有三年，第三年末的市场利率为5.8%，则其出售该债券价格为()元。

(A) 1000(B) 1032.61

(C) 1022.36(D) 957.71

【答案】C

【解析】付款次数改为2，FV=1000,PMT=35，I/Y=5.8,N=4；CPT PV=1022.36

推荐第9篇：理财规划师复习

考前必看：2011年国家理财规划师考试复习方法

2011年理财规划师考试已进入备考阶段。备考前考生朋友们都很关注该怎么复习,怎么选课的问题,根据考生个人经验，特再次总结了几点复习方法如下:

考试时间

理论部分1个半小时

实操部分2个小时(可使用理财专业计算器)

综合考试1个半小时(理财二级考试科目)

题型

职业道德\\理论知识题型分为：单选、多选和判断题

实际操作题型分为： 单选和多选题

综合考试时间 : 案例分析题

复习指南★

随着本项考试热度的逐年提高，考试难度也在逐渐加大，因此需要考生们做更多的复习准备：

1、多看书。

因为基础知识试卷的选择题量特别大，而且知识点很分散，需要考生对教材特别熟悉。在复习的最初阶段，可以先将教材泛读一遍，并将各章节要点整理一下，形成自己的逻辑脉络，然后再根据自己的复习情况逐一熟悉和更新;最好坚持在每天的新知识学习结束后将当日内容复习一遍，加深记忆;考试前，总结历年考试题及《理财规划师基础知识》、《理财规划师专业知识》，系统的将教材熟悉一遍。

2、多做题：类似的全国统考认证，没有太多技巧可言，更多的是需要强制记忆。多做题，以求熟能生巧，在每章内容学习结束后，作为小结，复习一遍该章的内容，并将《理财规划师基础知识》、《理财规划师专业知识》上该章的复习题做一遍;在结束了基础和提高阶段的学习后，可以开始做历年考试试题(注意：该部分的习题至少要做两遍以上);考试前一周，将《理财规划师基础知识》、《理财规划师专业知识》的模拟题做一遍。

3、结合案例，增加对理财规划师相关理财知识的理解和把握。

大家论坛理财规划师考试专区内有很多理财方面的实际应用案例和相关解析，您可以结合案例来增加对各章节的理解，同时，如果有问题的话，可以在论坛和其他考友相互交流，在加深了对知识点理解的同时也增添了备考的乐趣，同时也有助于我们实际应用能力的提高。

推荐第10篇：理财规划师考试

考前复习注意事项

一、国家理财规划师的培训对象及培训现状

培训对象 从事银行、基金、证券、保险、财税、投资等相关工作的高级管理人员及企事业单位相关人员和有志于从事理财规划的人员

国内培训现状 改革开放以来，中国GDP年均增长达到9.5％。是世界上增长最快的国家，这个速度是同期世界经济年均增速的3倍。中产阶级和豪富阶层正在迅速形成，并有相当一部分人的理财观念从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的要求迅猛增长，中国已经成为全球个人金融业务增长最快的国家之一。目前，理财规划的概念在金融行业已经逐渐为人所知，尤其是在保险公司和商业银行，很多保险公司和商业银行已经设立了专门的个人理财工作室或理财部，为客户提供相应的理财服务。鉴于社会对理财规划师的强烈需求和理财规划师国家标准的缺位，国家职业鉴定中心组织有关专家根据我国国情制定了《理财规划师国家职业标准》，并于2003年1月23日开始施行，从而将理财规划正式确定为一门职业。2005年8月，国家职业鉴定中心委托北京东方华尔金融咨询有限公司和中国人民大学财政金融学院在北京举办了首期理财规划师试点培训班。学员随后参加由国家职业鉴定中心举办的国家理财规划师试验性鉴定考试，考试科目全部合格的学员被授予理财规划师国家职业资格证书。

二、2012国家理财规划师考试（ChFP）报考指南

证书等级 理财规划师国家职业资格认证分为三个等级，即助理理财规划师（国家职业资格三级）、理财规划师（国家职业资格二级）、高级理财规划师（国家职业资格一级）。目前国家劳动和社会保障部已开展助理理财规划师和理财规划师认证工作，但尚未开展高级理财规划师认证工作。

报

（

毕1）连续业从名事本职证业工条作6书年以上件 。 。

1、助理理财规划师（具备以下条件之一者）： （2）具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业技术学院本专业或相关专业

（3）具有本专业或相关专业大学专科及以上学历证书。

（4）具有其他专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。 （5）具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准2（

、1学理）

时财连

规续数划从，师事（并具本

取备职

以业

得下工

结条作

件13业之

证一年

者以书）上

。 ： 。

（2）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。 （3）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。 （4）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取后

，

连得续

从

结事

本

职

业业

工

证作

年书以

上

。 。

（5）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书（6）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，连续从事本职业工作5年以上。 （7）取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。

3、高级理财规划师（具备以下条件之一者）： （

）

连

续

从

事

本

职

业

工

作

19

年

以

上

。

（2）取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。 （3）取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 （本标准中相关专业是指：经济学、管理学、法学）。

考试时间：

理财规划师二级：每年5月中旬、11月中旬 理财规划师三级：每年5月中旬、11月中旬成考

试

绩结

束

公后

30

布个

工

及作

日

证公

布

书鉴

定

发结

果

放 。

公布成绩后2个月内开始发放证书。

三、复习方法

2011年理财规划师考试已进入备考阶段。备考前考生朋友们都很关注该怎么复习,怎么选课的问题,根据考生个人经验，特再次总结了几点复习方法如下:

考试时间

理论部分1个半小时

实操部分2个小时(可使用理财专业计算器)综合考试1个半小时(理财二级考试科目)

题型

职业道德\\理论知识题型分为：单选、多选和判断题实际操作题型分为： 单选和多选题综合考试时间 : 案例分析题

复习指南★

随着本项考试热度的逐年提高，考试难度也在逐渐加大，因此需要考生们做更多的复习准备：

1、多看书。

因为基础知识试卷的选择题量特别大，而且知识点很分散，需要考生对教材特别熟悉。 在复习的最初阶段，可以先将教材泛读一遍，并将各章节要点整理一下，形成自己的逻辑脉络，然后再根据自己的复习情况逐一熟悉和更新;最好坚持在每天的 新知识学习结束后将当日内容复习一遍，加深记忆;考试前，总结历年考试题及《理财规划师基础知识》、《理财规划师专业知识》，系统的将教材熟悉一遍。

2、多做题：类似的全国统考认证，没有太多技巧可言，更多的是需要强制记忆。多做题，以求熟能生巧，在每章内容学习结束后，作为小结，复习一遍该章的内容，并将《理财规划师基础知识》、《理财规划师专业知识》上该章的复习题做 一遍;在结束了基础和提高阶段的学习后，可以开始做历年考试试题(注意：该部分的习题至少要做两遍以上);考试前一周，将《理财规划师基础知识》、《理财 规划师专业知识》的模拟题做一遍。

3、结合案例，增加对理财规划师相关理财知识的理解和把握。

大家论坛理财规划师考试专区内有很多理财方面的实际应用案例和相关解析，您可以结合案例来增加对各章节的理解，同时，如果有问题的话，可以在论坛和其他考友相互交流，在加深了对知识点理解的同时也增添了备考的乐趣，同时也有助于我们实际应用能力的提高。

今天的介绍到此为止，明天的同一时间再会！

本文由西安白癜风医院http://网站负责人明整理分享。转载请注明出处。

第11篇：助理理财规划师

助理理财规划师

考试简介：

助理理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 报考条件：

（1）连续从事本职业工作满6年。

（2）具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业学院本专业或相关专业毕业证书。

（3）具有本专业或相关专业的大学专科及以上学历证书。

（4）具有其他专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。

（5）具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

考试时间：

每年5月与11月份各一次，其中理论知识为上午8点30分－10点，技能考核为上午10点30分－12点30分，综合评审为下午2点－3点30分。 考试内容：

基础知识、专业技能、综合评审

参考资料：

《理财规划师：基础知识》和《理财规划师：专业能力》，中国财政经济出版社出版的。《助理理财规划师专业能力习题集》和《理财规划师基础知识习题集》

合格标准：

基础知识和专业能力都是100分满分，60分及格,道德考试满分25分，不计入总成绩，只做考评使用。如果是靠二级的话,还有一门综合考评，3道题目，满分100，及格60。以上均要及格，方可通过。

考试费用：

大约3980元。

第12篇：理财规划师种类

理财规划师的种类

“劳动部”颁发的“国家理财规划师证书”宏恩王冰洁总结（英文缩写CHFP）

理财规划师国家职业资格认证（ChFP）是由中华人民共和国人力资源和社会保障部颁发的职业资格证书，是唯一一个由政府权威机构颁发的理财规划师证书。证书采用全国统一编号，可登录国家人力资源和社会保障部官方网站――国家职业资格工作网[1]查询真伪。 2007年12月31日，国务院办公厅颁布了《关于清理规范各类职业资格相关活动的通知》（国办发〔2007〕73号），通知指出，“凡经国务院人事、劳动保障部门会同有关部门批准设置的非行政许可类职业资格，要在清理规范的基础上确定保留的项目并向社会公布。其他各类非行政许可类职业资格都要分类进行清理：国务院其他部门、各直属机构、各直属事业单位及下属单位自行设置的要及时清理，确有必要的，经国务院人事、劳动保障部门会同有关部门审批后纳入国家统一管理，并向社会公布，其他的一律停止。

理财规划师国家职业资格认证的发展历程：

2002年，受国家人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心委托，现任国家职业技能鉴定专家委员会理财规划师专业委员会秘书长、东方华尔金融咨询有限责任公司副董事长刘彦斌发起编写了《理财规划师国家职业标准》，并开始进行理财规划师国家职业资格认证考试辅导教材的编撰工作。

2003年，国家人力资源和社会保障部正式推出理财规划师职业。

2004年，国家职业技能资格鉴定专家委员会理财规划师专业委员会成立。

2005年，受国家人力资源和社会保障部的委托，北京东方华尔金融咨询有限公司和中国人民大学在北京举办了全国首个理财规划师国家职业资格实验性鉴定培训班，同年11月初，首批42人通过考试获颁国字号理财规划师职业资格。

2006年，理财规划师列入全国职业资格统一鉴定范畴。

2007年有近3万人参加认证考试。我国国家理财规划师的保有量已超过8万人，已形成了中国最主流、最权威的理财师职业群体。

“金标委”颁发的“金融理财师证书”（AFP）和“国际金融理财师证书”（CFP）宏恩王冰洁总结

AFP考试主办方为：中国金融理财标准委员会

每一个想获得afp认证的学员都必须先获得《AFP培训合格证书》，有效期4年，4年内可以无限次参加afp认证考试。AFP资格申请人完成培训，通过结业考试，并获得授权教育机构颁发的AFP培训合格证书后，可向中国金融理财标准委员会提出参加AFP资格考试的申请。

考试时间：2012年7月的CFP/AFP/EFP资格认证考试的考试时间不变，2012年8月起，CFP系列资格认证考试(CFP/AFP)将增加考试次数。实施后将有以下变化：考试频次将由原来的AFP每年3次、CFP每年2次大大增加，前期频次大致为AFP50次/年左右，CFP12次/年左右。2013年还将适当增加考试场次，考试时间尽可能在全年均匀分布，做到除节假日之外周周有考试，为考生提供更多选择，也让考生有更多的机遇。

香港一个协会的“注册理财规划师”宏恩王冰洁总结

理财师认证机构是中国注册理财规划师协会(CICFP)，于 2005 年 成立，中国注册理财规划师协会有限公司于2008年在公司注册处登记。2005年经国家工商行政管理总局批准，协会在北京设立了办事机构，负责统一协调和指导各授权机构的工作，以使各授权机构所提供的服务质量符合协会的标准。协会在中国大陆及香港、台湾等地共设有28个授权机构，为协会会员提供学前组织、水平认证、后续教育、热点讲座等服务。

目前CICFP实施三级理财师认证制度，即：助理理财规划师、理财规划师和高级理财规划师的认证制度。

劳动部的证书为国家承认，认可度最高。

“金标委”的证书为国有银行承认。

香港的证书，考试可以学到一些知识，但是可能会有不被承认的危险。

第13篇：理财规划师理财部分

理财基础部分

一、单选

2006年11月

28、从一般角度，理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次，()不属于财务安全的衡量标准。

(A)是否有充足、稳定的收入

(C)是否制定了奢侈品消费计划

(B)是否有适当的住房

(D)是否有适当、收益稳定的投资

29、不同生命周期的客户其理财规划的侧重点也各不相同。“月光族”最需要进行的是

()。

(A)财产分配规划

(B)现金规划

(C)风险管理与保险规划

(D)投资规划

3l、理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，()属于客户的财务信息。

(A)客户的婚姻状况

(B)客户的风险管理信息

(C)客户的家庭成员

(D)进行教育规划时客户对子女的期望

53、()不属于理财目标确定的原则。

(A)理财目标必须切实可行

(B)理财目标要能够用货币衡量

(C)理财目标必须明确具体

(D)理财目标不必太多的考虑客户的现金准备

2007年5月

26、财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标。其中，家庭的财务自由主要体现在

()。

(A)家庭收入稳定、充足

(B)已建立完备的家庭保障计划

(C)投资收入完全覆盖家庭发生的各项支出

(D)有稳定、充足的收入

27、李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件，准备了50,000元资金存入银行，则李先生准备的这50,000元属于()。

(A)日常生活储备

(B)意外现金储备

(C)家族支援现金储备

(D)追加投资储备

28、我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值。下列规划中，()的目标更倾向于实现客户的财产增值。

(A)消费支出规划

(B)退休养老规划

(C)投资规划

(D)财产分配与传承规划

2007年11月

26、关于日常生活覆盖储备金的描述，()的说法是错误的。

(A) 可用来应付因失业失能或收入中断时的生活支出

(B) 一般家庭应当以3~6个月的生活费为基准准备

(C) 该资金可以投资于股票或者房地产

(D)一般以银行存款或货币市场基金的形式储备

27、有关理财规划的理解，以下叙述中()是正确的。

(A) 进行理财规划，就可以实现自己的梦想

(B) 理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案

(C) 理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段

(D)理财规划是全方位的规划，规划一次，终身可用

28、合理的理财规划流程应该是()。

a与客户访谈，确认客户理财目标 b定期检视理财效果 c提出理财建议

d协助客户执行理财方案 e搜集财务资料尤根据变化调整理财方案

(A) aecfdb

(B) ecafbd

(C) aecdbf

(D) eacbdf

34、小李大学刚刚毕业，正准备为事业好好打拼，短期内不考虑结婚。他的理财顺序应该是（）

(A) 职业规划、现金规划、消费支出规划、投资规划

(B) 现金规划、职业规划、子女教育规划、消费支出规划

(C) 投资规划、消费支出规划、现金规划、退休养老规划

(D)消费支出规划、职业规划、现金规划、投资规划

35、对于大多数客户来说，（）是其初始阶段积累财富的最主要手段。

(A)储蓄 (B)融资 (C)投资 (D)贷款

36、以下关于理财合同的签订程序说法错误的是( )。

(A) 签订合同之前，理财规划师应准备好合同文本

(B) 将合同交给客户，对客户理解有误或不理解的条款向客户做出详细解释

(C) 审查客户身份，确认客户具有签订合同的行为能力

(D)如客户对合同内容无异议，同意签署合同，则要求客户当面在相应的位置签字。如合同为多页，则要求客户在首页上签字

37、葛先生，28岁，属于典型的风险规避型投资者。在以下投资品中，适合他投资的是（ ）

(A)平衡型基金 (B)未上市股票 (C)科技类股票基金 (D)纸黄金

38、客户出现下列情况时，不需要对理财方案进行调整的是( )

(A) 原理财方案中的宏观经济重要参数发生变化

(B) 市场中出现了适合客户的新投资机会

(C) 房贷利率上调0.09%，导致客户的月供增加20元

(D) 客户家庭遭受火灾，损失惨重

46、小刘大学毕业，计划两年内支付购房首付款50.000元。则小刘的该项理财目标属于( )

(A)短期理财目标 (B)中期理财目标

(C)中长期理财目标 (D)长期目标

2008年5月

26、人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的首要目标是（）。

( A ）财务独立（B ）财务安全

( C ）财务自主（D ）财务自由

27、小谢正在进行国家理财规划师课程的学习，他和朋友对于理财规划步骤的顺序产生了争议，正确的顺序是（）。

( A ）建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务

( B ）收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务

( C ）建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务

( D ）建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务

二、

多选 2006年11月

86、理财规划师在为客户做理财规划时，首先要与客户建立客户关系，除此之外，还包括

()。

(A)制定理财方案(B)收集客户信息

(C)分析客户财务状况(D)实施理财计划

(E)持续理财服务

10

1、理财规划师在行使代理权时，需注意的事项有()。

(A)必须取得客户关于相关事务的书面代理授权

(B)可以委托别人代为行使代理权

(C)要忠实谨慎地对待代理权

(D)必须亲自行使代理权

(E)要从客户利益出发

10

2、理财规划服务合同的主要条款一般包括()。

(A)当事人条款(B)当事人权利与义务条款

(C)委托事项条款、理财服务费用条款(D)陈述与保证条款

(E)违约责任及争议解决条款

2007年5月

86、理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括()。

(A)客户家庭资产负债表分析(B)客户家庭现金流量表分析

(C)客户财务比率分析(D)客户婚姻状况分析

(E)对客户子女的状况进行分析

87、理财规划服务流程的最后一个步骤是提供持续理财服务，这一服务主要包括()。

(A)定期对理财方案进行评估(B)定期到客户单位作收入调查

(C)不定期的方案调整(D)不定期的信息服务

(E)不定期询问客户的家庭成员结构变化情况

93、理财服务费用条款通常包括()。

(A)理财服务费用的金额(B)理财费用支付方式

(c)理财费用支付步骤(D)理财费用接收单位

(E)服务机构收取理财费用应缴纳的相关税费

94、建立客户关系的方式多种多样，通常包括()。

(A)电话交谈(B)互联网沟通

(C)书面交流(D)面对面会谈

(E)熟人介绍

10

4、一般来讲，理财规划师在对客户进行理财规划的过程中，应当遵循()原则。

(A)通观全盘、整体规划

(B)不同类型家庭应制定不同理财规划核心策略

(C)建立现金保障

(D)风险管理优于追求收益

(E)开源与节流并举

2007年11月

86、理财规划的流程主要包括（ ）

(A)建立客户关系 (B)收集客户信息 (C)分析财务状况 (D)制定理财方案

(E)执行理财方案

87、以下属于理财规划组成部分的有（ ）

(A)现金规划 (B)投资规划 (C)风险管理保险规划 (D)教育规划 (E)消费支出规划

88、关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有( )。

(A) 短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支出只能通过股票投资来满足

(B) 通过完备的风险保障可以便客户免于意外事件

(C) 合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出

(D) 由于老年时收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划

(E)通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡

92、客户对理财方案的声明包括（ ）

(A)己经完整阅读方案 (B)信息真实准确，没有重大遗漏

(C)重要问题己经解释 (D)对理财规划师的致谢 (E)接受该方案

2008年5月

86、保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说衡量一个人或家庭的财务安全包括以下内容（）。

( A ）是否有稳定、充足的收入（B ）个人是否有发展的潜力( C ）是否有适当、收益稳定的投资（D ）是否有额外的养老保障计划( E ）是否购买了适当的财产和人身保险

103、理财规划师在首次交付客户理财规划方案后还要为客户提供持续理财服务，其中理财规划师对客户理财规划方案评估的频率主要取决于（）。

( A ）客户资本规模（B ）客户个人财务变化幅度( C ）理财规划师的性格和工作习惯（D ）客户的投资风格

( E ）理财规划服务机构的制度

104、个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括（）。

( A ）个人财富的增加，生活期望的满足〔 B ）退休和身后财产的积累( C ）个人财务的安全〔 D ）消费支出的合理

( E ）为社会做贡献

三、判断

2006年11月

118.“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。()

2007年5月

1

22、理财规划师应随时向客户披露存在或可能产生的利益冲突。()

1

24、理财规划师所在机构的主要权利是收取理财服务费用。()

2007年11月

1

16、资产的流动性与收益性成反比，为了获得较高收益，应把尽量多的资产投入到股票、基金上。

1

18、取得客户授权是理财规划师实施理财方案的第一步。

2008年5月

116、对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承诺。( )

117、在个人及家庭的财务管理中，我们倾向于处理现金而不是将来会有的收入。（)

第14篇：保险理财规划师

中央财经大学保险理财规划师

中央财经大学是隶属于教育部的全国重点大学。我校金融保险学科在全国有很大的影响。保险系是国内设立最早的，该系在保证教学质量的前提下，积极开展国际交流与合作，与美国、日本、英国、澳大利亚、韩国、俄罗斯等国以及香港、澳门、台湾地区的多所大学和其他组织建立了广泛的联系。中央财经大学保险学院国际资格认证与金融职业培训中心，在与国际合作交流的基础上筹建完成，是我院与国内外金融行业间的专业交流渠道，主要负责联系国外高等院校以及相关机构与我系的合作与交流，同时负责我院对国内行业的同业交流、资格认证、培训教育、专业学术交流、专题研讨会等活动。中央财经大学保险学院国际资格认证与金融职业培训中心，下设十个专家组：债券理财、外汇理财、证券理财、基金理财、职业生涯、房产经济、养老与年金、税务与遗产、产品研发、个人理财专家组。我们以专家组为依托，进行金融保险理财培训与专业水平资格认证实务教育，中央财经大学保险学院国际资格认证与金融职业培训中心，对高级经理人提升、中高级管理人员进阶研修等不同层级的培训与教育具有专业、前瞻、务实的课程开发能力与培训水平。保险理财规划师资格认证（IFP）环境与背景保险理财规划师（Insurance Financial Planner）：即用新的理财顾问式行销方式，通过个人理财工具，从资产规划、风险管理等方面为保险客户提供全面的财务分析和理财建议。保险规划师标志着传统意义上以销售保险产品为中心的保险代理人的角色将向以客户需求为中心的全面理财顾问转变。 保险规划作为一种针对个人的金融服务，个人理财在海外较为普遍和流行。它主要根据客户的资产状况与风险偏好，以规范的模式提供财务建议，为客户寻找最适合的理财方式和最佳的风险管控和风险规避，包括储蓄计划、保险计划、置产计划、金融投资计划、年金计划、税务计划以及生命、时间价值等，确保其资产的保值、增值。据了解，目前在我国保险市场上，以佣金为主要收入来源的保险代理人推销保险产品是保险行销的主要方式。一些寿险代理人误导客户行为主要是理财知识匮乏、保险规划不专业的具体体现。也是保险市场存在的主要问题之一。因此，保险公司为了吸引更多的高端客户并为其提供持续不断的优质服务，更需要和迫切组建并不断加强自己的保险理财规划师队伍。针对目前保险市场状况，中央财经大学保险系制订并推出了符合中国国情的保险理财规划师培训计划，借鉴国际CFP专业授课标准，并得到国际理财标准认证协会专业标准认证。学员通过学习将会熟练运用理财顾问式行销，对丰富和提升保险产品的专业化销售和职业化服务起到极大的提升与转型。中央财经大学保险理财规划师资格认证与培训是目前国内唯一面向全国保险行业，所推出的第一个专业水平理财规划资格认证证书。

培养对象：金融保险机构从事保险理财业务的从业人员，包括中高级管理人员、业务总监、业务经理、业务主管、业务精英、组训、专兼职讲师等与之相关的金融从业人员，要求大专以上学历，2年以上从业经验。

北京上课地点：中央财经大学 (北京市海淀区学院南路39号)。各省市培训地点：根据公司内部请况安排。

课程设置：IFP课程101——理财规划基础IFP课程102——金融资产规划（投资规划）IFP课程103——风险管理与保险策划IFP课程104——税务策划与财产（遗产）管理IFP课程105——员工福利与退休计划IFP课程106——高级理财规划程序IFP考试——IFP保险理财规划师资格考试、理财报告与答辩授课师资：中央财经大学资深专家、教授等授课。资格认证：考试、论文合格，中央财经大学保险系颁发“保险理财规划师”资格证书以。专业内训课程定制：专业服务于各金融机构内部资格认证与培训需求，进行量身定制。培训费用：16800元/人。

第15篇：个人理财心得体会

中国自古就有“打江山易，守江山难”的说法，其实对于钱财来说也未尝不是如此，当代青年挣钱绝非什么难事，难的是如何去打理手中的钱财，及如何管理手里的钱财，为我所用。今天小编为大家带来的是个人理财心得体会，供大家阅读。

个人理财心得体会一

这学期选修个人理财与投资课程不仅使我学到了有关外汇的一些知识，还认识到理智投资及合理理财的重要性。我觉得这些都跟我们的生活都息息相关。

中国自古就有“打江山易，守江山难”的说法，其实对于钱财来说也未尝不是如此，当代青年挣钱绝非什么难事，难的是如何去打理手中的钱财，及如何管理手里的钱财，为我所用。殊不知很多的知名运动员刚刚退役没多久就宣布破产，是他们挣得钱不够多吗?绝对不是，一年就超过一千万美元的收入对于我们大多数人来说一辈子也挣不到的，但他们为什么还会破产?究其原因，就是缺乏理财的意识和能力，所以说你可以清高的是金钱如粪土，但你若想更好的生存就必须学会理财。

“理财”从字面上就可知其意义：管理和料理钱财。个人觉得“理”更兼理性的意思，股更适合的解释应该是：理性的管理钱财。之所以加上理性二字是应为理财不仅需要头脑，更需要理性。个人认为理财应分为两个方面。

其一自然就是合理的规划手中的钱财。你不是比尔盖茨，即便是他也不可能去随性的挥霍。当然我并不表示我的理财概念和节约美德等价。我承认节约作为中华民族的传统美德传承和发扬无可厚非。但我觉得真正会理财的人在消费理念是持有的绝对是节制而不是节约。通俗的说就是应该的消费还是要去消费，可有可无的消费也是适当的去消费。很显然，人，大家都是人，不可能如机器般只要能量就能很好的活。人需要的东西很多，如果每天的消费只是几个面包而矣，那么理财也失去了它的意义。学习理财是为了生活得更好，更精彩，说白了我们是为活得更好而来学习理财的。所以理财就是利用手中有限的金钱去过更有意义的更高质量的生活。

节约永远无法让你成为下一个幸之助，无论你怎么节约，就算你不吃不喝不消费，的结果也不过是你的口袋里的钱财不会变少而已。我们需要的是学会如何利用手中的钱去生钱，这就是我所认为的理财的第二个方面“生财”。殊不知日益飙升的房价对于刚刚走出大学校门的学子来说除了无奈更多了份对未来的恐惧。很显然，不菲的月薪，出去支出，所剩下的本来就不多，又哪来余力去支付价值百万的房子?沦为“房奴”其实已经很不错了，至少他们有了拿出首付的实力和接受被奴的魄力和勇气。所以我觉得要改变这种现状我们就需要去学习如何生财，如何利用你手中所剩无几的钱去赚钱，或者说是去投资已获得更多的利益。这和你用你的专业知识谋取职位和财富不同，这才是真正需要人动脑子的，捕捉信息，利用信息，思考不可多得的机遇。总之把有限的钱投出去，把成倍的利益带回来。当然这就要看个人能力了，书本什么忙也帮不上的。

在人生的坐标里，如何寻找财富的元素?世界富豪沃伦-巴菲特几乎从零出发，开创了他最富传奇色彩的理财人生。随着“后理财时代”的到来，“你不理财，财不理你”成为了常挂在人们嘴边的一句口头弹。理财规划的重要性日益凸现。然而，作为大学生的我们有很多人是不以为然。因为我们几乎都是没有缺过钱，没有钱就像自己的父母要，从来不知道挣钱的辛苦也从没想过自己要如何理财。事实上，理财是人人都需要的，但要知道如何合理规划自己的收入，才是真正的理财。随着生活压力的加巨、年龄的增长、意识的膨胀、环境的逼迫很多人才会渐渐懂得后备无忧，未雨绸缪，理财的重要性。那么作为大学生我们该如何理好财?

首先，对于自己的财产应进行合理的安排，在生活中如果你不理财的话，财也是不会理你的，你若理财，财可生财。钱要花在刀刃上，作为学生应该把钱花在你必须花的地方，做一个简单的T型记账本，抽空整理下就可以很好的掌握自己的收支情况，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可无的支出，对症下药，对今后的支出做出计划，达到控制的目的，要有长远的打算，不要为一时的消费而不顾消费的数量，要有足够的准备，以免以后急需钱的时候没有办法，而救不了状况。这样，将会直接影响到我们将来的生活方式和态度。

其次，在入保险方面不要认为给孩子入保险就是为孩子着想的，如果有深远的打算的话，就应该先选择给家长入保险，这也是我在个人理财课上学到的有用的小知识。另外还有就是可以把自己赚到的钱再让他继续赚，如果合理的存钱的话，就可以让自己有更多的钱收入钱包，这样就可以使自己不费力就赚到钱。

总的来说，大学生学习投资理财，是一件很需要耐心与毅力的事情，并不是花一时的功夫就可以学好，主要还是在自己实际参与上面，只有去市场上体验失败于成功，才能真正的看出一个人是否真正学到了点什么，或是根本就不适合于直接去投资理财，以后的人生要面对各种各样的情况，我们要学会把自己腰包里不多的“银子”投入到最需要的地方去，同时能够月有节余，成为真正的理财高手，为未来的学习和生活做好充分的准备。

理财规划体现了人们的一种生活方式，一种人生态度，一种良好习惯。

若你能制定并完善你的理财规划，及时不断地填补用于盛装“真金白银”木桶的“短板”，那么，你向实现“理财人生”的成功目标又迈进了一步。

个人理财心得体会二

投资是一般人谈到理财，想到的不是投资，就是赚钱。实际上理财的范围很广，理财是理一生的财，也就是个人一生的现金流量与风险管理。投资活动主体与范畴非常广泛，但目前的理财所描述的投资主要是家庭投资，或个人投资。理财活动包括投资行为，投资是理财的一个组成部分。理财的内容要广泛得多。在理财规划中，不仅要考虑财富的积累，还要考虑财富的保障，即对风险的管理和控制。

如果用战争来表示未来，那么，大学时代就是战前的装备时期，需要多少粮草、武器需要什么装备、需要采用什么计策都要在这个时代做好准备。将来的战争是否能够取得成功，这个时期起着决定性的因素。由此可以看出，深偕个人理财就等于拥有一个“诸葛亮”做军师，能够以最小的力量取得最大的成就。

为什么大学生要学习投资理财?可以这么说，21世纪的中国社会主义市场经济建设将会有长足的发展，大学生作为未来市场经济的直接参与人，必须要具有长远的目光，能够使自己的脚步跟上时代的发展而不被社会淘汰，那么投资理财是大学生必须要掌握的一种生活技能，要实现社会物质财富的极大丰富，那么我们首先就得学会怎样合理利用社会物质财富，只有使社会物质财富在经济生活中不断的运转，那才能够实现我们建设社会主义市场经济的目标。

进入大学之后，我们当中的很多学生都有了自己的财产，虽然对大多数人来说，手上的余钱可能不多，也没有那种拿去投资的必要，但是我想，目前你可能不会去投资去理财，但是你现在必须为将来考虑，因为投资理财

是一项技能，一项生活的技能，现在不投资，但是现在可以学习怎样投资，也就是假如现在你有一笔钱，你打算怎么样利用它，使它既不被浪费，又能够实现增值。我个人认为大学生很有必要学习这项技能，面对我们当前的金融证券市场的严峻形势，市场迫切的需要真正有知识和能力的投资者和管理者，而我们大学生在将来无疑会在这个舞台上唱主角，这就导致了我们现在必须认真而又努力的学习理财。

在当代社会，投资理财已经逐渐成为人们的一项基本技能，通过充分利用各种理财方式和渠道，达到个人资产的合理分配、以及个人对理财安全性、收益性等多样化，具体化的要求，以此来实现自己的经济目标和减少对未来个人资产问题的担忧

在经济迅速发展的今天，作为新时代的大学生，作为一个即将踏入社会的群体，我们有必要培养自己的投资理财意识和头脑。更重要的是，要掌握各种投资理财的方式和渠道，提高运用技能，合理安排手中的资金，实现自己的短期和长期的经济目标。

大学就读期间，我们应该提早培养起自己的投资理财的习惯，大学生投资理财的方式可以有很多，我们必须结合目前个人自身的情况作出适当的选择，并制定自己的投资理财规划。

由于目前大学生处于学生时代，个人资金有限，主要生活费来源于父母，并且大学的课程也较为紧张，所以仍然应该以学习为重，在空余时间可以适当地着手进行一些相对比较保守的投资理财行为。我认为好的投资理财方案应该是组合式的。首先，目前自己仍然处于刚刚起步的状态，组合式投资理财可以帮助我分散风险，提高安全系数。其次，我采用的组合式投资理财主

要将选择收益较低，并且保本的理财方式，因此它具有相对的稳定性。最后，在通过组合投资中各类项目的比较的同时，可以根据最新的信息，选择其中收益较高的增加投资。

我们当代大学生是未来的社会主义市场经济的参与者和建设者，投资与理财不仅要考虑财富的积累，还要考虑财富的保障，即对风险的管理和控制。要认识到投资与理财的重要性，并在其中不断实现自己的能力与价值，这样才能在以后的人生道路当中发挥应有的作用。

个人理财心得体会三

一、什么是理财

一般人谈到理财，想到的不是投资，就是赚钱。实际上理财的范围很广，理财是理一生的财，不仅仅是解决燃眉之急的金钱问题而已，也就是个人一生的现金流量与风险管理，每一个人一出生就需要用钱(现金流出)，也需要赚钱来产生现金流入。因此不管是否有钱，每一个人都需要理财。理财也涵盖了风险管理。因为未来的更多流量具有不确定性，包括人身风险、财产风险与市场风险，都会影响到现金流入(收入中断风险)或现金流出(费用递增风险)。

个人理财就是消费者确定自己的阶段和投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，调整资产分配和投资情况，以实现个人收益化。直观的说，理财便是如何将投资与消费协调得更适合自己。

二、大学生的理财现状

(一)收入状况

大学生在收入状况上来源渠道狭窄，经济不独立。开销来源大部分由父母提供,家庭支持是大学生花销的首要来源,奖学金、助学金、兼职收入、投资收益和社会捐赠等也是大学生的收入来源。

大部分的学生平时大部分零用钱来自于父母，有一小部分的学生靠父母供给的同时，自己通过兼职和奖学金填补自己的零用钱，只有极少的同学很少或者基本不向家长索取零用钱。

(二)支出状况

大学生在支出方面主要表现为用钱没有计划，主观随意性强。只有不到一半的学生会大致地做一下预算或偶尔制定预算;只有不到极少部分的学生会列出详细的预算表并且很好地执行;剩下的学生从不做预算。如此高比例学生毫无计划的支出习惯着实让人担忧。性别对消费的方向和对消费的要求产生了很大的影响。消费的冲动性较大,同时常常消费在日用品、服装、化妆品以及装饰品上的比例较大。同时由于喜欢追求时尚而易受消费广告和促销的影响而购买一些没用的商品。而男生喜欢交友同时喜欢实用性强的物品，所以消费的方向和不同,男生则侧重于网络、社交类，如请客吃饭等,花费较大但是购买冲动较

小。从大学生消费与家庭状况的关系来看。家庭条件较好的学生由于没有资金紧缺的烦恼，理财意识较差，因此消费支出过大且消费结构不合理，主要消费为应酬消费和奢侈品消费，浪费现象严重。而家庭条件较差的学生则有较强的理财意识，消费较少且合理，主要消费为基本生活消费和学习方面的消费。

(三)消费结构

大学生在消费结构上主要表现为消费项目中精神文化消费缺失，消费结构不够合理。日常消费中最多仍是食物和交通等消费项目，服装、化妆品、零食等消费占了很大一部分，然后依次是娱乐、学习和通讯。在月末出现过入不敷出的学生有很多。造成这一现象的原因，主要是部分盲目追求品牌，一套服装少则几百，多则过千，使得各种服饰、化妆品消费成为个人消费大项;而不少男生喜欢打网游，购买游戏点卡和在寝室上网费用在个人消费中占很大一部分。此外，学生在休闲娱乐、人际交往、恋爱等方面也常常出现超支现象。

(四)理财意识淡薄

大部分大学生对理财的概念十分模糊，认识度集中在低层次，很多同学的对理财的概念停留在报纸杂志上看到的“理财”二字，认为理财是有钱人的事，因此跟每个月拿生活费的大学生没关系;认为理财就是投资，买股票、买基金;也有同学认为每个月的生活费仅仅够花用，哪里来的钱去理财。

三、大学生理财存在的问题

1、经济来源较单一，资金来源几乎完全依赖于父母，没有完全自主地经济权。只有少数学生的收入是靠勤工俭学、依靠各种投资活动、国家“三金”以及其他途径提供。由此可见，大学生的经济来源比较单一。

2、消费结构不合理且非理性消费严重，支出没有计划，主观随意性很强!主要表现为：不合理的资金结构安排，人情消费、恋爱消费过大，而学习消费过少;消费不理性，容易被广告或促销蒙蔽双眼，出现非理性消费。大学生中很少有同学有记账的习惯，这导致学生每月收支不平衡，月末时往往捉襟见肘，入不敷出，出现“经济危机”。

3、理财知识缺乏，存在不少理财误区，现在大学生一听到理财，就会跟投资工具如股票、债券、基金联系在一起。但往往对于其涉及的一些专业术语和具体操作存在着困惑，例如进行股票投资时如何到证券营业部开户、交易。缺乏对高风险金融产品的认识，甚至有大学生借钱炒股，很容易血本无归;理财方式单一，大学生最为偏好的理财方式是储蓄，除了将钱活期存在银行卡里，几乎不考虑其他的理财方式，保守且单一;没有正确的理财习惯，很少有大学生有记账的习惯，消费随意性很大，没有计划。

四.大学生理财的重要性

有人认为理财就是理钱,是富人的专利。而大部分大学生经济收入较少,富家子弟凤毛麟角,所以对于普通大学生来说,根本没财可理，也就无需理财。实际上,这是一种误区,理财不是有钱人的事情。理财不是指投资、赚钱，理财是理一生的财，无论穷富，都需要理财。而大学生是一个庞大而特殊的社会群体，也需要具备一定的理财知识，他们的理财理念和理财行为在一定程度上反映出其生活状态和价值趋向。大学生理财，与成年人理财一样，也包括经济收入和经济支出两方面：既要通过合理规划投资增加经济收入，也要通过合理规划消费控制经济支出，对于很多人来说，大学时代是他们一生当中第一次较系统与独立地

接触并解决个人理财问题的时期。对于成长中的大学生来说，学会理财和消费，不仅仅是学会如何用钱的问题，其中包含了多方面的教育内容和多种能力的培养，关系到大学生的健康成长和全面发展。理财教育不是可有可无，而是越早越好。对大学生进行理财教育，对于个人、家庭、社会、国家都是一件大事，是重中之重。因此，大学生不但要树立正确的世界观、人生观、价值观，更要树立自己的理财观养成良好的理财习惯，加强自己的理财意识。

五、大学生理财规划

人生需要规划，钱财需要打理。大学时代是人生观念、生活技能形成和养成的重要时期，是理财的起步阶段也是学习理财的黄金时期。理财能力是一个人得以生存不可缺少的一部分，也是素质教育不可忽视的一项重要内容。对我们大学生来讲理财知识并不是纸上空谈而是充斥在我们的生活中的各个地方。上了大学后我们手里的钱多了起来，怎么样更好的利用有限的钱成了我们最关注的问题。

那么我们也应该懂得怎样增加收入和学会理财，对于大学生来讲，理财的核心就四个字：开源节流。下面是我总结了一下我们可以在大学期间实施的方式：

(一)、开源

1、学会兼职，兼职是一项不需要预付任何资本的纯增值方式，而且几乎没有什么风险性。找一份合适的校外兼职，会进一步扩充自己的财务本金。这种理财“增值”方式，应该成为我们大学生理财的一个重要组成部分。合理利用自己的时间，利用课余时间去做，即锻炼自己，又能获得金钱报酬。

2、通过申请国家助学金，减轻家庭的经济负担，也为自己获得一定的资金来源。还可以申请助学贷款，不仅能减轻家庭的经济困难，还能锻炼学生自立自强、诚实守信。目前，只要勤奋学习就有机会获得奖学金，甚至可以满足大学学费的支出。

3、将一些暂时不需要的钱由活期转为定期，获取更高的利息!但是相当部分的大学生没有良好的储蓄习惯，当月末时学生往往发现自己的消费已经超出其计划。即使每月零用钱略有结余的学生，由于事先没有良好的规划，往往让该节余的资金不知不觉地溜走，更谈不上“化零为整”的储蓄习惯。

4、有效利用“跳蚤市场”，“跳蚤市场”现在国内大学里普遍存在了，即将毕业的大学生可以把桌子脑低价卖给刚进校门的师弟师妹，而刚进校门的大学生其实也在“市场”的讨价还价中学到一定的“节流”知识。提醒大学新生，这些大型的校园二手交易活动可不要错过。你在那里可以“淘”到大量的旧书、磁带、CD、自行车，甚至电脑。当然，有朝一日等你成了毕业生，你也可以在那里把你的旧货卖个好价钱，让它们继续“发挥余热”。

5、学会投资，为今后的个人理财“投石问路”。虽然大学生做投资具有一定风险，但作为一种大胆尝试，能为今后的个人理财起到“投石问路”的作用，对于我们理财意识的扩展有着积极的意义。例如有学生利用网络平台网上开店，进行电子商务实践，想利用课余时间赚取一定生活费。不过大学生投资需谨慎，不是只有投资股票、网上开店才是一种理财。学生对自我知识的完善、性格培养等教育投资才是真正的投资。

(二)、节流

1、理财就是要花钱有度，合理消费，学会记帐和编制预算，可以有效的控制消费。记帐并不难，只要有恒心，记录下自己每天的消费数额，做一个简单的

记帐簿，抽空整理一下，就可以掌握自己的收支情况，做到量入为出，这样对自己每笔资金的去向有一个详尽的记录，养成良好的记帐习惯，同时为自己每个月的开销编制预算，从而保证不会发生月初“富翁”月底“负翁”的情况。在每月前合理安排好自己的支出，不在月末出现“经济危机“，争取每个月有所结余!对于大学生，养成良好的记账和编制预算的习惯，不但可以培养他们合理的消费意识，还可以培养他们的耐心、恒心和自信心。每月对自己的消费情况进行记账，当发现预算超过月可支配额度时，应该考虑哪些钱可以压缩或者不必要开支的，尽量做出合理安排。对于没有记账习惯的同学来说，预算就更显得重要了。因此只要养成了记账的习惯，你就跨出了理财的第一步。

2、遵守一定的生活消费原则。追求吃要营养均衡，穿要耐穿耐看，住要简单实用，行要省钱方便。钱要花在刀刃上。如今的我们大学生大多不考虑家庭也不顾虑未来，很多人都是左手进右手出。这其实是不可取的，要知道由俭入奢易，由奢入俭难!作为学生，应该把钱花在必须花的地方，而且花钱时不要一味追求档次讲究攀比，不要动不动就吆五喝六去小餐馆撮一顿。更多地应考虑所购物品的性价比和自己的承受能力。

结束语

大学时代应该是理财的起步阶段，也是学习理财的黄金时期。在大学时代应培养主动理财的意识，形成一个良好的理财习惯，掌握一些必需的理财常识。对于没有收入来源的大学生而言，大学阶段的财商培养只是演练，更要注

重在日常生活中养成正确的理财习惯。将直接影响大学生未来的生活方式甚至生活态度。大学生仍然是社会上的高知识群体，在拥有“知识财富”的同时，也要有市场意识，在实际生活中逐渐学会“理财”，学会把知识变成财富和管理财富的技能。理财高手，往往都是心思缜密，懂得筹划的人。相反，那些理财不当，花钱如流水的，则往往缺少宏观的计划。大学时代是赚取人生中第一桶金的时候，在此阶段，如果能够养成一些较好的理财习惯，掌握一些必需的理财常识，往往可以受益终生。

个人理财心得体会四

选择这门选修课是我正确的一个选择，我觉得对我以后的生活有很大的影响，使我平时在消费方面很有帮助。

首先，我知道了，个人理财是对于自己的财产应进行合理的安排，在生活中如果你不理财的话，财也是不会理你的，你若理财，财可生财。钱要花在刀刃上，作为学生应该把钱花在你必须花的地方，做一个简单的T型记账本，抽空整理下就可以很好的掌握自己的收支情况，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可无的支出，对症下药，对今后的支出做出计划，达到控制的目的，要有长远的打算，不要为一时的消费而不顾消费的数量，要有足够的准备，以免以后急需钱的时候没有办法，而救不了状况。这样，将会直接影响到他们将来的生活方式和态度。

其次，如果我们冷静下来制定一个切实可行的理财方案，不仅可以减少开支，而且可以培养自己的理财能力，为将来的生活奠定良好的基础。该花的就花，能省下的就尽量省，饭要吃好，衣要穿暖，衣食住行方面要合理安排，要有理财规划和计划。有句谚语讲，吃不穷，穿不穷，计划不周要受穷，不适合自己的理财方式，坚决抛弃。

还有，在入保险方面不要认为给孩子入保险就是为孩子着想的，如果有深远的打算的话，就应该先选择给家长入保险，这也是我在个人理财课上学到的有用的小知识。另外还有就是可以把自己赚到的钱再让他继续赚，如果合理的存钱的话，就可以让自己有更多的钱收入钱包，这样就可以使自己不费力就赚到钱。

总的来说，大学生学习投资理财，是一件很需要耐心与毅力的事情，并不是花一时的功夫就可以学好，或是光学习理论就能够毕业的事情，主要还是在自己实际参与上面，只有去市场上体验失败于成功，才能真正的看出一个人是否真正学到了点什么，或是根本就不适合于直接去投资理财，当然对于这种人，他们应该学习把自己的资金交给什么样的人去管理了，以后的人生要面对各种各样的情况，让我们共同参与社会主义市场经济的建设与发展，因为市场需要有才干有能耐的人去参与，你我共同努力，把自己腰包里不多的“银子”投入到最需要的地方去，同时能够月有节余，成为真正的理财高手，为未来的学习和生活做好充分的准备。

个人理财心得体会五

你不理财，财不理你，这句话说的恰恰我们现在所需要做的理财意识，作为生活在新时代的人，除了学习、工作和生活方式与过去相比发生了重大变化以外，理财已经是成为了生活当中必不可少的一件事情，如何做好理财?下面让恒瑞财富网理财师列出方法给大家介绍一下。

个人理财是对于自己的财产应进行合理的安排，做一个简单的记账本，抽空整理下就可以很好的掌握自己的收支情况，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可无的支出，对症下药，对今后的支出做出计划，达到控制的目的，要有长远的打算，不要为一时的消费而不顾消费的数量，要有足够的准备，以免以后急需钱的时候没有办法，而救不了状况。这样，将会直接影响到他们将来的生活方式和态度。

第16篇：理财规划师资格证论文

理财规划师资格证论文

院

部：

经济管理学院

专

业：

工商管理

姓

名：

李阳

浅谈公司理财与个人理财规划

一、大学生个人理财

摘要：大学生的理财理念和理财行为在一定程度上反映出其生活

状态和价值趋向。本研究以我们在校大学生为目标群体，数据，通过通过频数分析、相关分析和单因素方差分析对大学生的理财状况进行考察，结果发现：储蓄是大学生理财的主要方式；大学生实际理财方式一定程度上受父母理财方式的影响；大学生对理财方式的偏好在性别、学科、家庭结构和家庭所在地上存在着显著差异；不同年级、性格和风险态度的大学生的实际理财方式无显著差异。

关键词:大学生；理财方式；大学生活；理财观念

市场经济时代，“财富”观念已经深入人心，“理财”这一以前闻所未闻的新鲜事物也如雨后春笋般遍地开花，银行、网络中到处可见“理财”这一名词。相对“财富”而言，很多人认为理财就是生财、发财，是一种投资增值，只有那些腰缠万贯家底殷实既无远虑又无近忧的人才需要理财，在自己没有一定财富积累的时候还很难涉及理财。其实这是一种狭隘的理财观念，生财并不是理财的最终目的。理财的目的在于学会使用钱财，使个人与家庭的财务处于最佳的运行状态， 从而提高生活的质量和品位。法国亚兰在《幸福语录》中曾提到：“会赚钱的人，即使身无分文，也还有自身这个财产”。我们正

2 是要学会掌握和把握自身的财产。从这种意义上说，理财应该伴随人的一生，每个人在开始获得收入和独立支出的时候就应该开始学习理财，从而使自己的收入更完美、支出更合理、回报更丰厚。

因此，对于即将步入社会的当代大学生，理财应是我们人生必修课之一。在我们的周围，有相当一部分大学生已经在尝试着理财。尽管方式各不相同，办法五花八门，回报有高有低，效果有好有坏，但对财富的渴望和追求则是永恒的出发点和归宿。这也充分反映了当代大学生的财富观念和理财意识。

一、开源——方式多多

一般来说学生的投资都是以炒股为主，当前，校园股民可以算是“小荷才露尖尖角”。投资有收益也有风险，所以只是一些家境较好的同学才能去过过瘾。在大学校园中的学生股民驻足股市并不是为了挣钱，主要是为了了解投资市场，为今后的个人理财积累一些经验，因此，其中既有学经济的、金融的，也有学法律的，甚至还有哲学专业的。这些学生股民的投资额高低不等，低的1000元至5000元，高的上万元，虽然真正赚到钱的人不多，但他们表示，炒股并非只为了赚钱，主要还是想了解投资市场，为今后的个人理财积累一些经验。 有些投资较高的学生股民的资金来源大多是家里人从炒股资金中抽出来额外提供的，这些新股民在尝试的时候也有碰壁的时候。有人损失了投资总额的20%——30%，更有一些已赔了一半。笔者在和这些炒股的同学交谈时问及炒股损失对他们的影响，几位同学都认为更多的是积极方面的影响：一方面这是他们接触投资领域必交的学费，同

3 时也让他们知道了挣钱的不易。一位同学已将家里攒着准备给他买车的钱赔了三分之一，但他表示，将来一定要凭自己的本事再赚回来。损失并不是长久的和不变的，从某种角度而言，这种失败也成为通向成功的一种助力。同普通同学相比，学生股民们在个人理财方面已呈现走在前列的趋势。

投资的另外一条途径是合伙做小生意，主要顾客群也就是学生，这种投资基本上都是贩卖一些生活必需品，如化妆品、衣服鞋袜和体育健身用品等。

校园中日见风行的网络也成了学生投资的理想工具。有些学生在网上寻找商机同时又通过网络来宣传自己的“商品”。有人戏称网络为“新经济增长点”。

二、节流——合理消费

理财的另一个方面就是要花钱有度，合理消费。先请大家读读下面两则小故事：

一名大学生说：“每个月的钱就是那么稀里糊涂花的，花没了才知道这个月还没过完。至于下个月，要不厚着脸向家里要，要不就先借着。”——《金华晚报》

某高校的方同学说，本学期他带3500元的生活费。到了学校后，租房子一次性付了1400元。他和女友一起逛街，并给女友买了一套衣服，自己买了一双运动鞋，晚上吃了一顿西餐，一天就花了700多元钱。等于这天就花了他一个月的生活费。现在，离学期结束还有近两个月，口袋里没什么钱了。——《金华晚报》

4 上面两个例子是在校大学生缺乏理财意识、盲目消费的典型，他们也因此而常常感到苦恼。其实，如果能增强自己的理财意识，注意该花钱的时候花钱，不该花的时候不花，根据实际需要，把握消费的“度”，就不会出现上面所讲述的那种狼狈和尴尬了。下面向大家介绍一些“节流”的原则和技巧：

（一） 掷地有声，钱要花在刀刃上

很多家庭条件优越的大学生早已不知“柴米”之不易，没有丝毫的节俭意识。家长的资助大多是他们

的主要经济来源，家里“源头”的充足让他们的支出更为任意。盲目高额消费，追求名牌，一味攀比是很不好的消费现象。实用加实惠是生活消费中的合理原则。任何所谓的潮流都不会长久地把持整个社会，盲目追求的潮流消费品往往只不过是昙花一现。作为学生，应该把钱花在必须花的地方，把钱花在刀刃上才是理智的选择。吃要营养均衡，穿要耐穿耐看，住要简单实用，行要省钱方便。

（二） 有意识地控制自己的消费

有的学生会抱怨：不知道钱是怎么花光的，也不知道该如何控制支出。这个时候学会建立自己的“小

账本”是个很好的办法。尝试记账和预算可以很有效地帮助你安排自己的收入和支出，也可以避免糊涂消费。

（三）养成节俭的好习惯

生活中有很多小开支，这里几元，那里几块，看似不起眼，但积少成多就是一个大数目。要学会从小事做起，逐步养成节俭的习惯。勤俭

5 节约似乎是老生常谈的话题，但是这个好的习惯会让我们终身受益。

（四） 把握消费时机

需要添置必需衣物的时候要学会稍稍“超前”准备。在很多大商场换季衣服都会低折扣销售。所谓的新款在刚刚上市的时候往往标出高价，但是在季尾销售时的价格会是先前的几分之一。所以，避开商家的销售高价期，学会“按时”消费会给自己节约一笔不小的数目。

（五）合理利用银行卡

有些家庭生活优越的大学生经常是“寅吃卯粮”，刚刚开学没几天就花完了半学期的生活费。这个时候家长就要采取适当的方法来“约束”一下学生了。合理利用银行卡，相对可以限制住盲目消费的学生。饮水思源，没有了“源”之头，学生们的消费就要自觉学会量力而行了。

目前通过银行卡有四种方法可以帮助大学生合理安排生活开支，对于没有独立生活的经验，自己可能管不住自己的学生，可以和家长商量采用下面的办法：

一是利用母子银行卡。具体做法就是，家长持主卡，子女持附卡，主卡和附卡共用一个账户，家长凭主卡存款，子女凭附卡取款或消费，家长既可以通过小金额多批次的存款来有意识地控制子女在校消费总额，也可以通过即时的账户发生额和余额查询来监控子女的日常开支。

二是利用银行与电信部门联合推出的账户信息即时通，通过发送手机短信监控子女账户收支。家长可以通过自己的手机随时随地掌握子女

6 账户资金的变动情况，包括余额上限、余额下限、单笔发生额、借方累计发生额、贷方累计发生额以及交易时限等等，一旦出现非正常交易即可及时进行查询和处理。

三是通过网上银行实行约期转账。即客户可以提前一次性地预先设定转账的日期、金额、账户，届时银行会根据客户的约定自动办理转账手续。这样可以避免柜面频繁办理的麻烦。

四是通过设定专用商户进行消费制约。针对子女存在的不成熟消费心理，银行还可以根据家长的意见，有意识地锁定银行卡账户的部分金额，将这部分锁定的金额设计成不能取现、只能在部分与学习工作密切相关的场所如食堂、图书馆、计算机房、医院、校园超市等指定的专用商户消费，杜绝非理性的消费和盲目 攀比现象。目前有个别银行在医院、超市等专用商户刷卡消费方面已具有成熟技术，只要客户需要即可办理。

三、个人理财规划的目标

规划自己使用金钱的方法，管理自己的财富，以达到财务自由的状态。

四、个人理财的作用

学会理财，提高你一生中拥有、使用和保护个人财富资源的效率；提高你的财富控制里，这可以避免过度的债务，可能出现的破产；通过规划，有效沟通的理财决策，提升你的人际关系；通过预测未来，规划支出和实现个人理财目标，拥有完全的财务自由。

五、个人理财规划的步骤

步骤一，确定当前的财务状况；步骤二，确定理财的目标；步骤三，

7 甄选理财方法；步骤四，评估理财方式；步骤五，制定并实施理财规划；步骤六，回顾和修正理财规划。

对我们大学生来讲理财知识并不是纸上空谈而是充斥在我们的生活中的各个地方。上了大学后我们手里的钱多了起来，怎么样更好的利用有限的钱成了我们最关注的问题。这时我们就要学会一件会贯穿我们一生的技能——家庭理财。

家庭理财就是管理自己的财富，进而提高财富的效能的经济活动。理财也就是对资本金和负债资产的科学合理的运作。通俗的来说，理财就是赚钱、省钱、花钱之道。理财就是打理钱财。

说起来理财是一件非常平凡的事情，但实际上却非常有学问。家庭理财是一门新兴的实用科学，它是以经济学为指导（追求极大化目标）、以会计学为基础（客观忠实记录）、以财务学为手段（计划与满足未来财务需求、维持资产负债平衡）的边缘科学。

家庭理财就是确定阶段性的生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，根据专家的建议或自己的学习，调整资产配置与投资结构，及时了解资产状况及相关信息，通过有效控制风险，实现家庭资产收益的最大化。

但对于大学生来讲，理财的核心就四个字：开源节流。

首先，你得办一张银行卡（无论哪个银行，最好是有银联标记的），定期存取款。

其次，你最好准备一个私人小帐簿，可以把每天的花销全部记录上去。 再次，你得有一个每月消费计划，把自己每个月的生活费分成3份，

8 一份用做伙食费一份用做课闲活动经费还有一份可以用做应急经费。 如果你这三点都具备了，你就可以按照自己的计划行事了，记住如果本月有余额可以自动流入下个月的生活费，相应的你就可以多存一点钱转入下下个月，形成了一个良性循环的话，你毕业是会发现自己多了一笔小小的创业资金。

很多人都说，大学时代是获得人生的“第一桶金”的时候，也是独立生活、独立理财的起步阶段。大学生仍然是社会上的高知识群体，在拥有“知识财富”的同时，也要有市场意识，在实际生活中逐渐学会“理财”，学会把知识变成财富和管理财富的技能。大学阶段是学习理财的黄金时期，如果能在这段时间里养成一些好的理财习惯，掌握一些必备的理财常识，是可以终身受益的。 参考文献：

[1]周雨风.当代大学生个人理财教育与消费道德引导[J].商场现代化，2007，（1）:190-191.[2]吴利明.对当代大学生加强理财教育的思考[J].山西高等学校社会科学学报，2005，（2）：80-81.[3]曹素芳，彭兴富．加强大学生理财观教育，构建和谐校园[J].经济与社会发展，2006，（3）：207-209.[4]吴运兰，曹文超．浅谈大学生的理财之道[J].今日湖北：理论版，2007，（5）：62-63.[5]孙凌霞，马国振．对中国高校理财教育的反思[J].中国科教创新导刊，2008，（7）：9-11.

9 [6]孙凌霞，宫永建．天津高校学生理财观念与理财行为调查报告[J].产业与科技论坛，2008，（7）：167-169.[7]薛薇.SPSS统计分析方法及应用[M].北京:电子工业出版社，2004.

二、现代公司理财

摘要：随着我国社会主义市场经济的发展和世界经济一体化程度的加深，特别是在我国加入了WTO以后，现代公司的理财观念和方法都在发生着巨大的变化，受发达国家理财观念的影响巨大，手段创新层出不穷。我国公司应在我国特殊的经济和法律环境下，认清自己在公司理财过程中存在的问题，结合国际先进经验，不断创新自己的理财观念和手段，提高自己的盈利能力和抵御风险的能力。 关键词：现代公司；公司理财；创新

一、现代公司理财理论简述 (一)现代公司理财观念产生的背景

西方公司理财的产生可以追溯到19世纪末，是为了适应股份公司发展的客观要求而作为一项独立的管理职能，从企业管理中分离出来的。最早较为系统的研究公司理财问题的著作是美国人格林(Thomas L.Greene)于1897年出版的《公司理财》(Corporation Finance)以及1920年斯通(Arthor Stone)出版的《公司财务策略》(Financial Policy 0fCorporation)。现代公司理财理论产生于20世纪50年代，以

10 著名财务学家诺贝尔经济学奖获得者莫迪利亚尼(Modigliani)和米勒(Miller)的MM定理为标志。这一时期著名的公司理财理论还有威斯顿(Weston)模型、科普兰德(Copeland)的公司价值评估理论、马科维茨(Markowits)的资本组合理论、夏普(Sharpe)的资本资产定价模型等等。这些公司理财理论的产生促进了财务管理的发展。也大大改变了人们的理财观念，使公司理财进入一个崭新的阶段。随着我国社会主义市场经济的发展和世界经济一体化程度的加深，现代公司的理财观念和方法都在发生着巨大的变化，特别是受国外发达国家理财观念的影响，公司的财务管理逐步升级，由传统的营运资金管理逐步走向资本的运营，以证券市场为主体的资本市场把人们的理财观念引入一个新的境界，股票泡沫的神奇作用以及由此所产生的巨大风险使人们增强了对理财观念的重视，以内部控制和风险导向为主体的公司理财逐步形成一种新的理财理念。在这种情况下，研究现代公司的理财观念转变类型以及由此产生的观念及管理手段的创新，对增强公司的获利能力和抵御风险的能力等都具有十分重要的现实意义。 (二)公司理财的概念和研究内容

关于公司理财的概念，比较有代表性的有观点有以下几种：①公司理财是一项以资金的运动为对象，利用资金成本、收入等价值形式组织公司生产经营中的价值形成、实现和分配，并处理在这种价值运动中的经济关系的综合性管理活动。②公司理财是研究公司货币资源的获得和管理。具体说就是研究公司对资金的筹集、计划、使用和分配，以及与以上财务活动有关的公司财务关系。

11

1997年11月在南京大学召开的“全国第三届理财学学科建设研讨会”上一些代表认为，理财学应是以财政税收为主要环境，以各种金融工具为理财手段，以会计学为主要依据，对企业经营性资金的筹措、投放、运用、收益分配等进行的系统管理。亦可简述为对现金流量的控制或资金的融通。可以看出，公司理财的内容(或对象)是资金的运动。其主要内容包括公司投资管理、公司融资管理和公司分配管理三个方面。

二、我国公司理财中存在的问题 (一)公司理财的目标不明确

由于受计划经济体制的影响，目前我国企业理财的目标存在着严重的混乱现象，许多企业仍盲目地追求产值最大化、利润最大化、人均收入最大化等等。

(二)公司理财缺乏科学有效的财务预测、财务计划的编制与控制手段

科学性表现在管理上。特别强调量的内容。长期以来，我国公司的理财决策停留在定性决策为主的阶段，企业强调的是没有实际意义的定性管理。现代经济体系错综复杂，市场活动瞬息万变，作为管理者应站在管理的高度，引导整个企业从容运转，为此，若没有量化分析，管理工作将寸步难行。 (三)公司热衷于发行股票筹资

今年来我国有很多公司走进了证券市场，在企业资金来源方面改

12 变了原来的依靠银行及其他金融机构贷款的状况。由于证券市场所具有的直接融资功能，使一些企业片面的认为发行股票是最好的融资渠道。从资本成本最低化的筹资原则出发。公司应尽量减少或避免权益资本特别是发行股票筹资。而应首先考虑内源融资或债券融资，其主要的原因是由于在所有的筹资形式中股票筹资的资本成本是最高的。但在我国资本市场发展的初期，由于证券市场的不规范、大股东内部控制以及管理层的舞弊等种种原因，使得众多的上市公司不按照规定向股东分配股息或因经营不善难以向股东进行分配，使得权益资本变相转化为成本“最低”的筹资方式。 (四)企业理财的风险防范意识较弱

随着经济体制改革的深入发展和市场竞争的日益激烈，企业的理财存在者很多的风险，虽然企业采取了很多的防范措施，但很难适应经济形式的变化。

(五)企业缺乏优秀的理财人员

我国由于长期计划经济体制的约束，导致了财务理论和教育发展的滞后，导致企业理财人员的理财观念落后、理财知识欠缺、理财方法落后，习惯一切听从领导，缺乏掌握知识的主动性，缺乏创新精神和能力。

(六)企业在理财观念中片面的认为内部控制即成本控制，这种观念在很大程度上存有偏见

我国的许多公司存在对最低成本法的误解，把最低成本法归结为“公司内部节约、挖潜、改造等”。把一定生产经营条件下的生产成

13 本最低作为追求的目标，其结果造成了不讲求规模效益，也在一定程度上阻碍了生产发展和技术进步。 (七)监督控制考核不利

企业资金的流向与控制脱节，体外循环严重。事前控制乏力，事后审计监督走过场，缺乏可行的考核办法，企业对投资情况、资金收支、对外担保等或有负债、利润分配等重大决策掌握不全，投资决策随意性大。财务人员对经营情况处于从属地位，迫使会计人员做假账、报虚数，造成会计信息失真，加上内部审计制度不健全，社会审计受利益驱动走过场，财务监督乏力、滞后，缺乏监管措施，潜亏问题严重。

三、我国公司理财创新的建议 (一)明确企业理财的目标

随着市场经济体制的不断完善，财务理论的不断丰富和发展，公司理财的目标应是财富最大化。财富最大化是指通过公司的合理经营，采用最优的财务决策，在考虑资金的时间价值和风险价值的情况下使企业的总价值最高。对于股份公司而言，财富最大化可以表述为股东财富达到最大。这是现代西方公司理财理论普遍公认的财务目标，此目标一般被认为是衡量公司财务行为和财务决策比较合理的标准，因为该目标考虑了取得报酬的时间因素，并用资金的时间价值原理进行了科学的计量。这克服了公司追求利润的短期行为，有利于社会财富的增加；考虑了风险与报酬之间的关系，有利于做出正确的财务决策。这一目标不仅反映出股东的主观愿望，也反映了公司外部的

14 客观评价；不仅反映了公司的理财目标，也反映了整个社会的经济目标。

(二)建立合理的企业理财体系

首先，建立财务预测决策体系。推进全面采取预算是公司财务改革的一项重要内容，是现代企业建立科学、规范的运动机制的必然要求，也是强化财务管理及理财的必然要求。其次，建立财务管理控制体系。依据国家制定的财务会计制度和有关法律法规，结合本行业本企业的经营活动，制定具体的财务管理办法，对企业生产经营各个环节各种状态的资金进行日常管理，包括资金调度、货款催收、存货流转、成本费用控制、收入利润实现、长期资产及对外投资的管理等。最后，建立财务考核评价体系。利用财务指标，对财务决策的实施过程、资金的周转循环情况、资产的使用效益等进行分析衡量，全面考核评价企业资本保值增值的经营责任。 (三)强化风险防范意识

①要强化理财人员的风险意识；②要充分利用信息网进行研究，运用科学的方法对投资项目进行预测，提高投资决策的科学性；③要制定详细的财务计划，使企业产生应对变化的机制，减少未来风险的影响。 (四)对于上市公司而言，还应注意股利政策的创新

在国外，特别是股利支付率较高的一些发达国家的上市公司最主要的股利支付方式是现金股利。均衡派现是稳定公司股价，保持公司市场形象，降低公司未来融资成本的最佳选择。 (五)加强应收账款的管理

15 应收账款作为企业赊销产品或劳务而形成的账款。在应收账款的日常管理和控制制度上，可有以下创新：①加强管理与控制。按财务管理内部牵制原则，配备专职会计人员，负责对每一笔应收账款进行核算；②对应收账款实行第一责任人负责制。对相关人员的责任进行明确的界定并明确其应付的责任；③建立健全公司机构内部监控机制，努力形成一整套规范化的对应收账款的事前控制、事中控制、事后控制程序。 参考文献：

[1][美]罗斯·L·瓦茨，杰罗尔德·L，齐默尔蔓。实证会计理论[M].大连：东北财经大学出版社，1999.

[2]赵宇龙。会计盈余与股价行为[M].上海：上海三联书店，2000.

[3]沈艺峰。会计信息披露与我国股票市场半强式有效性的实证检验[J].

第17篇：理财规划师专业能力

一．风险管理的定义：

经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动的，有目的的，有计划的对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为称为风险管理。 二．风险管理的需要：

安全需要

经济需要

执法需要 三．风险识别：

风险识别是整个风险管理的基础，包括感知风险和分析风险两个环节，其中感知风险是风险识别的基础，分析风险是风险识别的关键。 四．损失概率：

是指风险损失在一定时间范围内实际发生损失或预期发生损失的数量与所有可能发生损失的数量比值。 五．损失程度：

是指标的物生一次风险事故时的平均损失额度，它是发生损失金额按其概率进行加权而得出的平均数，或称是损失金额的数学期望。

风险规避和个人对保险的需求

一． 风险规避：

金钱在什么时候对个人来说具有更大的价值，这个问题与风险规避的概念有关，从技术上来说，一个规避风险的人希望在财富的期望值相同的情况下，在具有风险的环境中能够确保一定的财富数量。 二． 影响个人保险需求的其他因素：

会谈前所作的工作是什么

一，电话预约

二，准备会谈所需要的资料 1． 准备所需的介绍性资料。

2． 准备笔和便条纸，以便做必要的记录，或者方便客户用来记录，计算。 3． 准备好会谈需要的辅助资料及工具，避免会谈中需要取资料，工具而将各户留在会谈地点等待的情况发生。 4． 理财规划师要注意自己的仪表，仪容。 5． 准备好自己的名片。

三，迎接客户

理财规划师应提前到达会谈地点，等待客户到来。 四．正式会谈前的铺垫

在会谈中要避免一些小动作和姿态。

分析人寿保险的需求

目的：是在于保障死亡后的财务状况，下面详细讨论寿险需求确定的方法。通过保险规划，

能给个人或者家庭方面获得适当层次的经济安全的机会。通常人们总是期望能够自由

选择在何处居住，到何上工作，何时何地可以退休，何时结婚，如何过生活。

人类的生命经济价值：是指对个人末来的实际收益和服务价值的一种衡量，即它是一种在扣

掉人类自我繁衍的成本，例如食品，衣物和居住等以后，个人末来净收益的资本价值

化。

解释人寿与健康保险购买行为的消费经济理论是从（人寿保险）的实证经济学角度入手的。

消费经济理论：每一种消费经济理论都是从理性的消费者追求效用最在化的假定出发的。

寿险需求确定的程序：1，收集信息。2。建立目标。死亡后准备付清的债务；处理死亡的各种费用；建立资金以备家庭急需时可以使用；建立子女教育资金；建立配偶生活和退休资金。 分析健康险需求

一．健康保险计划的重要性。 二．医疗费用保险。

三．大宗医疗费用保险。

1．类别：补偿大病医疗保险

综合大病医疗保险 2．大病医疗保险的特征：

承保费用

免赔条款

共保条款

最大给付限额条款 3，生要健康保险的类别：

重大疾病保险

一般疾病保险

住院费用保险

住院定额保险

综合医疗保险象

补充医疗保险

高额医疗保险

门诊医疗保险 分析责任险需求

综合个人责任险一般不包括如下风险： 1． 商业或者职业追求

2． 汽车，大型船舶和飞机的所有权，维护或者使用 3． 被保险人有意引起来伤害或者损坏

4． 根据所有工伤补偿的规定应该支付的保险金

5． 被保险人在所有非书面合同，协议中或者商业合同中所承担的责任 6． 除了因为火灾，烟雾或者爆炸所引起的财产损坏以外，由被保险人租赁使用，管理的财产的损坏；被保险人所拥有财产的损坏；被保险人身体的伤害 7． 由于已控制物质，犯罪活动，可传染传疾病和被保险人的特定其他活动而引起的身体伤害或者财产损坏。

除了基本责任险以外，综合个人责任险还包含了两种额外的保险：医疗费用和他人财产损坏

制定综合保险方案

一，保护投保人的条款

1． 完整合同条款 2，不可抗辩条款3，宽限期条款4，不丧失价值条款5，复效条款

二，保护公司的条款

1．自杀条款

2，延迟条款 三，为投保人提供灵活性的条款

受益人条款。受益人条款通常允许保单所有者将保单死亡保险金以他所希望的方式分配

给任何人。 1995年10月1日《保险法》正式实施。2009年10月1日改版，不可抗辩条款进入保法。 在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择是：

1， 现金给付。2，抵缴保费。3，购买缴清增额保险。4，累积生息。5，购买一年定期保险。

盈利分配应当满足（公平性原）和（可持续性原 ），保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余比例不低于当年可分配盈余的（70%）

寿险保单的评估 一，保险的原理

1， 大数大论

2， 人寿与健康保险定价要素。要充分了解人寿与健康保险费率和价值的计算需要依据以下四个要素的假设：承保事件发的概率；资金的时间价值；承诺的给付；包括费用、税金、利润和意外事件的附加保费。

3，保险条款的监管控制。标准条款包括下列部分或全部

完整合同条款

不可抗辩条款

宽限期条款

复效条款

不丧失价值条款

保单货款条款

红利条款

年龄误告条款

给付任选条款

货款延期和现金价值给付条款此外，健康险保单必须包含续保条款。

3， 保险合同特征。

保险合同是一种最大诚信合同们

保险合同是一种附合合同

保险合同是条件合同

寿险合同是射幸合同而不是互换合同

不利提出的原则；诚信和公平交易的原则；合理预期原则

客户评估

为确保适合，保险顾问必须了解购买者的具体情况，包括年龄，家庭状况和相关财务，职业状况，收入，财富，继承，投资目标，风 险容忍度，纳税状况，健康以及其他相关因素，风险容忍度是一个非常重要的问题，即消费者能坦然接受财务风险程度，合适意味着要确定一个人的风险态度，并寻求与这种风险相匹配的保险产品。

假设的重要性：比较利率的是一份保单推算利率。

制定寿险规划方案

一，分析定期寿险保单

定期寿险保险期间短则1年，长则10年、20年，或者采取截至到一定年龄的方式，如65岁或70岁。

定期寿险产品具有三大特点：可续保性、可转换性和重新加入性 三，分析终身寿险保单

1， 作为生死两全何险或者定期寿险的终身寿险 2， 终身寿险的现金价值 四，终身寿险的种类

1， 普通寿险 2，限期缴费的终身寿险

3，当期假定终身寿险 4，变额寿险 5多生命寿险

保单有60天的宽限期，2年的复效期，超过2年完全失效 五，分析万能寿险保单

特点：保费可浮动、死亡给付金可调整、保单所有人账户中收入项与支出项对于保单收益的影响清析可见。

费用：初始费用、风险保险费、保单管理费、手续费、退保费 退保费用在第一保单年度不得超过领取部分个人账户价值（10%），保单生效（5）年后该项费用应降为零。

理财规划师的主要任务：

是与客户接触，让客户感受到遗产计划的必要性，并促使客户开始计划过程。会计师准备客户的资和等资料，了解客户的总资产规模、具体金额和资产的性质。信托专家提供设立信托所需信息和遗产管理服务。

遗产计划工具

一，遗产计划工具的目的

1， 有充足的财产可以用来实现各种目标。

2， 收益人获得财产的方式和比例符合遗产所有人的愿望。

3， 在实现各项目标的前提下，使所得税、遗产税、赠与税最小化（目前我国还没有开增遗产税和赠与税，暂时不用考虑；但是遗失税和赠与税开增后将是重要考虑内容。） 4， 有足够的流动性可以支付财产转移的费用。 二，遗产计划工具有几种：

1， 遗嘱 2，生存遗嘱 3，赠与 4，共同财产所有权 5，信托 三，信用保护信托

婚姻信托应规定继续生存的配偶有权将信托的本金用于消费或赠与。信托必须每年至少向配偶进行一次收益分配。如果信托财产分文末动，而且继续生存的配偶并没有生前或者遗嘱中使用指定权，那么在最后就可以根据先去世配偶的遗嘱向所指定的收益人分配财产。 四，购买人寿保险时需考虑哪些问题

1， 购买哪一种保单2，应该有谁作为保单所有人3，应该如何指定保单受益人

4．保险应该如何安排才能使得负担遗产处理费用的人能够获得保险金。

制定健康险规划方案

一，购买健康保险应遵循的四个原则

1， 应根据经济条件选择适合的健康保险产品。 2， 购买健康保险宜早不宜迟。

3， 根据需要选择补偿型和给付型的产品。 4， 选择期缴保费的方式。

二，投保医疗保险应注意的问题

1， 自己不需要投保哪些商业医疗保险，才能得到全面的医疗保障。 2， 费用型保险和补贴型保险哪种更划算。

3， 传统的医疗保险和新型的保证续保型保险哪个更划算。

制定家庭财产保险的规划方案 一，怎样选择价廉而适合的保险

1， 要购买必须的保险产品。因为对于每个家庭和个人来说，保险当然是越多越好，越全面越好，但是购买保险要与自己的支付能力相匹配。 2， 要进行适当的产品组合。因为很多保险在保险责任上有重叠的部分，比如定期寿险，两全保险或者货款保险等都会有身故保险金额。 3， 对于市场上同类产品进行比较。由于各个保险公司的机构网络、服务技术等方面的不同，对于相同的保险产品格也会有一定的差异性。 4， 要认真研究即将签定的保险合同当中的条款。通过自己研究和咨询，在签订保险合同前明确知道自己投保的保险金额需要付多少费用。或者明确知道自己所交付的保险费在末来可领取多少保险金。

5， 选择那些信誉卓著，经营稳健，服务良好的保险公司出售的保险产品。 二，选择保险公司应该考虑的因素 1， 保险公司的偿付能力 2， 保险公司的服务质量 3， 保险公司的机构网络 4， 保险公司的民调评价 5， 保险公司的经营特长。 三，保单册的构成

1，保单册封面

2，保单册目录

3，客户须知面

4，保险单 5，现金价值表

6，减额交清保额表

7，保险条款

8，投保单（副本） 9，送达回执

10，客户服务指南

11，首期保险费发票或收据

12，封底

13，根据产品特点加入的其他材料。

14，中国保监会要求的其他材料。

四，分红保险条款的特别要求 1， 关于红利信息的披露。

说明了解红利公布情况的具体途径

说明每个会计年度向投保人寄送分红业绩报告

2，关于红利的领取

A． 说明红利派发日期B，说明可供投保人选择的红利领取方式 B． 说明红利领取方式是否可中途变更及变更方法。

2． 说明保险合同效力中止、效力恢复、合同解除等情形下红利的处理方式。

投资连结保险的特别要求

一，关于保险费的缴纳

1， 说明本合同的保险费为一次性缴纳，固定分期缴纳，还是不定额不定时缴纳 2， 一次性缴纳保险的，说明投保人是否可以在任意时间追加保险费。 3， 固定分期缴纳保险费的，明确投保人缴纳续期保险费的金额和时间。 4， 说明不定额不定时缴纳保险费，任意追加保险费时，所需要办理的手续和注意事项。

非传统风险转移

特征：1，具有较高水平的自留额 2， 一般都持续多年 3， 包括多种风险来源

4， 可以对一些传统保险合约不予保险的风险来源提供保障 5， 涉及资本市场中的机构和证券

保障信托

保障信托是为了更好地保障家庭经济的安全，减少或者防止家庭所受到的经济损失而设立的信托。

作为一个家庭，在社会生活中所遭受的风险是来自方方面面的，有些风险是可以用一些即有的工具进行近控制或者减少其给家庭造成的不良影响，如保险公司推出的意外险，人寿险等等。都可以保障在家庭成员发生失能状况时，家庭的经济能力和其它成员的生活不会受到严重的影响， 有些风险是由地其特殊性，在现实生活中没有与之对应的产品保障的，或者有对应的产品保障，不过由于保费较高，保额被限制等等原因，相关产品的保障功能远远不及该类风险所造成的影响，达不成投保人借以保障的目的，比如医疗意外造成的家庭成员尤其是在担家庭收入主要部分的成员的失能。

工作程序：

1， 受找人要根据预算准备一笔风险保障基金。

2， 选择受托人，受托人可以委托任何人信赖的人，包括委托人的亲戚，朋友或者一些专业机构，当然然考虑风险基金对于家庭的重要意义，建议还是要选择一些专业而且资信，制度比较好的机构来进行管理。 3， 受托人为委托人设立风险管理信托账户

4， 委托人与受托人签订保障信托合同，委托人指定受益人，并约定信托目的以及双方权利义务。

5， 受托人按照约定对信托账户进行管理和运作，比如按照约定信托账户中的资金，由受托人投资预期收益率不低于某产品，受托人应时刻保持账户的总资金不低于本金等。

6， 受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或者一次性的交付受益人，或者进行一些特殊的安排达成委托人风险保障的意愿。

人寿保障信托的含义：人寿保险信托是信托的一种，它是将人寿保障与信托相结合，使得对于人身风险的规划更加完整。

人寿保险信托是委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立信托，指定受托人依据信托合同所规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。 人寿保险信托的功能及意义：就是为人们分散人身风险，并延续爱心照顾遗属。

团体人寿保险

团体人寿保险是最为常见的员工福利计划形式之一。

保障本质特征：1，最小规模和比例。保险公司认为至少有（50）人的团体才适合投保团体人寿保险。2。个人资格要求。只有正式的，现职的，全职员工才具有获得团体人寿保险的资格。新加入企业的员工在符合获得保障的标准之前往往需要经过一段等待期或观察期（通常为1-6个月）。3。保障期间。一旦保险对待定员工生效，只要他继续为雇主服务，该保障就将持续有效。那么对该员工保障将在离职之后的（31）在内继续有效。

税收筹划

1． 名义税率有（比例税率）（定额税率）（累进税率）等三种形式。 2． 实际税率又称（有效税率），也是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。低于（13.1%）的平均税率.3, 绝对节税原理又有(直接节税原理)与(间接节税原理) 4 需要指出的是.纳税人取得的实物收入一般也是要缴纳(个人所得税)的.我国就规定,纳税人的所得为实物的,应当按照所得实物的凭证上注明的价格,计算应纳税所得额;.无凭证的实物或者凭证上所注明的价格明显偏低的,由主管税务机关参照当地的市场价格,核定应纳税所得额.5 .印花税的税目共有(13)个,包括:(购销合同)(加工承揽合同)(建设工程勘察设计合同)(建筑安装工程)(财产租凭合同)(货物运输合同)(仓储保管合同)(借款合同)(财产保险合同)(技术合同)(产权转移书据)(营业账簿及权利)(许可证照).其税率为比例税率和定额率两种.比例税率从千分之0.05到千分之1不等,定额税率为5元,适用于”权利,许可证照”和”营业账簿”税目中其他账簿项目.6,HOLLAND的职业象征.约翰.霍伦的理论是建立在他称之为(人生定位)这一概念的基础之上的,在他的理论中人生定位被解释为是建立在遗传和对环境需要求进行反应的个人生命历史之上的一种发展过程.7 兰特,布朗和HACHETT社会认识职业理论.这一理论产生于阿尔伯特,班杜拉的社会认识论,并试图说明文化,性别,遗传天赋,社会关第和不可预料的人生事件这些可能影响到改变职业选择努力的因素.8.这一理论假设职业选择被个人发展的信念所影响,并通过以下四个主要渠道进行改变.(个人成就)(替代学习)(社会同化)(生理状态和反应) 9.退休后选择不同的生活状态必然对应着不同的资金需求.确定了退休目标之后,就应当进一步预测退休后的资金需求.调整的时候遵循以下四个原则: (1)按照目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣物的费用.(2)去除退休前可支付完毕的负担,如子女的高等教育费用,房屋还货每月应摊本息,限期缴纳的保险费都应该在还有工作收入时负担完毕.(3)减去因工作而必须额外支出的费用.中交通费和上班衣着费用.财产分配与传承规划

财产分配与传承规划是个人理财规划中不可或缺的重要组成部分。

一，个人和家庭财产遇到的风险主要包括以下几类：

1， 经营所涉及的风险。

2， 夫妻中一方或双方丧失劳动能力经济能力的风险。 3， 离婚或再婚风险。

4，家庭成员去世的风险

这些风险都是不测的，不确定的。一旦发生，就会对个人及家庭的经济能力产生不利影响。 分析客户的家庭婚姻状况：

1， 判断客户的婚姻状况。2婚姻成立的法律条件 2， 无效婚姻及其财产，子女抚养的问题处理。 赡养具体义务包括

1， 赡养人应当履行对老年人经济上供养，生活上照顾和精神上慰籍的义务，还应照顾老年人的特殊需要。 2， 赡养对患病的老年人应当提供医疗费用和护理。

3， 赡养人应妥善安排老年人的住房，不得强迫老年人迁往条件恶劣的房屋居住。

4， 赡养人有交务耕种老的人承包的田地，照管老年人所有的林木和牲畜，收益归老年人所有。

成年子女对老年人的赡养是无条件的，无论父母经济是否困难，有负担能力的子女都应当履行赡养义务，只有赡养数额上多少之分。 5， 赡养义务承担主体包括（生子女）（养子女）（继父母）形成的抚养教育关系的继女子。

夫妻个人债务：1，夫妻双方约定由其中一方承担的债务。2。一方要末经对方同意擅自资助与。其没有抚养义务的亲朋友所负的债务。3，一方末经对方同意，独自筹资从事经营活动。4，其他应当由当事人承担的债务。 夫妻共同承担的债务：A，夫妻双方共同举债。B，夫妻一方负债是为了夫妻共同生活需要。C，夫妻以方约定由夫妻共同承担的债务。

制定财产分配方案 一，制定财产分配的原则和目标

（一） 风险隔离的原则。

理财规划师在为客户做财产分配规划的时候，首先要考虑客户（财产）的安全，需要财产分配规划的客户是参与各种形式经营活动。多婚多子女的家庭，婚前就有大量财产的人。

（二） 合情合法的原则。

在为客户确定财产目标时，要注意不仅要合法也要合情。合法，指不违反与财产分配有关的法律规定。合情：财产分配要合乎情理，从协调客户及其家庭成员间关系入手，并考虑家庭成员主要夫妻二人对家庭付出和贡献，这样可减少财产分配方案在实施中遇到的障碍。

（三） 照顾妇女儿童的原则。

抚养教育末成年子女是家庭的一个中心问题，因此制定规划过程中，要充分考虑子女的问题，尤其是夫妻离婚的情况下，为了防止夫妻因离婚而影响末成年女子的学习和生活。

（四） 有利方便的原则。

在共同共有关系终止时，对共有财产品分割，有协议的按协议处理；没有协议的，应当根据等分原则处理，同时考虑共有人对共有财产的贡献大小，适当照顾共有人生活的实际需要等情况。

（五） 不得损害国家，集体和他人利益的原则。

权利不得滥用，这是公民行使权利的准则，也是离婚分割夫妻共有财产的原则之一。坚持这一原则就要保护家庭共有人的合法权举益。 分析财产分配的工具是（公证）和（信托）两种。 公证：（约定）即存在财产协议是财产公证适用的前题。 夫妻财产约定公证的意义：

1， 夫妻财产约定协议申请公证的，公证人员可以从法律专业的角度对约定协议的合法性予以把产，充分审查约定内容是不是法律所允许的财产权利，约定是否出于双方自愿，有没有不公平现象的存在。有没有损害第三人俣法权益。 2， 经过公证的夫妻财产约定协议，可以为有关财登记主管机关提供有效的登记依据。 个人信托：是指委托人基于财产规划的目的，将其财产有权委托给受托人，受托人按照信托文件的规定为受益人的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。

抚养：通常是指父母对子女在经济上的供养和生活上照料，包括负担子女的生活费、教育费、医疗费等等。父母必须按照法律规定对末成年子女无条件地进行抚养，对不能独立生活的尚在校接受高等学历教育的子女，或者对丧失或末完全丧失劳动能力等到非主观原因而无法维持正常常生活的成年子女在一定条件下也要进行抚养。 合伙企业合伙份额：随着新《合伙企业法》的施行，确定了有限合伙的制度，该法第二条规定：“本法所称合伙企业，是指自然人，法人和其他组织依照在为本法在中国境内可以设立普通合伙企业和有限合伙企业。” 所谓“部分产权”：根据（1991年12月31日）国务院住房制度改革小组公布的《关于全国推进城镇住房制度改革的意见》规定，是指职工以标准价格购忌公有住房后享有部分权能并且这种权能受到法定限制的产权。 个人信托的显著特点是：（财产的消级增值管理）和（财产事务的积极管理）。

婚姻家庭的信托关系人：（1）委托人（2）受托人（3）受益人

需要指出的是风险隔离信托可以通过其他的信托形式达到风险隔离的目的，例如子女教信托，女子激励信托，不仅仅是对子女教育等方面的安排，还可以避免经营同险对子女末来活影响；父母安养信托可以规避经营风险对父母赡养水平的影响，这些信托都起到风险隔离的作用。

子女保障信托：是指由委托人和受托人签订信托合同，委托人将财产转入信托账户，由受托人依约管理运用；透过受托人管理及信托规划的功能，定期或不定期给付信托财产予受益人（子女）作为其养护，教育及创业之间用。

子女教育信托：子女教育信托是由父母设立，以子女教育金为信托财产的个人信托品种。这一信托品种的主要意义在于将子女教育金处于信托保护状态，防止家庭财务危机对子女教育造成不利影响。

信托工作程序

工作程序：（1）帮助客户明确财产分配的原则与目标

（2）向客户介绍财产分配规划工具及其在财产分配规划中所起到的不同作用对于财产分配规划而言，一些与之相关文本是其重要工具，再财规划师要能够应客户的要求为客户草拟相关的文件，鉴定客户已有文件中存在的问题，独立或者与其他相关领域的专业人士共同拟定合同法有效的文件。

（3）形成财产分配规划方案，交付客户经过以上工作程序，在充分了解，分析客户需求的基础上，理财规划师选择适当工具制定财产规划方案。

制定财产传承规划

家庭财产的传承：指家庭财产在家庭成员之间的转移，通常是在家庭中的一员去世后，对其财产进行继承的行为。主要成员：（配偶）（子女）（父母）（兄弟姐妹）（祖父母）（外祖父母）（对公婆）（岳父）尽了主要赡养义务的丧偶儿媳，女婿。

父母子女间有最密切的（人身关系）（财产关产系）。父母作为子女的法定继承人，还应包括以下两种情况：1，对非婚生子女的继承权。2，形成抚养教育关系的继父母。

兄弟姐妹是血缘关系中最近的（旁系血亲） 工作程序：（1）理财规划师首先应该向客户说明财产传承规划的意义。

（2）在此基础上，理财规划师收集与客户财产传承规划有关的信息。

（3）根据收集到的信息，理财规划师对客户的家庭成员财产继承信息进行分析，分析客户婚姻状况及影响财产规划的各项因素，并帮助客户理解相关法律规定。 财产传承规划的目标：（1）为受赡养人留下足够的生活资源。

（2）为有特殊需要的受益人提供遗产保障。

（3）家庭特殊资产的传承。

（4）其他需要（保证家庭和睦，遗产代代相传等） 财产传承规划的最主要特点是（可变通性） 财产传承规划工具： 一，遗嘱工具分析。 二，分析遗嘱信托工具。 三，人寿保险信托分析。

遗嘱与遗嘱继承：遗嘱是遗嘱传承的前提和依据，是当事人按照自己的意原进行财产传承的有效工具之一。所谓遗嘱继承，是指继承开始之后，按照被继承人所立的合法有效的遗嘱，继承被继承人的遗产的继承制度。

遗嘱不等于遗嘱继承，它具有以下特征：

（1） 遗嘱是一种单方行为的产物

（2） 遗嘱必须是立遗嘱人生前亲自独立实施的民事行为。

（3） 遗嘱在遗嘱人死亡后才能实现。 （4） 遗嘱是处分财产的行为。

遗嘱的有效：理财规划师在为客户作财产传承规划时，常常会遇到客户咨询有关订立遗嘱的事宜。因此，掌握有关遗嘱订立方面的基础知识对于理财规划师而言是非常必要的。

立的遗嘱。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。 遗嘱信托：是指委托人预先以立遗嘱的方式，将财产的规划内容，包括设立信托后遗产的管理、分配、运用及给付等，详订于遗嘱中。等到遗嘱生效时，再将信托财产转移给予受托人。遗嘱信托同样在委托人死后才生效。

遗信托的优点：遗嘱信托可以延伸个人意志，妥善规划财产，使财产永续传承。借遗嘱信托这个工具，委托人可以将对财产的规划延伸到身后，使财产在受托人的保管下，不会被继承人轻易挥霍殆尽，而能代代相传。遗嘱信托可以通过受托人的对专业知识及技术来对遗产分配进行合理规划。通常，遗产受托人应具有一定的专业管理时能力和专业技能，可以使遗产得以有效的保值，合理的配置和安会的传承，可促使遗产发挥其最优功效。可以避免因遗失产生的纷争。事先做好财产传承规划，除可将财产依自身意志在不违反法律的规定下自由分配外，各继承人的可分得财产也因此而清楚透明，可避免相关人争夺遗产的情形发生。遗嘱结合信托，避免传统继承事务处理的缺点。传统继承方式常发生不动产由多人共同持有的情形，增加了财产处分的困难而且容易产生纠纷，通过遗嘱信托就可以解决遗产共有不易处分的缺点，实现客户最顾后代的心愿，并且可以保证财产的持续传承，保存家族中的财富，打破“富不过三代”的说法。

遗嘱信托的处理程序：遗嘱信托应该采取书面形式。遗嘱信托文件不同一般的遗嘱文件。遗嘱信托文件应包括三方面的当事人，即委托人（被继承人或立遗嘱人）受托人，受益人。遗嘱信托必须指定受托人，受托人可以是委托人信任的任何个人或组织。遗嘱信托在遗嘱人订立遗嘱后成立，并应于遗嘱人去世后生效。遗嘱信托涉及的处理程序通常分为以下几个步骤： 设立遗嘱。（2）确立遗嘱信托（3）编制财产目录（4）安排预算计划结清税捐款项（5）结清税捐款项（6）确定投资政策（7）编制会计账目（8）进行财产的分配

人寿保险信托分析：1，财产风险隔离。2，专业财产管理。3，家庭生活保障。4，规避经营风险。 被继承人债务的清偿原则：1，继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件。2，限定继承原则，是指接受遗产的继承人对被继承人的债务并不承无限责任，而仅以遗产的实际价值为限承担清偿责任，超过遗产实际价值的部分，可以不负清偿责任。3，保留必留份原则。4，有序清偿原则

被承继人债务的清偿顺序：（1）工资和劳动保险费用。（2）国家税款

（3）优先债权利

（4）普通债权

综合理财规划

理财规划：旨在通过财务安排和合理运作来实现个人，家庭或企业财富的保值增值最终使生活更加舒适，快乐，在前面我们分别学习了理财规划中的现金规划，消费支出规划，教育规划，风险管理与保险规划，投资规划，退休养老规划，财产分配与传承规划等八大规划。 理财规划建议书的作用：1，认识当前财务状况2，明确现有问题3。改进不足之。 理财建议书的特点：1，操作专业2，分析的量化 3，目标的指向性时。综合理财建议书的目标是指向（末来）的。 理财建议书的写作过程：

写作前的准备工作，主要是指搜集材，分析材料的研究过程。

（一）明确目的，制定计划。

（二）搜集材料，分类汇总。账面材料；现实财料；历史资料；参照资料；市场状况资料；政策法规资料。

（三）辩别真伪，梳理材料

（四）一鼓作气，运思行文

工作程序：理财规划建议书的封面一般包括三个方面。标题，执行该理财规划的单位；出具报告的日期。

年通货膨胀率为（3%）

末雨绸缪早做规划

（理财规划）越早越好，很多年轻人总以为诸加消费支出规划，投资规划，退休养老规划等理财早是中年人的事，或有钱人的事，抱着“船到桥头自然直“得过且过的心态。

确定客户理财的目标：（现金规划）（保险规划，短期）（消费支出规划-购车，短期）（消费支出规划-购房，中期）（子女教育规划，长期）（退休养老规划，长期）

人寿保险信托的含义是信托的一种，它是将人寿保险与信托相结合

使得对于人身风险的规划更加完整。

人寿保险信托的形式：（1）以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托

的财产。

（1） 以保险金作为信托财产，但保险费要由投保人另付。（3）保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产。

人寿保险信托的功能与优点

（一） 解决子女教养问题的信托规划与保险

（二） 老年安与退休金信托规划与保险

（三） “分年赠与”信托规划与保险

（四） 全财富的信托规划与保险

（五） 公司经营权信托-----股东互保保单与信托规划

政府和员工福利计划

提供员工福利计划更为了迎合人才竞争的需要。直接的薪金和公司福利组合必须比竞争对手为员工服务提供的报酬更有竞争力。这在雇用或留住高级管理人员时尤其重要。

团体保险的原理：团体保险是指通过一分合同为与合同所有人具有业务或职业关系的人群提供保障的保险方式。

特征：（1）以团体核保代替个人核保。（2）使用主合同（3）较低的管理成本。（4）合同设直的灵活性（5）使用经验费率

团体人寿保险是（最为常见）的员工福利计划的形式之一。

医疗计划

一．医疗费用保险。

（1） 住院费用保险

（2）外科手术费用保险。

（2） 辅助护理服务。A专业护理费用保险B家庭健康护理费用保险

C． 病危护理费用保险。D其他医疗费用保险 二．团体医疗费用保险

（1） 大宗医疗费用保险。A补充大病医疗保险B综合大病医疗保险 （2） 大病医疗保险的特征。A承保费用。B免赔条款 三．费用控制措施。

（1） 基本费用控制。（2）手术意见（3）术前和住院前检查（4）效用评估

税收筹划

税收负担：是指国家征收的税款占纳各人税源数量的比重，从纳税人的角度看，它反映出纳税人在缴纳税款时的负担水平，即承担了多少税款。

税收筹划：又称节税，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营，投资，理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收益最大化。

税收筹划的目的：是纳税人通过减轻自己的税收负担，实现税后收益最大化 税收筹划原理：

一，绝对节税原理

二，相对节税原理：相对节税是指一定时期纳税人的纳税总工没有减少，但一段时间内各个纳税期的内税数额发生变化，主要是纳税时间推迟，或前期纳税减少，后期纳税多，相对增加了税后收益。相对于收益而言纳税总额相对减少。

三，风险节税原理。绝对节税和相对节税都是纳税人没有任何风险前题下的少纳税或不纳税，即税收筹划中没有风险或不用考风险。 四，组合节税原理。税收筹划的最终目标是节税最大化或税后收益最大化，而纳人税负的轻重或税收收益的多少又是受多种因素人同影响的。税收筹化是对末来经济活动的纳税方案做出选择。由于经济活动及某些情况下税收政策的变动。会使税收筹划设计纳税方案在给纳税人带来一定收益的同时也存在一定的风险。

税收筹划的基本方法

一．避免应税收入的实现

二．避免适用较高的税率。税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一。1，个人所得税通常采用超额累进税率，我国工资薪鑫的个人所得税按月计征，并实行九级超额累进税率。

3． 个人取得的所得，按照提照提供的单位与个人之间是否存在着稳定的雇拥与被雇佣关系，可以确认为“工资薪金所得”或“劳务报酬所得”。现行《个人所得税法》规定，个人取得的工资薪金所得税适用（5%——45%）的九级超额累进税率。劳务报酬所得适用（20%）的比例税率。

三，充分利用“税前扣除”。我国税法中都有一些允许纳税人税前扣除的条款，纳税人应当充分利用这些规定，多扣除一些费用。 四 推迟纳税义务发生的时间。推迟纳税可以使个人在不减少纳税总量的情况下获得货币的时间价值。 五，利用税收优惠。

在增值税方面，相关税收优惠包括：

1， 纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车，摩托车，游艇，售从超过原值的。按照4%的征收率减半征收增值税，售价末超过原值的，免征增值税。

2， 个人（不包括个体经营者）销售自己使用过的除游艇，摩托车，汽车以外的货物免税。

3， 销售额末达到起征点的，免征增值税。起征点幅度一般规定如下：销售货物的起征点为月销售额2000-5000元；销售应税劳务的起征点为月销售额1500-3000元；按次纳税的起处点为每次150-200元。2004年1月1日起，对于销售水产品、畜牧产品、蔬菜、果品、粮食等农产品的个体户，以及以销售上述农产品为主的个体工商户，其起征点一律确定为月销售额5000元。按次纳税的，起征点一律确定为每次销售额200元。

各税种的筹划方法

一，所得税的基本筹划方法

1， 针对纳税人的筹划。或无住所而在中国镜内居住满意1年的个人，在中国镜内有住所个人，是指因户籍，家庭，经济利益关系，而在中国境内习惯性居住的个人，在境内居住满一年，是指在一个纳税年度在中国境内居住满面365天，在计算居住天数时，对临时离境应视同在华居住，不扣减其在华居住的天数，临时离境，是指在一个纳税年度内，一次不超过去30日或者多次累计不超过90日的离境。 2， 计税依据的筹划。

（1） 工资薪金福利化。B雇主提供住所C雇主提供员工部分福利项目。 （2） 纳税项目转换与选择。

劳务报酬所得转化为工资薪金所得，当应税所得比较少时。工资薪金所得的税前扣除1600元，要高于劳务报酬前扣除800元或20%，同时适用的税率比劳务报酬所得适用的20%的比例税率要低。 3．“削山头”筹划。对于适用于累进税率的纳税项目，应纳税的计税依据在各期分布越平均越有利。

4．劳务报酬所得筹划。A。分项计划筹划法。B。支付次数筹划法。C，费用转移酬划法。

5．稿税所得酬划法。A。系列从书筹划法。B再版筹划。C。增加前期写作费用筹划。

退休养老规划

1， 什么是职业规划：职业规划是涉及人一生的过程，包括职业定位，寻找工作，职业成长，更换工作和最终的退休。 2， 四个因素影响职业的选择：（幻想阶段，试验阶段和现实阶段）主要经历三个阶段。

3， 现实阶段横跨了青少年中期和青年时期，它也有三个阶段：（探索阶段，具体阶段和实施阶段）

4， 职业选择理论创建了一种具有职业选择阶段的职业选择理论：A，具体化阶段。年龄：14-18 B细化阶段。18-21 C实放阶段。21-24 D确定阶段。24-35

E巩固阶段35

F 退休准备阶段 55岁 工作程序：

一，确定退休目标。退休年龄，国家法定的企业只工退休的年龄是男性年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。

二，从退休后的支出角度预测资金需求。退休后到底还可以活多久非个人所能控制，退休后的预期余寿并不是简单地用平均死亡年龄减退休年龄，每个人可以根据自己的健康状况或家族是否曾长寿的遗传因素估计自己终老年龄。退休后选择不同的生活状态必然对应着不同的资金需求。确定了退休的目标之后，就应当进一步的预测退休后的资金需求。

影响退休养老规划的客观因素：

1 退休时间。2，性别差异

3，人口结构 4，经济运行周期 5利率及通货膨胀长期趋势。 建立退休养老规划的原则：

1， 及早规划原则。2，弹性化原则 3，退休基金使用的收益化原则 5， 谨慎性原则

退休养老规划的养老方式：

老年人的需求具有多样性，即有生理性，又有社会性的；即有物质的，又有精神的。美国著名的人本主义心理学家马斯洛把人的各种需求归纳为五个层次，这就是（生理需求）（安全需求）（尊重需求）（归属与爱）的需求和自我实现的需求。

第18篇：理财规划师专业能力

第一章

现金规划

一、单项选择题

1．下列选项中属于现金等价物的是( )。

A．股票 B．期货 C．货币市场基金 D．期权 2．产生交易动机的原因是( )。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时问上不同步 3．产生谨慎动机的原因是( )。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时间上不同步 4．关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法中正确的是( )。

A．二者呈反方向变化 B．二者呈同方向变化 C．二者不相关 D．以上说法都不对 5．流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率=( )。

A．流动资产／流动负债 B．结余／每月支出 C．流动性资产／每月支 D．流动性资产／总资产 6．关于循环信用，下列说法中不正确的是( )。 A．是按日计息的小额、无担保贷款

B．当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额

C．持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠

D．计算方法是：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息3％。。为计息利率

7．理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在( )左右。 A．4

B．3

C．2

D．1 8．下列各项中，不属于( )典当融资的优点。

A．典当行对客户的信用要求几乎为零 B。典当行不可以动产为抵押物 C．到典当行典当物品的起点低 D．典当贷款手续十分简便 9．理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是( )。

A．向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容

B．收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息 C．引导客户编制月(年)度的收入支出表 D．确定现金及现金等价物的额度

10．在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于( )。

A．第一层次(Mo) B．第二层次(M1) C．第三层次(M2) D．第四层次(M3) 11．( )是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。

A．活期储蓄 B．定活两便储蓄 C．整存整取 D．零存整取 12．定活两便储蓄的起存金额为( )。

A．人民币1元 B．人民币5 元 C．人民币IO 元 D．人民币50元 13．关于整存整取，下列说法中错误的是( )。

A．人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年 B．外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年 C．到期凭存单支取本息

D．可部分提前支取一次，但提前支取部分将按定期存款利率计息 14．关于零存整取，下列说法中错误的是( )。

A．需要事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息 B．存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入 C．若储户中途漏存，可在到期支取前补齐 D．人民币5 元即可起存

15．整存零取的起存额度和存期分别为( )。 A．人民币1000 元；存期分为1年、3年、5年 B．人民币：100元；存期分为1年、3年、5年 C．人民币1000元；存期分为1年、3年

D．人民币10000：~己；存期分为1年、3年、5年

1 16．自2005年9月21 13起，个人活期存款按( )结息。 A．月 B．季 C．半年 D．年

17．( )是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。 A．活期储蓄 B．定活两便储蓄 C．整存整取 D．个人通知存款

18．一些银行自动每月将储户活期账户的闲置资金转为定期存款。当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款。这种储蓄业务叫做( )。

A．定活通 B．定额定期双定存单 C．活期储蓄 D．定活两便储蓄 19．关于绿色存款，下列说法中错误的是( )。

A．中国银行与中华环境保护基金会于2003年11月23日共同启动了“绿色心益通”储蓄捐款活动 B．客户可以是签约账户利息捐赠，也可以是现金直接捐赠 C．签约账户利息捐赠的币种不限

D．签约账户利息捐赠必须使用在中国银行开立的活期或定期整存整取(含一本通)储蓄账户 20．下列各项中，( )属于货币市场基金应当投资的金融工具。 A．股票 B．期限在1年以内(含1年)的中央银行票据 C．可转换债券 D．剩余期限超过397天的债券

21．货币市场基金与其他基金最主要的不同点在于( )。

A．收益高 B．风险大 C．分红免税 D．基金单位资产净值是固定不变的 22．申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为( )元。 A．1 B．100 C．1000 D．10000 23．下列关于货币市场基金的说法不正确的是( )。

A．为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式 B．就安全性而言，投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零 C．就流动性而言，货币市场基金比银行7天通知存款的流动性还要好 D．就收益率而言，货币市场基金的收益率远高于7天通知存款

24．从狭义上说．信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的( )，持卡人在信用额度内可先消费后还款的信用卡。

A．贷记卡 B．准借记卡 C．准贷记卡 D．借记卡 25．信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是( )。 A．可以在信用额度内免息透支

B．持卡人不必为刷卡消费付任何手续费 C．可以在国外透支外币消费 D．可支取现金而不付手续费

26．发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的( )收取滞纳金和超限费。

A．1％ B．3％ C．5％ D．10％

27．关于保单质押，下列说法中错误的是( )。 A．所有的保单都可以质押

B．医疗保险和意外伤害保险合同不能作为质押物 C．超过1年的年金保险合同可以质押

D．投保人必须缴纳保费满两年且保单生效满两年才能申请贷款 28．保单质押贷款的期限一般不超过( )个月。 A．3 B．6 C．12 D．24 (一)根据材料回答29-35题

徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，22日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值6500元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。

29．该银行为徐女士在本月2日提供的免息优惠为( )天。 A．20 B．22 C．30 D．52 30．若银行为徐女士提供的浮动信用额度为信用额度的10％，则该银行收取的超限费用为( )元。 A．25 B．30 C．250 D．300 31．如果徐女士要购买的商品价值为8000元，她仍以信用卡支付，则需要提前进行电话申请调高临时信用额度，最高可达( )万元的信用额度。

A．1 B．5 C．10 D．15

2 32．调高的临时信用额度一般在( )天内有效，到期后信用额度将自动恢复为原来的额度。 A．10 B．20 C．30 D．60 33．2月5日，徐女士使用信用卡预借现金，则该卡当天取现的累计金额不超过( )元。 A．500 B．1000 C．2000 D．5000 34．若徐女士使用信用卡预借现金2000元，则她需要承担的手续费为( )元。 A．20 B．30 C．50 D．60 35．徐女士使用信用卡预借现金所享受的免息优惠为( )天。 A．0 B．5 C．27 D．49 (二)根据材料回答36-37题

孙先生有一张建设银行的信用卡，他的账单日为6日，到期还款日与账单日之间相隔20天。2月25日，孙先生用信用卡进行了一笔2000元的消费。3月6日，孙先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币2000元，“最低还款额”为200元。

36．若孙先生3月26日前全额还款2000元，则4月6日对账单的循环利息为( )元。、A．0 B．9 C．30 D．39 37．若孙先生3月26日前只偿还了最低还款额200元，则4月6日对账单的循环利息为( )元。 A 0 B．9 C．30 D。39 【二)根据材料回答38—41题。．毛女士拥有一张招商银行的信用卡，该发卡行规定的账单日为每月10日，到期还款日为28日。本月账单周期毛女士仅有一笔消费——5月30日，消费金额为人民币2000元，毛女士的本期账单列印‘‘本期应还金额”为人民币2000 ， “最低还款额”为100元。

38·若毛女士于6月28日前，只偿还最低还款额100元，则在7月10日的对账单中循环利息为( )元。 A·29 B．11。4 C．30 D．40．4 39·若毛女士于6月28日前，全额还款2000元，则在7月10日的对账单中循环利息为（）元。 A．11．4 B．0 C．12 D．29 40·若毛女士于6月18日消费2000元 ，免息还款期为（ )天。 A·48 B．30 C．40 D．18 4l·若毛女士于6月10日消费2000元 ，免息还款期为( )天。 A·48 B．30 C．40 D．18 (四)根据材料回答42~43题

以下为吴先生一家的每月平均支出表：

┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━┳━━━━━━┓ ┃家用固定电话费 ┃ 100元 ┃万先生手机费 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃万太太手机费 ┃ 130元 ┃上网费 ┃ 360元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃水电费 ┃ 300元 ┃购买日常生活用品开支 ┃ 300元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃交通开支 ┃ 2500元 ┃休闲娱乐等开支 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃每月寄给万先生父母 ┃ 1000元 ┃每月寄给万太太父母 ┃ 1000元 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━━━━━━━━━┻━━━━━━┛

42、理财规划师在为万先生制订现金规划方案时，建议吴先生准备的现金或现金等价物的额度为( )元。 。 A_lOOOO B．15000 C．30000 D．50000

43、理财规划师在为吴先生制订现金规划方案时，建议万先生选择的现金规划工具中不包括( )． 。 A、定额定期储蓄 B．股票 C．现金D．货币市场基金 (五)根据材料回答44~46题

杨女士就各种融资方式向理财规划师进行了咨询。

44·如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则下列各项中( )可以作为质押物。 A．医疗保险 B．意外伤害保险合同

C．财产保险合同 D．缴纳保费超过1年的养老保险合同

45．如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则她申请贷款的期限最长为( )。 A．6个月 B．1年 C．2年 D．3年

46．若杨女士进行典当融资，则最长不得超过( )。

3 A．6个月 B．1年 C．2年 D．3年

二、多项选择题

47．现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的( )等金融资产。 A．活期储蓄 B．各类银行存款 C．货币市场基金 D．股票 48．现金规划应遵循以下原则： ( )。 A．短期需求可以用手头的现金来满足 B．将来的需求可以用现金来满足

C．预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足 D．短期需求可以用短期投、融资工具来满足

49．个人或家庭进行现金规划是出于( )等动机。 A．交易 B．预防 C．谨慎 D．投机

50．( )是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。 A．谨慎动机 B．预防动机 C．交易动机 D．投机动机 51．以下各项中，( )为影响交易动机的因素。 A．个人或家庭对意外事件 B．收入水平C．有利投资机会 D．生活习惯 52．下列说法中正确的是( )。 A．现金及现金等价物的流动性较强

B．金融资产的流动性与收益率呈反方向变化 C．高流动性意味着收益率较低

D．现金及现金等价物的收益率相对较低

53．下列各项中，( )属于现金规划需要考虑的因素。 A．对金融资产流动性的要求 B．个人或家庭的投资偏好

C．个人或家庭的风险偏好程度 D．持有现金及现金等价物的机会成本 54．关于客户的个人收入支出表，下列说法中正确的是( )。 A．客户的个人收入支出表分为两栏：收入和支出

B．编制个人或家庭收入支出表的目的，是提供个人或家庭获取现金的能力和时间分布，以利于正确地进行消费和投资决策

C．编制家庭收人支出表需要遵循的主要原则有：真实可靠原则、充分反映原则和明晰性原则等 D．收入支出表一般以12个月为一个编制周期 55．以下说法中正确的是( )。

A．对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素．因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益

B．对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率

C。对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较低的资产流动性比率

D．理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面，进而提出有价值的理财建议 56．理财规划师在为客户确定现金及现金等价物的额度时，应该( )。 A．可以参考客户资金的流动性比率

B．只考虑持有现金及现金等价物的机会成本

C．可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的3～6倍

D．最终现金规划的具体额度一定要通过收入支出表中收入和支出构成的稳定性角度来确定 57．与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：( )。 A．现金在所有金融工具中流动性最弱 B。现金在所有金融工具中流动性最强 C．持有现金的收益率低 D．持有现金的收益率高

58．活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，它的起存额度为( )。 A．人民币1元起存

B．美元、日圆和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币 C．人民币5元起存

4 D．美元、日圆和欧元等起存金额为不低于5美元的等值外币 59。关于活期存款的利息，下列说法中正确的是( )。 A。全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息

B．自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日 C．未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止 D．全部支取时，按开户日的活期储蓄利率计息

60．关于定活两便储蓄利息的计算，下列说法中正确的是( )。 A。存期低于整存整取最低档次(不满3个月)的，按活期利率计息 B．存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率计息 C．存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率计息

D．存期超过1年(含1年)的，一律按1年期整存整取利率六折计息 61．整存整取的起存额度为( )。

A。人民币50元起存 B．港币50元 C．日圆50元 D．其他币种为原币种10元起存 62．关于存本取息，下列说法中正确的是( )。 A．起存金额较高，一般为人民币5000元、

B．在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息 C．存期分为1年、3年

D．一般每月、每季或每半年1次，可提前支取利息

63．个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为( )两个品种。

A．1天通知存款 B．5天通知存款 C．7天通知存款 D．10天通知存款 64．个人通知存款的起存额度为( )。 A．人民币通知存款开户起存金额为1万元 B．人民币通知存款开户起存金额为5万元

C．外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币1万元(含l万元) D．外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元(含5万元) 65．下列关于个人通知存款的说法正确的是( )。 A．存款人可分次存人，分次支取 B．个人通知存款一般为5000元起存

C．存款人在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构

D．根据储户提前通知时间的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次 66．下列说法中正确的是( )。

A．个人通知存款适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户 B．整存零取适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户 C．零存整取比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户

D．个人通知存款比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户 67．关于定额定期双定存单，下列说法中正确的是( )。 A．期限为一年 B．存款金额固定、存期固定

C．面额分为50元、100元、200元、500元四种 D．记名并且可挂失 68．礼仪存单有以下特点：( )。

A．它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出特色定期储蓄产品 B．分为人民币整存零取和零存整取两种 C．采用不定额和实名制发行 D．不记名、不可以办理挂失

69．以下各项中，( )属于反映货币市场基金收益率高低的指标。

A．每股收益率 B．7日年化收益率 C．每万份基金单位收益 D．到期收益率 70．货币市场基金应当投资于以下哪种金融工具?( ) A．现金 B．1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单 C．剩余期限在397天以内(含397天)的债券 D．期限在1年以内(含1年)的债券回购 71．货币市场基金具有以下特点：( )。

A．本金安全 B．资金流动性强 C．收益率相对活期储蓄较低 D．分红免税 72．以下各项中，( )属于影响货币市场基金收益率的主要因素。

5 A．利率 B．货币市场基金的规模 C．收益率趋同趋势 D．每万份基金单位收益 73．广义上的信用卡包括( )等。

A．贷记卡 B．准借记卡 C．准贷记卡 D．借记卡

74．理财规划师在与客户进行会谈之前打电话与客户预约时，需要提醒客户携带( )等相关资料。 A．个人的记账记录、对账单 B．股票或债券相关凭证 C．保险单 D．重要的证件、单据的原件

75．下列各项中，( )属于货币市场基金投资的金融工具。 A．可转债

B．剩余期限为6个月的债券

C．期限在1年以内(含1年)的中央银行票据 D．1年以上的债券回购

76．关于典当融资，下列说法中正确的是( )。 A．当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定 B．当户可将其动产作为当物质押 C．当户可将其财产权利作为当物质押

D．当户可将其房地产作为当物抵押给典当行

77．关于信用卡的还款方式，下列说法中正确的是( )。 A．柜台还款，银行一般接受他人代还和无卡还款

B．约定自动还款，留意用于还款的活期账户的余额，以免由于余额不足导致自动还款失败 C．ATM机转账还款，转账划人的款项并非即时到账 D．柜台还款，银行一般不接受他人代还和无卡还款 78．下列关于典当融资的说法中错误的是( )。 A．当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定

B．房地产的当金数额经协商不能达成一致的，由房地产价格评估机构进行确定 C．典当期限由双方约定，最长不得超过1年

D．典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月

一、参考合案 (一)单项选择题

1．C 2．D 3.C 4.A 5．C 6．D 7．B 8．D 9．B 10．A 11．B 12．D 13．D 14．C 15．A 16．B 17．D 18．A 19．C 20．B 21．D 22．C 23．A 24．A 25．B 26．C 27．A 28．B 29．D 30．A 31．B 32．C 33．C 34．B 35．A 36．A 37．D 38．D 39．B 40．C 41．A 42．C 43．B 44．D 45 A 46．A (二)多项选择题

47．ABC 48．AC 49．ABC 50．AB 51．BD 52．ABCD 53．AD 54．BCD 55．ABD 56．ACD 57．BC 58．AB 59．ABC 60．AD 61．ABD 62．AD 63．AC 64．BD 65．CD 66．BC 67．ABC 68．AC 69．BC 70．ABCD 71．ABD 72．ABC 73．ACD 74．ABC 75．BC 76．ABCD 77．ABC 78．BC

二、答素解析 (一)单项选择题

1．C 解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。

2．D解析：由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而个人或家庭必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要。

3．C解析：如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出问缺乏同步性，那么现金及现金等价物的谨慎动机或预防动机则归因于未来收入和支出的不确定性。

4．A解析：通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。 5．C解析：流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。

6．D解析：循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息5‟为计息利率。

7．B解析：通常情况下，流动性比率应保持在3左右。

8．D解析：理财规划师在会谈前应对会谈中可能涉及的问题做好充足准备，并在电话中提醒客户携带相关资

6 料，做好必要的准备工作，以便于会谈顺利进行。

这些相关资料主要是和理财规划有关的财务资料，如个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。为防止丢失，理财规划师应提醒客户对于重要的证件、单据可以携带复印件，而不必带原件。

9．B解析：典当行对客户的信用要求几乎为零，而且一般商业银行只做不动产抵押，而典当行则可以动产与不动产抵押两者兼为；到典当行典当物品的起点低，典当行更注重对个人客户和中小企业服务；典当贷款手续十分简便，大多立等可取。

10．A解析：在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于第一层次(Mo)。

11．B解析：定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存人，一次性支取的储蓄存款。这种储蓄存款方式比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户。

12．D解析：定活两便储蓄的起存金额低，人民币50元即可起存。

13．D解析：可部分提前支取一次，但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息。

14．C解析：存款金额由储户自定，每月需以固定金额存人：若中途漏存，应在次月补齐。未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。

15．A解析：整存零取一次存人本金，人民币1000元即可起存。存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，可记名，预留印鉴或密码，可挂失。

16．B解析：自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。

17．D解析：个人通知存款不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。 18．A 19．C解析：“绿色心益通”签约账户利息捐赠的币别为人民币，暂不开办外币捐赠业务。 20．B解析：货币市场基金不得投资于以下金融工具： (1)股票。

(2)可转换债券。

(3)剩余期限超过397天的债券。

(4)信用等级在AAA级以下的企业债券。

(5)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

21．D解析：货币市场基金的基金单位资产净值是固定不变的，一般一个基金单位是1元，这是与其他基金最主要的不同点。

22．C解析：申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为1000元，追加的投资也是1000元的整数倍。 23．A 24．A 25．B解析：信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费。信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支；信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，因此均可支取现金而不付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金．国内和国外支取现金的手续费率分别为1％和3％。

26．C 27．A解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。 28．B解析：保单质押贷款的期限较短，一般不超过6个月。 29．D 30．A解析：持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5％。

因此，对于徐女士的透支行为，该银行收取的超限费用为：(6500—6000)×5％：25(元)。 31．B 32．C 33．C解析：根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不超过人民币2000元。

34．B解析：一般发卡行规定，持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额的3％计算手续费。最低收费额为每笔30元人民币或3美元。

35．A解析：预借现金交易不享受免息还款期待遇，白银行记账日起按日利率5％。。计收利息至清偿日止。 36．A 37．D解析：循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息5％o为计息利率。

7 2000元×0．05％×30天(2月25日至3月26日)+(2000元一200元)×0．05％×10 天(3月26日至4月6日)=39(元) 38．D解析：若毛女士于6月28日前，只偿还最低还款额100元，则在7月10日的对账 单中循环利息为40．4元，具体计算如下：

2000元×0．05％×29天(5月30日至6月28日)+(2000元一100元)×0．05％×12天 (6月28日至7月10日)=40．4．(元) 39．B 40．C解析：一般免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。 41．A解析：消费时一定要注意两点：一个是持卡人的消费日期；另一个是银行对单日与还款日之间的天数。 42．C解析：在确定现金及现金等价物的额度时，可以将现金或现金等价物的额度确定为个人或家庭每月支出的3～6倍。由题意可知，吴先生一家每月支出为7690元，即吴先生一家现金及现金等价物的额度应确定在23070—46140元之间。因此，根据现金规划的基本原则，吴先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为30000元。

43．B ’

44．D解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。人身保险合同可分为两类：一类是医疗保险和意外伤害保险合同。此类合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物；另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值。

45．A解析：保单质押贷款的期限和贷款额度有限制。保单质押贷款的期限较短。一般不超过6个月。 46．A解析：典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。 。 (二)多项选择题

47．ABC解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。

48．．AC解析：现金规划应遵循一个原则，即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。

49．ABC解析：个人或家庭之所以进行现金规划是出于交易动机以及谨慎动机或预防动机。个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。而谨慎动机或预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。

50．AB解析：谨慎动机或预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。

51．BD解析：个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。

52．ABCD解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。

53．AD解析：现金规划需要考虑的因素：一是对金融资产流动性的要求；二是持有现金及现金等价物的机会成本。

54．BCD解析：客户的个人收入支出表分为三栏：收入、支出和结余(或超支)。收入支出表一般以12个月为一个编制周期，但是，为了更好地和现金规划过程衔接起来，收入支出表可以以一个月为周期进行编制。

55．ABD解析：理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面．进而提出有价值的理财建议。对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益。而对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此，理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率。

56．ACD解析：合理确定现金及现金等价物额度实际上就是在现金及现金等价物的流动性和持有现金及现金等价物的机会成本之间进行权衡。

57．BC解析：现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强。现金的另一个特点就是持有现金的收益率低。在通常情况下，由于通货膨胀现象的存在，持有现金不仅没有收益率，反而会贬值。

58．AB解析：活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币l元起存，港币、美元、日圆和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。

59．ABC解析：活期存款在全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息。

60．AD解析：计算定活两便储蓄利息时，存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息；存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息。

8 61．ABD解析：整存整取的起存金额低，多存不限，一般来说，人民币50元起存。港币50元、日圆1000元、其他币种为原币种10元起存。

62．AD解析：存本取息的存期分为1年、3年、5年。可记名挂失。开户时，由储蓄机构发给储户存折，储户凭存折分期支取利息，一般每月、每季或每半年1次，不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。

63．AC解析：个人通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为l天通知存款和7天通知存款两个品种。

64．BD解析：人民币通知存款开户起存金额为5万元；最低支取金额为5万元。外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元(含5万元)，外币通知存款提前通知的期限为7天。

65．CD解析：个人通知存款本金一次存入，可一次或分次支取。人民币通知存款开户起存金额为5万元；最低支取金额为5万元。

66．BC解析：个人通知存款适用于拥有大额款项，在短期内需支取该款项的客户，或需分期多次支取的客户，或短期内不确定取款日期的客户。

67.ABC解析：定额定期双定存单期限一年，存单上不记名，不预留印鉴，也不受理挂失，到期凭存单支取本息，可以在同一市、县辖区内各邮政储蓄网点通存通兑，可以过期支取，也可以提前支取，一次取清，不能部分提前支取。

68．AC解析：礼仪存单目前分为人民币整存整取和定活两便两种。客户在持有期内可以办理挂失、提前支取、自动转存。

69．BC 70．ABCD解析：货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。

71．ABD解析：货币市场基金收益率相对活期储蓄较高。货币市场基金除了可以投资一般机构投资的交易所回购等投资工具外，还可以进入银行间债券及回购市场、中央银行票据市场进行投资，其年净收益率一般可达2％一3％，高于同期银行活期储蓄的收益水平。

72．ABC解析：每万份基金单位收益为反映货币市场基金收益率高低的指标。 73．ACD解析：广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等。

74．ABC解析：理财规划师在会谈前应对会谈中可能涉及的问题做好充足准备，并在电话中提醒客户携带相关资料，做好必要的准备工作，以便于会谈顺利进行。

这些相关资料主要是和理财规划有关的财务资料，如个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。为防止丢失，理财规划师应提醒客户对于重要的证件、单据可以携带复印件，而不必带原件。

75．BC解析：货币市场基金应当投资于以下金融工具： (1)现金。

(2)1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单。 (3)剩余期限在397天以内(含397天)的债券。 (4)期限在1年以内(含1年)的债券回购。

(5)期限在1年以内(含1年)的中央银行票据。、

(6)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 76．ABCD解析：典当是指：“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。”

77．ABC解析：参照教材表l_4“信用卡的多种还款方式”。

78．BC解析：当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。房地产的当金数额经协商不能达成一致的，双方可以委托有资质的房地产价格评估机构进行评估，估价金额可以作为确定当金数额的参考。典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。

第二章消费支出规划

一、单项选择题

2．住房消费，它是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，按照国际惯例，住房消费价格常常是用( )来衡量的。

A．公允价值 B．市场价格 C．租金价格 D．个别价格

3．以下选项中，( )属于理财规划师在了解客户的购房需求后，帮助客户确定的明确的购房目标。 A．我希望过几年换套大点的房子，让家人住得舒服些

B．我希望在两年以后购买150平方米左右，价格为8000元／平方米的房屋 C．我明年买房

9 D．我希望购买一套价值为30万元的二室一厅的房子

4．以下各项中，( )不属于理财规划师在为客户制订住房消费方案时应把握的原则。 A．无须一次到位B．不必盲目求大C．量力而行 D．买大面积的房子

5．房价是理财规划师为客户制订住房消费方案时须考虑的重要因素。房价主要取决于两个因素：( )。 A．区位和面积 B．厂商的偏好和客户的偏好

C．买方的需求弹性和卖方的供给弹性D．利率和通货膨胀率 (一)根据材料回答6～10题

秦先生目前有存款5万元，打算5年后买房。秦先生预计今年年底年收人为10万元， 以后每年有望增加5％，每年的储蓄比率为50％，。假设秦先生的投资报酬率为10％，秦 先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6％。 6．秦先生可负担的首付款为( )万元。 A．11 B．21 C．31 D．4l 7．秦先生可负担的房贷为( )万元。

A．66．7 B．76．7 C．46．7 D．56．7 8．秦先生可负担的房屋总价( )万元。

A．117．7 B．101．7 C．87．7 D．97．7 9．秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率为( )。 A．56．92％， B．75．41％ C．66．。78％ D．65．17％

10．若秦先生计划购买100平方米的房子，则可负担的房屋单价为( )元／平方米。 A．11770 B．10770 C．9770 D．8770 (二)根据材料回答1l一17题

李女士在北京购买了一套价值50万元的普通住宅。

11．购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税，李女士购房需缴纳契税( )元。 A．’7500 B．5000 C．2500 D．500 12．李女士购房时办理的是公积金贷款，则需要支付律师费( )元。 A．200 B．500 C．0 D．300 13．若李女士购房时办理的是商业贷款，则下列说法中错误的是( )。 A．买房人选用商业贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的 B．采用财产抵押担保的，须购买房屋综合险

C．采用财产抵押并加连带责任保证担保的，必须购买房屋险 D．采用财产质押担保或连带责任担保的，可以不购买保险

14．李女士与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，需要缴纳的印花税为( )元。 A．200 B．250 C．500 D．750 ．

15．若李女士是通过向商业银行贷款买房的，则她与商业银行签订《个人购房贷款合 同》时，所缴纳的印花税为( )元。 A．20 B．25 C．50 D．75 16．李女士从有关部门领取《房屋产权证》时，须缴纳印花税( )元。 A．5 B．15 C．25 D．50 17．若李女士购房两年后，房屋价格上涨，李女士决定出售该房，在与买方签订的合同中该房屋金额为55万元，则签订产权转让收据时，李女士应该缴纳的印花税为( )元。

A．150 B．165 C．250 D．275 18．房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，一般不应超过( )。

A．15％～20％ B．25％～30％ C．35％，～40％， D．45％～50％

19．各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，住房公积金贷款一般最长不超过( )年。 A．15 B．20 C．25 D．30 20．( )是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还本付息。 A．抵押贷款方式 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证

21．个人以抵押贷款方式向银行贷款购买房屋时，作为个人住房贷款的抵押物首先是( )。 A．抵押人依法取得的国有土地使用权 B．抵押人所拥有的房屋 C．抵押人所租赁的房屋

D．贷款银行认可的其他符合法律规定的财产

10 22．个人以抵押加购房综合险为担保方式向银行贷款购买房屋时，当借款人无力偿还贷款时．在保险责任内可由保险公司赔付，保险责任外的，由( )依法处分抵押物还款。

A．借款人 B．贷款人 C．保险公司 D．保险公司和贷款人

23．个人以质押担保方式向银行贷款购买房屋时，银行对质物有较严格的要求，下列各项中( )不可以作为质押品。

A．银行存款单 B．国家债券 C．股票 D．银行汇票

24．连带责任保证是贷款的一种担保方式连带责任保证对保证人要求比一般保证严格，且仅限于( )年期以下贷款。

A．3 B．5 C．10 D．15 (三)根据材料回答25～34题

蔡先生准备购买一套100平方米的普通住宅，价格是10000元／平方米。他参加了住房公积金制度，并且每月按时缴纳住房公积金。蔡先生拟在工商银行申请个人住房公积金贷款，且目前名下的住房公积金本息余额为10000元，上个月公积金汇储额为2000元(包括单位及个人)。他本人目前离法定退休年龄还剩30年。同时蔡先生购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用。

25．蔡先生购房需要缴纳的契税为( )万元。 A．1．5 B．0．75 C．0．5 D．1 26·若蔡先生选用公积金贷款，则应该由( )来承担住房公积金贷款的风险。 A．蔡先生 B．政府 C．住房公积金管理中心 D-三方共同 27．若蔡先生办理抵押贷款，则他须承担的抵押登记费为( )元。 A．200 B．100 C．30 D．10 28·蔡先生与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，应缴纳印花税( )元。 A．500 B．300 C．50 D．30 29·蔡先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，应缴纳印花税( )元。 A．500 B．300 C．50 D．30 30．蔡先生在退休年龄内预计可缴存住户公积金总额为( )万元。 A．1 B．72 C．73 D．30 31·还有其他2名家庭成员，其他2名家庭成员在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为20万元，则该客户及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金总额为( )万元。

A．2l B．92 C．50 D．93 32．蔡先生申请住房公积金的最长年限为( )年。 A．40 B．30 C．25 D．15 33．蔡先生申请住房公积金贷款应提供的资料中不包括：( )。 A．借款人夫妻双方身份证及户口簿复印件 B．合法的购房合同、首付款收据

C．借款人夫妻双方稳定的经济收入证明 D．办理房产抵押的，房产证原件

34·蔡先生一般须提前( )月持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。 A．一个 B．两个 C．三个 D．半个

35·( )是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，俗称tt按揭”。 A．个人住房贷款

C．个人住房公积金贷款 B．个人住房商业性贷款 D．个人住房转按揭贷款

(四)根据材料回答36—39题

赵先生要购买一栋价值50万元的普通住宅房屋，因此打算向某银行申请个人住房按揭贷款。 36．赵先生所申请贷款的贷款期限最长不超过( )年。 A．20 B．25 C．30 D．35 37．赵先生所申请贷款的数额最高为( )万元。若赵先生的实际购房费用为52万元。 A．20 B．40 C．30 D．50 38．若赵先生向银行申请贷款所购买的房屋为自用办公用房，该贷款期限原则上最长不得超过( )年。 A．20 B．10 C．30 D．25 39．接上题．若赵先生所购买房屋总价款为60万元，则他购房时的自筹金额应不低于( )万元。

11 A．12 B．18 C．24 D．30 40．( )是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款。

A．个人二手房贷款 B．个人商用房贷 C．个人住房公积金贷款 D．个人住房转按揭贷款

41．( )是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由于所购房屋出售、赠与、继承等原因，房屋产权和按揭借款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。

A．个人二手房贷款 B．个人商用房贷

C．个人住房公积金贷款 D．个人住房转按揭贷款

42．申请住房消费信贷时银行不会给予全额贷款，一般会要求借款人支付房屋总价款的( )，这笔资金称为首付款。

A．10％～15％ B．10％～20％ C．20％，～35％ D．20％～30％，

43．借款人在获得住房贷款后，须定期向银行归还本息，贷款期限在1年以内(含1年)的，实行( )的还款方式。

A．到期本息一次性清偿 B．等额本息还款法 C．等额递增还款法 D．等额递减还款法 (五)根据材料回答44—50题

宋先生在政府机关工作，2006年他向银行申请了30年期30万元贷款，利率为60k，。 44．若宋先生采用等额本息还款法来还贷，则他的每月还款额为( )元。 A．1799 B．1967 C．1477 D．1351 45．若宋先生采用等额本金还款法来还贷，则他第一个月还款额为( )元。 A．2667 B．1333 C．：1667 D．2333 46．若宋先生在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时问段内每期还款额成一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等，则他采用的还款方式是( )。

A．等额递减还款法 B．等额递增还款法 C．等比递增还款法 D．等比递减还款法 47．理财规划师应建议宋先生选择的还款方式是( )。

A．等额本金还款法 B．等额本息还款法 C．等额递减还款法 D．等额递增还款法 48．若宋先生与银行所签的借款合同还款期限是1年以内，则还款方法是( )。 A．到期本息一次性清偿 B．按月偿还利息，到期偿还本金 C．按月等额偿还利息和本金 D．以上三种方法都可以

49．若宋先生打算向银行提出延长贷款申请，则他可以申请延期( )次。 A．不限 B．3 C．2 D．1 50．宋先生原借款期限与延长期限之和最长不超过( )年。 A．35 B．45 C．30 D．65 51．( )是指借款人具有一定偿还能力时，主动向贷款银行提出部分或全部提前偿还贷款的行为，可以看成是借款人贷款后的隐含期权。

A．看涨期权 B．提前还款 C．看跌期权 D．延期还款 52．下列不属于理财规划师建议购买小户型住宅的客户群的是()。

A．单身客户 B．夫妇两人 C．子女分开居住的老年人夫妇 D．三代同堂 53．( )适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人。

A．等额递减还款法 B．等额递增还款法 C．等比递减还款法 D．等比递增还款法 54．( )适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人。

A．等额本金还款法 B．等额本息还款法 C．等比递减还款法 D．等比递增还款法

55．( )适用于目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人．如中年人或未婚的白领人士。

A．等额本金还款法 B．等额本息还款法 C．等额递减还款法 D．等额递增还款法 56．个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同( )年以后。 A．1 B．2 C．3 D．4 57．借款人如果需要提前还贷，须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷，其中公积金贷款向( )提出申请。

A．贷款银行 B．住房资金管理部门 C．保险公司 D．三者皆司 58．下列不属于延长贷款条件的是( )。 A．贷款期限尚未到期

B．延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金

12 C．延长期限前借款人必须先清偿其应付的违约金 D．贷款期限已到期

59．( )是指个人住房贷款放款日当期实际天数加计下个结息期。 A．贷款首期 B．记账期 C．还款期 D．结账期 (六)根据材料回答60—65题

曹女士计划购买一辆价值15万元的汽车。

60．若曹女士向银行申请个人汽车消费贷款，则她可使用贷款的年限最高为( )年。 A．3 B．4 C．5 D．6 61．曹女士购车时申请的汽车消费贷款的首期付款不得低于( )万元。 A．1．5 B．3 C．5 D．7．5 62．若曹女士通过汽车金融公司申请贷款，则( )。 A．申请汽车贷款资格的要求较严 B．在贷款比例的要求上显得较为宽松 C．利率通常要比银行现行利率低一些 D．虽然利率较低，但是有杂费

63．曹女士计划以个人住房为抵押申请个人综合消费贷款来购买汽车，该房屋价值30万元，则曹女士的贷款金额不超过( )万元。

A．12 B．15 C．18 D．21 64．曹女士以个人商用住房为抵押申请个人综合消费贷款来购买汽车．该房屋价值30万元，则曹女士的贷款金额不超过( )万元。

A．12 B．15 C．18 D．21 65．曹女士申请个人综合消费贷款以购买汽车，贷款期限最长不超过( )年。 A．3 B．4 C．5 D．6 66．若为医疗和留学而申请个人综合消费贷款，期限最长可为( )年。 A．5 B．6 C．7 D．8 67．个人耐用消费品贷款是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。耐用消费品指单价在( )元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品(住房、汽车除外)。

A．2000 B．3000 C．4000 D．5000

二、多项选择题

68．根据目的不同，住房支出可分为( )两类。

A．住房消费 B．买房 C．住房投资 D．租房

69．住房投资是指将住房看成投资工具，这种投资可以( )。 A．应对通货膨胀 B．避税 C．实现资产保值D．实现资产增值 70．购房的目标包括( )三大要素。

A．客户家庭计划购房的时间 B．居住时间长短 C．希望的居住面积 D．届时房价

71．理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标是( )。 A．贷款月利息与税前月总收入的比率 B．房屋月供款与税前月总收入的比率 C．所有贷款月供款与税前月总收入的比率 D．贷款月利息与税前月总收入的比率

72．下列关于个人住房公积金贷款的说法中，正确的是( )。 A．以住房公积金为资金来源

B．住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率高

C．个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款 D．住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低

73．个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款，其中可行的担保方式有( )。

A．抵押加一般保证 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证 74．关于抵押加购房综合险，下列说法中正确的是( )。 A．在借款人提供抵押担保的同时，购买购房综合险 B．需要提供保证人

13 C．购房综合险是向指定保险公司购买的一种房屋保险

D．当借款人无力偿还贷款时，在保险责任内可由保险公司赔付

75．抵押加购房综合险是个人住房贷款的一种常用担保方式，此种方式中的购房综合险主要包括( )。 A．房屋保险 B．购房贷款保险C．财产保险 D．人身保险

76．质押担保是个人抵押贷款的一种担保方式，即借款人可以用( )作为质物交贷款银行保管，当借款人不能还款时贷款银行依法处分质物偿还贷款本息、罚息及费用。

A．不动产 B．银行存款单 C．债券等权利凭证 D．房屋

77．住房公积金贷款对贷款对象有特殊要求，下列说法中正确的是( )。 A．要求借款人是在当地购买自住住房

B．要求借款人是在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存入和汇缴单位的离退休职工

C．要求借款人是在当地购买自住住房，同时在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存人和汇缴单位的离退休职工

D．没有年龄上的限制

78．下列关于个人住房按揭贷款申请条件的说法中，正确的是( )。

A．所购住房全部价款20％以上的自筹资金。并保证用于支付所购住房的首付款 B．具有城镇常住户口或有效居留身份 C．具有购房合同或协议 D．不需要抵押或质押

79．若王女士要购买一套房龄3年的二手房，则她在申请个人二手房贷款时，必须提供的资料有( )。 A．有共同借款人的，需提供借款人各方签订的明确共同还款责任的书面承诺 B．有保证人的，必须提供保证人有关资料

C．贷款人认可的房地产评估机构出具的房屋价值评估报告 D．与售房人签订的《房屋买卖合同》

80．关于个人住房组合贷款，下列说法中正确的是( )。

A．要同时符合个人住房按揭贷款和个人住房公积金贷款的贷款条件

B．借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请住房商业性贷款 C．组合贷款的贷款人(主贷人)可以不是同一人

D．组合贷款中公积金贷款部分及住房商业性贷款部分的贷款期限不需要一致 81．借款人在获得住房贷款后，贷款期限在1年以上的，可采用( )每月偿还。

A．到期本息一次性清偿 B．等额本息还款法 C．等额递增还款法 D．等额递减还款法 82．下列说法中正确的是( )。

A．等额本息还款法适用于收入处于稳定状态的家庭

B．等额本金还款法适用于目前收入较高但预计将来收入会减少的人群 C．等额递减还款法适用于中年人或未婚的白领人士 D．等比递增还款法适用于中年人或未婚的白领人士

83．关于提前还贷的几种方法，下列说法中正确的是( )。 A．全部提前还款不用还利息。但已付的利息不退

B．部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短，可减小月供负担 C．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变，可减小月供

负担

D．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短，节省利息较多 84．关于提前还贷，下列说法中正确的是( )。

A．个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同2年(含2年)以后

B．提前还款的前提是借款人以前贷款不拖欠，且以前欠息、当期利息及违约金已还清 C．借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷 D．公积金贷款向贷款银行提出申请

85．下列各项中，( )是理财规划师应当注意的事项。 A．组合贷款必须先还公积金贷款

B．在办理提前还款的同时，对于已经投保了房贷险的借款人，理财规划师还应提醒其申请退还保险金 C．组合贷款不必先还公积金贷款

D．持贷款行出具的“贷款结清证明”到原抵押登记部门办理抵押登记注销手续 86．下列各项中，( )属于延长贷款条件。

14 A．贷款期限尚未到期 B．贷款期限已经到期

C．延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 D．延长期限前借款人必须先清偿其应付的违约金

87．关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是( )。 A．个人汽车消费贷款的年限是3～5年 B．首付金额高 C．贷款期限短

D．不需要提供抵押物或担保，可以是信用贷款 88．个人汽车消费贷款实行( )的原则。

A．部分自筹 B．有效担保 C．专款专用 D．按期偿还 89．关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是( )。 A．对贷款人所购车的品牌不作要求 B．贷款可以异地发放

C．贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市 D．汽车消费贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行 90．个人综合消费贷款的用途包括( )。

A．个人住房 B．汽车 C．一般助学贷款D．商业用房 91．个人综合消费贷款有以下特点：( )。

A．消费用途广泛 B．贷款额度较高 c．贷款期限较短 D．贷款期限较长 92．关于个人综合消费贷款，下列说法中正确的是( )。

A．以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的50％ B．以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60％ C．对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年(含8年) D．贷款到期之前可申请展期

93．关于个人耐用消费品贷款，下列说法中正确的是( )。

A．银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款

B．耐用消费品指单价在2000元以上且正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品 C．耐用消费品指单价在5000元以上且正常使用寿命在五年以上的家庭耐用商品 D．包括住房、汽车等

94．下列各项中，( )可以作为个人住房公积金贷款的质押担保的质押物。

A．中国银行的存款单 B．工商银行发行的金融债券 C．银行本票 D．银行汇票

95．个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有( )等。

A．抵押加一般保证 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证 96．下列说法中正确的是( )。 A．“等额本息还款法”所要支付的利息高于“等额本金还款法” B．在提前还贷时，等额本息法就相对少支付了利息

C．有提前还贷打算的综合考虑已还本息和与未偿还本金数加总后的数额。采用等额本金还款法较为有利 D．对于高薪者或收人多元化的客户，不妨采用“等额本金还款法” 97．在个人住房公积金贷款的担保方式中， ( )不需要提供抵押物。

A．抵押加一般保证 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证 98．在以下哪种情况发生时，借款人会提前还贷?( ) A．借款人临时改变还款计划

B．借款人在贷款时对自身的偿还能力估计不足

C．借款人在贷款时根据成本一效益原则使用较大的住房贷款额度，而将自有资金投入其他高利润的项目，贷款后投资项目收益情况发生改变，借款人因调整投资组合而提前偿还贷款

D．借款人在贷款一段时间后收入增加，财务状况改善。有能力提前还款， 99．关于个人住房商业性贷款，下列说法中不正确的是( )。 A．贷款期限最长不超过30年

B．个人住房按揭贷款数额，不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80％(以二者低者为准)

15 C．申请人可以是自然人也可以是法人机构

D．需要以其购买的产权住房为抵押或者银行认可的权利凭证等作质押 100．借款人如果要提前还款，则必须满足以下条件：( )。

A．借款人以前贷款不拖欠 B．以前欠息已还清 C．当期利息已还清 D．违约金已还清 101．关于个人商用房贷，下列说法中正确的是( )。

A．是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款 B．贷款期限原则上最长不得超过10年(含10年) C．贷款期限原则上最长不得超过30年

D．银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产估价机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的60％

102．等额递增还款法即把还款期限划分为若干时间段，每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递增。( )属于它的适合人群。

A．毕业不久的学生

B。目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群 C．适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人 D．适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人 103．提前还贷的方法包括以下哪几种?( ) A．全部提前还款，即客户将剩余的全部贷款一次性还清

B．部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短 C．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变 D．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短 104．关于延长贷款，下列说法中正确的是( )。

A．借款人应提前20个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明 B．贷款期限已经到期

C．延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 D．借款人可以申请延期次数的次数不限

105．在购房和租房之间进行选择时，可以采用的方法有( )。 A．年成本法 B．净现值法 C．获利指数法 D．综合计算法 106．下列各项中，属于( )比较适合租房。

A．刚刚踏人社会的年轻人 B．工作地点与生活范围不固定者 C．储蓄不多的家庭D．不急需买房且辨不清房价走势者

107．理财规划师在为客户进行住房规划时，应该提醒客户注意防范住房消费的法律风险，其中防范项目手续法律风险的措施主要有( )。

A．了解该项目目前的法律状态 B．了解全部手续应为cc五证，， C．必须查看上述“五证”的原件 D．查看上述“五证’’的复印件即可 108．关于购房，下列说法中正确的是( )。

A．优点是房子有增值潜力，可满足心理层面归属感、安全感的需求 B．缺点是负担较重，房贷的压力可能会让生活的质量大打折扣 C．所得为自备款所衍生的收入

D．付出为自备款和所衍生的收入，购房相关税款，如契税、印花税、房屋管理维护费用等 109．关于租房，下列说法中正确的是( )。

A．优点是负担较轻，以同样的付出拥有较佳的居住品质，灵活方便，自由性强，可有效节省部分交通费用 B．缺点是负担较重，房租的压力可能会让生活的质量大打折扣 c．所禧为自备款所衍生的收入

D．付出为自备款和所衍生的收入，购房相关税款，如契税、印花税、房屋管理维护费用等 110．关于四种还款方式的优点，下列说法中正确的是( )。

A．等额本息还款法适合每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较多

B．等额本金还款法适合每月付款金额不同，不易做规划，前期负担重，但有越还越轻松，所付利息较少的优点 C．等额递增还款法适合初期负担轻，但是全期所付利息较多

D．等额递减还款法适合初期负担重，后期负担轻，全期所付利息较少 111．关于四种还款方式的适合对象，下列说法中正确的是( )。

A．等额本息还款法适合目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚的白

16 领人士

B．等额本金还款法适合经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者

C．等额递增还款法适合目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的年轻人 D．等额递减还款法适合收入处于稳定状态的家庭，如公务员、教师等 112．在进行汽车消费信贷时，理财规划师应提醒客户注意( )。 A．信用风险，同等条件下选择汽车金融公司贷款 B．信用风险，同等条件下选择银行贷款

C．杂费的收取标准，因为每个贷款机构收取的其他杂费标准都不一样 D．汽车保险为捆绑销售还是单独办理

一、参考答案 (一)单项选择题

1．C解析：图e是支大于收的消费模式，由于消费支出一直大于工薪类收入，不得不用家庭原有的财富积累填补缺口，如果这种状况持续下去，随着时间的推移，家庭原有财富必然耗尽。家庭必将陷人财务危机：投资收益不断下降，直到为零。

2．C解析：按照国际惯例，住房消费价格常常是用租金价格来衡量的(对于自有住房的则用隐含租金来衡量)。 3．B 解析：任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、希望的居住面积、届时房价这三大要素。

4．D 解析：面积大的房子，势必总价高，首付多，贷款也多，贷款利息也多，月供负担沉重，用于生活的日常开支就不得不紧缩，影响生活质量的提高，这与进行理财规划的目的是相违背的。购房面积的大小，取决于客户的资金及还贷能力。

5．A解析：房价取决于两个因素：一是区位，二是面积。

6．D 解析：可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未来购房时的终值×年收入中可负担首付比例的上限可负担的首付款明细单位：元

┏━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 年收入 ┃ 年储蓄 ┃ 储蓄部分在购房时的终值 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 0 ┃ ┃ 50000 ┃ 80526 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ l ┃ loo000 ┃ 50000 ┃ 。73205 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 2 ┃ 1050~ ┃ 52500 ┃ 69878 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 3 ┃ 110250 ┃ 55125 ┃ 66701 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 4 ┃ 115763 ┃ 5’7882 ┃ 63670 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 5 ┃ 121551 ┃ 60776 ┃ 60776 ┃ ┣━━━┻━━━━━━┻━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 终值合计 ┃ 414756 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━┛ 因此，秦先生可负担的首付款为4l万元。

7．B 解析：可负担房贷=以未来购房时年收入为年金的年金现值×年收入中可负担贷款的比率上限未来购房时(第六年)年收人中可负担贷款的部分为：121551×(1+10％)×0．5=66853(元)，贷款利率为6％(N=20，I／Y=6，PMT=66853，CPT PV，PV：766799)，因此，可负担的贷款部分为76．7万元。

8．A解析：可负担房屋总价=可负担首付款+可负担房贷

秦先生可负担的房屋总价=可负担的首付款+可负担的房贷：41+76．7=117．7(万元) 9．D 解析：秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率：76．7÷117．7×100％：=65．17％ 10．A解析：可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求平方米数

可负担房屋单价=1177000÷100=11770(元／平方米) 11．A 解析：500000×1．5％=7500(元) 12．C 解析：办理公积金贷款时不需支付律师费。办理商业贷款时，银行委托律师事务所或公证部门对借款个人进行资格认证，买房贷款人需支付律师费或公证费，金额各地规定不同。

17 13．A 14．B 解析：贴花。买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的。 单位与个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额5‟ 50万×5‟。=250(元) 15．B解析：与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的0．5％。。贴花。50万×0．5％ec=25(元) 16．A解析：个人从国家有关部门领取《房屋产权证》时，每件贴花5元。

17．D解析：55万×5‟口=275(元)个人出售住房，签订产权转让书据，要按所载金额5％。。贴花。 18．B解析：房屋月供款占借款人税前月总收人的比率，一般不应超过25％～30％。 19．D解析：各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。

20．A 解析：在未还清本息之前，贷款者需要用其购房契约向银行作抵押，若购房者不能按照期限还本付息，银行可将房屋出售，以抵消欠款。

21．B 解析：作为个人住房贷款的抵押物首先是抵押人所拥有的房屋或者预购房屋，其次可以用抵押人依法取得的国有土地使用权及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。

22．B解析：当借款人无力偿还贷款时，在保险责任内可由保险公司赔付，保险责任外的，由贷款人依法处分抵押物还款。

23．C 解析：目前对质物有较严格的要求，仅限于银行存款单、国家债券、国有银行发行的金融债券及银行汇票、银行本票。银行存款单必须是此项贷款经办银行的存单，且银行承诺免挂失；凭证式国债仅限于此项贷款经办银行代理发行并兑付的国债。

24．B 解析：连带责任保证是贷款的一种担保方式，即由保证人为借款人贷款提供连带责任保证。连带责任保证对保证人要求比一般保证严格，且仅限于5年期以下贷款。

25．A 解析：普通住宅按房屋成交价的1．5％缴纳契税。

蔡先生购房需要缴纳契税=100×10000×1．5％=15000(兀) 26．C 解析：按照国务院1999年4月颁布的《住房公积金管理条例》规定：“住房公积金贷款的风险，由住房公积金管理中心承担。”买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的。

27．C 解析：需办理抵押登记的贷款，抵押登记部门将收取按每平方米0．30元(建筑面积)计算的登记费。 100×0．3元／每平方米=30(元) 28．A 解析：单位与个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的5％∞贴花。 29．C 解析：购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的O．5％。。贴花。 100×10000 O．5％。。=50(元) 30.C 解析：客户本人在退休年龄内预计可缴存住户公积金总额=目前本人名下公积金本息金额+上月公积金汇储率+剩余退休年限*12 =10000元+2000元／月×30×12月 =730000(元) 31．D 解析：该客户及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金总额为：20+73=93(万元) 32．B 解析：各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。 33．D 解析：办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。

34．A 解析：客户提前还款，应当在预定还款日前一个月书面通知银行。

35．B 解析：个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，也叫个人住房商业性贷款或者住房按揭贷款，俗称“按揭”。

36．C 解析：个人住房按揭贷款，也称一手房贷款。是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。贷款期限最长不超过30年。

37．B 解析：个人住房按揭贷款数额，不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80％(以二者低者为准)。 50万元×80％=40(万元) 38．B 解析：个人商用房贷，贷款期限原则上最长不得超过10年(含10年)。

39．C 解析：申请个人商用房贷的购房者，自筹资金不低于总购房款的40％。60×40％=24(万元) 40．B 解析：个人商用房贷，也称个人商业住房贷款，是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款。

41．D 解析：略。

42．D 解析：申请住房消费信贷时银行不会给予全额贷款，一般会要求借款人支付房屋总价款的20％～30％。 43．A 解析：借款人在获得住房贷款后，须定期向银行归还本息，贷款期限在1年以内(含1年)的，实行到期本息一次性清偿的还款方式。

18 44．A 略

45．D解析：等额本金还款法计算公式如下：

每月还款额=滕+(贷款本金一累计已还本金)×月利率

第一个月还款额=—30矿0000+(300000—0)×鲁=2333(元) 46.C解析：等比递增还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

47．B 解析：等额本息还款法的适合人群：适用于收入处于稳定状态的家庭，如公务员、教师等，这也是目前绝大多数客户采用的还款方式。

48．A解析：略。

49．D 解析：借款人申请延期只限1次。

50．C 解析：原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。 51．B 解析：略。 52．D 解析：略。

53．D 解析：等比递增还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时问段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

54．C 解析：等比递减还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递减，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

55．C 解析：等额递减还款法，即把还款期限划分为若干时间段，在每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递减。

56．A 解析：个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同1年(含1年)以后，各家银行目前一般规定在借款期内、贷款发放满1年以后，经银行同意，市民可书面申请提前归还部分或全部贷款。 ．

57．B 解析：借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷，其中公积金贷款向住房资金管理部门提出申请，银行商业性住房贷款向贷款银行提出申请，经其审核同意方可提前还款。

58．D解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期；二是延长期限前借款人必须先清偿应付的贷款利息、本金及违约金。

59．A 60．C 61．B一般将个人住房贷款放款日当期实际天数加计下个结息期为贷款首期。

个人汽车消费贷款的年限是3～5年。解析：汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20％。 15万元×20％=3(万元) 62．B 解析：汽车金融公司在贷款比例的要求上显得较为宽松；通过汽车金融公司，持外省户口的消费者在一定条件下也可以申请汽车贷款；汽车金融公司的利率通常要比银行现行利率高出一些；银行利率较低，但是金融公司无杂费。

63．D 解析：贷款额度由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度。以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的。70％。

64．C 解析：以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60％。 65．C 解析：个人综合消费贷款贷款期限最长不超过5年。

66．D 解析：个人综合消费贷款贷款期限最长不超过5年，对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年(含8年)，不展期。

67．A 解析：耐用消费品指单价在2000元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品(住房、汽车除外)。 (二)多项选择题

68．AC解析：根据目的不同，住房支出可分为住房消费和住房投资两类。

69．ABCD 解析：住房投资，它是指将住房看成投资工具，通过住房价格上升来应对通货膨胀、获得投资收益以希望资产保值或增值。在国外住房投资有时还被用来避税，不过按照我国目前的税收制度，住房投资避税的作用不大。

70．ACD 解析：任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、希望的居住面积：届时房价这三大要素。

71．BC 解析：理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标是：一是房屋月供款与税前月总收入的比率；二是所有贷款月供款与税前月总收入的比率。

72．ACD 解析：个人住房公积金贷款是以住房公积金为资金来源，向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低。

73．ABCD 解析：个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷

19 款。担保方式有抵押加一般保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

74．AD 解析：抵押加购房综合险也是贷款的一种常用担保方式，即在借款人提供抵押担保的同时，购买购房综合险。此种方式可以不要保证人，其中抵押物的规定同上，购房综合险是向指定保险公司购买的一种综合险种，包括房屋保险与购房贷款保险两部分，须按照两部分的费率计算所须缴纳的保险费。

75．AB 解析：购房综合险是向指定保险公司购买的一种综合险种，包括房屋保险与购房贷款保险两部分，须按照两部分的费率计算所须缴纳的保险费。

76．BC 解析：借款人可以用银行存款单、债券等权利凭证作为质物交贷款银行保管。

77．CD 解析：对贷款对象有特殊要求，即要求借款人是在当地购买自住住房，同时在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存入和汇缴单位的离退休职工。但是对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格，没有年龄上的限制。

78．ABC 解析：个人住房按揭贷款申请条件为： (1)具有城镇常住户口或有效居留身份。 (2)有稳定的职业和收入，信用良好，有按期归还贷款本息的能力。 (3)所购住房全部价款20％以上的自筹资金，并保证用于支付所购住房的首付款。 (4)有银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还

贷款本息，并承担连带责任的保证人。 (5)具有购房合同或协议，所购住房价格基本符合银行或银行委托的房地产估价机构的评估价值。 (6)银行规定的其他条件。

79．ABD 解析：房龄在5年(含5年)以上及贷款人认为房屋价值需评估的，借款人应提供贷款人认可的房地产评估机构出具的房屋价值评估报告。

80．AB 解析：个人住房组合贷款的借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时．其不足部分向银行申请住房商业性贷款。申请个人住房组合贷款，只要同时符合个人住房按揭贷款和个人住房公积金贷款的贷款条件即可。组合贷款的贷款人(主贷人)必须是同一人。组合贷款中公积金贷款部分及住房商业性贷款部分的贷款期限必须一致。

81．BCD 解析：贷款期限在1年以上的，可采用等额本息还款法、等额递增还款法、等额递减还款法和等额本金还款法每月偿还。

82．ABC 解析：等比递增还款法适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人。等额递减还款法适用于目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚的白领人士。

83．ACD解析：部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短(节省利息较多)。 84．BE 解析：个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同1年(含1年) 以后：借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷，其中公积金贷款向住房资金管理部门提出申请，银行商业性住房贷款向贷款银行提出申请，经其审核同意方可提前还款。

85．BCD 解析：组合贷款不必先还公积金贷款。只有公积金账户里的钱才是必须先用来清偿公积金贷款的。如果是其他自有资金，完全可以根据个人的喜好和需求，来决定是先用来还商业贷款还是先用于冲抵公积金贷款。

86．AC 解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期；二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金。

87．ABC 解析：银行大都规定，贷款买车人必须购买指定经销商的汽车，并提供银行认可．的财产抵押、质押或第三方保证。

88．ABCD 解析：个人汽车消费贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。

89．CD 解析：该贷款目前只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的指定品牌国产汽车。贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放。

90．ABE 解析：个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。

91．ABD 解析：个人综合消费贷款具有消费用途广泛、贷款额度较高、贷款期限较长等特点。

92．BC 解析：以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60％；贷款期限最长不超过5年，对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年(含8年)，不展期。

93．AB 解析：个人耐用消费品贷款是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。个人耐用消费品指单价在2000元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品(住房、汽车除外)。

94．ABCD 解析：目前对质物有较严格的要求，仅限于银行存款单、国家债券、国有银行发行的金融债券及银行汇票、银行本票。

95．ABCD 解析：个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有抵押加一般保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

96．ACD 解析：两种还款方式相比，在全期还款的条件下， “等额本息还款法”所要支付的利息将高于“等额本金还款法”。

97．AB 解析：质押担保是贷款的一种担保方式，即借款人可以用银行存款单、债券等权利凭证作为质物交贷款

20 银行保管。连带责任保证的借款人无须提供抵押物。

98．BCD 解析：提前还贷发生的三种情况： (1)借款人在贷款时对自身的偿还能力估计不足。

(2)借款人在贷款时根据成本效益原则使用较大的住房贷款额度，而将自有资金投入其他高利润的项目，贷款后投资项目收益情况发生改变，借款人因调整投资组合而提前偿还贷款。 (3)借款人在贷款一段时间后收入增加，财务状况改善，有能力提前还款。

99．CD 解析：个人住房按揭贷款，也称一手房贷款。是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。贷款期限最长不超过30年。个人住房按揭贷款数额，不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80％(以二者低者为准)。

100．ABCD 解析：提前还款的前提是借款人以前贷款不拖欠，且以前欠息、当期利息及违约金已还清，若有拖欠本金、利息及违约金的情况，应先归还拖欠及当期利息。

101．ABD 解析：贷款期限原则上最长不得超过10年(含lO年)。

102．AB 解析：适合人群：适用于目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的学生。目前收入不高的年轻人可优先考虑此种还款方式。

103．ABCD 解析：提前还贷的方法： 第一种，全部提前还款，付的利息不退)。

第二种，部分提前还款，利息较多)。即客户将剩余的全部贷款一次性还清(不用还利息，但已剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短(节省第三种，部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，月供负担，但节省程度低于第二种)。 第四种，部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，省利息较多)。

104．AC保持还款期限不变(减小同时将还款期限缩短(节 解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期；二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金。借款人申请延期只限1次。

105．AB 解析：理财规划师可以通过年成本法和净现值法为客户进行计算，以帮助客户在购房和租房之间做出正确的选择。

106．ABCD 解析：略。

107．ABC 解析：首先，了解全部手续应为“五证”，即《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》、《商品房预售许可证》是否齐全。其次，必须查看上述“五证”的原件。

108．ABD 解析：参照教材表2—8“租房与购房比较”。 109．AC 解析：参照教材表2—8“租房与购房比较”。 110．ABCD 解析：参照教材表2一11“四种还款方式比较”。 111．BC解析：参照教材表2—11“四种还款方式比较”。 112．BCD解析：注意事项：

(1)注意信用风险，同等条件下选择银行贷款。

(2)注意杂费的收取标准，因为每个贷款机构收取的其他杂费标准都不一样。做到明明白白消费。 (3)注意汽车保险为捆绑销售还是单独办理。

第三章教育规划

一、单项选择题 同步强化练习

1．个人教育规划在消费的时间、金额等方面的不确定性较大， ( )通常是个人家庭理财规划的核心。 A．住房消费规划 B．子女教育规划 C．汽车消费规划 D．投资规划 (一)根据材料回答2-3题

杨先生的儿子小明刚刚考入国内某著名大学。小明正式入学之前，杨先生计算了一下小明读大学一年的费用，主要包括：全年学费10000元，住宿费1200元，日常各项开支预计每月1000元，以全年10个月计，共需10000元。预计杨先生和太太全年税后收入100000元。

2．小明的届时教育金费用为( )元。

A．1200 B．10000 C．20000 D．21200 3．杨先生的家庭所承担的教育负担比为( )。 A．12％ B．21．2％ C．10％ D．20％

4．理财规划师在为客户进行教育规划，估算教育费用时，第一步要做的是( )。 A．设定一个通货膨胀率 B．计算所需要的各项费用

C．按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用

D．分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月

所需支付的年金

21 (二)根据材料回答5～6题

王先生女儿今年8岁，预计18岁上大学，目前大学四年学费25000元。假设学费上涨率每年为5％。 5．理财规划师估算出王先生未来的教育费用总额为( )。 A．44771 B．40722 C．35816 D．32577 6．若客户打算以目前已有的20000元作为子女教育启动资金，投资于收益率为8％的项目上。则理财规划师为王先生估算出的资金缺口为( )。

A．23182 B．15227 C．19133 D．26432 7．( )是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。 A．特殊困难补助 B．减免学费政策 C．国家教育助学贷款 D．学生贷款 8．（ )是指让经济困难、无法交足学费的新生在不交学费的情况下顺利办理全部入学手续。 A．特殊困难补助 B．奖学金 C．减免学费政策 D．“绿色通道”政策

9．各学校所设立的奖学金的资金来源是按照国家教委、国家财政部《普通高等学校本、专科学生实行奖学金制度的办法》和《普通高等学校本、专科学生实行贷款制度的办法》规定：“学校可建立奖学金和学生贷款基金(简称奖贷款基金)，其来源是从主管部门拨给高等学校的经费中，按原助学金标准计算的( )转入奖贷基金账户。”

A．60％-65％ B．。70％～75％ C．80％-85% D．90％-95％

10．( )以国家的名义发放，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。 A．优秀学生奖学金 B．专业奖学金 C．国家奖学金 D．定向奖学金

11．由于( )取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将其计算在内。 A．减免学费政策 B．国家教育助学贷款 C．工读收入 D．奖学金

12．( )是指贷款人向借款人发放的，由中央财政或地方财政贴息，用于借款人本人或其直系亲属、法定被监护人在国内高等学校就读全日制本、专科或研究生所需学杂费和生活费用的助学贷款。

A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 C．“绿色通道”政策 D．学校学生贷款

13．( )是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。 A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 c．“绿色通道”政策 D．学生贷款

14．学生贷款的贷款期限最长为毕业后( )年内。 A．3 B．4 C．5 D．6 15．留学贷款的借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。抵押财产目前仅限于( )。 A．不动产 B．房屋 C．建筑物 D．可设定抵押权利的房产 (三)根据材料回答16—18题

万女士准备去美国攻读博士，但是资金不足，理财规划师建议她申请留学贷款。

16。若万女士申请某银行的留学贷款，则必须以自己的房产作为抵押。如果万女士的房产价值30万元，则方女士可申请的贷款最高额为( )万元。

A．15 B．21 C．18 D．24 17．如果万女士以其拥有的价值30万元的存单为质押向该银行申请留学贷款，则万女士可申请的贷款最高额为( )万元。

A．15 B．21 C．18 D．24 18．若万女士申请留学贷款是由该银行认可的自然人提供的信用担保，则万女士可申请的贷款最高额为( )万元。

A．15 B．20 C．35 D．25 (四)根据材料回答19~25题

包先生的女儿小绿今年12岁，就读某市实验小学五年级。理财规划师在为包先生进行子女教育规划，向他介绍的教育规划工具为传统教育规划工具。

19．传统教育规划工具主要有( )和教育保险。

A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 C．教育储蓄 D．学生贷款 20．教育储蓄的开户对象为( )。 A．在校接受义务教育的学生

B．在校小学四年级(含四年级)以上学生 C．在校小学五年级(含五年级)以上学生 D．在校中学生

21．若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则他可以选择的存期不可以为( )。

22 A．1年 B．3年 C．5年 D．6年 22．教育储蓄( )元起存。

A．50 B．100 C．500 D．1000 23。若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则他存入的本金最高限额为( )万元。 A·1 B．2 C．5 D．10 24．若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则下列说法中正确的是( )。 A．需要一次性存人固定的金额 B．存人的金额以后可以分期取出

C．客户凭存折、身份证款时可享受利息税优惠 D．教育储蓄提前支取时必须全额支取

25．若包先生选择了教育保险，则他投保年限通常最高为( )年。 A．18 B．15 C．20 D．25 26．下列各项中，( )不属于教育保险的优点。 ． A．范围广 B?可分红 C．强制储蓄 D．规模小 27．以下各项中，( )不属于大额存单的特点。

A．免缴所得税 B．固定面额 C．固定期限D．可以转让

28．信托委托人(如家长)基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人(如信托机构)，使受托人按照信托协议的约定为受益人(如客户子女)的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为是( )。

A．投资信托 B．子女教育信托C．养老信托 D．资产信托 29．{有小学( )年级以上的学生才能办理教育储蓄。 A．四 B．五 C．三 D．二

30．保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金是( )。

A．费用豁免 B．所得税豁免 C．保费豁免 D．利息豁免 31．股票红利要征收( )的所得税。 A．5％ B．15％ C．20％D．25％

32．通常没有风险，适合短期投资的是( )。

A．货币型基金 B。债券型基金 C．偏股型基金 D．股票 33．通常收益居中有一定的风险，但不是很大的是( )。 A．货币型基金 B．债券型基金 C．偏股型基金 D．股票 34．风险相对较大有申购和赎回费用，适合长期投资的是( )。 A．货币型基金 B．债券型基金 C．偏股型基金 D．股票 35．法国大学会给学生( )的住房补助。

A．10％-20％， B．20％一50％ C．30％~60％ D．40％--60％

36．英国法律规定，年满18岁、签证在6个月以上的留学生可以每周打工( )小时以内，无须经过任何许可。 A．10 B．15 C．20 D．25 37．英国攻读学士学位课程的学生需要( )年时间。 A．2 B．3 C．4 D．5 38．英国对留学的英语要求为雅思成绩( )分以上可读硕士课程。 A．5 B．5．5 C．6 D．6．5 39．德国大学( )。

A．不发任何奖学金 B．发一部分奖学金 C．发全部奖学金 D．不确定

40．澳大利亚的学士学位课程学制一般为( )年。 A．2 B．5 C．4 D．3 41．澳大利亚博士学位要求申请者具有硕士学位或荣誉学士学位，学制至少为( )年。 A．2 B．5 C．4 D．3 42．澳大利亚专门技术学院学制为( )年。 A．1~3 B．2~4 C．2~3 D．2-5 43．在法国，取得硕士学位后，还要学习( )年，才可能拿到博士学位。 A．2。5 B．1~5 C．3~5 D．1—6 44．加拿大硕士学位一般在荣誉学士的基础上再修( )年才能获得。

23 A．一 B．二2 C．三 D．四 45．美国博士学位为( )年。

A．1-3 B．2~3 C．2～4 D．2~5 46．投资基金的最大优点就是( )。

A．所需资金少 B．弹性极大 C．随时可以买卖D．投资多样化和灵活性好 47．购买大额存单可得到( )的利息收入。

A．活期存款 B．定期存款 C．贷款 D．浮动 48．我国现行政策也规定国债利息可免征( )。

A．印花税 B．营业税 C．所得税 D．利得税 49．子女教育规划可供选择的主要投资工具是( )。

A．股票 B．大额存单 C．政府债券 D．公司债券 50．分红型的教育保险可以从孩子上( )开始。 A．小学 B．中学 C．大学 D．硕士

51．教育保险不设上限，除了提供教育金，有的还将提供( )。 A．医疗费 B．婚嫁金 C．养老金 D．旅游费

二、多项选择题

52．通常我们用( )来衡量教育开支对家庭生活的影响。 A．流动比率 B．教育负担比

C．届时子女教育金费用／家庭届时税后收，,k x 100％ D。子女教育费用占家庭税前收入的比值

53．与其他的家庭理财计划相比，子女教育金要预先进行规划，原因在于( )。 A．子女教育金有时间弹性 B．子女教育金有费用弹性

C．学费成长率可能会高于收入成长率，所以以现在水准估计的负担比可能偏低 D．教育规划不可以像推迟购房时问、延后退休一样推迟理财目标的实现时间 54。我国的高等教育包括( )三个层次。

A．博士 B．专科 C．本科 D．研究生教育 55．我国的学位分为( )几个级别。

A．博士 B．硕士 C．学二L D．博士后 56．高等教育费用主要包括( )。

A．学费 B．交通费 C．住宿费 D．生活费 57。在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确( )。

A．客户希望子女上什么类型的大学B．客户子女目前的年龄是多少

C．设定一个通货膨胀率 DI预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用 58．确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑( )。

A．客户的家庭情况 B．客户子女目前的年龄是多少 C．确立教育消费计划时间 D．大学类型 59．教育支出最主要的资金来源是( )。

A．奖学金 B．客户自身的收入 C．资产 D．政府教育资助

60．政府教育资助是指政府每年都会在财政预算中拨出一部分资金用以对符合条件的人提供教育资助。这类教育资助主要包括( )。

A．特殊困难补助 B．奖学金 C．减免学费政策 D．“绿色通道”政策

61．( )是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策共同的特点就是无偿性资助。 A．特殊困难补助 B．减免学费政策 C．国家教育助学贷款 D．学生贷款

62．减免学费政策是国家对部分确因经济条件所限，缴纳学费有困难的学生，特别是对( )等实行减免学费政策。 A．孤残学生 B．少数民族学生C．烈士子女 D．优抚家庭子女 63．关于奖学金，下列说法中正确的是( )。

A．政府的教育资助以奖学金方式所占比例相对较小

B．各类民问机构和组织都通过学校设立种类繁多的奖学金 C．奖学金都是有条件的

D．客户子女能否获得奖学金具有很大的不确定性

64．根据我国现行的奖学金制度，本、专科生奖学金分为( )。

24 A．优秀学生奖学金 B．专业奖学金 C．国家奖学金 D．定向奖学金

65．教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式( )。 A．“绿色通道”政策 B．学校学生贷款 C．国家助学贷款 D．一般性商业助学贷款 66．国家教育助学贷款包括( )两种。

A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 C．“绿色通道”政策 D．学校学生贷款

67．关于学生贷款，下列说法中正确的是( )。

A．实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度 B．学生贷款按银行同期贷款利率计息

C．学生贷款审定机构应由学生管理部门、财务部门、教师和学生等方面代表组成

D．如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要承担全部还款责任，并缴纳一定数额的违约金 68．关于学生偿还贷款的形式，下列说法中正确的是( )。 A．学生毕业前，一次或分次还清

B．学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门 C．毕业生见习期满后，在2～5年内由所在单位从其工资中逐月扣还 D．毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款

69．一般性商业助学贷款是指各金融机构以信贷原则为指导，对高校学生、学生家长或其监护人办理的，以支持学生完成学习为目的的一种商业性贷款形式。申请商业性助学贷款的条件是( )。

A．贷款人为当地居民 B．必须有抵押担保

C．贷款人没有申请其他贷款 D．必须有符合条件的信用担保 70．申请留学贷款的借款人，应具备以下条件( )。

A．借款人应具有完全民事行为能力。在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁

B．借款人为出国留学人员本人的，在出国留学前应具有贷款人所在地的常住户口或其他有效居住身份 C．借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过50周岁 D．借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人所在地的常住户口或

其他有效居住身份

71．借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。下列各项中， ( )可以作为留学贷款的借款人所提供的质押品。

A．股票 B．国债 C．存单 D．企业债券

72．教育投资工具可分为长期教育规划工具和短期教育规划工具。其中短期教育规划工具主要包括( )。 A．学校贷款 B．政府贷款 C．教育保险 D．银行贷款 73．关于教育储蓄的利息，下列说法中正确的是( )。

A．1年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息 B．3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息 C．6年期按开户日6年期整存整取定期储蓄存款利率计息 D．教育储蓄在存期内遇利率调整，按调整后的利率计息

74．除了传统的教育规划工具，其他教育规划工具包括( )。 A．政府债券 B．股票 C．公司债券 D．子女教育信托 75．教育储蓄的主要优点是( )。

A．规模大 B．无风险 C．收益稳定 D．较活期存款相比回报较高 76．与教育储蓄相比，教育保险的优点包括( )。

A．范围广 B．特定情况下可豁免所得税 C．可分红 D．强制储蓄 77．下列说法中正确的是( )。

A．购买了教育保险，如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急 B．在规定期限内偿还，否则保单可能失效，从而影响到教育金的支付

C．政府债券因其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一 D．股票和公司债券是理财规划师制订子女教育规划鼓励客户投资的品种 78．教育贷款主要包括( )。 A．国家教育助学贷款

B．高校为无力支付学费的学生提供的学生贷款 C．商业银行的贷款

25 D．财政贴息的国家助学贷款

79．大额可转让存单期限为( )。

A．1个月 B．5个月 C．6个月 D．9个月 80．大额可转让存单同一般定期存款不一样，( )。

A．不得提前支取B．不分段计息 C．分次还本付息D．计付逾期利息 81．教育储蓄的主要优点是( )。 A．无风险 B．收益稳定

C．较活期存款相比回报较高 D．较定期存款相比回报较高 82．教育保险具有( )优点。

A．范围广 B．可分红 C．强制储蓄 D．保费可豁免 83．设立子女教育信托具有多方面的积极意义： ( )。

A．防止子女养成不良嗜好 B．从小培养理财观念 C．规避家庭财务危机 D．专业理财管理 84．投资基金的优势有( )。

A．所需资金少 B．弹性极大 C．定时可以买卖 D．资金流动性佳 85．澳大利亚将高等教育称为“第三级教育”，具体又分为( )。 A．大学 B．中专 C．专门技术学院D．私立商业学校 86．法国高等教育机构主要分为( )。

A．综合大学 B．大学 C．技术学院 D．短期高等教育机构 87．德国的学位有( )。

A．本科 B．学士 C．硕士 D．博士 88．英国的学位可分为( )。

A．本科 B．学士 C．硕士 D．博士 89．加拿大的学位有( )。

A．本科 B．学士 C．硕士 D．博士 90．美国学位体制有( )。

A．准学士 B．学士 C．硕士 D．博士 91．教育规划注意事项包括( )。

A．选择规划工具时应注意的问题 B．选择教育贷款应注意的问题 C．选择学校应注意的问题 D．汇率问题

92．在选择教育理财产品的时候，应该考虑：( )。

A．波动性 B．收益率 C．安全性 D．利率变动的风险 93．大额存单有以下几个特点：( )。

A．固定面额 B．固定期限 C．可以转让 D．利率相对一般定期存款要高 94．子女教育规划可以投资股票和公司债券的是( )。 A．时间长

B。客户承受风险能力强

C．对这两种投资工具有很好的驾驭能力 D．一般要在7年以上 95．政府债券有( )。

A．基金债券 B．国家债券 C．企业债券 D．地方债券 96．公司债券的收益和风险都明显高于( )。

A．政府债券 B．大额存单 C．基金 D．股票 97．股票受( )影响。

A．上市公司经营业绩 B。股市大环境 C．利率 D．货币政策 98．教育储蓄存期分为( )。

A．1年 B．2年 C．3年 D．6年

99．教育储蓄到期支取时，客户凭( )支取本金和利息。 A．存折 B．身份证 C．户籍证明

D．学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明 100．教育储蓄客户无法提供“证明”的( )。

26 A．按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息、B．征收储蓄存款利息所得税

C．按实际存期和支取日定期储蓄存款利率计付利息 D．不征收储蓄存款利息所得税

一、参考合案 (一)单项选择题

1．B解析：个人教育规划在消费的时间、金额等方面的不确定性较大，子女教育规划通常是个人家庭理财规划的核心。

2．D解析：小明的届时教育金费用=学费+住宿费+日常开支=10C100+1200+1000()=21200(元) 3．B解析：教育负担比=届时子女教育金费用／家庭届时税后收入*100％ =21200/l00000×l00％=21．2％

4．A解析：在估算教育费用时，理财规划师一般要遵循以下步骤： (1)设定一个通货膨胀率；

(2)按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用；

(3)分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。 5．B解析：

┏━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━┳━━━━━ ━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 显 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃将计算器重新设置 ┃2ND+/一ENTER ┃RST O．00 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃设置小数点 ┃2ND·3 ENTER ┃ DEC=3．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃退出小数点的设置 ┃2ND CPT ┃ 0．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃输入目前大学四年学费现值 ┃一25000 PV ┃ PV=-25000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃输入学费上涨率 ┃5 I/Y ┃I/Y=5 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃输入期数 ┃10 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃计算届时所需教育金 ┃CPT Fv ┃ FV=40722 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━┻━━━━━━ ┛ 6．C 解析： 接上题，

┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 显 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃输入投资收益率 ┃8 I/ Y ┃I/Y=8 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃输人启动资金的额度 ┃一10000 PV ┃ Pv=- 10000．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃输入期数 ┃l0 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃计算启动资金的终值 ┃CVTFv ┃ FV=21589 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃计算资金缺口 ┃40722—21589 ┃ 19133 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━━━┛

7．A解析：特殊困难补助，是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。

27 8．D解析：“绿色通道”是指让经济困难、无法交足学费的新生在不交学费的情况下顺利办理全部入学手续。 9．C解析：来源是从主管部门拨给高等学校的经费中，按原助学金标准计算的80％～85％转入奖贷基金账户。 10．C解析：“国家奖学金”以国家的名义发放，自2002年9月1日起正式实行，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。

11．C解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入也可作为教育费用来源。但工读收入取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工读收人计算在内。

12．B解析：“绿色通道”政策属于政府教育资助；商业性教育助学贷款是指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位或已获批准在境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用(包括出国的路费)的消费贷款。

13．D解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。“绿色通道”政策属于政府教育资助。

14．D解析：学生贷款的贷款期限最长为毕业后6年内。 15．D解析：抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产。

16．C解析：留学贷款担保抵押方式为房产抵押的，贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的60％。 30×60％=18(万元) 17．D解析：留学贷款担保抵押方式为质押的，质押(国债、贷款行存单质押)：贷款最高额不超过质押物价值的80％：

30×80％=24(万元) 18．B解析：留学贷款担保抵押方式为信用担保的，以第三方提供连带责任保证的。若保证人为银行认可的法人，可全额发放；若是银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万元人民币。

19．C解析：传统教育规划工具主要有教育储蓄和教育保险。 20．B解析：开户对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。 21．C解析：教育储蓄存期分为1年、3年、6年。 22．A解析：教育储蓄50元起存。

23．B解析：教育储蓄每户本金最高限额为2万元。

24．D解析：开户时客户须与银行约定每次固定存入的金额，分次存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存耖的有关规定办理。到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。教育储蓄提前支取时必须全额支取。

25．A解析：教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投保年限通常最高为18年。 26．D解析：与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。 27．A解析：大额存单有以下几个特点：固定面额、固定期限、可以转让，并且利率相对一般定期存款要高。 28．B解析：子女教育信托是信托委托人(如家长)基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人(如信托机构)，使受托人按照信托协议的约定为受益人(如客户子女)的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。

29．A解析：只有小学四年级以上的学生才能办理教育储蓄。

30．C解析：所谓保费豁免，是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。

31．C解析：现行政策也规定国债利息可免征所得税，而股票红利要征收20％的所得税。

32．A解析：货币型基金通常没有风险，适合短期投资，因为它不收申购和赎回的费用，但缺点是收益相对较低。 33．B解析：债券型基金通常收益居中，但受到债券市场价格波动的影响，有一定的风险，但不是很大。同时，债券型基金有申购和赎回费用，所以要尽量延长投资周期，降低费用。

34．C解析：偏股型基金风险相对较大，直接受证券市场的影响，收益也最高，有申购和赎回费用，适合长期投资，可以降低赎回费用。

35．C解析：法国大学多为国立大学。由于国立大学是免学费的，因而一般不提供奖学金，但会给学生30％～60％的住房补助。

36．C解析：英国法律规定，年满18岁、签证在6个月以上的留学生可以每周打工20小时以内，无须经过任何许可。

37．B解析：英国的学位可分为学士学位、硕士学位和博士学位。攻读学士学位课程的学生需要3年时间。 38．D解析：英国对留学的英语要求为雅思成绩5分以上可读预科，雅思成绩6分以上可读大学本科，雅思成绩6．5分以上可读硕士课程。

39．A解析：德国大学不发任何奖学金。

28 40．D解析：澳大利亚的大学课程分为学士学位课程和研究院课程两类。学士学位课程学制一般为3年。 41．D解析：澳大利亚博士学位要求申请者具有硕士学位或荣誉学士学位，学制至少为3年。 42．C解析：澳大利亚专门技术学院学制为2～3年。

43．B解析：在法国，取得硕士学位后，还要学习l。5年，才可能拿到博士学位。 44．B解析：加拿大硕士学位一般在荣誉学士的基础上再修两年才能获得。 45．B解析：美国博士学位为2～3年。

46．D解析：投资基金的最大优点就是投资多样化和灵活性好。 47．B解析：购买大额存单可得到定期存款的利息收入。 48．C解析：我国现行政策也规定国债利息可免征所得税。

49．C解析：政府债券因其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一。 50．B解析：分红型的教育保险可以从孩子上中学开始。

51．B解析：教育保险不设上限，除了提供教育金，有的还将婚嫁金纳入了保障范围。 (二)多项选择题

52．BC解析：通常我们用“教育负担比’’来衡量教育开支对家庭生活的影响： 教育负担比：届时子女教育金费用／家庭届时税后收入×100％

53．CD解析：与其他规划相比，子女教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标，因此更要预先进行规划，才不会使父母有因财力不足阻碍子女前进的遗憾。

54．BCD解析：我国的高等教育包括专科、本科、研究生教育三个层次。 55．ABC解析：我国的学位分为学士、硕士和博士三个级别。

56．ABCD解析：高等教育费用主要包括学费和生活费。大学生的生活费主要包括住宿费、伙食费、通信费、日用品费、交通费及其他。

57．AB解析：在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确客户希望子女上什么类型的大学。客户子女目前的年龄是多少。

58．ACD解析：确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑到客户的家庭情况，确立教育消费计划时间和大学类型。

59．BC解析：教育支出最主要的资金来源是客户自身的收入和资产。稳定的收入和充足的资产是教育支出坚实的资金保证。

60．ACD解析：政府教育资助通常有着严格的资助限制，主要包括特殊困难补助及减免学费政策、“绿色通道”政策等。

61．AB解析：特殊困难补助和减免学费政策是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策共同的特点就是无偿性资助。

62．ABCD解析：减免学费政策是国家对部分确因经济条件所限，缴纳学费有困难的学生，特别是对孤残学生、少数民族学生及烈士子女、优抚家庭子女等实行减免学费政策。

63．ABCD解析：政府的教育资助有时以奖学金方式资助，但这类奖学金所占比例相对较小．各类民间机构和组织都可以通过学校设立种类繁多的奖学金。无论是哪种奖学金都是有条件的，它们一般要求申请人在学业、社会活动或是体育技能方面有所专长。虽然奖学金也是教育费用的一项来源，但客户子女能否获得奖学金具有很大的不确定性．所以理财规划师应对客户子女的相关信息有充分了解，在做理财规划时要从稳健性原则出发．给出合理建议。

64．ABD解析：本、专科生奖学金分为三种：优秀学生奖学金、专业奖学金和定向奖学金。

65．BCD解析：教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式： (1)学校学生贷款，指高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款： (2)国家助学贷款：

(3)一般性商业助学贷款。

66．AB解析：国家教育助学贷款包括商业性银行助学贷款和财政贴息的国家助学贷款两种。

67．ACD解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全F3制本、专科在校学生提供的无息贷款。

68．ABCD解析：学生偿还贷款的形式主要有以下几种： (I)学生毕业前，一次或分次还清：

(2)学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门： (3)毕业生见习期满后，在2～5年内由所在单位从其工资中逐月扣还： (4)毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款：

(5)对于贷款的学生?因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或学生自动退学的，应由学生家长负责归还全部贷款。

29 69．AD解析：申请商业性助学贷款的条件是：必须有符合条件的信用担保，贷款人为当地居民。

70．AB解析：借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人可控制区域内的常住户口或其他有效居住身份，有固定的住所，有稳定的职业和收入来源，具备按期还本付息的能力。借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁。

71．BCD析：质押品目前仅限于国债、存单、企业债券等有价证券。

72．ABD解析：短期教育规划工具主要包括学校贷款、政府贷款、资助性机构贷款和银行贷款等。

73．AB解析：1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

74．ABCD解析：其他教育规划工具包括政府债券、股票、公司债券、子女教育信托、大额存单、共同基金等。 75．BCD 解析：教育储蓄的主要优点是无风险，收益稳定，且较活期存款相比回报较高。

76．ACD解析：与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。 77．ABC解析：股票和公司债券收益高，风险也随之增大。由于子女教育时间弹性很小．基于稳健性原则，理财规划师制订子女教育规划时并不鼓励客户投资于风险过高的品种。

78．ABD解析：教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：一是学校学生贷款，指高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款；二是国家助学贷款；三是一般性商业助学贷款。

79．ACD解析：大额可转让存单期限为1个月、3个月、6个月、9个月和12个月。

80．AB解析：大额可转让存单同一般定期存款不一样，它不得提前支取，不分段计息，而且到期后一次还本付息，不计付逾期利息。

81．ABC解析：教育储蓄的主要优点是无风险，收益稳定，且较活期存款相比回报较高。

82．ABCD解析：教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。 83．ABCD解析：设立子女教育信托具有多方面的积极意义： (1)鼓励子女努力奋斗。 (2)防止子女养成不良嗜好。 (3)从小培养理财观念。 (4)规避家庭财务危机。 (5)专业理财管理。

84．ABD解析：投资基金的优势有投资所需资金少，弹性极大，随时可以买卖，资金流动性佳。变现性好。 85．ACD解析：澳大利亚将高等教育称为“第三级教育”，具体又分为三种：大学、专门技术学院(即技术与继续教育学院)和私立商业学校。

86．ABD解析：法国高等教育机构主要分为综合大学、大学和短期高等教育机构三大类。 87．CD解析：德国没有学士学位，只有硕士和博士学位。

88．BCD解析：英国的学位可分为学士学位、硕士学位和博士学位。 89．BCD 解析：加拿大的学位有三种：学士、硕士、博士。

90．ABCD解析：美国学位体制采用五级制，即准学士、学士、硕士、博士和第一专业学位。 91．ABD解析：教育规划注意事项： (1)选择规划工具时应注意的问题； (2)选择教育贷款应注意的问题； (3)汇率问题。

92．BCD解析：在选择教育理财产品的时候，应该考虑： (1)收益率。 (2)安全性。

(3)利率变动的风险。

93．ABCD解析：大额存单有以下几个特点：固定面额、固定期限、可以转让，并且利率相对一般定期存款要高。 94．ABCD解析：如果教育规划时间长(一般要在7年以上)，客户承受风险能力强，且对这两种投资工具有很好的驾驭能力，那么，也可以适当选用这两种投资工具。但是，在整个投资组合中，这种类型投资所占的比重不应过大。

95．BD解析：政府债券有两大类：一类是由中央政府发行的，称之为国家债券，它占政府债券中的绝大部分；另一类就是由地方政府各职能部门发行的债券，称为地方债券。

96．ABC解析：与政府债券、大额存单、基金等相比较，股票和公司债券的收益和风险都明显高于上述三个品种。 97．ABCD解析：股票不但受上市公司经营业绩影响，还受到股市大环境的影响。此外，股票受宏观经济的影响较大。98．ACD解析：教育储蓄存期分为1年、3年、6年。

99．ABCD解析：教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。

30 100．AB解析：教育储蓄客户无法提供“证明”的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。

第四章 风险管理和保险规划

一、单项选择题

1．风险是指某种事件发生的不确定性。不确定性是风险的( )条件。

A．充分而非必要 B．必要而非充分 C．充分必要 D．既非充分也非必要

2．在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。从狭义上讲，风险仅指( )。 A．是否发生的不确定性 B．何时发生的不确定性 C．产生损失程度 D．产生收益程度

3．人们在一定的时间和空问可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。这是指风险具有( )。

A．客观性 B．不确定性 C．普遍性 D．可测性

4．( )是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性．或扩大损失程度的原因和条件。 A．风险事故 B．风险因素 C．风险损失 D．风险载体 5．( )是风险事故发生的潜在原因。是造成损失的问接原因。 A．风险损失 B．风险载体 C．风险事故 D．风险因素

6．( )是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。 A．风险损失 B．风险载体 C．风险事故 D．风险因素 7．( )是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态。 A．投机风险 B．自然风险 C．纯粹风险 D．社会风险 8．下列各项中，( )不属于纯粹风险。

A．地震 B．洪水 C．购买股票 D．疾病

9．( )是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险．它是由非个人的．或是个人不能阻挡的因素所引起的风险。

A．基本风险 B．社会风险 C．投机风险 D．法律风险

10．( )是指个人和家庭或企业对其所有的、使用的和保管的财产发生财产贬值、损毁或者灭失的风险。 A．财产风险 B．特定风险 C．责任风险 D．信用风险

11．( )是产生在法律基础上的损害赔偿责任，它是由于人们的过失或侵权行为导致他人的财产毁损或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济赔偿责任的风险。

A．财产风险 B．特定风险 C．责任风险D．信用风险

12．保险是一种( )。保险人通过收取保险费聚集了大量的资金，对这些资金进行运作．实际上在社会范围内起到了资金融通的作用。

A．经济行为 B．金融行为 C．分摊损失的财务安排D．合同行为 13．关于保险双方的权利义务，下列说法中错误的是( )。 A．投保人的义务是依照保险公司的要求交纳保险费

B．投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金 C．保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金 D．保险人的权利是向投保人收取保险费 14．( )是保险成立的前提，是首要要素。

A．风险因素 B．风险损失 C．众人协力D．特定的危险事故

15．( )是保险成立的基础，它是建立在“我为人人，人人为我”这一社会互助基础之上的。 A．众人协力 B．损失赔偿 C．危险事故D．风险因素 16．保险的直接功能就是( )。

A．众人协力 B．损失赔偿 C．危险事故D．风险因素 17．保险具有科学性，主要表现在( )。

A．在保险经营中，投保人通过缴纳保费，购买保险产品，将自身所面临的风险损失转嫁给了保险人

B．保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人遭受损失时．就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失补偿

C．保险双方当事人通过合同的形式约定双方的权利义务，并且合同的履行以及变更等都要受到相关法律的制约

D．保险经营雄厚的数理基础

18．下列各项中，( )不满足可保风险的条件。

31 A．损失的发生纯属意外 B．存在大量同质风险单位 C．损失的程度不要偏大或偏小D．必须是投机风险 19．关于社会保险，下列说法中正确的是( )。 A．是国家通过立法建立的一种社会保障制度

B．是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任

C．是保险经济领域中的商品性保险关系

D．是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术而开办的一种保险 20．下列各项中，( )不属于社会保险的主要险种。

A．社会养老保险 B．失业保险 C．健康保险D．医疗保险 21．下列各项中，( )不属于政策保险的具体项目。 A．国民生活保险B．农业保险 C．输出保险D．医疗保险

22．人寿保险是以( )为保险标的，当保险事件发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。 A．人的生命 B．人的生死 C．人的身体D．人的健康 23．关于责任保险，以下说法中正确的是( )。 A．属于狭义的财产保险范畴

B．以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的 C．责任保险中的责任指侵权责任

D．合同的权利人和义务人约定的经济信用

24．按( )分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险． A．保险标的 B．风险转移层次C．保险性质 D．保险实施方式 25．重复保险与共同保险的不同之处在于( )。 A．保险金额的总和超过了保险标的的保险价值 B．保险金额的总和小于保险标的的保险价值 C．保险标的不同 D．保险性质不同

26．再保险的投保人本身就是保险人，称为( )，又称再保险分出人。 A．共同保险人 B．原保险人 C．再保险分人人D．再保险人 27．关于强制保险，下列说法中错误的是( )。

A．强制保险实施方式表现之一是保险对象与保险人均由法律限定 B．任何情况下投保人都不可以自由选择保险人 C．具有全面性

D．由国家法律统一规定

28．( )是保险最为本质的功能，也是保险的最终目的． A．防灾防损职能B．融通资金职能C．分散风险D．补偿损失 29．商业保险的对象是( )。

A．法律法规规定的社会劳动者 B．工薪劳动者 C．自愿按照合同缴纳保险费的人 D．雇佣劳动者 30．关于保险与储蓄，下列说法中错误的是( )。 A．保险是一种互助合作的行为

B．储蓄在给付与反给付之间，以成立个别均等关系为必要条件，储蓄者可以利用的金额以其存款金额为限 C．保险在给付与反给付之间，不必建立个别的均等关系，只要有综合的均等即可

D．保险作为应付经济不稳定的一种措施，一般是可以预测得到的，且后果可以计算得出的情况下才采用 31．从理论上讲，告知分为广义告知和狭义告知两种。狭义的告知是指( )。

A．投保方在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述 B．合同订立后，将标的的危险变更通知保险人 C．合同订立后，将标的的危险增加通知保险人 D．合同订立后。将标的的事故的发生通知保险人 32．我国《保险法》中的重要事实是指( )。 A．足以影响投保人决定是否投保的事实

B．足以影响保险人决定是否同意承保或提高保险费率的事实 C．被保险人认为重要的事实

32 D．保险人认为重要的事实

33．投保方无须告知的重要事实包括( )。 A．保险标的风险减小的事实

B．在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人 C．重复保险的投保人应将重复保险的有关情况告知保险人 D．事故发生后应及时通知保险人

34．在我国．投保人的告知方式采用( )。

A．明确列明 B．客观告知 C．主观告知D．明确说明

35．f )指投保人或被保险人对过去或现在某一特定事实的存在或不存在的保证。 A．确认保证 B．承诺保证 C．明示保证 D．默示保证

36．( )是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利，日后不得再向另一方主张这种权利。 A．弃权 B．禁止反言 C．保证 D．告知

37．弃权与禁止反言的除斥期问在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内，通常为( )，以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。

A．一年 B．两年 C．三年 D．四年

38．对于保险方违反告知的法律后果，下列说法中不正确的是( )。

A．对于保险人来说，保险人在订立合同时未履行责任免除说明义务的，该保险合同责任免除条款无效 B．保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人，构成犯罪的，依法追究刑事责任

C．保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人，不构成犯罪的，由保险监督管理机构对保险公司处以

2万元以上10万元以下的罚款 D．保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人，构成犯罪的，对有违法行为的工作人员，处以2万元以上lO万元以下的罚款；情节严重的，限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务

39．关于可保利益的性质，下列说法中不正确的是( )。

A．可保利益是保险合同的主体 B．可保利益是保险合同的客体 C．可保利益是保险合同生效的依据 D．可保利益并非保险合同的利益 40．关于可保利益原则．下列说法中不正确的是( )。

A．在订立和履行保险合同的过程中．投保人或被保险人对保险标的必须具有可保利益 B．如果投保人对保险标的不具有可保利益．签订的保险合同无效 C．当发生保险责任事故后．被保险人按损失额度获得保险利益

D．当发生保险责任事故后．被保险人不得因保险而获得保险利益额度外的利益 41．可保利益的适用时限为( )。

A．在发生保险事故时 B．五年 C．十年 D．在保险有效期内始终存在 42．按( )划分，保险合同可以分为补偿性保险合同和给付性合同。 A．保险合同的经济性质 B．保险标的的不同

C．保险金额与保险价值的关系为标准

D．保险标的的价值是否事先在保险合同中约定

43．关于财产保险合同．下列说法中不正确的是( )。 A．以财产及其有关利益为保险标的

B．保险标的既包括有形财产．也包括无形财产和财产的有关利益

C．纳入保险责任范围的财产损失．只可以是积极利益的损失．不可以是消极利益的损失 D．大多数属于损失补偿性质的合同 44．下列说法中不正确的是( )。

A．人身保险合同是指以人的寿命和身体作为保险标的的保险合同 B。人的生、老、病、死、残等都可以作为人身保险的合同保险标的 C．人身保险的许多险种均属于定额保险．特别是寿险 D．财产保险合同和医疗保险合同属于定额给付合同 45．保险合同的客体是指( )。

33 A．保险标的 B．投保人或被保险人对保险标的的可保利益 C．保险事故 D．事故损失 ，

46．关于保险合同的基本条款．下列说法中不正确的是( )。 A．同一保险合同中仅限于单一的保险标的 B．保险金额是保险人的责任限额

C．保险费是投保人向保险人购买保险所支付的价格

D．保险责任范围界定了保险人承担责任的界限．是保险人承担的基本义务 47．关于保险合同的形式。下列说法中不正确的是( )。

A．投保单又称要保书．是投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约 B．暂保单的法律效力与正式保单完全相同 C．暂保单的有效期与正式保单完全相同

D．保险凭证法律效力与保险单相同．只是内容较为简单

48．理财规划师所面对的需要为自己制定风险管理与保险规划的客户，主要是( )。 A．小型商业保险购买者 B．集体保险购买者 C．大型商业保险购买者 D．大型社会保险购买者 (一)根据材料回答49～56题

1999年6月邱先生与王女士结婚，2002年5月王女士作为投保人为邱先生投保了一份定期寿险，同时张女士为唯一受益人。二人婚后无儿女。邱先生的父母尚在。

49．若2003年年底王先生发生交通意外不幸遇难，则( )可以作为受益人得到保险公司的理赔。 A．王女士

B．邱先生的父母 ’

C．王女士与邱先生的父母同时获得理赔 D．以上说法都不对

50．2004．年9月双方因感情不和办理了离婚手续，同年12月王先生发生交通意外不幸遇难．则( )可以作为受益人得到保险公司的理赔。

A．王女士

B．邱先生的父母

C．王女士与邱先生的父母同时获得理赔 D．以上说法都不对‘

51．一个有约束力的合同必须包括合法的对价。王女士为邱先生投保而与保险公司签订的定期寿险合同中，王女士支付的对价是( )。

A．合同约定的保费 B．合同的违约金 C．合同约定的保费的利息 D．保费及其利息 52．下列情况发生中( )时，王女士可以解除与保险公司签订的合同。 A．拖欠保险公司保费后 B．保险合同有效期届满后

C．由于客观条件的变化，保险合同条款不符合自己要求时 D．以上说法都不对

53．下列情况中( )发生时，保险公司可以解除与王女士签订的合同。 A．拖欠保险公司保费后 B．保险合同有效期届满后 C．在危险事故发生前 D．以上说法都不对

54．若合同签订时，邱先生并不在场，合同由王女士代签，保险公司对此并不知情，则若邱先生因意外死亡时，( )。

A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．以上说法都不对

55．若邱先生发生了意外，保险公司按合同规定向王女士支付的保证金( )。 A．由受益人独立享有 B．由王女士和邱先生的父母共同享有 C．应当作为邱先生的遗产处理 D．以上说法都不对

56．2003年年底．王女士声称邱先生遭遇了意外，向保险公司申请索赔，保险公司经调查证明邱先生的死因是王女士蓄意谋杀，则保险公司应( )。

A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．剥夺王女士的受益权 (二)根据材料回答57-．60题

34 某厂与某保险公司签订了机动车保险合同，投保险种为车辆损失险、第三者责任险等。

57．在保险期限内，该厂驾驶员驾驶所投保的车辆发生重大交通事故。据查，该机动车载重量为10吨。却载重40吨，则( )。

A．保险公司应当履行合同 B．保险公司可以不进行赔偿 C．保险公司和驾驶员共同赔偿 D．由该厂负全部责任

58．若在保险期限内，该厂驾驶员驾驶所投保的车辆发生重大交通事故。且符合合同的规定．从保险公司得到了赔偿，则该保险合同( )。

A．保险人可以中止合同 B．继续有效 C．无效 D．以上说法都不对

59．在保险期限内。该厂驾驶员驾驶所投保的车辆发生重大交通事故。且符合保险合同的规定应该得到赔偿，则保险公司应在与受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后( )日内，履行赔偿或者给付保险金义务。

A．十 B．二十 C．三十 D．十五

60．接上题．若保险公司未及时向受益人支付保险金，则应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失。这里的赔偿损失是指( )。

A．保险金 B．合同的违约金

C．保险金的利息损失’ D．以上说法都对 (三)根据材料回答6l一70题

某年梁先生为其女梁小姐投保人寿保险，保险金3万元，保险费30己。保险合同规定被保险人的最低年龄为16周岁。梁小姐某年11月出生，时年尚不满16周岁。为了投保。梁先生将梁小姐的出生日期进行了更改，满足了保险合同的要求。

61．若在合同签订的第二年梁小姐发生意外，梁先生向保险公司提出索赔申请时，保险公司( )。 A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．以上说法都不对

62．若在合同签订的第五年梁小姐发生意外，梁先生向保险公司提出索赔申请时，保险公司( )。 A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．以上说法都不对

63．关于人身保险的保险金额，下列说法中正确的是( )。 A．根据保险价值确定

B．不能超过投保人保险标的的保险价值 ．

C．如果投保人以保险价值全部投保。保险金额与保险价值相等 D．由投保人和保险人双方约定的．法律一般不作限制

64．保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起六十日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据( )先予支付。

A．已有证明和资料对可以确定的最低数额 B．已有证明和资料对可以确定的最高数额 C．保险价值 。 D．保险金额的一定比例

65．财产保险的被保险人或者受益人．对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起( )年不行使而消灭。

A．一 B．两 C．三 D．四

66．人寿保险的被保险人或者受益人对保险人请求给付保险金的权利。自其知道保险事故发生之日起( )年不行使而消灭。

A．三 B．四 C．五 D．六

67．若投保人要求解除保险合同，所导致的法律后果不包括( )。

A．保险责任开始前，投保人要求解除保险合同的，应当向保险人支付手续费，保险人应当退还保险费 B．保险责任开始后。投保人不得要求解除保险合同

C．保险责任开始后．投保人要求解除保险合同的。保险人可以收取自保险责任开始之日至合同解除之日期的保险费．剩余部分退还投保人

D．保险事故发生导致保险人支付了保险金．但未达到保险金额，保险金额剩余部分仍旧有效的情形下．保险条款规定保险合同不可解除

68．下列说法中不正确的是( )。

A．投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故的，保险人有权解除保险合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任

35 B．保险事故发生后，投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据．编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的，保险人对其虚报的部分不承担赔偿或者给付保险金的责任

C．被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的．保险人有权解除保险合同．并不退还保险费

D．被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下．谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的，保险人有权解除保险合同，但要退还保险费

69．关于保险合同的解除，下列说法中不正确的是( )。

A．对于投保人来说比较宽松，除了保险条款约定保险合同不可解除的情形外．投保人可以无任何原因解除保险合同

B．当保险标的危险程度增加时，法律规定保险人可与投保人解除保险合同

C．对于人身保险合同效力中止两年的保险人来说，法律规定他可与投保人解除保险合同 D．法律规定保险人不可与投保人解除保险合同 70．关于再保险，下列说法中错误的是( )。 A．再保险的基础是原保险

B．再保险是独立于原保险的一种保险经营行为 C．再保险在法律上必然从属于原保险的 ‘

D．再保险是以原保险人所承担责任的范围而存在的保险 71．若投保人的财产保险合同为不足额保险．则( )。

A．当保险标的发生全部损失时，保险人按照保险金额进行赔偿．其与保险价值的差额部分由被保险人自己承担

B．当保险标的发生全部损失时。保险人按照保险价值进行赔偿

C．如果保险标的遭受部分损失，由保险人按照保险金额与保险价值的比例承担责任．即采取比例分担原则 D．保险金额低于保险价值的，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任 72．再保险的标的( )。 A．是原保险的标的

B．是再保险分出人部分转移给其他保险人的那部分责任 C．可以是财产也可以是人的生命等 D．必须是财产

73．被保险人的实际损失不包括( )。 A．保险标的的实际损失

B．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的施救费用 j C．可保利益的损失

D．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的诉讼费用

74．( )风险因素是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性．或扩大损失程度的原因和条件。 A。风险事故 B．风险因素 C．风险损失 D．风险载体 75．关于可保利益的适用时限，下列的说法中不正确的是( )。

A．财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益．而且要求可保利益在保险有效期内始终存在 B．财产保险要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益．至于在保险事故发生时是否存在可保利益．无关紧要

c财产保险要求在发生保险事故时，被保险人对保险标的必须具有可保利益

D．人身保险特别是人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，至于在保险事故发生时是否存在可保利益，无关紧要

76．下列说法中错误的是( )。 A．保险合同是一种机会性合同

B．保险金的支付以风险事故的发生为条件 C．人身保险合同具有补偿性

D．当保险金额超过保险利益时，超过部分无效 77．下列说法中不正确的是( )。

A．可保利益是保险合同的客体 B．可保利益是保险合同生效的依据 C．可保利益即保险合同的利益D．可保利益并非保险合同的利益

78．原保险的被保险人或者受益人只能向( )请求赔偿或者给付保险金。 A．原保险的保险人 B．原保险的再保险人

36 C．保险人的再保险人D．再保险接受人

79．根据保障范围的不同，人身保险的分类不包括( )。

A．人寿保险 B．意外伤害保险 C．健康保险D．生存保险 80．关于保险标的的转让，下列说法中正确的是( )。 A．保险标的的转让必然会使保险合同主体发生变更 B．是保险标的的附属物

C．保险标的的转让必然会使保险合同客体发生变更

D．不会使原投保人(被保险人)与保险人的保险关系相对消灭 一

81．社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。它的主要险种不包括( o A．社会养老保险 B．人身保险 C．失业保险D．医疗保险

82．下列各项中，( )不属于衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志。 A．看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失 B．当保险标的安全时，投保人或被保险人可以从中获益

C．当保险标的受损时，投保人或被保险人必然会遭受经济损失 D．保险标的是否具有价值 83．（ )的保险标的是处于静止中的财产，保险期间一般也比较长，投保人即使在保险责任开始以后解除合同，也不会影响保险人的利益。

A．定点保险 B．定期保险 C．航程保险D．远程保险 84．关于禁止反言，下列说法中不正确的是( )。 A．在保险实践中，禁止反言主要用于约束被保险人

B．保险人只能在合同订立之后一定期限内以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合

同．超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同

c．禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔，是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利．日后不得再向另一方主张这种权利

D．从法律意义上解释．一个人对他所做的陈述已被他人合理地相信，允许推翻过去所做的陈述将会是不公正的 85．财产保险的保险费率是保险人以( )为计算基础而规定一定时期(通常为一年)一定保险金额收取保险费的比例，通常用千元率来表示。

A．保险标的的耗损率 B．合同约定的比率 C．保险标的的损失率 D．保险人确定的比率

86．可保风险是指可以被保险人接受的风险，或可以向保险人转移的风险。一般来说．作为理想的可保风险，应符合的条件不包括( )。

A．损失的程度要偏小

B．损失的程度不要偏大或偏小

C．存在大量同质风险单位，损失的发生纯属意外 D．必须是纯粹风险．而且风险所致的损失可以预测 87．关于保险价值．下列说法中不正确的是( )。 A．保险财产在某个特定时期和特定地区的公平价格 B．财产保险中保险标的的价值

C．财产保险合同中保险金额应等于保险价值

D．保险价值的高低对投保人应交多少保险费有决定作用 88．下列说法中不正确的是( )。 A．风险构成了保险关系的基础 B．风险是保险产生和发展的前提 C．保险发展是风险的发展的客观依据 D．风险的发展是保险发展的客观依据

89．在下列各项中。( )不属于系统风险。

A．价格风险 B．再投资风险 C．利率风险 D．通货膨胀风险

90．凡在保险合同中记载有保险合同当事人(投保人与保险人)事先确定保险标的价值的．就是( )。 A．定期合同 B．定值保险合同C．定点合同 D．定额合同 91．风险对财务状况的影响不包括( )。 A．损失还导致相应收入的增加

B．人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击

37 C．风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低 D．损失还导致相应支出的增加 ．

92．保险关系是当事人之问自由决定、彼此合意后所成立的合同关系。投保人可以自由决定是否投保、向谁投保等，也可以选择所需保障的类型、保障范围、保障程度和保障期限等。保险人也可以根据情况自愿决定是否承保、以怎样的费率承保以及以怎样的方式承保等。下列各项中( )不属于它的特点。

A．强制保险 B．合同保险 C．自愿保险 D．任意保险

93．( )是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同的保险。

A．再保险 B．重复保险 C．原保险 D．共同保险 94．保证保险主要不包括( )。

A．合同保证保险 B．产品质量保证保险 C．忠诚保证保险 D．投资保险

95．若投保人按期缴纳保费满一定时期以后．因故未能在宽限期内缴纳保险费时( )。 A．合同自动解除 B．合同中止

C．合同终止 D．保险人可以用保单的现金价值自动垫缴投保人所欠保费．使保单继续有效 96．下列说法中不正确的是( )。

A．基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险．它是由非个人的，或是个人不能阻挡的因素所引起的风险．涉及范围通常较大

B．基本风险形成通常需要较长的过程．一旦形成．任何特定的个体都很难在短时间内遏制其蔓延．必须有阶段的预防才能克服

C．特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险

D．基本风险通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担的损失的风险

97．( )是指假定在没有重复保险的情况下，各家保险公司按单独应负的最高款限额与各家保险公司应负最高赔偿限额总和的比例分摊责任。

A．比例责任 B．限额责任 C．顺序责任 D．全额责任

98．保险标的发生部分损失的。在保险人赔偿后( )日内，投保人可以终止合同。 A．十 B．三十 C．二十 D．六十

99．间接损失则是指由直接损失而引起的其他损失，不包括( )。 A．财产本身损失 B．额外费用损失 c．收入损失 D．责任损失

lOO．所谓( )是指在财产保险中，保险标的发生保险事故造成推定全损，或者保险标的由于第三者责任导致保险损失．保险人按照合同的约定履行赔偿责任后，依法取得对保险标的的所有权或者对保险标的的损失负有责任的第三者的追偿权。

A．保险理赔 B．保险合同的履约 C．保险合同的执行 D．保险代位

101．( )是对没有按时缴纳续期保费的投保人给予一定的时间．宽限去缴纳续期保费。在宽限期内。即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力。

A．宽限期条款 B．复效条款

C．保费自动垫缴条款 D．受益人条款 102．关于风险的发展性不包括( )。 A．风险的性质是可以变化的

B．风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化 C．风险已经渗入到社会、企业、个人生活的方方面面 D．风险的种类会发生变化

103．保险人、被保险人为查明和确定保险事故的性质、原因和保险标的的损失程度所支付的必要的、合理的费用，由( )承担。

A．被保险人 B．保险人和被保险人共同 C．保险人 D．以上说法都不对

104．小型商业保险购买者通常不具有的特征有( )。 A．对保险产品的保障性需求大于投资性需求 B．对保险条款很了解

C．在无充分保险的情况下．一旦家庭主要经济来源发生风险事故．将给客户的家庭和个人带来极为重大的经济损失

D．他们把保险视为一种生活必备品

38 105．若投保人因临时性的经济上的需要．将保单作为抵押向保险人申请贷款．则( )，保险单失效。 A．贷款金额超过了保险单所具有的现金价值的一定比例 B．贷款金额的本息超过保险单所具有的现金价值的一定比例

C．借款本息等于或者超过保险单的现金价值．岳先生没有在保险人发出通知后的一定期限内还清贷款 D．借款本息等于或者超过保险单的现金价值 106．下列关于风险的说法不正确的是( )。 A．所有的不确定性都是风险

B．对于微观经济主体来说．只有可能影响到其经济利益的不确定性才是风险

C．广义上讲．这种事件发生的不确定性．或者说未来结果的不确定性，既包括赢利发生的不确定性．也包括损失发生的不确定性

D．狭义上讲．风险仅指损失发生的不确定性

107．在责任保险中，被保险人给第三者造成损害时，( )。 A．保险人可以直接向受害的第三者支付保险金 B．保险人必须向投保人支付保险金

C．保险人向投保人或受害的第三者支付保险金 D．以上说法都不对

108．理财规划师要为客户量身定制一套适合其需求的保险规划。首先要做的就是充分地与客户交流．了解和掌握相关的财务资料。不需掌握的客户财务资料通常包括客户个人的( )的数据。

A．资产和负债 B．家属的收入情况

C．资产净值 D．有关个人的收入与支出情况

109．责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的．除合同另有约定外，仲裁或者诉讼费用，以及其他必要、合理的费用，由( )承担。

A．被保险人 B．受益人 C．保险人 D．投保人

110．若投保人在合同的有效期限内可以在保险单的现金价值内用保单作抵押向保险人借款．这是以终身生死两全险的( )性质决定的。

A．保险标的的不可估价性 B．储蓄性

C．保险期限的长期性 D。生命风险的相对稳定性 111．关于风险．下列说法中不正确的是( )。 A．并不是所有的不确定性都是风险 B．风险是指某种事件发生的不确定性 C．不确定性是风险的充分必要条件

D．对于微观经济主体来说，只有可能影响到其经济利益的不确定性才是风险 112．人寿保险是以( )为保险标的。

A．人的生死 B．人的生命 C．人的健康 D．人的寿命

113．以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的的保险，是指( )。 A．财产保险 B．人身保险 C．责任保险 D．信用保证保险 114．( )是指保险人对债权人在信用借贷或商业赊销中因债务人不如约履行债务而使债权人蒙受的损失予以经济补偿的一种保险，它的投保人是权利人，以义务人为被保险人。

A．财产保险 B．人身保险 C．信用保险 D．保证保险。

115．我国《保险法》第九十九条规定：经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费．不得超过其实有资本金加公积金总和的( )倍。

A．一 B．二 C．三 D．四

116．我国《保险法》第一百条规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的( )；超过的部分．应当办理再保险。

A．5％ B．10％ C．15％D。20％ 117．法定保险的统一性是指( )。

A．只要属于法律规定的保险对象，不论是否愿意都必须参加该保险

B．法定保险的保险金额和保险费率不是由投保人和保险人自行决定的，而是由国家法律统一规定 C．法定保险的保险关系是产生于国家或政府的法律效力 D．国家对一定的对象以法律、法令或条例规定其必须投保

118．( )作用的发挥是基于人们对风险的需要和对安全感的追求，因此，这一功能是保险最为本质的功能也是保险的最终目的。

39 A．分配职能 B．社会管理职能C．分散风险职能D．补偿损失职能

119．保险公司通过开展承保业务，将社会中的闲散资金汇集起来，形成规模庞大的保险基金．同时保险公司通过投资将积累的保险资金运用出去，以满足未来偿付和保险基金保值增值的需要。这是保险的( )的表现．

A·分配职能 B社会管理职能c融通资金职能D补偿损失职能

120．( )可表述为：保险合同当事人在订立保险合同时及在合同的有效期内．应依法向对方提供影响对方做出是否缔约以及缔约条件的全部实质性重要事宴．同时绝对信守合同订立的约定与承诺。否则受到损害的一方可以以此为理由宣布合同无效或者不履行合同约定的义务或责任，还可以对因此而受到的损失要求对方予以赔偿．

A可保利益原则B近因原则 c损失补偿原则D最大诚信原则

121，现代保险合同及有关法律规定中的告知与保证则是对( 1约束。 A投保人单方的 B被保险人单方的

c投保人、被保险人双方的D．投保人、被保险人和保险人的共同

二、多项选择题

122·理财规划师面对的需要制订风险管理与保险规划的客户，通常具有以下特征：( )。 A对保险产品的投资性需求大于保障性需求 B．对保险条款不太了解，或者说不太熟悉

c大多数客户的家庭经济状况较为良好，这使得他们把保险视为一种生括必备品 D大型商业保险购买者

123《保险法》总则中规定( )。

A从事保险活动必须遵守遵循自愿原则

B保险活动当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则 c经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司

D在中华人民共和国境内的法人和其他组织需要办理境内保险的．应当向中华人民共和国境内的保险公司投保 124法律之所以规定保险合同的成立必须以保险利益为前提，其目的在于( )． A遏制赌博行为的发生 B．防止道德风险的发生 c防止损失的发生D避免保险公司承担责任

125在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。包括风险( )的不确定性。 A是否发生 B何时发生 C产生损失程度D产生收益程度 126．风险的客观性主要表现在（ ）． A．可以用客观尺度来测度

B可以根据概率论来度量风险发生概率的大小 C人可以彻底消灭风险

D人类的历史就是与风险相伴的历史

127以下各项中．( )属于风险的不确定性。 A风险发生的地点是不确定的 B风险发生的时间是不确定的

c风险所致的损失或收益的大小是不确定的 D风险所致损失或收益的承担主体是不确定的

128人们往往可以在概率论和数理统计的基础上．利用损失分布的方法来计算( )。 A风险损失发生的概率 B损失的太小 c损失发生的时间 D损失的波动性 129科学技术的发展与应用．使风险的发展性更为突出。主要表现在( )。 A风险的性质是可以变化的

B风险发生的时间地点会发生变化

c风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化 D风险的种类会发生变化

130关于风险损失．下列说法中正确的是( )。 A指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失 B不可以用货币来计量的经济损失 c包括风险事故发生时导致的直接损失 D不包括由此引发的关联损失或称间接损失 131．在保险实务中．一般将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是指风险事故导致的( )．这类损失又可称为实质损失。

A收入损失 B财产本身损失c．人身伤害 D责任损失

40 132风险载体是指风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象。通常可以分为( )。 A人身载体 B财产载体 c责任载体 D经济载体 133根据风险未来结果的不确定性，风险可划分为( )。 A投机风险 B自然风险 c纯粹风险 D社会风险 134关于纯粹风险．下列说法中正确的是( )。 A这种风险所导致的结果没有获利的机会

B这种风险所导致的结果有三种情况：损失、无变化、获利 C自然灾害属于纯粹风险

D既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态

135社会风险是指由于人为原因引起的风险．( )是值得高度重视的社会风险。 A投机风险 B经济风险 C政治风险 D法律风险 136人身风险通常分为( )。

A生命风险 B健康风险 c责任风险 D信用风险

137．风险的存在往往会对经济单位的财务状况产生影响。这种影响主要表现在 ( )。 A．人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击 B．会使人们消费水平降低 C．导致相应支出的减少 D．导致相应收入的增加

138．关于风险和保险的关系，下列说法中正确的是f )。 A．风险是保险产生和发展的前提

B．保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 C．保险经营效益受到风险管理技术的制约 D．保险是风险产生和发展的前提

139．保险对风险管理也有着实质的影响，主要表现在( )。 A．保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 B．风险是保险产生和发展的前提

C．保险最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制 D．保险能将在时间与空问上不平衡发生的各种风险进行有效分散

140．作为一种经济制度，保险是指人们为了保障生产生活的顺利进行．将具有同类风险保障需求的个体集中起来，通过合理的计算建立起风险准备金的经济补偿制度或给付安排。它是一种( )。

A．经济行为 B．金融行为 C．分摊损失的财务安排 D．合同行为

141．保险发展至今已经有近千年的历史，它自身作为一种制度已渐成为一个完整的体系。保险具有以下一些特性：( )。

A．经济性 B．互助性 C．契约性 D．科学性

142．保险研究的对象是满足特定条件的可保风险。可保风险应符合的条件包括 ( )。

A．纯粹风险 B．风险所致的损失可以预测

C．损失的程度要偏大 D．不存在大量同质风险单位 143．以保险的性质为标准分类，保险可以分为( )。

A．商业保险 B．社会保险 C．特定风险 D．政策保险 144．社会保险具有( )特点。

A．强制性 B．广覆盖 C．低水平D．强制储蓄

145．政策保险是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术而开办的一种保险。政策保险的种类包括( )。

A．社会政策保险B．失业保险 C．经济政策保险D．社会养老保险 146．关于财产保险，下列说法中正确的是( )。 A．以财产及其有关利益为保险标的

B．广义的财产保险是指人身保险之外的一切保险业务的统称

C．狭义的财产保险也可称为财产损失保险。是指以有形的财产物资及其有关利益为保险标的的一种保险 D．广义的财产保险，按照属性相同或相近归属成火灾保险、运输保险、工程保险 147．根据保障范围的不同，人身保险可以区分为( )。

A．死亡保险 B．人寿保险 C．意外伤害保险D．健康保险

41 148．下列属于信用、保证保险的是( )。

A．承保因被保证人不履行各种合同义务而造成权利人经济损失的合同保证保险 B．承保雇主因雇员的不法行为而受到经济损失的忠诚保证保险

C．承保因制造或销售商品的内在缺陷致使用户遭受损害赔偿责任的产品责任保险 D．承保商业合同一方因另一方的违约行为而遭受经济损失的商业信用保证保险 149．关于寿险附加条款，下列说法中正确的是( )。 A．需要签订新的合同才可扩展原寿险保单的保障 B．可使人寿保险单得到修正

C．无论对保险人还是保单持有人都具有一定的好处 D．不需要签订新的合同就可扩展原寿险保单的保障 150．寿险附加条款中的免缴保费条款是指( )。 A．可以不缴保费

B．投保只需每次额外缴纳一些保费，就可获得在被保险人丧失劳动力后的保费免缴优惠

C．如果该保单是有现金价值的保单，则其现金价值会继续正常增值．与保单持有人仍然缴纳保费的效果相同 D．如果该保单是有现金价值的保单．则不用补缴保费

151．在投保人投保人身保险合同时，误告被保险人的年龄则( )。 A．投保人支付的保险费可能会少于或多于应付保险费 B．投保人支付的保险费只可能少于应付保险费

C．保险人有权更正并要求投保人补缴保险费或向投保人退还多缴的保费

D．如果发现投保时被保险人的真实年龄已超过可以承保的年龄限度．保险人可以解除合同，并将已收的保险费扣除手续费后，无息退还给投保人．但是自合同成立之日起逾两年后发现的除外

152．人寿保险可分为( )，． A．传统人寿保险 B．年金保险

C．单纯的生存保险 D．创新型人寿保险

153．在下列( )情况发生时，保险人可解除保险合同。

A．保险标的危险程度增加的 B．人身保险合同效力中止两年的

C．人身保险合同效力中止一年的 D．被保险人或者受益人有违法行为的 154．保险人应当履行的义务包括( )。 A．发生保险事故尽力施救

B．索赔时及时赔偿或给付保险金

C．依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用 D．拒保

155．在下列( )的情况发生时，保险合同在订立开始就无效，虽然其过错责任并未造成经济损失，但是应判定不退还保险费，数额达到一定程度的还应当追究刑事责任。

A．通过保险合同进行欺诈 B．恶意损害第三人的利益 C．故意未履行如实告知义务 D．由于过失未履行如实告知义务 156．按照投保人的不同，信用保证保险又可分为( )两类。 A．社会保险 B．政策保险 C．信用保险 D．保证保险 157．信用保险的主要险别包括( )。

A．一般商业信用保险 B．投资保险(也称政治风险保险) C．出口信用保险 D．合同保证保险 158。关于信用保证保险，下列说法中正确的是( )。 A．以义务人的信用危险为保险事故

B．保险标的是合同的权利人和义务人约定的经济信用 C。属于一种担保性质的保险 D．属于广义的财产保险范畴

159．关于共同保险，下列说法中正确的是( )。 A．共同保险的风险转移形式是横向的

B．具体分为两种情况，一种情况是指，投保人与两个以上保险人之间就同一可保利益、同一保险标的、同一风险在同一保险期间内缔结保险合同．而且保险金额不能超过保险标的价值

C．指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担 D．投保人的投保金额小于标的物价值的情况，不足额被视同由保险人承担 160．按照实施方式分类，保险可以分为( )。

42 A．自愿保险 B．强制保险 C．合同保险 D．法定保险 161．关于自愿保险，下列说法中正确的是f )． A．投保人可以自由决定是否投保、向谁投保 B．需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险

C．可以选择所需保障的类型、保障范围、保障程度和保障期限等 D．产生于国家或政府的法律效力 162．保险的两个基本职能包括( )。

A．防灾防损职能B．融通资金职能C．分散风险 D．补偿损失 163．下列各项中，( )属于保险的派生职能。

A．防灾防损职能B．融通资金职能C．社会管理职能D．分配职能 164．关于保险的作用，下列说法中正确的是f )． A．有助于受灾企业及时恢复生产经营 B．有利于企业加强经济核算 C．能够提高企业和个人信用 D有利于社会再生产的顺利进行

165关于商业保险与社会保险的区别．下列说法中正确的是( )。

A保险的目的和主体不同．商业保险执行的主体是政府，而社会保险的主体是具有法人资格的商业保险公司 B保险的对象不同

c保险的实施方式及保险关系建立的依据不同 D保险金的构成不同

166关于保险与保证的区别．下列说法中正确的是( )。

A保证人对债权人履行债务是有条件的．那就是被保证人不履行义务 B保险依约赔偿损失或给付保险金是履行自己应尽的义务 c保证人一般无代位求偿权

D当财产保险事故是由第三人的过错造成时，保险人无代位求偿权 167保险合同当事人在订立保险合同时及在合同的有效期内，应当遵守最大诚信原则．否则受到损害的一方可以( )。

A以此为理由宣布合同无效 B不履行合同约定的义务或责任

c对因此而受到的损失要求对方予以赔偿 D．向法院起诉

168最大诚信原则的基本内容包括( )。

A保证 B弃权与禁止反言 c弃权与反言 D告知

169对投保人来说．通常称为如实告知义务；对保险人来说，则称为说明义务。告知的内容主要包括( )。 A在保险合同有效期内．若保险标的的危险程度增加．应及时通知保险人 B重复保险的投保人应将重复保险的有关情况告知保险人 c事故发生后应及时通知保险人

D保险标的转让应通知保险人．经保险人同意变更合同后继续承保

170从各国保险立法来看．关于投保人或被保险人的告知方式一般分为以下两种，即( )。 A明确列明 B无限告知 c询问回答告知D明确说明 171关于告知的方式．下列说法中正确的是( )。

A我国目前采用的投保人的告知方式是询问回答告知方式

B客观告知是指投保人或被保险人只需对保险人询问的问题如实告知，对询问以外

的问题投保人无须告知

c主观告知是指投保人或被保险人应将所有保险标的的危险状况及相关重要事实如

实全部告知给保险人

D我国要求保险人做到向投保人明确说明保险的主要条款和责任免除的内容 172．关于保证．下列说法中正确的是( )。 A．保险合同中均存在默示保证 B．保险保证必须是书面的

C。保险保证必须是保险合同的一部分

D．全部保证均应明确记载于保险合同之中或作为保险合同一部分的其他文件之中

43 173．根据保证存在的形式，可以分为( )两种。

A．确认保证 B．承诺保证 C．明示保证 D．默示保证 174．关于保证的种类．下列说法中正确的是( )。

A．确认保证要求对过去或投保当时的事实做出如实的陈述 B．事实保证是对该事实以后的发展情况作保证

C．承诺保证保证在保险期间对某一事项的作为或不作为 D．承诺保证将持续存在于整个保险期间 175．构成保险人弃权的两个要件是( )。

A．保险人必须有弃权的意思表示，无论是明示的还是默示的 B．保险人必须明示有弃权的意思表示

C．保险人必须知道被保险人有违背约定义务的情况及因此享有的抗辩权或解约权 D．保险人可根据需要行使解约权

176．我国的《保险法》对投保人不履行如实告知义务的法律后果做出了如下规定（ )。

A．投保人故意隐瞒事实．不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务．足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同

B．投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故．不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费

C。投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费

D．被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的。保险人有权解除保险合同，可以退还保险费

177．保险公司及其工作人员阻碍投保人履行如实告知义务，( )。 A．构成犯罪的．依法追究刑事责任

B．尚不构成犯罪的．由保险监督管理机构责令改正，对保险公司处以2万元以上10万元以下的罚款 C．对有违法行为的工作人员．处以2万元以上10万元以下的罚款 D．情节严重的．限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务

178．衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志是( )。 A．投保人或被保险人会因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失 B．投保人或被保险人会因保险标的的损害或丧失而获益 C．当保险标的安全时．投保人或被保险人可以从中获益 D．当保险标的安全时．投保人或被保险人遭受经济上的损失

179．关于保险标的与可保利益之间的关系，下列说法中正确的是( )。 A．可保利益就是指保险标的 B．可保利益是建立在保险标的之上的 C．保险标的是可保利益产生的前提

D．可保利益体现了保险标的与投保人或被保险人的经济利益关系 180．关于可保利益的构成要件，下列说法中正确的是( )。 A．可保利益应为合法的利益 B．可保利益应为经济上的利益 C．可保利益应为客观的确定的利益 D．可保利益应为物质上的利益 181．可保利益原则的作用在于( )。 A．防止赌博行为的发生 B．防止道德风险的发生

C．可保利益原则规定了保险保障的最高限额．并限制了赔偿的最高金额 D．为保险人进行保险赔付提供了科学依据

182．关于损失补偿原则，下列说法中正确的是( )。 A．损失补偿以保险责任范围内的损失发生为前提 B．适用于人寿保险和意外伤害保险 C．损失补偿以被保险人的实际损失为限 D．损失补偿以被保险人的实际损失为依据

183．损失补偿原则是保险的一项基本原则．但在保险实务中有一些例外的情况．比 A．定值保险 B．重置成本保险 C．施救费用的赔偿 D．损失补偿

44 184．保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。保险合同的特点包 A．保险合同是双务合同 B．保险合同是附和合同 C．保险合同是实定合同 D．保险合同是最大诚信合同

185．按保险金额与保险价值的关系为标准来划分，可以分为( )。 A．足额保险合同 B．不足额保险合同 C．超额保险合同 D．等额保险合同

186．要成为合格的投保人通常需要具备以下三个要件：( )。 A．须具备法定资格 B．具有完全的权利能力和行为能力 C．对保险标的必须具有保险利益 D．负有缴纳保险费的义务 187．成为人身保险合同的受益人应当具备以下两个条件：( )。 A．必须经投保人或被保险人指定 B．必须是享有保险金请求权的人

c必须是约定的保险事故发生时遭受损害的人 D必须是投保人

188下列各项中，( )发生时，保险人可以解除保险合同。 A投保人故意隐瞒事实

B投保人如实履行如实告知义务的

c因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保 D因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人提高保险费率的 189下列说法中正确的是( )。 A投保人、被保险人来按照约定履行其对保险标的安全应尽的责任的，保险人有权要求增加保险费或者解除合同 B在合同有效期内，保险标的危险程度增加的，被保险人按照合同约定应当及时通知保险人．保险人有权要求增加保险费或者解除合同

c保险标的发生部分损失的，保险人履行了赔偿责任后，除合同约定不得中止合同的以外．保险人可以中止合同 D保险标的发生部分损失的，保险人履行了赔偿责任后，合同继续有效

190．若投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的．则( )。 A合同仍然有效

B投保人只能获得部分赔偿 c．保险人可以解除合同

D保险人除解除合同外，要在扣除手续费后，向投保人退还保险费

191_订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。下列说法中正确的是( )。

A投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务．足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同

B投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故．不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费

c投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故退还保险费

D投保人因过失未履行如实告知义务于保险合同解除前发生的保险事故还保险费 192下列各项中，( )属于保险合同中规定有关保险人责任免除条款。 A．战争所造成的损失 B保险标的自身的自然损耗

C：被保险人故意行为造成的事故D军事行动所造成的损失 193．下列说法中正确的是f ．

A．投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人 B．有人身保险才有受益人的规定 C．有财产保险才有受益人的规定 D．任何保险合同都对受益人有规定

194．受益人具有以下法律地位和特征：( )。

A．受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明 B．受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人 C．受益人无偿享受保险利益

D．受益人负有交付保险费的义务 r

45 195．下列说法中正确的是( )。

A．保险人未及时履行前款规定义务的，除支付保险金外，应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失 B．任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务．也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利

C．保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最低限额 D．保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额 196．关于保险理赔，下列说法中不正确的是f )。

A．指在保险事故发生后，保险人根据被保险人或者受益人提出的索赔请求 B．保险人按照法定程序履行赔偿或者给付保险金的义务后，保险理赔即告结束 C．指在保险合同签订前，保险公司对投保人进行调查的行为 D．指危险事故发生后，保险公司对事故进行调查的行为 197．关于保险金额，下列说法中正确的是f )。 A．保险金额是计算保险费的依据

B．财产保险的保险金额根据保险价值确定，不能超过投保人保险标的的保险价值

c．如果投保人以保险价值中的一部分投保，损失发生时保险人最高的给付金额不得超过保险金额 D．人身保险中不存在保险价值

198．( )是指保险人在原保险合同的基础上，通过订立合同．将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为．

A．再保险 B．分保 C．共同保险 D．重复保险 199．再保险具有以下功能：( )。

A．分散承保风险 B．扩大原保险公司承保能力

C．增强保险公司参与巨灾保险能力 D．促进保险公司加强企业管理方面 200．关于保险费率的确定，与下列因素有关：( )。

A．不同的财产 B．不同险种 C．财产的不同占用性质 D．各种保险事故的损失率 201．关于再保险的特点．下列说法中正确的是( )。 A．再保险合同的双方当事人均为保险人 B．再保险人无权向投保人收取保险费

C．原保险人也不得以再保险人未对其履行赔偿义务为由而拒绝、减少或者迟延履行其对被保险人的赔偿或者给付保险金的义务

D．再保险人与投保人和被保险人不发生任何关系

202．( )是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因．没有风险事故就不可能有损失的发生。因此，风险事故是导致损失发生的媒介。

A．风险事故 B．风险事件 C．风险损失 D．风险载体 203．人们通常概念中的纯粹风险，是指( )。

A．地震 B．洪水 C．交通事故 D．期货市场投机 204．当保险事故发生时，( )。

A．原保险合同中的再保险分出人所承担的责任已经发生

B．再保险接受人按照保险合同的约定履行给付再保险分出人的保险金的义务 C．再保险分出人则应当赔偿或者给付被保险人或者受益人保险金 D．再保险接受人则应当赔偿或者给付被保险人或者受益人保险金

205．对于保险合同的条款．保险人与投保人、被保险人或者受益人有争议时，人民法院或者仲裁机关应当作有利于( )的解释。

A．被保险人 B．保险人 C。受益人 D．再保险人

206．( )对在办理保险业务中知道的投保人、被保险人、受益人或者再保险分出人的业务和财产情况及个人隐私．负有保密的义务。

A．保险人 B．保监会 C．人民法院 D．再保险接受人 207．保险标的转让包括( )。

A．所有权发生转让的转移 B．使用权的转移 C．经营管理权的转移 D．抵押权的转移

208．如果投保人要转让保险合同。下列说法中正确的是( )。

A．在这种情况下要继续保持保险关系，被保险人在保险标的转让时应当及时通知保险人．经保险人同意继续承保后，依法变更合同

46 B．没有取得保险人的同意而将保险标的转让给他人的，保险合同自保险标的转让之时起失去效力

C．投保人或者被保险人在转让保险标的前，应当通知保险人，由其决定是否继续承担转让后的保险标的的风险

D．转让后合同继续有效

209．保险人收到转让保险标的的通知后，( )。 A．可以决定继续承担保险标的的危险 B．可以终止合同

C．如果保险人同意继续承保后．应当在保险单上加贴批注

D．如果保险人同意继续承保后．应当另订立书面协议以示变更保险合同 225．保险代位原则的主要内容包括( )。

A．主体代位 B．权利代位 C．物上代位 D．客体代位 226．人身保险合同是以人的( )为保险标的的保险合同。 A．寿命 B．健康 C．身体 D．疾病 227．人身保险合同以( )为保险标的。 A．生 B．死 C．健康 D．残疾

228．与财产保险合同相比，人身保险合同具有( )的特点。 A．保险标的的不可估价性 B．保险金额的定额性 C．保险金义务履行的给付性 D．保险期限的长期性 229．投保人对( )具有保险利益。

A．本人 B．配偶 C．子女 D．父母 230．风险的不确定性通常包括( )。 A．风险是否发生是不确定的 B．风险发生的地点是不确定的

C．风险所致的损失或收益的大小是不确定的 D．风险所致损失或收益的承担主体是不确定的 231．风险的发展性主要表现为( )。 A．风险的性质是可以变化的

B．风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化 C．风险已经渗入到社会、企业、个人生活的方方面面 D．风险的种类会发生变化

232．间接损失是指由直接损失而引起的其他损失，包括( )。 A．财产本身损失 B．额外费用损失C．收入损失 D．责任损失

233．风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。它包括( )。 A．直接损失 B．关联损失 C．间接损失 D．实质损失 234．下列关于基本风险与特殊风险的说法正确的是( )。

A．基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人的，或是个人不能阻挡的因素所引起的风险，涉及范围通常较大

B．基本风险形成通常需要较长的过程，一旦形成，任何特定的个体都很难在短时间内遏制其蔓延．必须有阶段地预防才能克服

C．特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险

D．基本风险通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担的损失的风险 235．下列关于责任风险的说法正确的是( )。 A．它是产生在法律基础上的损害赔偿责任

B．它不是由于人们的过失或侵权行为导致他人的财产毁损或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济赔偿责任的风险

C．它又可以分为对人的赔偿风险和对物的赔偿风险

D．它是指个人和家庭或企业对其所有的、使用的和保管的财产发生财产贬值、损毁或者灭失的风险 236．风险对财务状况的影响包括( )。 A．损失还导致相应收入的增加

B．人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击 C．风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低 D．损失还导致相应支出的增加

47 237．传统的保障意义上的保险是针对如何( )。

A．投机风险 B．收益风险 C．规避纯粹风险 D．抵御纯粹风险 238．下列关于风险与保险的关系说法正确的是( )。 A．风险构成了保险关系的基础 B．风险是保险产生和发展的前提 C．保险发展是风险发展的客观依据 D．风险发展是保险发展的客观依据

239．保险对风险管理也有着实质的影响，主要表现在( )。 A．保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 B．它是最能够适应风险的不确定性的合理机制

C．保险能将在时间与空间上不平衡发生的各种风险进行有效分散，这是其他任何机制都无法实现或者说无法完全实现的

D．它是最能够适应风险的不平衡性发生规律的合理机制

240．在下列客户面临的投资风险中，属于系统风险的是( )。

A．价格风险 B．再投资风险 C．利率风险 D．通货膨胀风险 241．下列关于重要事实说法正确的是( )。

A．一个事实是否构成重要事实，取决于被保险人自己认为它是否重要

B．一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会受到

影响作为标准

C．重要事实是指足以影响保险人决定是否同意承保或提高保险费率的事实 D．一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准 242．我国目前采用的投保人的告知方式为( )方式。

A．询问回答告知B．客观告知 C．无限告知 D．主观告知 243．根据保证事项是否已存在，可将保证分为( )。

A．确认保证 B．承诺保证 C．明示保证 D．默示保证 244．．构成保险人的弃权必须具备的两个要件是( )。

A．保险人必须有弃权的意思表示，无论是明示的还是默示的 B．保险人必须有弃权的意思表示，且必须是明示的

C．保险人必须知道被保险人有违背约定义务的情况及因此享有的抗辩权或解约权 D．保险人一方．包括保险代理人，对一项重要事实的错误陈述 245．下列关于禁止反言的说法正确的是( )。 A．在保险实践中．禁止反言主要用于约束被保险人

B．保险人只能在合同订立之后一定期限内以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同．超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同

C．禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔。是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利．日后不得再向另一方主张这种权利

D．从法律意义上解释．一个人对他所做的陈述已被他人合理地相信，允许推翻过去所做的陈述将会是不公正的 246．衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是( )。 A．看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失 B．当保险标的安全时．投保人或被保险人可以从中获益

C．当保险标的受损时．投保人或被保险人必然会遭受经济损失 D．保险标的是否具有价值

247．下列关于可保利益的性质说法正确的是( )。

A．可保利益是保险合同的客体 B．可保利益是保险合同生效的依据 C．可保利益即保险合同的利益 D．可保利益并非保险合同的利益 248．下列关于可保利益的适用时限的说法正确的是( )。

A．财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在 B．财产保险要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，至于在保险事故发生时是否存在可保利益。无关紧要

C．财产保险要求在发生保险事故时．被保险人对保险标的必须具有可保利益

D．人身保险特别是人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，至于在保险事故发生时是否存在可保利益．无关紧要

48 249．下列关于近因原则的说法正确的是( )。

A．若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险人承担损失赔偿责任 B．若近因属于除外责任．则保险人不负赔付责任

C．只有当承保危险是损失发生的近因时．保险人才负赔付责任

D．如果造成保险标的损失的原因只有一个，那么这一原因就是损失的近因 250．被保险人的实际损失包括( )。 A．保险标的的实际损失

B．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的施救费用 C．可保利益的损失，

D．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的诉讼费用

251．对保险合同的解释应当遵循附加条款优于标准合同条款原则，主要表现在( )。 A．书写的内容的效力优于打字的内容 B．打字的内容又优于贴上的附加条款

C．贴上的附加条款又优于保险单上原来印就的条款 D．书写的内容的效力优于保险单上原来印就的条款 252．按照年金保险的购买方式分类，可分为( )。

A．期初给付年金 B．趸缴年金 C．分期缴年金 D．期末给付年金 253．常见的终身年金有三种：( )。

A．纯粹终身年金 B．固定期间终身年金C．带返还终身年金 D．定期年金 254．关于终身年金，下列说法中正确的是( )。

A．由于年金领取人的死亡时间不确定。所以固定期间终身年金的购买者所缴纳的保费有可能大大超过定期给付总额

B．纯粹终身年金是一种仅在年金领取人生存期间定期给付的年金，保险人在年金领取人死后不负给付责任 C．固定期间终身年金是不论被保险人生存与否，保险人在规定的时期内都需要支付的一种年金保险 D．带返还终身年金保证在年金领取人生存期间给付，还保证年金给付总额至少等于该年金的购买价格 255．我们可以将固定年金分为( )两种。

A．固定保费年金 B．固定给付年金C．变额保费年金D．变额给付年金 一．参考答案 (一)单项选择题

1．B解析：风险是一种不确定性，然而并不是所有的不确定性都是风险。不确定性是风险的必要而非充分条件。 2．C解析：在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。具体来说．就是保险标的损失发生的不确定性，包括风险是否发生的不确定性、何时发生的不确定性和产生损失程度的不确定性。

3．A解析：风险是一种状态，无论人们是否意识得到，风险都是客观存在的。 4．B解析：风险事故又称为风险事件，是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件。 5．D解析：风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。根据风险因 素的性质不同。通常可以将其分为有形风险因素和无形风险因素两种类型。

6．C解析：风险事故又称为风险事件，是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。因此，风险事故是导致损失发生的媒介。

7．A解析：投机风险是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态。纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。

8．C解析：纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。人们通常概念中的风险．如地震、洪水、交通事故以及疾病等自然灾害以及意外事故，都属于纯粹风险。

9．A 解析：基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人的．或是个人不能阻挡的因素所引起的风险，涉及范围通常较大。此类风险形成通常需要较长的过程．一旦形成．任何特定的个体都很难在短时间内遏制其蔓延，必须有阶段地预防才能克服。

10．A解析：特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险，它通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担的损失风险。

11．C解析：信用风险是指人们在经济交往过程中，权利人和义务人之间由于一方违约或犯罪而导致对方经济损失的风险。

12．B解析：略。

13．A解析：投保人的义务是依照合同约定交纳保险费，权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金。

49 14．D解析：危险存在是保险成立的前提。特定的危险事故是保险成立的前提，是首要要素。

15．A解析：众人协力是保险成立的基础，它是建立在“我为人人，人人为我”这一社会互助基础之上的，其基本原理是集合危险，分散损失。

16．B解析：损失赔付是保险成立的功能。保险的直接功能就是补偿被保险人因意外所受的经济损失。

17．D解析：保险经营雄厚的数理基础正是保险科学性的体现，而随着保险精算技术的发展与应用．保险自身的经营将更加稳健和科学。

18．D解析：必须是纯粹风险。纯粹风险的结果只有损失而没有获利，这种性质有助于对损失的预测。

19．A 解析：社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。其目的在于使劳动者因为年老、患病、生育、伤残、失业、死亡等原因而暂时中断劳动或者永久丧失劳动能力．不能获得劳动报酬，本人和供养的家属失去生活来源时，能够从社会(国家)获得物质帮助。

20．C解析：社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点，主要险种有社会养老保险、失业保险和医疗保险三种。

21．D解析：政策保险的具体项目有：国民生活保险、农业保险、为实现扶持中小企业发展政策目的而举办的信用保险、为实现促进国际贸易目的而开办的输出保险等。

22．A解析：健康保险是以人的身体为对象，保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的费用或损失获得补偿的一种保险。

23．B解析：责任保险属于广义的财产保险范畴。责任保险承保的责任主要包括侵权责任和违约责任两种。

24．B解析：按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。

25．A解析：重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故在同一保险期间内分别向两个以上保险人签订保险合同的保险。它与共同保险不同的地方在于其保险金额的总和超过了保险标的的保险价值。

26．B解析：再保险的投保人本身就是保险人，称为原保险人，又称再保险分出人；再保险业务中接受投保的保险人称为再保险人。又称再保险分入人。

27．B解析：法定保险的实施方式有两种选择，或是保险对象与保险人均由法律限定；或是保险对象由法律限定．但投保人可以自由选择保险人。

28．D 解析：保险的两个基本职能是相辅相成的，分散风险是达到补偿损失的一种手段， 而补偿损失是保险的最终目的。

29．C解析：社会保险的对象是法律法规规定的社会劳动者，即工薪劳动者和雇佣劳动者．目的在于保障他们在老弱病残和失业时的基本生活；商业保险的对象是自愿按照合同缴纳保险费的人，被保险对象是为了获得一定的经济补偿。

30 D解析：储蓄作为应付经济不稳定的一种措施，一般是可以预测得到的，且后果可以计算得出的情况下才采用；保险一般是针对意外事故所致的损失， 一般不可以预测到。

3l_A解析：在保险实务中所称的告知，一般是指狭义的告知。关于保险合同订立后标的的危险变更、增加或保险事故发生时的告知，一般称为通知。

32 B解析：一个事实是否构成重要事实，即是否足以影响保险人接受投保单、确定合理的保险费率进而达成保险合同，并不取决于被保险人自己认为它是否重要，不是以被保险人的主观意志为转移的，通常也不是以某一个特定保险人的看法为标准，而是以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会受到影响作为标准。

33 A解析：投保方无须告知的重要事实包括：

（1）众人皆知的法律常识。如海洛因是禁止赈卖和服用的毒品。 (2)保险人理应知道的常识。如珠宝比木材更吸引小偷的目光。 (3)保险标的风险减小的事实。 (4)保单明示保证条款规定的内容。

(5)保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实。 (6)保险人表示不需要知道的事实。

34 C解析：我国目前采用的是询问回答告知方式即主观告知。

35 A解析：确认保证又称为事实保证，指投保人或被保险人对过去或现在某一特定事实的存在或不存在的保证。它是要求对过去或投保当时的事实做出如实的陈述，而不是对该事实以后的发展情况作保证。

36 B解析：禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔，是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利．日后不得再向另一方主张这种权利。从法律意义上解释，一个人对他所做的陈述已被他人合理地相信，允许推翻过去所做的陈述将会是不公正的。

37 B解析：弃权与禁止反言的规定，可以约束保险人的行为，它要求保险人为其自身的行为及其代理人的行

50

第19篇：理财规划师职业要求

理财规划师职业要求

班级：财务管理1002

学生：黎姝彤 201030104013

田静 201030104045

一、职位描述：

金融理财规划师是为客户进行理财规划的专业人员，是客户的“私人理财顾问”是客户的“理财经纪人”。金融理财规划师以客户的利益为出发点，帮助客户进行产品选择，产品组合和资产配置，达到帮客户“赚钱”和回避风险的目的。 金融理财规划师需要具备丰富的金融理财实践经验，具备投资理财实际操作能力，必须在为客户理财的过程中，为客户创造价值，也就是必须具备帮助客户“赚钱”的能力。金融理财规划师要有良好的职业道德，不是单一的金融产品的售卖模式，而是建立以客户利益为核心的金融服务模式，应把理财产品看成一个“金融百货店”，金融理财规划师应从众多的金融产品中为客户选择或组合最适合他们的金融产品，使客户的资产不断的增值！

二、岗位职责：

1、服务于公司VIP客户及京城高价值个人客户，为高价值个人客户提供全方面金融理财服务；

2、通过与客户沟通，了解客户在家庭财务方面存在的问题以及理财方面的需求；

3、根据客户的资产规模、生活目标、预期收益目标和风险承受能力进行需求分析，出具专业的理财计划方案，推荐合适的理财产品；

4、通过调整存款、股票、债券、基金、保险等各种金融产品的理财产品比重达到资产的合理配置，使客户的资产在安全、稳健的基础上保值升值；

5、协助客户开立帐户及一系列后期服务；

6、定期与客户联系，报告理财产品的收益情况，向客户介绍新的金融服务、理财产品及金融市场动向，维护良好的信任关系。

三、任职要求：

平安国际金融中心综合理财部招聘要求：

1、25岁以上，金融或相关专业，本科以上学历（海归优先）；

2、1年以上证券、银行、保险、信托、期货、投资公司（其中之一）工作经历；

3、具有扎实的经济、金融、投资等领域的相关理论知识；

4、深厚的行业与公司研究能力，敏锐快捷的市场反应能力和较强的风险控制意识；

5、善于对宏观经济形势和股票市场进行深入分析，为客户提出行业配置以及投资策略建议；

6、具有严密的逻辑思维和分析判断能力，良好的公众演讲能力和沟通能力；

7、取得金融业专业资格认证者优先。

8、其他要求。

 精诚理财企业管理咨询有限公司任职资格：

1、年龄：25岁以上；

2、在北京有3年以上的社会工作经历；

3、学历：大学本科以上的学历；

4、专业：不限，（金融、经济类优先）。

5、崇高的道德品质，诚实守信、为人正直、为客户保守机密；

6、很强的学习能力，将所学知识融会贯通，运用实践；

7、具有亲和力，善解人意，可以与客户进行深入的交流。

 中国平安集团深圳公司总部罗湖招聘平安理财规划师任职条件:

１、25―46周岁，一年及以上工作经验; ２、学历:高中以上;

３、热情积极，有爱心，有责任感，学习能力强;

４、具有良好的心理素质及良好的沟通能力;

５、曾从事金融（理财、保险、银行、证券、基金等）、销售、人力资源、策划、管理、会计、医学、法律、教师等行业工作者优先。

四、相关证书及其要求：

理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的专业人员。有权威专家预计，我国理财规划师的缺口为70万人；2006年中国个人理财市场预计将增长到570多亿美元，并且以每年10%－20%的速度增长。未来5到10年，理财规划师将成为国内最具有吸引力的职业之一，国内理财规划师的年薪应该在10万到100万元人民币之间。 通过职业资格考试合格后，理财规划师可以从事三方面的工作，一是开设专业的第三方理财公司，二是成为专业的理财师培训人员，三是在金融机构中从事理财服务。其中又以开设独立的第三方理财公司对人才的要求最高。金融行业如银行在职人员、证券分析人员、保险代理人，企业财会人员、金融资产评估人员，以及从事或准备从事本职业的人员应及早参加培训考取国家职业理财规划师资格证书，作为求职、任职、开业、境外从业、对外劳务合作等有效的证明在全国范围内通用，且可以作为法律公证的有效文件，在全球90多个国家获得承认。 报考条件：

理财规划师（二级）要求

1、经理财规划师正规培训达到标准学时，并取得结业证书。

2、取得相关专业硕士学位，从事本职业工作1年以上；取得相关专业学士学位，从事本职业工作3年以上；具有大专学历，从事本职业工作4年以上。以上条件符合其中之一即可。

理财规划师国家职业资格分为三级，一级为高级理财规划师，二级为中级理财规划师，三级为助理理财规划师。

国家人力资源和社会保障部对报考国家理财规划师的考生有严格要求，必须符合以下条件。

国家高级理财规划师（职业资格一级）：

具备以下条件之一

1.连续从事本职业工作19年以上。

2.具有本科学历或者中级职称，连续从事本职业工作13年以上。

3.具有硕士研究生及以上学历或者高级职称，连续从事本职业工作10年以上。

4.取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。5.取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业高级理财规划师培训达到规定标准学时，并取得结业证书。 国家理财规划师（职业资格二级）： 具备以下条件之一

1、连续从事本职业工作13年以上。

2、取得本职业三级职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。

3、取得本职业三级职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上，经本职业二级正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

4、取得本专业或相关专业大学本科学历证书后，连续从事本职业工作5年以上。

5、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业三级职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。

6、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业三级职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业二级正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

7、取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。助理理财规划师（职业资格三级）： 具备以下条件之一

1、连续从事本职业工作6年以上。

2、具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业技术学院本专业或相关 专业毕业证书。

3、具有本专业或相关专业大学专科及以上学历证书。

4、具有其他专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。

5、具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业三级正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

相关专业：法律、金融、会计、管理类专业

第20篇：理财规划师考试复习方法

考前复习注意事项

一、国家理财规划师的培训对象及培训现状

培训对象

从事银行、基金、证券、保险、财税、投资等相关工作的高级管理人员及企事业单位相关人员和有志于从事理财规划的人员

国内培训现状

改革开放以来，中国GDP年均增长达到9.5％。是世界上增长最快的国家，这个速度是同期世界经济年均增速的3倍。中产阶级和豪富阶层正在迅速形成，并有相当一部分人的理财观念从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的要求迅猛增长，中国已经成为全球个人金融业务增长最快的国家之一。

目前，理财规划的概念在金融行业已经逐渐为人所知，尤其是在保险公司和商业银行，很多保险公司和商业银行已经设立了专门的个人理财工作室或理财部，为客户提供相应的理财服务。

鉴于社会对理财规划师的强烈需求和理财规划师国家标准的缺位，国家职业鉴定中心组织有关专家根据我国国情制定了《理财规划师国家职业标准》，并于2003年1月23日开始施行，从而将理财规划正式确定为一门职业。2005年8月，国家职业鉴定中心委托北京东方华尔金融咨询有限公司和中国人民大学财政金融学院在北京举办了首期理财规划师试点培训班。学员随后参加由国家职业鉴定中心举办的国家理财规划师试验性鉴定考试，考试科目全部合格的学员被授予理财规划师国家职业资格证书。

二、2012国家理财规划师考试（ChFP）报考指南

证书等级

理财规划师国家职业资格认证分为三个等级，即助理理财规划师（国家职业资格三级）、理财规划师（国家职业资格二级）、高级理财规划师（国家职业资格一级）。目前国家劳动和社会保障部已开展助理理财规划师和理财规划师认证工作，但尚未开展高级理财规划师认证工作。

报名条件

1、助理理财规划师（具备以下条件之一者）：

（1）连续从事本职业工作6年以上。

（2）具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业技术学院本专业或相关专业毕业证书。

（3）具有本专业或相关专业大学专科及以上学历证书。

（4）具有其他专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。

（5）具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

2、理财规划师（具备以下条件之一者）：

（1）连续从事本职业工作13年以上。

（2）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。

（3）取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。

（4）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。

（5）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。

（6）具有本专业或相关专业大学本科学历证书，连续从事本职业工作5年以上。

（7）取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。

3、高级理财规划师（具备以下条件之一者）：

（1）连续从事本职业工作19年以上。

（2）取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。

（3）取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

（本标准中相关专业是指：经济学、管理学、法学）。

考试时间：

理财规划师二级：每年5月中旬、11月中旬

理财规划师三级：每年5月中旬、11月中旬

成绩公布及证书发放

考试结束后30个工作日公布鉴定结果。

公布成绩后2个月内开始发放证书。

三、复习方法

2011年理财规划师考试已进入备考阶段。备考前考生朋友们都很关注该怎么复习,怎么选课的问题,根据考生个人经验，特再次总结了几点复习方法如下:

考试时间

理论部分1个半小时

实操部分2个小时(可使用理财专业计算器)

综合考试1个半小时(理财二级考试科目)

题型

职业道德\\理论知识题型分为：单选、多选和判断题

实际操作题型分为： 单选和多选题

综合考试时间 : 案例分析题

复习指南★

随着本项考试热度的逐年提高，考试难度也在逐渐加大，因此需要考生们做更多的复习准备：

1、多看书。

因为基础知识试卷的选择题量特别大，而且知识点很分散，需要考生对教材特别熟悉。 在复习的最初阶段，可以先将教材泛读一遍，并将各章节要点整理一下，形成自己的逻辑脉络，然后再根据自己的复习情况逐一熟悉和更新;最好坚持在每天的 新知识学习结束后将当日内容复习一遍，加深记忆;考试前，总结历年考试题及《理财规划师基础知识》、《理财规划师专业知识》，系统的将教材熟悉一遍。

2、多做题：类似的全国统考认证，没有太多技巧可言，更多的是需要强制记忆。

多做题，以求熟能生巧，在每章内容学习结束后，作为小结，复习一遍该章的内容，并将《理财规划师基础知识》、《理财规划师专业知识》上该章的复习题做 一遍;在结束了基础和提高阶段的学习后，可以开始做历年考试试题(注意：该部分的习题至少要做两遍以上);考试前一周，将《理财规划师基础知识》、《理财 规划师专业知识》的模拟题做一遍。

3、结合案例，增加对理财规划师相关理财知识的理解和把握。

大家论坛理财规划师考试专区内有很多理财方面的实际应用案例和相关解析，您可以结合案例来增加对各章节的理解，同时，如果有问题的话，可以在论坛和其他考友相互交流，在加深了对知识点理解的同时也增添了备考的乐趣，同时也有助于我们实际应用能力的提高。

最后，预祝各位学员2012年考试成功！

《个人理财规划师工作心得体会.doc》

将本文的Word文档下载到电脑，方便编辑。

推荐度：

点击下载文档