审核报告范文（精选多篇）

发布时间：2022-07-19 15:06:33 来源：其他范文收藏本文下载本文手机版

推荐第1篇：审核报告

珠海市乾务赤坎大联围加固达标工程应急项目斗门西堤

工程结算审核报告

珠海市城乡防洪设施管理和技术审查中心

我公司接受贵中心委托，依据《建筑法》、《合同法》、《招投标法》等法律、法规的有关规定，客观、公平、公正地对珠海市乾务赤坎大联围加固达标工程应急项目斗门西堤工程结算进行审核，现将审核结果报告如下，并对该审核报告及审核结果负全部法律责任：

一、工程概况

1.工程名称：珠海市乾务赤坎大联围加固达标工程应急项目斗门西堤工程

2.建设单位：珠海市城乡防洪设施管理和技术审查中心

3.设计单位：湖北省水利水电规划勘测设计院

4.监理单位：广东省科源工程监理咨询公司

5.施工单位：中国葛洲坝集团股份有限公司

6.主要工程内容：堤防、水闸及涵窦

7.合同工期: 720个日历天，从2009年11月10日至2011年11月1日。

8.实际工期：2009年11月10日至2014年4月10日，经现场监理和业主同意，延长工期892，实际工期1612天。

二、审核依据和计价办法：

1、工程量依据：湖北省水利水电规划勘测设计院设计的珠海市乾务赤坎大联围加固达标工程斗门西堤应急项目施工详图、技术条款、设计通知单及施工承包合同，施工承包合同补充协议、现场工程量签证单等。

2、计价办法：本工程参照粤水基[2006]2号文颁发的《广东省水利水电工程设计概（估）算编制规定》，基本定额参照粤水基[2006]2号文颁布的《广

东省水利水电建筑工程预算定额》、《广东省水利水电设备安装工程预算定额》，缺项部分定额消耗量参考2010年《广东省建筑与装饰工程综合定额》、2010年《广东省安装工程综合定额》。

3、人工单价调整：本工程投标期人工单价为29.48元/工日，依据广东省水利厅文件粤水建管[2011]105号文关于公布《广东省水利水电工程设计概(估)算编制规定(试行)》人工预算单价调整的通知，珠海按七类工资区人工单价调整为39.50元/工日，自2011年4月份开始执行；依据广东省水利厅文件粤水建管[2013]88号文关于公布《广东省水利厅关于公布我省水利水电工程概预算部分定额调整的通知》，珠海按二类工资区人工单价调整为73元/工日，自2013年5月份开始执行。

4、材料价差的调整：本工程永久工程部分允许调差材料主要有：钢筋、水泥、砂、碎石、块石、商品混凝土、柴油。如有价格波动时，施工期间信息价与标底编制材料价相比其波动范围不超过±5％时，差价不予调整；当波动范围超过±5％时，结算时仅调整标底价与施工期间信息价相比超出标底编制材料价±5％部分的的差价；材料的计量按实际完成的分部分项工程抽料计算。计算出来的价差调整计取税金列入总造价。

5、税金政策调整：本工程投标期税金按县城镇的税率标准为3.35%，根据广东省水利厅粤水建管函[2011]655号文关于《广东省水利水电工程设计概（估）算编制规定（试行）》税率调整的通知，珠海市县城镇调整后税率标准为3.41%。

6、取费标准

⑴ 其他直接费、现场经费、间接费按标准计算；

⑵ 企业利润：按直接工程费、间接费之和的7%计取；

⑶ 税金：依据粤水建管函[2011]655号文关于《广东省水利水电工程设计概(估)算编制规定(试行)》费率调整的通知，按直接工程费、间接费、企业利润之和的3.41%计取。

7、审核结果：

本公司按照独立、客观、公正的原则，对该工程结算的完整性、合理性和合法性进行了核算并与施工单位对数后，经双方一致确认，最后的审核结果如下：

合同价：148251304.27元

报审价：156056348.85元

审核价：149986179.69元

核减： 6070169.16元

核减率：3.88％

三、结算审核增减原因：

1、根据施工招标文件第三卷工程预算书中土石方利用的标准，并结合施工方提供的工程施工作业面移交书和施工承包合同专用条款63款，重新计算调整土石方利用量，该项核减工程金额868316.2元；

2、根据设计院乾-斗门西-技-函-02号《关于调整斗门西堤分缝材料的函》堤防工程分缝板变更为聚乙烯闭孔泡沫分缝板，该项核减工程金额301674.6元；

3、根据现场实际情况，堤防及水闸工程植树项目取消施工，该项核减工程金额1143584.7元；

4、堤防工程上堤道路部分栏杆现场没有施工，按实际计算，该项核减工程金30338元；

5、堤防工程软体排项目工程量计算有误，该项核减工程金额621023.9元；

6、牛屎涌闸M7.5浆砌石护坡工程量计算有误，该项核增工程金额22543.7元；

7、机电设备及安装工程中，大环闸、牛屎涌闸、五山引淡闸、大庙坑闸、

新涌闸、北围闸的网络及视频设备屏和模式高速智能球现场没有实施，该项核减工程金额312381元；

8、涵窦工程电缆现场没有实施，该项核减工程金额42129.4元；

9、金属结构及安装工程中牛屎涌闸内涵闸门槽及闸门工程量计算有误，该项核减工程金额45812.2元；

10、金属结构及安装工程中冷涌闸价格汇总有误，该项核增工程金额956807.39元；

11、根据施工合同专用条款37.1.（4）款，临时工程如果由于发包人原因以及现场条件的重大变化导致施工图纸与招标图纸不符，造成某单项临时工程施工方案的重大调整，该单项临时工程的造价增减超过投标报价的20%，则只调整其超出20%的部分。新(重)建涵窦围堰合价计算有误，该项核增金额99578.06元；

12、人工单价调整工程量计算有误，该项核减工程金额2152534.27元；

13、主要材料价格补差部分价格计算有误，该项核减工程金额1812761.19元；

14、税金政策调整基准价格计算有误，该项核减工程金额11785.07元

四、审核结论：经审核本工程总造价为149986179.697元。

审核人：

法定代表人：

二○一四年八月十日

推荐第2篇：审核报告

慈永工审(2011)第89号

关于白彭安置区一期小管道安装工程结算的审计报告

慈溪市市政工程管理处：

我们接受慈溪市政府投资建设项目专业审计分局委托，对贵单位组织建设的

白彭安置区一期小管道安装工程项目价款结算进行了审计。本次审计得到了建设

单位的支持和配合，现将审计情况报告如下：

一.工程概况：

1.资金来源：财政拔款；

2.建设单位：慈溪市市政工程管理处；

3.施工单位：慈溪市管道安装公司；

二.审计依据：

1.慈溪市政府投资建设项目专业审计分局工程结算审计委托书;

2.《慈溪市政府投资建设项目审计办法》(慈政发〔2005〕29号);

3.《慈溪市审计局关于贯彻的实施意

见》(慈审〔2005〕21号);

4.《建设工程价款结算暂行办法》(财建〔2004〕369号);

5.图纸、工程量计量现场签证单、给水管道安装施工合同书及预

算书、竣工验收鉴定书、、《浙江省建设工程施工取费定额（2003版）》、《浙

江省安装工程预算定额（2003版）》及有关法律法规。

三.审计结论:

1.根据工程价款结算资料及审计依据,得出审计结果如下:

该工程审核造价58883元（大写：伍万捌仟捌佰捌拾叁元整）,送审造价为

61602元，核减造价为2719元。

四．附件

1、工程结算审核定案表；

2、审核后工程结算书；

3、送审资料。

审核人：复核人：

慈溪永敬工程造价咨询有限公司

2011年月5月6日

主题词城乡建设工程预算审核

抄送：慈溪市政府投资建设项目专业审计分局

共印： 7份

推荐第3篇：审核报告

《2011年度核验自查报告》

广州市新闻出版和广播电视局：

根据市新闻出版局《关于做好我市连续性内部资料出版物2011年度核验工作的通知》（穗文广新 [2012]46）文件精神，我编辑部对《****》进行了检核验，情况汇报如下：

在出版期间，《****》坚持宣传党的路线、方针、政策，宣传企业两个文明建设及好人好事，并保证质量，按时出版，2011年度共出版**期，总第**期，为四开四版。

按照年检内容逐项自查：

一、本刊物本着为企业、职工服务的宗旨，积极反映企业的精神面貌和工作动态，只用于指导工作和信息的交流，无违反扩大刊载的内容范围、无违反刊登社会性新闻消息；

二、本刊物按照批准的四开四版、刊期出版，无擅自增版、扩版、增页、增期、合刊；

三、本刊物只限于本系统、本行业、本单位内部赠阅和交流；

四、本刊物无违反刊登广告、无从事任何经营性活动；

五、本刊物无设记者站及以“协办”形式出版任何资料；

六、本刊物印刷由越秀区科文印务公司承印；

七、每期报刊出版后，均能按要求按规定缴送样板报省新闻出版处、省新闻出版局、期刊管理处、市新闻出版和广播电视局新闻出版管理处、版权处及广州市交通委员会宣传处。

八、本刊物无违反《内部资料性出版物管理办法》其他规定。

主办单位和主管单位能履行职责，对每期样板进行认真审阅，不定期地对工作进行指导。

以上报告妥否，请批复。

****************** 二○一二年月日

推荐第4篇：内部审核报告

2007年度内部审核报告

编号：2007-3

第 1 页共 2 页

一、审核目的

按照2007年内部审核工作计划安排，为验证公司的质量体系运行是否符合实验室资质认定评审准则的要求，进行本次内部质量审核。

二、审核范围

公司各部门质量管理体系所涉及的全部要素。

三、审核依据

（一）实验室资质认定评审准则

（二）公司《质量手册》、《程序文件》。

四、审核组成员

组长：吴春来

组员：陈洪玲、车玉玲

五、审核情况

审核组于2007年10月18日-10月19日对土工试验室、材料试验室、综合业务办公室等部门进行了内部质量审核。本次审核依据实验室资质认定评审准则及相关文件，针对上述部门所涉及质量管理体系运行的全部要素，从试验任务接收开始，到出具试验报告服务客户的全过程，通过采取随机抽样方法对公司各部门的质量管理体系文件执行情况进行了核查。

本次审核对试验报告、仪器设备档案、计量证书、现场考核及质量手册和程序文件的执行情况进行了核查。审核组根据核查结果共开具3份不符和项报告，内容如下：

2007年度内部审核报告

编号：2007-3

第 2 页共 2 页

（一）对试验室人员进行现场考核，其中少数人员对质量方针和质量目标不了解。不符合实验室资质认定评审准则附表 4.2.2.d)的规定。

（二）经过检查发现设备操作人员操作证不全。不符合实验室资质认定评审准则附表 5.1.2a)的规定。

（三）试验室内没有相应的应急处理措施。不符合实验室资质认定评审准则附表 5.1.3的规定。

以上问题已经受审核部门确认并签字正在整改当中。

六、审核结论及建议

通过本次内部质量审核，审核组认为：

我公司质量手册和程序文件内容，基本满足实验室资质认定评审准则的要求。公司各部门基本能够按照质量体系文件要求执行，但仍存在一定的问题和欠缺。说明在体系运行过程中还存在着管理不到位的问题。由于此次内部质量体系审核采取抽样方法，有些问题和欠缺可能未被发现。因此，希望各部门在整改过程中，对存在的问题认真查找不符合或欠缺的原因，举一反三查找类似问题并进行纠正并采取相应的预防措施。以上报告当否，请批示。

编制：

批准：

内审组

2007年10月22日

推荐第5篇：经营场所审核报告

经营场所核查报告

（委托人）：

我们接受委托，对（承接类承装（修、试）电力设施许可证申请单位名称）的经营场所进行了核查。这些资料由（申请单位名称）负责，我们的责任是对其发表审核意见。我们的审核是依据《中国注册会计师独立审计准则》和国家电力监管委员会《承装（修、试）电力设施许可证管理办法》进行的。在审核过程中，我们结合（申请单位名称）的实际情况，实施了包括抽查会计记录、实地查验等我们认为必要的审核程序。

截至年月日（申请单位名称）经营场所面积为平方米，其中自有面积为平方米，账面原值万元，净值万元;租赁面积平方米，租期自年月日至年月日，年租金万元。

本报告仅供贵公司在申请承装（修、试）电力设施许可证时使用，因使用不当造成的一切后果，与执行本业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：经营场所证明复印件

湖南鹏程有限责任会计师事务所中国注册会计师（盖章）

（签章）

中国注册会计师（签章）地址年月日

推荐第6篇：公司内部审核报告

公司内部审核报告

内审目的、准则、范围和审核发现 1.1 目的

为保持公司管理体系运行的有效性，通过对管理体系符合性、有效性、适宜性的审核，审核管理体系文件是否有效、管理体系是否按照要求运行，并实现自我完善，以达到预防和降低检测风险，实现质量体系的持续改进。 1.2 准则

《检测和校准实验室能力认可准则》(CNAS/CL01:2006)；《实验室资质认定评审准则》（国认实函﹝2006﹞141号）；体系文件《质量手册》《程序文件》；

《质量管理体系要求》ISO9000和其他一些规范性文件。 1.3 范围

管理体系文件涉及的所有要素，包括管理要素和技术要素。检测工作涉及到的所有科室、人员，包括：最高管理者、技术负责人、质量负责人、各检测室等。 1.4 审核发现：

内审组根据年度审核计划，组织了公司本年度质量体系内部审核工作，4名内审员分为2组分别对检测工作涉及到的所有科室、人员，包括：最高管理者、技术负责人、质量负责人、检测室等进行了审核，覆盖了公司管理体系文件涉及的所有要素，包括管理要素和技术要素。

内审组根据评审准则和公司体系文件对公司质量管理体系的运行和管理状况进行了审核，通过1天的审核，以及内审组同审核对象的沟通，本次审核针对发现管理体系运行中的存在的突出问题共开出3个不合格项、18个观察项。审核采用检查质量文件、质量记录、查看检测场所等方式，覆盖了体系全部要素。在审核中内审组在审核的同时对质量管理体系文件进行了学习宣贯，本次审核活动按照预定的计划进行，基本达到了预期目的，审核中发现的主要问题有如下几点：

1.4.1文件方面：体系文件中组织机构与现实不符，导致部门和人员职责不明；1.4.2设备管理方面：设备档案不全、没有安全防护设施、三色标示不全、无自校记录；

1.4.3人员方面：人员档案不全、人员分工和职责不明确、没有任命文件；1.4.4质量记录方面：委托单填写不完整和不明确、检测记录填写、修改不规范。 2

内审不合格报告情况

此次内审开出的不合格项主要表现在设备管理、人员培训和文件管理方面。 3

内审结论和改进建议 3.1 内审结论

经过一天的审核，经内审组讨论认为：本公司的检测工作基本符合管理体系文件的各项规定，管理体系能够持续有效运行，基本符合《检测和校准实验室能力认可准则》CNAS/CL01:200

6、《实验室资质认定评审准则》（国认实函 [2006]141号）、《质量管理体系要求》ISO9000和公司体系文件等相关规定，未出现严重不符合。 3.2改进建议

为确保公司管理体系能持续符合相关规定，针对本次审核所发现的问题，审核组提出以下建议：

3.2.1各相关人员和科室应认真学习《实验室资质认定评审准则》、《质量手册》和《程序文件》等规定，严格按要求开展质量管理和检测工作；3.2.2调整组织机构、明确关健岗位人员分工、确定人员职责；

3.2.3各科室和人员加强沟通，按管理体系文件规定履行职责，增强记录意识，对质量管理和技术运作的各个环节按规定进行记录，作为证据材料妥善保管；3.2.4对内外部文件进行清理，按要求标识、控制、管理和使用，防止误用作废文件而影响检测质量；

3.2.5及时修改和完善不适用的记录表式，确保持续符合准则要求；

3.2.6及时完善人员、设备档案、建立内外部文件清单、有效标准规范及作废标准规范清单；

3.2.7对本次审核中发现的不符合项，由相关责任科室和责任人在约定的时间内完成纠正措施，将纠正材料报内审组，由内审员或质量监督员跟踪验证，并在下一次内审中予以关注，以防再次出现。

由于本次审核是抽样检查，故存在一定风险和局限性，没有发现不符合的不一定全都是符合《准则》要求，各相关科室和人员应以此为契机，在日常的工作中及时总结、发现，举一反三，对出现的或潜在的不符合及时制订纠正和预防措施，持续改进，以确保本公司的管理体系不断完善。

审核的深度和广度尚有欠缺，在今后的审核过程中不断学习和提高，将内审工作开展得更加深入和细致。本报告经质量负责人批准后，由办公室按文件控制要求，发放到各相关科室和人员。

编制人：

批准人：

日期：2017年6月1日

推荐第7篇：结算审核报告

***工程结算审核报告

***（委托单位）：

我们接受委托，本着客观公正、实事求是的原则，审核了贵单位送审的**工程竣工结算，现将审核情况报告如下：

一、工程概况：

1、工程名称：

2、工程地址：

3、建设单位：

4、施工单位：

5、监理单位：

6、工程内容及特征：（简要说明本工程建筑面积、结构形式、层高、内外装饰、特殊工艺等基本情况、主要特征、包含专业等）。

7、合同开、竣工日期：年月日至年月日，实际开、竣工日期：年月日至年月日；

8、合同约定的质量等级：

二、审核依据：

1、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国审计法》及相关的法律、法规。

2、送审的资料：招投标文件、施工图、施工合同、竣工图、设计变更单、工程签证单、送审结算书、工作联系单、施工组织设计等。

3、工程量清单计价标准：《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2008）标准以及《江西省建设工程计价办法（试行）》（赣建字[2010] 3号）或[关于全面贯彻执行《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）及九项专业工程工程量计算规范的通知--赣建价〔2014〕5号]。

4、有关的定额：

（1）2004年版《江西省建筑工程消耗量定额及统一基价表》、《江西省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表》、《江西省安装工程消耗量定额及单位估价表》及其配套的《费用定额》；

（2）2006年版《江西省市政工程消耗量定额及单位估价表》、《江西省园林工程消耗量定额及单位估价表》及其配套的《费用定额》。

5、合同内单价怎么确定，合同外增加工程依据**地方*期造价信息。

三、审核范围、内容及双方责任：

1、审核范围及内容：依据甲乙双方签订的施工合同，审核的范围为施工合同中的全部工作，具体内容详见审核后“工程结算书”。

2、双方责任：业主提供的施工合同、设计变更单、工程签证单、送审结算书、图纸等的真实性、合法性、完整性由业主负责，我们的责任是对这些送审资料发表审核意见，并出具报告。

四、审核结果：

我公司造价工程师经现场察勘、计算复核，并在委托方的组织安排下核对，最终达成一致意见，现将审核结果报告如下：

a) 送审金额为：元；

b) 审定金额为：元（其中：合同价元）； c) 核减金额为：元。

五、主要核（增）减内容、原因说明：从以下几个方面说明（视工程大小，可以精确到万元，先大后小）：

（一）、核减部分共**万元：

1、（主要工程量或子项目增减内容、原因、金额）；

2、（主要计价增减内容、原因、金额）；

3、（主要材料差价、单价增减原因、内容、金额）；

4、（取费、让利等增减内容、原因、金额）。

（二）、核增部分共**万元：

1、*****；

2、*****。

六、结算价较合同价增（减）金额**万元，原因如下：

（一）、增加部分共**万元：

1、*****；

2、****。

（二）、核减少部分共**万元：

1、*****；

2、*****。

七、其他需要说明的事项：

1、（是否有图纸、签证等其他资料不规范的地方需要说明）；

2、（是否有合同约定不明确的事项，审核方采用了什么方法、原则进行审核）；

3、（是否有本次结算未考虑的事项需提醒委托方或建设单位的事项）；

4、（对建设方有什么好的建议等）；

5、（施工方对本结算的保留意见）；

6、（本结算是否为初审、二审或三审稿）；

7、本报告及附件仅作工程结算时参考使用，未经我公司同意，不得作其他用途，也不得发表于任何公开媒体上，且复印件无效；

8、结算审核原始资料已退回委托（或建设）单位保存备查。

附件:

1、工程结算审核报告

2、建设工程造价审核定案表；

3、工程结算审核书；

推荐第8篇：年度审核报告

2016年对我来说，是快速成长的一年。我不仅开拓眼界，而且学到其他领域的知识，这一年对我的职业生涯的塑造意义重大。

在思想和工作上，我能够更加积极主动地学习各项操作规程和各种制度文件。在工作期间，我能够虚心向同事们请教，学到了很多书本以外的专业知识与技能，也更加深刻地体会到团队精神、沟通与协调的重要性，同时为自己在今后的成长道路上积累了一笔不小的财富。

在日常的工作生活中，我能够及时地融入到新环境中，积极面对工作，与大家团结协作，相互帮助。在实际工作中，无论从事哪个行业，哪个岗位，都离不开同事之间的配合，因为一滴水只有在大海中才能生存。只有不同部门之间、同事之间相互沟通、相互配合、团结一致，才能提高工作效率，创造出更多非凡的业绩。

再次，在技能方面，我个人也能够积极投入，训练自己，这一年中，我时刻提醒自己要始终保持良好的工作状态，以一名合格的农行员工的标准严格要求自己，立足本职工作，潜心钻研训练业务技能，使自己能在平凡的岗位上为招行事业发出一份光，一份热。

路漫漫其修远兮，吾将上下而求索，我坚信将个人理想与企业的发展紧密结合，充分发挥自己的工作积极性、创造性和主动性，我终会实现自己的人身价值。

推荐第9篇：报告审核制度

放射科报告审核制度

一、放射科实行二级报告审核制度，DR诊断报告必须经过复审医师审查并签名、盖章后才能发送。复审医师为科主任或上一级医师。DR报告30分钟出具。

二、晚夜班报告单为临时报告单，由当班医师签名发出，当天下午或第2天早上须提交给复审医师审查，如有诊断错漏情况，必须重新及时出具诊断报告。

三、对疑难病例必须进行科室会诊后才能发送检查报告单，如科室不能得出统一意见，需请求医院医务科或业务分管院长进一步会诊。科室会诊后需要两个以上签字才能发送报告单。

推荐第10篇：内部审核报告

2007年度内部审核报告

编号：2007-3第 1 页共 2 页

一、审核目的

按照2007年内部审核工作计划安排，为验证公司的质量体系运行是否符合实验室资质认定评审准则的要求，进行本次内部质量审核。

二、审核范围

公司各部门质量管理体系所涉及的全部要素。

三、审核依据

（一）实验室资质认定评审准则

（二）公司《质量手册》、《程序文件》。

四、审核组成员

组长：吴春来

组员：陈洪玲、车玉玲

五、审核情况

2007年度内部审核报告

编号：2007-3第 2 页共 2 页

（一）对试验室人员进行现场考核，其中少数人员对质量方针和质量目标不了

解。不符合实验室资质认定评审准则附表 4.2.2.d)的规定。

（二）经过检查发现设备操作人员操作证不全。不符合实验室资质认定评审准

则附表 5.1.2a)的规定。

（三）试验室内没有相应的应急处理措施。不符合实验室资质认定评审准则附

表 5.1.3的规定。

以上问题已经受审核部门确认并签字正在整改当中。

六、审核结论及建议

通过本次内部质量审核，审核组认为：

编制：批准：

内审组

2007年10月22日

第11篇：内部审核报告

2008年度内部审核报告

编号：2008-3第 1 页共 2 页

一、审核目的

按照2008年内部审核工作计划安排，为验证公司的质量体系运行是否符合实验室资质认定评审准则的要求，进行本次内部质量审核。

二、审核范围

公司各部门质量管理体系所涉及的全部要素。

三、审核依据

（一）实验室资质认定评审准则

（二）公司《质量手册》、《程序文件》。

四、审核组成员

组长：吴春来

组员：陈洪玲、车玉玲

五、审核情况

审核组于2008年12月20日-12月21日对土工试验室、材料试验室、综合业务办公室等部门进行了内部质量审核。本次审核依据实验室资质认定评审准则及相关文件，针对上述部门所涉及质量管理体系运行的全部要素，从试验任务接收开始，到出具试验报告服务客户的全过程，通过采取随机抽样方法对公司各部门的质量管理体系文件执行情况进行了核查。

2008年度内部审核报告

编号：2008-3第 2 页共 2 页

（一）对材料试验室仪器设备进行现场检查，发现FZ-31A沸煮箱没有标识表明

其状态。不符合实验室资质认定评审准则附表 5.4.6的规定。

（二）对土工试验室检查发现个别土样没有样品标识。不符合实验室资质认定

评审准则附表 5.6.6的规定。

（三）检查试验报告发现CL09018报告中计量单位使用不准确。不符合实验室

资质认定评审准则附表 5.8.1的规定。

以上问题已经受审核部门确认并签字正在整改当中。

六、审核结论及建议

通过本次内部质量审核，审核组认为：

编制：批准：

内审组

2008年12月21日

第12篇：内部审核报告

连云港市建设工程质量检测中心有限公司

2011年内部审核报告

为验证公司按《实验室资质认定评审准则》（国认字函[2006]141号）及检测和校准实验室能力认可准则（ISO/IEC 17025：2005）要求建立质量体系之后，本公司质量管理体系的符合性、适宜性和有效性，并进一步提高全员质量意识，推动质量管理体系持续、有效运行，同时为资质认定现场复评审做好准备工作，依据本公司程序文件BESGRD-CX-14《质量体系内部审核程序》中的规定和《2011年质量体系内部审核工作计划》安排，本公司于2011年8月3日5日进行了质量管理体系内部审核，现将审核情况报告如下：

一、概述

本次内审活动按照公司质量负责人批准的《2011年质量体系内部审核工作计划》进行。内审组于2011年8月3日召开了首次会议，内审组成员是王珂和曹刚，内审组长为质量负责人王珂担任。根据内审计划及实际情况，按内审检查表于8月3日对所有管理要素进行了逐一审核，8月4日对所有技术要素进行了逐一审核，8月5日召开了内审组末次会议。

二、审核目的

1、掌握本公司的质量管理体系对《实验室资质认定评审准则》（国认字函[2006]141号）及检测和校准实验室能力认可准则（ISO/IEC 17025：2005）的运行情况；评价对客户、法律机构和认证组织要求的符合性；确定所实施的质量管理体系满足质量方针和目标的有效性。

2、根据内审情况做出改进和完善质量管理体系的决策。

3、通过了解质量管理体系的活动情况与结果，为改进质量管理体系创造机会和条件，同时提高全员质量意识，推动质量管理体系持续、有效运行。

4、为资质认定及实验室认可评审做好准备工作。

三、审核范围

1、审核内容包括《实验室资质认定评审准则》（国认字函[2006]141号）及检测和校准实验室能力认可准则（ISO/IEC 17025：2005）中“组织、管理体系、文件控制、人员、设施和环境条件”等在内的全部要素；

2、审核对象包括公司质量管理体系所涉及的所有科室部门、场所和过程（要素）。

3、初评准备工作及相关材料准备情况。

四、审核依据

1、《实验室资质认定评审准则》（国认字函[2006]141号）；

2、检测和校准实验室能力认可准则（ISO/IEC 17025：2005）

3、《质量手册》、《程序文件》等质量体系文件；

4、《中华人民共和国计量法》、《中华人民共和国计量法实施细则》、《实验室和检查机构资质认定管理办法》等适用的法律法规；

5、客户投诉、顾客反馈等。

五、审核方法

由内审组长在审核前一星期通知被审核人员，确定审核日期后依据分工进行现场审核和查阅记录、资料，包括检测设备使用手册、样品采集/送检记录、检测原始记录、检测报告等记录资料；填写审核检查表、质量体

系审核不符合报告，对审核过程中发现的不符合项进行详细记录。

六、现场审核情况概述

本次审核按《质量手册》中4.14条款“内部审核”和《质量管理体系内部审核程序》要求，编制了《2011年内部审核实施计划》并按计划进行了实施。

2名内审员组成审核小组，分别按要求编制了相应的内部审核检查表，内部审核时间安排也已提前一星期通知各受审核部门。

审核组在各科室积极配合下，按内审实施计划安排，分别到科室采用面谈、现场观察、抽查质量体系文件及质量体系运行产生的质量记录等方法，进行了抽样调查和认真细致的检查。审核员发现的不合格项已向受审科室负责人指明，并签字确认。

本次审核共提出《质量体系审核不符合报告》6份，具体的不符合项事实为：

1、查阅供应商资料,发现德美中贸国际贸易有限公司的营业执照年检已经过期，不符合《实验室资质认定评审准则》中4.5条款及《检测和校准实验室认可准则》4.6.4的要求。

2、查阅样品编号为200161的化学需氧量的原始记录（BESGRD-JL-JS-L11），检测者没签字，不符合《实验室资质认定评审准则》中4.9条款及《检测和校准实验室认可准则》4.13.2.1的要求。

3、发现实验室存放的废液没有处理措施，不符合《实验室资质认定评审准则》中5.2.4条款及《检测和校准实验室能力认可准则在化学检测领域的应用说明》CNAS-CL10中5.3.3的要求

4、现场发现实验区域没有明显，不符合《实验室资质认定评审准则》中5.2.6条款及《检测和校准实验室认可准则》5.3.4的要求

5、查阅检测人员的标准，发现李世霞手中的HJ/T399-2007标准没有受控，不符合《实验室资质认定评审准则》中5.3.3条款及《检测和校准实验室认可准则》5.4.1的要求

6、发现停用的气相色谱仪没有张贴停用（红色）标识，不符合《实验室资质认定评审准则》中5.4.2条款及《检测和校准实验室认可准则》5.5.7的要求

七、纠正、预防及改进措施

此次审核中发现的6个不符合项均已经责任科室确认，并协商制订了纠正措施及完成时限限期整改，以保证管理体系的有效运行。内审员将对纠正措施实施情况进行跟踪验证，以确保纠正措施被切实落实。经质量负责人批准，质控科和业务办公室的不符合将延期纠正。

八、审核结论

1、公司按照《实验室资质认定评审准则》及《检测和校准实验室能力认可准则》要求，在2011年度对质量管理体系进行了相应的完善和调整。质量管理体系能够满足《实验室资质认定评审准则》及《检测和校准实验室能力认可准则》要求，有能力提供满足顾客和适用法律、法规要求的产品和服务。

2、质量方针和质量目标基本得到实现，现有质量体系具有充分的符合性、有效性和充分性。

3、从本次内审可以看出，质量体系管理已深入到公司所有检测人员和

检测环节。虽然体系从建立到现在仅仅4个月，但在公司领导的支持及检测人员的努力下，公司从人员、设备、标准物质和文件管理到日常质量监督、内部审核，都有了质的提高。

九、质量体系改进建议：

1、质量体系运行以质量体系文件为依据，建议公司及各科室继续开展多种形式的质量体系文件培训，加强公司普通检测人员的质量意识，使各项质量活动都能按体系文件的要求去执行，保证体系运行的持续有效。

2、各科室要根据不符合报告举一反三，查看本科室是否存在同样的问题，进一步查错堵漏，制定纠正措施。

编制人：批准人：

二O一0年八月十六日

第13篇：公司内部审核报告

福建博大塑业新材料有限公司

2014年公司内部审核报告

QEOR-8.2.2-7

一、审核目的:

评审本公司建立质量、环境、职业健康安全管理休系,是否满足GB/T1900

1、ISO1400

1、

OHSAS18001标准和相关法律法规等文件的规定，是否得到持续有效运行。

二、审核范围:管理手册覆盖的各职能部门。

三、审核依据:

GB/T1900

1、ISO1400

1、OHSAS18001标准；相关法律法规及公司管理手册、管理文件等

要求。

四、受审核部门:物供部、行政部、制造中心、营销中心、质管部、总经理/管代

五、审核组成员:公司内部审核员详见审核计划

六、审核日期:

七、审核中发现的问题:

八、审核评价结论:

九、纠正措施要求和期限:

第14篇：审核报告格式

国土资源部办公厅文件

国土资厅发〔2009〕17 号

国上资源部办公厅关于印发报国务院批准项目

用地省级审查报告文本格式的通知

各省、自治区、直辖市国土资源厅（国土环境资源厅、国土资源局、国土资源和房屋管理局、规划和国土资源管理局），解放军土地管理局，新疆生产建设兵团国土资源局，各派驻地方的国家土地督察局：

按照《国土资源部关于改进报国务院批准单独选址建设项目用地审查报批工作的通知》（国土资发〔2009〕8号）要求，从2009年3月1日起，需报国务院批准的单独选址建设项目用地按新的规定报批。为加强省级国土资源管理部门对中报用地的实质性审查把关，做好改进后的用地审查报批工作，现将省级国土资源管理部门提交的用地审查报告文本格式印发给你们，请参照做好审查呈报工作。

二○○九年二月十八日

报国务院批准项目用地省级审查报告文本格式 * * * （省级国土资源管理部门）文件 * * * * （文号）签发人：

关于＊ * ＊建设项目用地的审查报告

国土资源部：依据土地管理法律法规，****建设项目用地应呈报国务院审批。我厅（局）按照规定要求对该建设项目用地进行了审查并提出审查意见。现报告如下：

一、建设项目基本情况

〔项目概况〕该项目属于*****（如十一五规划国家重点基础设施建设项目、中央新增投资计划项目、省级重点建设项目、地方行业规划建设项目等表述） ,***年***月，通过***（国土资源管理部门）用地预审（文号）。***年***月，****（国家发改委或地方发改部门等）批复（或核准、备案）可行性研究报告（或

项目申请报告，文号）；***年****月，****（行业主管部门或设计审核单位）批复（或审核通过）工程初步设计（文号）。工程按****（建设标准或规模）建设，总投资*****亿元。

〔有关审核许可手续〕工程建设单位已于***年***月取得****（国家林业局或省级林业主管部门）使用林地审核同意书口（证号）；已于***年****月取得****（国土资源管理部门）核发的****矿的（矿种）采矿许可证（证号）。

〔动工用地情况〕项目未动工用地（或已于****年***月违法动工用地，或已于****年****月经部同意控制工期的单体工程先行用地）。

二、申请用地现状

〔勘测定界〕依据《土地勘测定界规程》(td/t1008—2007）、《土地利用现状分类》（gb/t21010—2007)等规定，*****（测量单位）对项目拟用地情况进行了实地勘测，形成的成果资料符合规定要求。

〔权属、地类和面积〕项目用地涉及***县、‥‥‥和***县等****个县（市、区）的****个乡镇****个村和****个国有单位，共****宗，已全部进行土地登记发证，土地产权明晰，界址清楚，没有争议。申请用地总面积****公顷，其中农用地*****公顷（耕地****公顷，含基本农田****公顷）、建设用地****公

顷、未利用地****公顷。按权属和地类分：农民集体所有农用地*****公顷（耕地****公顷，含墓本农田****公顷）、建设用地*****公顷、未利用地****公顷；国有农用地****公顷（耕地***公顷，含基本农田****公顷）、建设用地****公顷、未利用地****公顷，地类和面积准确。

三、用地规划计划与落实预审意见情况

〔用地规划计划〕项目用地符合土地利用总体规划（或已列入土地利用总体规划或未列入土地利用总体规划），按规定应由国家安排用地计划指标（或按规定安排使用****年度国家一下达我省／区／市的用地计划指标）。（用地涉及调整土地利用总体规划的，表述为：用地涉及的土地利用总体规划调整，已按规定履行规划调整的论证和听证工作，编制的土地利用总体规划调整方案符合要求，建设项目对规划实施影响评估报告、规划修改各部门和专家论证意见及听证会纪要等材料齐备。

〔落实预审意见〕项目用地预审控制规模****公顷，其中农用地**公顷（耕地****公顷，含基本农田***公顷），申报用地与预审控制用地规模一致（或基本一致；或因*****等原因，申报用地超出预审控制规模***公顷，其中农用地****公顷，含耕地****公顷，包括基本农田***公顷）；预审提出的****等意见，已按****等规定分别得到落实。

四、土地利用与供应情况

〔供地政策〕依据国家产业政策目录和《限制用地目录》、《禁止用地目录》等规定，项目符合国家产业政策和供地政策（不符合的，说明申报用地的理由）；拟采取***（划拨或出让）方式供地，符合《划拨用地目录》（符合****法规或文件）的规定。〔用地标准〕项目建设标准为****（交通项目应同时说明工目等级标准）；建设内容为****、*****（同类设施的，还应说明该类设施的设臵数量）。建设标准和建设内容（包括同类设施的设臵数量）符合项目初步设计批复的要求（不符合、超出初步设计批准规模或者设施数量的，应说明理由）。

项目各功能分区用地面积分别为****（各功能分区面积情况）。申请用地总面积和各功能分区用地均符合《 *****项目建设用地指标》的规定（对均不符合、部分不符合或者某一设施、某类设施用地不符合建设用地指标规定的，应说明理由；未颁布行业用地指标的，表述为：符合节约集约用地的要求）。

〔缴纳新增建设用地土地有偿使用费〕项目建设涉及城市（含建制镇）、村庄和集镇建设用地范围外有偿使用新增建设用地***公顷，其中： ****等别****公顷、*****等别****公顷；涉及城市（含建制镇）建设用地范围内新增建设用地****公顷，其中：*****等别****公顷、****等别****公顷，共需缴纳新增篇2：审核报告范本贵州国诚工程管理公司

国诚审（结）字[2011]第001号

关于纳雍县沿河街“白改黑”工程

结算审核报告

纳雍县审计局：

我公司受贵中心委托，我司依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》及中介协《工程造价咨询业务操作指导规程》、对“纳雍县沿河街“白改黑”工程”结算进行评审。本次审核得到了有关单位的大力支持和配合，现工作已结束，特将情况报告如下：

一、工程概况

1、工程名称：纳雍县沿河街“白改黑”工程

2、建设地点：纳雍县沿河街

3、批复的建设规模及内容：道路面积14019.85㎡

二、项目参建单位

项目业主：纳雍县住房和城乡建设局

监理单位：贵州诚信项目管理咨询有限责任公司施工单位：广西建工集团第三建筑工程有限责任公司

三、项目送审概况工程名称：建设地点: 建设规模及内容: 施工单位送审金额：1943203.69 元

四、结算审查依据

1、“委托书”

2、招标文件

3、投标文件

4、中标通知书

5、施工合同

6、施工图、竣工图、隐蔽工程记录、现场签证、验收表及图片

7、工程结算书

8、施工质量控制资料

9、“贵州省市政工程2004版计价定额”

10、“贵州省建设工程造价信息2011版第五期”并结合现场核实。

四、审核方法

我公司收到资料后，审核人员对资料进行了审查，并到现场察看、核实。对送审的工程量、相关签证资料逐项核实，然后根据甲乙双方的合同条款规定套定案、计价取费。经我公司审核重新计价的结果，通知被审单位核对，并征求意见。核对无误后在定案表上签字，然后出具审核报告。

六、审核说明本工程分为两个部分 1.包干价。

审减的原因为：包干价面积有差别，送审面积为14293.237㎡，审定面积为14019.85㎡，面积差额为273.387㎡。审减金额为34993.54元。 2.签证

审减原因为:下水道井盖重复计算。

七、审核结果

八、项目建设问题的建议

结算审核汇总明细表

工程名称：单位：元

贵州国诚工程管理有限公司评审组长：

年月日评审人员：

附表

建设项

评审机构名称：

投资评审论

目结篇3：审核报告编写格式

审核报告编写基本内容

前言 ..................................................................................................................................................3 第1章企业概况 ............................................................................................................................4 1.1企业概况 ............................................................................................................................4 1.2 企业组织机构 .................................................................................................................4 第2章审核准备 ..............................................................................................................................4 2.1企业审核领导机构设置 ....................................................................................................4 2.2审核工作计划及质量保证措施 ........................................................................................5 2.3宣传和培训 ........................................................................................................................6 2.4 克服障碍 ...........................................................................................................................6 第3章预审核 ................................................................................................................................6 3.1 企业生产概况 ...................................................................................................................6 3.1.1生产工艺流程 ........................................................................................................6 3.1.2主要生产设施 ........................................................................................................6 3.1.3生产产品 ................................................................................................................6 3.1.4原辅料消耗分析 ....................................................................................................7 3.1.5能源与水消耗分析 ................................................................................................7 3.1.6产污和排污现状分析 ............................................................................................7 3.2 企业清洁生产现状水平分析 ...........................................................................................7 3.2.1与国家及地方产业政策符合性分析（详细说明） ............................................7 3.2.2与企业所在行业清洁生产标准对比分析（详细说明，如果无行业清洁生产标准或指标体系标准可简要说明情况） ...........................................................................8 3.2.3与企业所在行业主要技术经济指标（包括资源、能源等）、环保指标对比分析（详细说明，如果无行业可比的技术经济指标，需要详细说明该部分内容） ...8 3.3 确定企业审核范围内的审核重点 ...................................................................................8 3.4 设置企业本轮审核的清洁生产目标 ...............................................................................8 第4章审核 ....................................................................................................................................8 4.1 企业审核重点概况 ...........................................................................................................8 4.2 企业审核重点计量检测核实 ...........................................................................................9 4.3 企业审核重点物料平衡 ...................................................................................................9 4.4企业审核重点水平衡 ........................................................................................................9 4.5企业审核重点污染因子平衡 ..........................................................................................10 4.6 企业审核重点能源平衡 .................................................................................................10 4.7 企业审核重点原辅料与能源消耗、废弃物产生原因分析 .........................................10 第5章实施方案的产生和筛选...................................................................................................11 5.1 方案产生与汇总 .............................................................................................................11 5.2 中高费方案筛选 .............................................................................................................13 第6章实施方案的确定 ..............................................................................................................14 6.1 备选方案可行性分析 .....................................................................................................14 6.2备选方案经济可行性综合分析 ......................................................................................16 6.3 确定推荐方案 .................................................................................................................17 第7章方案的实施 ......................................................................................................................17 7.1 方案实施情况简述 .........................................................................................................17 7.2 已实施方案成果汇总 .....................................................................................................18 7.3 拟实施中/高费方案成果预测 .......................................................................................18 7.4方案全部实施后对企业的影响分析 ..............................................................................19 第8章持续清洁生产 ..................................................................................................................19 8.1 健全完善企业清洁生产领导机构 .................................................................................19 8.2 健全完善企业清洁生产管理制度 .................................................................................19 8.3 企业持续清洁生产计划 .................................................................................................19 8.4 企业持续开展清洁生产宣传、培训 .............................................................................20 第9章本轮清洁生产审核结论...................................................................................................20 前言

（1）清洁生产环境保护战略产生的背景

（2）国家与地方政府对企业开展清洁生产审核的要求（3）企业开展清洁生产审核的范围（4）企业开展清洁生产审核工作的计划（5）企业对咨询机构的委托（6）本轮审核所依据的国家与地方政府有关清洁生产、清洁生产审核的法律、法规、政策、标准等文件

第1章企业概况

1.1企业概况（1）基本情况

企业组建时间、隶属关系、所有制性质、行业类别、设计能力、主要产品种类等（2）地理位置

①企业所在区域地理位置文字说明及区域地理位置图； ②企业所在厂区位置平面布置图及文字说明；

③企业周边500米范围的环境敏感点状况（如水源、河流、医院、学校、幼儿园等）。（3）近三年生产经营情况和环境保护情况，并说明近三年是否遭到环保处罚、投诉信访、环境污染事件等；

①近三年主要产品及产量情况、产值与利润变化情况；

②近三年在环境保护、清洁生产、循环经济等方面取得的各项荣誉；

③近三年在环境管理体系、质量管理体系、职业健康安全管理体系、环境标志产品等认证获证情况。 1.2 企业组织机构

（1）本轮审核期企业组织机构设置及文字说明；（2）绘制企业组织机构图，包括：企业管理层—企业职能部门管理层--生产车间实体层。

第2章审核准备

2.1企业审核领导机构设置

（1）企业设置审核领导小组和审核工作小组的依据；清洁生产审核领导小组的组建绘制企业清洁生产审核领导小组成员与职责分工表。

表2－1 审核领导小组成员与职责分工表

表2－2 审核工作小组成员与职责分工表

（2）企业审核领导小组/工作小组设置与成员分工表及相关文字说明； 2.2审核工作计划及质量保证措施（1）审核工作计划编制依据（2）企业清洁生产审核工作计划表表2—3

审核工作计划表篇4：审查报告样本

关于公诉案件审查报告的制作说明

按照《人民检察院刑事诉讼规则》第二百六十一条的规定，检察院公诉部门承办人应当对公安机关移送审查起诉的案件进行审查后，制作审查报告。随着庭审方式的改革，过去审查起诉过程中制作的阅卷笔录、审查报告从形式到内容均不能满足新的审查起诉工作和庭审方式的要求。因此，进行审查报告的综合化改革势在必行。本着保证办案质量，提高办案效率的公诉改革精神，我们认为，审查报告应当将以往审查程序中的阅卷笔录与审查报告的内容合二为一，出庭预案可作为附件在审查报告中予以体现。审查报告具体内容如下：

一、审查报告名称

“×××人民检察院公诉案件审查报告”。

二、审查报告首部（1）案件来源；（2）案由；（3）犯罪嫌疑人；（4）收案时间；（5）强制措施情况；（6）侦查机关及承办人；（7）案件受理及告知事项。

三、审查报告正文部分

（一）犯罪嫌疑人基本情况及其他诉讼参与人的基本情况 1．犯罪嫌疑人基本情况

（1）姓名（曾用名及与案件有关的别名、化名、绰号等）

（2）性别

（3）出生年月日（应当注明身份证号码；如果有可能系未成年人犯罪的，但又无法查证的，应当注明骨龄鉴定的年龄。）

（4）民族

（5）籍贯

（6）文化程度

（7）职业或者工作单位及职务

（8）住址（居住地与户籍所在地不一致时应当注明户籍所在地）

（9）曾受过的刑事、行政处罚（行政处罚限于与定罪有关的情况；叙写刑事处罚应注明释放时间）

（10）因本案采取强制措施的情况、现在何处。（对于国家机关工作人员利用职权实施的犯罪，还应当写明其何时何单位任何职务）。

（注：犯罪嫌疑人自报姓名又无法查实的，应当注明系自报。） 2．辩护人基本情况及所属律师事务所。 3．被害人的基本情况（包括法定代理人、近亲属及诉讼代表人的情况）。

4、委托代理人的基本情况。

（二）案件侦破简要过程

简要说明案发时间、地点、报案、立案、犯罪嫌疑人归案情况。

（三）侦查机关认定的犯罪事实

简要叙述侦查机关移送审查起诉意见书认定的犯罪事实。

（四）审查复核证据、退查、自行补充证据过程 1．审查复核证据经过（审查证据的合法性、客观性、关联性） 2．退查和自行补充侦查经过

应写明退查或自行补充侦查的时间、事项、理由、结果及未能查证事项的理由。在审查中经自行侦查或补充侦查已经解决的，应当写明如何解决的，目的是反映审查中的工作量和审查水平的提高，同时对侦查机关收集证据工作存在问题的注意，有利于引导侦查工作的准确性。经补查仍存在的问题，无法排除、解决的，分为两种情形，一是这些问题的存在，办案人认为不影响对本案定罪量刑的；二是这些问题的存在，可能会影响本案定罪量刑的，都要简要说明。

（五）工作情况

简要叙述提讯犯罪嫌疑人、证据开示、听取被害人（及其委托人）和犯罪嫌疑人的辩护人的意见、询问证人等事项。

（六）依法审查后认定的事实

办案人应当在阅卷、审查证据、提讯犯罪嫌疑人及调查的基础上，写明审查认定的事实。在此部分中，应当包括犯罪嫌疑人实施犯罪行为的动机、目的、时间、地点、经过、手段、情节、数额、危害结果，有无坦白、自首、立功、累犯表现等事实和从重从轻减轻免除处罚的情节。（一案有多项事实的应当依照时间顺序或由重至轻的顺序逐一分段写明）。

（七）认定上述事实的证据对每一份证据主要阐明此证据的证明点、与其他证据的吻合点和矛盾点，摘抄卷宗内容，要求简明扼要，突出该证据的特点。使所列证据清晰、明确、客观、真实。排列证据时应当依照《刑事诉讼法》规定的七种证据以及其他证明材料按照庭审举证、质证的顺序排列。每份证据应先表明证据特征。具体要求如下： 1．犯罪嫌疑人供述和辩解，应当写明供述的时间或者辩解的时间和理由等情况，供述的主要内容。

2．有被害人陈述的，应当写明被害人基本情况、陈述时间和陈述的主要内容；若有被害人辩认笔录的，应当作为下一份证据，写明辩认的时间、地点、方法及结论。 3．证人证言，应当写明证人的基本情况、与案件当事人有何利害关系、作证时间、所证事实。

4．鉴定结论和现场勘验、检查笔录，注意庭审质证的关键之处，应写明鉴定或者勘验的时间、单位鉴定人、勘验人、检查人、见证人及所证明的事项。 5．其他证据，包括物证、书证、视听资料等，写明来源、特征、提

取和保存的方式、证实的内容等。未成年人犯罪的，应抄录其户籍证明的主要内容。

注意：

（1）每写完一份证据应另起一行，概括说明该证据证明了什么、与其他证据的吻合和矛盾之处，是否还存在其他问题；每份证据后应用括号注明卷号及页号。

（2）对同类证据且证据内容相同的证据可组合阐明；对于一人多起多罪、多人多起多罪等案件，写证据时，可以采取案件事实与证据相对应的复合结构形式写法进行组合排列。

（八）对证据的分析论证

要求办案人在认定证据的基础上，结合存在的问题，对本案所有证据的证明力、客观性、合法性以及证据间的关联性等进行综合分析论证，从而得出所建立的证据体系是否完善、证据是否充足的结论。

1．对犯罪事实的分析论证（应从以下三个方面进行分析论证）（1）《中华人民共和国刑事诉讼法》第137条规定的事项已经查清。

（2）与案件事实有关并不影响定罪量刑的枝节事实（作案工具、赃款去向不明，言词证据间存在矛盾...）虽未查清，但案件的其他证据确实充分，案件基本事实已经查清，足以对犯罪嫌疑人定罪量刑的分析论证。

（3）其他罪行虽然无法查清，但是部分罪行已经查清并完全符合起诉条件的分析论证。 2．对证据确实充分的分析论证（应从以下五个方面进行分析）

（1）据以定案的每一个证据都经过查证，合法、属实。

（2）据以定案的证据与被证明的案件事实之间具有客观关联性。

（3）审查起诉中认定的每一起犯罪事实和情节，均有相应的证据予以证明。

（4）各个证据之间，以及证据与案件事实之间的矛盾得到合理的排除。

（5）据以定案的证据体系足以得出唯一的排他性结论。

（6）针对辩解作出说明。

（九）需要说明的问题 1．案件非主要事实及证据不够清楚与充分，证据间存在的矛盾，证据的合法性和客观性等问题的分析和解决办法。

2．案件定性争议问题的分析和解决办法。 3．案件管辖问题的分析和解决办法。 4．追诉漏罪、漏犯的情况。 5．侦查活动违法情况以及纠正情况。 6．有碍侦查、起诉、审判的违法活动情况以及解决方案。 7．赃款、赃物的追缴、保管、移交、处理情况。 8．被害人及附带民事诉讼原告人、被告人及其亲属、人民群众对案件的处理情况是否有上访等过激行为，应采取的措施和处理方式。 9．需要改变定性的或需要有检察机关提起附带民事诉讼的，应写明事由、证据和法律依据。

10．办案人认为需要说明和解决的其他问题。

（十）审查结论和处理意见 1．审查结论

根据审查认定的事实与证据，按照犯罪构成的四个要件全面分析犯罪嫌疑人的行为是否构成犯罪，应构成何罪。 2．处理意见

（1）对本案的处理意见：办案人应根据审查认定的事实和证据，简要阐明适用的法条，确定构成何罪，确定有无法定、酌定从重从轻处罚情节；提出是否起诉、适用何种审判程序的意见（认定不能定罪起诉的，明确提出不起诉、退回补充侦查、建议撤消案件、给予其他处分等意见）。同时对是否需追漏、漏犯或附带民事诉讼等提出处理意见。篇5：审核报告参考格式

承装（修、试）电力设施许可证

专项审核业务约定书

甲方(委托方)：

乙方(受托方)：xxx会计师事务所依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国注册会计师法》、《中国注册会计师独立审计准则》和《承装（修、试）电力设施许可证管理办法》等国家法律法规的规定，经双方协商一致，签订本约定书，以资共同遵守。第一条委托目的和范围

甲方委托乙方：对于《承装（修、试）电力设施许可证管理办法》规定需经会计师事务所进行审核的内容进行审核，出具会计师事务所审核报告。具体包括（在下表中选择）：

1、申请承装类承装（修、试）电力设施许可证有关审核报告

2、申请承修类承装（修、试）电力设施许可证有关审核报告

3、申请承试类承装（修、试）电力设施许可证有关审核报告

第二条会计责任与审核责任

1、甲方承担会计责任，即有责任遵照《中华人民共和国会计法》建立和保持完整的会计记录，并根据《企业会计准则》的有关规定编制会计报表；建立有效的内部控制制度，保证会计信息的可靠性和资产的完整性；

2、乙方承担审核责任，即依据《中国注册会计师独立审核准则》的规定，对所出具的审核报告的真实性、合法性承担责任。第三条甲方义务

1、及时提供审核业务所需全部资料，包括财务会计资料及其他相关资料；

2、为注册会计师提供必要的条件及合作；

3、按约定条件及时足额支付审核费用；

4、按委托目的正确使用审核报告，如使用不当而造成后果，与会计师事务所和注册会计师无关。第四条乙方义务

1、严格依据有关法律、法规和《中国注册会计师独立审核准则》执行业务；

2、对在业务执行过程中获悉的商业秘密保密。

3、应于完成现场工作后日内出具报告初稿；于收到报告确认函后日内出具正式报告。第五条审核收费

1、根据国家有关规定的收费标准和委托项目的工作量、难易及风险程度确定审核费用。

2、经协商，双方确定本项目的审核费用及付款时间如下：审核费用：人民币元。付款时间：本业务约定签订时支付50％，即人民币元；审计现场结束时支付50％，即人民币元。

3、甲方同意承担乙方在审核期间发生的必要支出，包括审计人员往返乙方办公所在地至审计现场的交通费用、食宿费等。第六条违约责任

1、由于甲方变更计划，或未及时提供审核所需全部资料或工作条件而造成乙方返工、窝工或修改报告,乙方可合理延期出具审核报告或拒绝出具审核报告,甲方应根据乙方实际消耗的工作量另行支付相应费用；

2、如因甲方原因导致本项目中途停止，乙方所收费用不再退还甲方；

3、除因甲方原因以外，乙方未在合同规定期限内提交审核报告，甲方可以拒绝支付服务费用；

4、如合同任何一方违反上述条款，都应负责赔偿由此而给对方造成的合理损失。第七条争议的解决方式

本合同执行过程中如发生争议，双方应及时友好协商解决。经协商不能达成一致时，合同任何一方可向北京市仲裁委员会申请仲裁。第八条附则

本约定书一式二份，甲乙方各保留一份，具有同等法律效力。本约定书自双方签章之日起生效，在约定事项完成后失效。

甲乙任何一方因特殊情况需要变更本约定书的内容或条款，应及时通知另一方，并由双方协商确定。

甲方(签章)：乙方（签章）：

甲方代表(签字)：乙方代表（签字）：

签约地点：签约时间：年月日 xxx会计师事务所：

我们聘请贵事务所对本单位申请《承装（修、试）电力设施许可证》有关附件资料进行审核，并作如下声明：

1、本单位已按企业会计准则及相关会计制度的要求编制会计报表，公允地反映了本单位的财务状况、经营成果和现金流量情况，其编制基础与上年一致。本单位管理当局对会计报表的真实性、合法性、完整性承担任何责任。

2、本单位已提供所有的财务会计资料及其他有关资料。

3、本单位所有交易事项均已入帐。

4、本单位的资产完全属实。如果执行《企业会计制度》时，则已经按规定计提了各项减值准备。

5、本单位对拥有的全部资产享有充分的所有权，以资产提供担保抵押情况已全部披露。

6、本单位已提供全部关联单位名单、关联交易清单及有关资料，对关联交易、关联往来已充分披露。

7、本单位提供给贵事务所的帐簿、凭证和会计报表是真实、完整的，提供的有关合同、内部决策、法律文件、税务文件等各种资料是真实的，与之相关的经济业务行为确实存在或发生。

8、本单位所有承诺事项已全部提供，无未披露的重大承诺事项。

9、本单位所有期后事项已全部提供，重大的期后事项已调整或披露。

10、本单位所有或有事项已全部提供，对或有事项已正确核算和恰当披露，

并确信： (1)没有任何重大而未预计或未披露的票据背书、未决诉讼、债务担保、产品质量保证责任等或有损失；

(2)没有任何违犯国家法律、法规或合同的规定而需要调整或披露的事项； (3)没有其他未予披露的重大不确定事项。

11、本单位无未披露的债务重组事项。

12、本单位不存在可能导致不能持续经营的情况。

13、本单位无违法、违纪、舞弊行为，也没有发现管理人员或其他员工舞弊的情况。

14、本单位无蓄意歪曲或虚饰会计报表各项目的金额或分类的情况，也没有接到主管机关通知调整或改进会计报表的事情。

15、本单位无隐匿财产、转移收入行为。

16、本单位将对注册会计师在审核过程中提出的所有重大事项按本单位的承诺作出调整或披露。

法定代表人（签字盖章）：被审核单位（盖章）：

财务负责人（签字盖章）：日期：审核报告参考格式

审核报告参考格式

（一）

经营场所核查报告 xxx (委托人)：

我们接受委托，对xx（承试类承装（修、试）电力设施许可证申请单位名称）的经营场所相关资料进行了核查。这些资料由xx（申请单位名称）负责，我们的责任是对其发表审核意见。我们的审核是依据《中国注册会计师独立审计准则》和国家电力监管委员会《承装（修、试）电力设施许可证管理办法》进行的。在审核过程中，我们结合xx（申请单位名称）的实际情况，实施了包括抽查会计记录、实地查验等我们认为必要的审核程序。

截至xx年xx月xx日（申请单位名称）经营场所面积为 xx平方米，其中自有面积为xx平方米，账面原值xx万元，净值xx万元；租赁面积xx平方米，租期自xx年x月x日至xx年xx月xx日，年租金xx万元。

本报告仅供贵公司在申请承装(修、试)电力设施许可证时使用，因使用不当造成的一切后果，与执行本业务的注册会计师及会计师事务所无关。

第15篇：所得税审核报告

企业所得税纳税申报审核报告

编号：

**市*******有限公司：

根据《中华人民共和国企业所得税法》及《实施条例》，我们对贵单位2015年度的企业所得税申报进行审核。贵单位的责任是，对所提供的会计资料及纳税资料的真实性、合法性和完整性负责。我们的责任是，按照国家法律法规及其有关规定，对所提供的企业所得税纳税申报表及其有关资料的真实性和准确性在进行职业判断和必要的审核程序的基础上，出具真实、合法的审核报告。

在审核过程中，我们本着独立、客观、公正的原则，依据企业所得税暂行条例及其有关政策规定，按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，实施了包括抽查会计凭证、会计账簿、纳税申报表及经营合同等我们认为必要的审核程序。现将审核结果报告如下：

一、企业所得税纳税申报的审核过程及主要实施情况

（一）企业基本情况及2015年度财务基本情况：

**市*******有限公司，位于******，法定代表人：****，注册资金:300万元整，经营范围：******（法律法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）；***（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股）。

企业的核算形式为独立核算，企业所得税汇算清缴。财务核算执行独立核算自负盈亏，会计处理方法遵循一贯性原则。业务操作规范、业务流程健全，未发现公司内部控制制度在完整性、合理性与有效性方面存在重大缺陷。

1 2015年截止12月31日资产负债表反映：资产总额：22,980,147.04元、负债总额28,476,973.23元、所有者权益总额:-5,496,826.19元。

2015年损益表反映：营业收入2,321,323.86元，营业成本2,034,944.00元，其他业务成本156,530.80元，营业税金及附加6,205.75元,销售费用280,172.16元，管理费用579,568.09元，财务费用1,194,148.31元，营业外支出40,380.26元，利润总额：-1,970,625.51元。

（二）审核结果如下：

2015年利润总额为-1,970,625.51元。所得税纳税调整增加项目：

1、跨期费用合计404.79元，

2、营业外支出—罚款24,993.48元，

3、营业外支出—滞纳金14,991.09元，

4、业务招待费调增634.00元，

5、其他应付款—工会经费：1,449.60元，

6、在建工程资本化利息调增394,486.14元。以上，纳税调整增加合计：436,959.10元。

二、审核结论

经对贵公司2015年度企业所得税纳税申报进行审核：

1、收入总额：2,321,323.86元；其中：营业收入2,321,323.86元，

2、扣除项目金额合计：4,291,949.37元；其中：营业成本2,034,944.00元，

其他业务成本156,530.80元，

2 营业税金及附加6,205.75元，销售费用280,172.16元，管理费用579,568.09元，财务费用1,194,148.31元营业外支出40,380.26元，

3、利润总额：-1,970,625.51元；

4、纳税调整增加额：436,959.10元；

5、纳税调整后所得额：-1,533,666.41元。具体纳税调整项目及事项的说明详见附件。

本审查报告不得作为其他用途。非法律、行政法规规定，审查报告的全部内容不得提供其他任何单位和个人。

中国注册税务师（签名或盖章）：

银川兴税通税务师事务所（盖章）被审核单位（盖章）

二0一六年五月六日

3 附件:

1、税务师事务所执业证书复印件。

2、企业基本情况.企业法人营业执照复印件

3、企业2015年度会计报表。（1）资产负债表（2）利润表

4、纳税调整增加的详细说明：应做纳税调整项目：

1、跨期费用合计404.79元：5月9#凭证车险费1,214.38元，其中属于2016年费用1,214.38÷12×4=404.79元；借：销售费用，贷：库存现金；根据《企业所得税法实施条例》第九条规定，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不得作为当期的收入和费用，因此应做纳税调整。

2、营业外支出—罚款24,993.48元；6月2#凭证罚款24993.48元，借：营业外支出，贷：银行存款。根据《企业所得税法》第10条规定，罚金、罚款和被没收财物的损失在计算应纳税所得额时不得扣除。

3、营业外支出—滞纳金14,991.09元：1月1#凭证滞纳金64.17元；6月2#凭证滞纳金14,182.17元；6月3#凭证滞纳金744.75元，借：营业外支出，贷：银行存款，根据《企业所得税法》第10条规定，税收滞纳金在计算应纳税所得额时不得扣除。

4、业务招待费：调增634.00元。本年业务招待费发生额1,585.00元，收入2,321,323.86元。根据《企业所得税法实施条例》第43条规定，企 4 业发生的与经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60％扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰.因此，业务招待费的60%：1,585.00×60%=951.00元，收入的5‰：2,321,323.86×5‰=11,606.62元，税前准予扣除951.00元，应调增1,585.00-951.00=634.00元。

5、其他应付款—工会经费：1,449.60元；以前年度提取但未缴纳的工会经费，根据国家税务总局《关于工会经费税前扣除凭据问题的公告》的规定，自2010年7月1日起，企业拔缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，凭工会组织开具的《工会经费收入专用收据》在企业所得税税前扣除。计提但未上缴的工会经费，年末应做纳税调整。

6、在建工程资本化利息：应调增394,486.14元。财务费用—利息支出：1,193,983.33元，在建工程期末借方余额：4,410,642.67元，期末流动资产总额8,938,961.53元，根据《企业所得税法实施条例》第28条规定：资本性支出应当分期扣除或者计入有关资产成本，不得在发生当期直接扣除。因此，应调增：在建工程期末借方余额4,410,642.67÷(在建工程期末借方余额4,410,642.67+期末流动资产总额8,938,961.53)×财务费用1,193,983.33=394,486.14元。

以上，纳税调整增加合计：436,959.10元。

第16篇：内部审核报告

工厂名称：中山市科赛尔电器有限公司

审核日期：

内部审核报告

2003-10-25

内部审核报告共5页第1页

注：a) 有“是”、“否”的地方，请在“是”或“否”小方格中打记号“×”以示选择；

b) 如果选择“是”、“否”均不适合的，请在相应条款处注明原因；

1．概况

1.1 申请人/持证人注册名称：中山市科赛尔电器有限公司

注册地址：广东省中山市小榄镇西区工业区

电话(含区号)：传真：

联系人姓名：

1.2 注册名称：

1.3 注册地址：

注册地址：

电话(含区号)：传真：

质量负责人姓名：制造商注册名称（如与上述不同）：

地址：

电话(含区号)：传真：

联系人：

1.3 产品（名称、型号/规格、商标、）：

略1.4 人数：

1.5 获得的质量体系证书：

有 ISO 9001：2000

1.6 其他情况：

邮政编码：邮政编码：邮政编码：

内部审核报告

共5页第2页

2.工厂质量保证能力

2.1 人员职责和资源

2.1.1 职责

a)是否规定了与质量活动有关的各类人员职责及相互关系？是否

b)是否已指定质量负责人并赋予了相应的职责和权限？是否履行了相应的职责？

是否

如果是，请给出确保认证标志妥善保管和使用的文件号：标志使用管理程序

2.1.2 资源

是否配备了必须的生产设备、检验设备；具备必要能力的人员；必备的生产、检验、储存的环境？

是否

2.2 文件和记录

2.2.1是否已建立、保持了文件化的质量计划/类似文件，以及确保产品质量相关过程有效运作和控制的

文件？是否

如果有文件，请给出参考文件号：《质量手册》

2.2.2产品设计标准或规范是否等同或高于该产品的国家标准要求？是否

2.2.3是否建立并保持文件化的文件和资料的控制程序，以确保：是否 a) 文件在发布前和更改是否由授权人员审批其适宜性？是否

b) 文件的更改和修订状态是否得到识别，防止作废文件非预期使用？是否

c) 是否在使用处可获得相应文件的有效版本？是否

如果有文件，请给出参考文件号：QP-0

12.2.4是否建立并保持了文件化的质量记录的标识、储存、保管和处理程序？是否

如果有文件，请给出参考文件号：QP-02

2.2.5质量记录是否规定了适当的保存期限并保存有效期内的记录？是否

2.3 采购和进货检验

2.3.1是否已制定了对关键元器件和材料的供应商选择、评定和日常管理的程序？是否

工厂是否按照文件要求对供应商进行选择、评定和日常管理，并保存对供应商选择和日常管理记录？是否 2.3.2是否已建立了进货的关键元器件和材料检验/验证程序及定期确认检验的程序？是否

工厂是否按照文件要求对供应商提供的产品进行检验和验证？记录是否完整有效？是 否2.3.3当关键元器件和材料检验由供应商检验时，工厂对供应商是否提出明确的检验要求？

是否 工厂是否保存供应商提供的合格证明及有关检验报告等？是否

2.4 生产过程控制和过程检验

2.4.1 如果工序没有文件规定就不能保证质量时，是否制定了工艺作业指导书？是否

2.4.2 工作环境是否满足规定要求（对环境条件有要求时）？

2.4.3 是否对适宜的过程参数和产品特性进行监控（可行时）？

2.4.4 是否建立并保持了对生产设备进行维护保养的制度？

是否 是否 是否

2.4.5是否在生产的适当阶段对产品进行检验，确保产品及零部件与认证样品的一致性？是否

2.5 例行检验和确认检验

2.5.1 是否制定了文件化的例行检验和确认检验程序？是否

如果有文件，请给出参考文件号：QP-

11、QP-12

例行检验和确认检验要求是否满足相应产品的认证实施规则要求？是否

2.5.2 是否已按相应的文件正确实施了例行检验和确认检验，并保存检验记录？是否

2.6 检验试验仪器设备

2.6.1 检验试验仪器设备是否与所要求的检验、试验能力一致？是否

2.6.2 是否制定检验试验仪器设备的操作规程并按之准确操作？是否

2.6.3 校准和检定

a)检验和试验设备是否定期校准或检定并可溯源至国际或国家基准？是否

b)自行校准的检验和试验设备是否规定了校准方法、验收准则和校准周期？是否

不适用，本工厂所有的仪器设备均进行外校

c)检验和试验设备的校准状态是否能被使用及管理人员方便识别？是否

d)是否保存了检验和试验设备的校准记录，并完整有效？是否

2.6.4运行检查

a) 对于例行检验和确认检验设备，是否按规定了有效的运行检查要求，并按要求执行？是否

b）运行检查结果不能满足规定要求的，是否追溯至已检产品，必要时重新检验？是否

c) 是否规定了例行检验和确认检验设备功能失效时需采取的措施？是否

d) 是否保存了运行检查结果和调整措施记录？是否

2.7 不合格品的控制

2.7.1 是否建立了不合格品控制程序，其内容是否符合规定要求？是否

2.7.2对不合格品的标识、隔离和处臵以及采取的纠正和预防措施是否符合程序的规定？是否

2.7.3是否保存了重要部件或组件的返修记录及不合格品的处臵记录？是否

2.8内部质量审核

2.8.1是否建立并保持了文件化的内部质量审核程序，并记录审核结果；其内容是否符合规定要求？

是否

如果有文件，请给出参考文件号：QP-07

2.8.2是否保存了投诉记录并作为内审的信息输入？是否

2.8.3对内审发现的问题是否采取纠正和预防措施并进行记录？是否

2.9认证产品的一致性的管理

2.9.1是否建立了产品关键元器件和材料、结构等影响产品符合规定要求因素的变更控制程序？

是否如果有文件，请给出参考文件号：QP-08

2.9.2是否在认证产品变更实施前向认证机构申报并获得批准？是否不适用，目前尚未执行变更 2.10包装、搬运和贮存

2.10.1成品的包装和标志过程（包括所用材料）是否符合规定的要求？是否

2.10.2所采用的搬运方法是否能防止产品的损坏或变质？是否

2.10.3产品的贮存环境是否能保证产品符合规定标准要求？是否

3.产品一致性检查

3.1认证产品的铭牌、说明书和包装箱上标注的产品名称、规格、型号、警示警告标识是否与经认证机

构确认的型式试验样品/认证证书一致。是否

3.2产品的安全结构或内部布线等与经认证机构确认的型式试验样品是否一致；若不一致，是否向认证

机构申报并经确认。是否

3.3产品所配用的零部件、元器件或材料与经认证机构确认的型式试验样品是否一致；若不一致，是否

向认证机构申报并经确认。是否

3.4不一致情况描述

内部审核报告工厂检查人日数： 2人日

检查员：植平川植平清

检查组长：植平川

日期： 2003-10-8

共5页第5页

日期：

审核：

第17篇：内部审核报告

*** ***公司QHSE管理体系审核报告

***组

***年八月二十八日

-1-

**QHSE管理体系内审报告

为进一步推进QHSE管理体系规范有效运行，不断提高QHSE绩效，根据公司《关于开展质量、职业健康、安全、环境管理体系审核的通知》的具体安排，**公司委派以***为组长的审核组一行4人，于2012年08月24日至08月28日对***进行了QHSE管理体系内部审核。现将审核情况报告如下：

一、审核目的

检验质量、职业健康、安全、环境管理体系建立的符合性和运行的有效性。

二、审核依据

1、GB/T19001-200

8、GB/T28001-2011、GB/T24001-200

4、Q/SY1002.1-2007标准；

2、与质量、环境、职业健康安全有关的法律、法规等。

3、公司质量、职业健康、安全、环境管理体系文件（管理手册、管理程序、管理制度等）。

4、相关的技术标准、规程。

三、审核组组成组长：组员：

四、现场审核实施情况

对领导层的审核：本次审核对**公司高层领导进行了沟通与审核。

- 2通，通过沟通加深了对HSE标准和质量安全环保和职业健康的理解。

2、企业文化建设促进了安全文化建设的提升

公司在开展的企业文化建设中，大力宣传中石油 “奉献清洁能源、共建和谐社会”的企业精神，将企业文化的宣传教育作为燃气生产、经营活动中的重要内容进行管理，公司创建了“**报”、“**”杂志，创建了宣传橱窗和电子视频等窗口阵地，弘扬公司企业精神，利用报纸向广大员工进行公司大发展的形式教育和遵纪守法的安全教育，通过多种教育方式，在职工中逐步形成了自愿接受自觉遵循的、具有***特色的经营理念和安全意识。

3、重大隐患整改整改情况

公司加大了在职业健康、安全、环境方面的资金投入。从加大隐患整改力度，创造清洁生产环境，建立和谐社区的理念出发，建立重大隐患上报制度和奖励机制。

4、***

（二）、主要问题与建议

1、体系文件的建设方面

2、经营业绩指标和HSE指标分解及考核有待细化

公司通过逐级签订经营业绩责任书和安全环保责任书的形式将目标和指标层层分解到了各部门、所属分公司，并能通过定期考核方式来监测目标和指标的实现情况。但是公司目标和指标分解时，在考虑不同业务部门和各所属分公司的风险特点上还有所欠缺。

公司在目标、指标的制定、分解方面还缺乏对各部门指标的制定与分解，各部门只承担考核所属分公司的职责，缺乏对专业分管范围直线责任的落实和本部门承担的指标的考核。

此外，公司对提供服务的承包商和供应商的年度业绩考核指标没

- 4误观念，全体动员、全员参与，使每个人严格落实HSE职责，成为落实与推行体系运行的骨干。

4、应急机制及应急预案的编写、审核有待进一步完善

公司应急管理的职责分配不明确，应急主管部门没有组织公司总体应急预案的编写，对应急演练计划的编写、应急预案的实施、应急物资的储备监督检查、应急信息的收集、传递职责不清晰。

现场审核发现，各所属分公司各自编写自身的处置方案，公司及所属单位之间缺少统一的策划与关联，导致预案的一致性、系统性和联动性较差。大部分应急处置方案没有依据风险评价结果来制定，预案中无管理现状分析和风险分析，存在“为制定预案而制定预案”现象，导致应急预案的针对性、适宜性和可行性较差。

改进建议：

建议公司进一步明确应急管理部门职责和应急管理工作机构在日常运作方面的接口，更好地发挥应急信息接收、传递和应急处置协调的职责和作用。

各所属分公司在处置预案的制修订过程中应根据国家安全监督管理总局新的《生产安全事故应急预案管理办法》和集团公司最新版本应急预案编写导则的各项要求，结合本单位的危险源状况、危险性分析情况和可能发生的事故特点，制定相对应的现场处置方案，并处理好上下级预案的相互关系，保持应急专项预案和应急处置方案的系统性和完整性。

应急预案的评审或者论证应当注重应急预案的实用性、基本要素的完整性、预防措施的针对性、响应程序的操作性、应急保障措施的可行性、应急预案的衔接性等内容。

要充分认识到应急演练的重要性，一是培训应急管理与操作人员，

- 6的氛围。

6、重大风险的识别与管理问题

在审核过程中了解到，机关各部门和基层单位虽然组织开在了危害因素识别与评价，但没有根据业务范围进行识别与管理，例如技术质量对人工煤气是否加臭的风险识别与管理、管网分公司对第三方破坏的风险识别与管理、销售分公司对不能入户安检的用户风险识别与管理等。

改进建议：

公司应按照危害因素识别与评价的要求，组织一次全员和全过程的危害因素识别与评价活动，对识别出的重大风险，要制定相应的管理方案或应急预案。

**组

***年八月二十八日

- 8 -

第18篇：工程预算审核报告

XXXX项目

预算的审核报告

（2012）第号

XXXXXXXXXX：

我公司受贵单位的委托，遵照中华人民共和国的有关法律、法规以及工程所在地建设行政主管部门的有关规定，本着客观、公正的原则，经实施必要的审核程序，于XXXX年X月XX日至XXXX年XX月XX日对建设单位提供的，XXXXXXXXXXXXXXX预算进行审核。现已审核完毕，现将审核情况和结果汇报如下：

一、工程概况：工程名称：XXXXXXXXXXX 工程地点：XXXXXXXXX 本工程位于XXXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXXXXXX工程，XXXXXXXXXXXXX工程内容。

二、审核范围：XXXXXXXXXXXXX。

三、审核依据：

1.中南空管局指挥部提供的工程图纸；

2.中华人民共和国国家标准《建设工程工程量清单计价规范》GB50500-2008；2010版《广东省建设工程计价通则》；

3.本预算的材料、设备价格均按照本季度《广州建设工程造价信息》《广州地区建设工程材料厂商价格信息》，部分缺项的参考市场价格。4.XXXX市场调查后，规定按XXXXXXXXXXXXX干。

根据工程预算审核的有关规定和程序，我们对该工程预算采用全面审查法进行审核，我们对该预算合法性、公正性、合理性负责；中国民用航空中南地

1 区空中交通管理局对其提供的工程预算资料的合法性、完整性和真实性负责，我们的责任仅对贵单位所提供预算资料的工程预算造价发表审核意见。

三、审核结果：

工程报审金额：XXXXXXXXXXXXX元审定金额： XXXXXXXXXXXXX元

即：大写审减金额：XXXXXXXXXXXXX元

四、需要说明的事项：

当在施工中，只有严格按照施工说明文件和图纸的要求，执行预算书约定的材料、设备的品牌，完成预算书的工作量时，方可执行本预算的工程造价。

附件：建设工程预算审核定案表

XXXXXXXXXXXXX 公司

造价工程师：

中国

★

北京

XXXX年XXXX月XXXX日

第19篇：内部审核报告

2017年度内部审核报告

编写_____________

审核_____________

批准_____________

2017年 12 月

26 日

2017年度内部审核报告

根据公司生产经营工作需要，2017年12月12日至2017年12月23日，进行了2016年度QHSE内部审核检查。通过内部审核检查发现：HACCP管理提醒在公司得到有效运行，符合法律法规要求，较好地满足了业主方和相关方对质量、安全。职业健康和环境保护的需要，提高了公司的科学管理水平，为公司的生产经营活动提供了持续发展的动力；但运行中也存在很多不足，需全体员工共同努力，持续改进。

一、制定内部审核计划，安排审核日程

12月7日，公司召开了班子会议，确定开展内部审核和年度考核工作，根据会议精神，公司书记、HACCP管理体系管理者代表任内审组组长，公司副总工、生产运营部（HACCP管理部）主任、内审员为组员，组织开阵此次内部审核检查活动。

12月8日，检查组制定了（内部审核计划），审核通过后立即向机关各部门。各项目部下发内部审核通知，确定审核日程安排。

二、编制《内部审核实施方案》和《内部审核检查表》

根据ISO900

1、ISO400

1、QHSASI8001和公司HACCP管理体系《内部审核管理程序》要求，编制了《内部审核实施方案》和《内部审核检查表》。12月11日，召开了内审组检察人员会议，检查组人员进行了分工，组长负责于各部门、项目部负责人进行谈话交流，副总工和内审员负责检查工程技术、培训教育和工程资料方面内容，HSE管理部主任和内审员负责检查安全、职业健康和环境保护、物资设备方面内容。

三、开展内部审核工作

在各项目部、机关检查期间，召开了首次会议，按《内部审核实施方案》进行了内审检查。

通过与受审核部门负责人及有关人员交谈提问、查阅文件、现场试验、调差验证等方式，收集了符合与不符合的客观证据，根据检查发现的问题，检查进行了汇总分析，开具了《内部审核不符合通知单》，召开会议与被检查防负责人、责任人进行了沟通并签字确认。

四、此次内部审核发现问题汇总

此次检查三个项目部和三个机关部门，与项目部经理、书记、副经理和基层员工进行了交流，通过仔细检查共发现问题25个，其中：一般不符合项18个，建议项7个，无严重不符合项。（详见附表：《内部审核不符合项统计表》。公司需加强制度建设、教育培训、工程技术资料归档、文件管理等方面的工作。

五、内部审核评价

1、对体系文件的评价：

(1)体系文件基本上符合ISO900

1、ISO400

1、QHSASI8001标准及国家法律法规的要求；

(2)整套体系文件基本适应本公司产品、过程特点和本公司实际，但是一些控制，如具体操作的指导文件、记录表格还需完善。建议专门进行研究，以有较强的可操作性。

2、对体系运行的评价：