推荐第1篇：预算项目论证报告要求
附件3 预算项目论证报告要求
预算项目论证报告的主要内容分为项目立项情况、项目主要内容、项目绩效目标三部分。
一、项目立项情况。
主要包括：一是项目立项的依据。着重说明申请的项目所依据的国家、省及部门的有关政策、文件，以及结合事业发展和履行本单位、部门职能等必须设立的原因。二是项目立项的目的意义。着重说明项目立项是否有利于推进深化医改和调整完善生育政策，是否有利于落实卫生计生发展规划和改革规划等。三是项目的可行性。着重说明项目实施所产生的社会影响、对事业发展的贡献以及群众受益情况进行科学、客观的分析、评价。
二、项目主要内容。
（一）项目类别：按照项目性质不同，划分为业务类项目、投资类项目和发展类项目。
业务类项目，是指与单位业务活动紧密相关的专项支出，主要包括省直部门一般商品和服务支出以外的公用支出项目和各项特定补助项目。分为印刷费（大宗）、物业管理费、维修（护）费（大型）、专用材料费、委托业务费、咨询费、手续费、租赁费、会议费、因公出国（境）费用、其他专项商品和服务支出等。
投资类项目，是指按照国家有关规定，用财政性资金安排
的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造等方面的项目。
发展类项目，是指国家和省设立的有关支持经济、社会事业发展等方面的专项支出、基金项目及其他有固定用途的项目。
（二）项目类型：主要分为上年原有项目、新增固定项目、新增一次性项目。
（三）项目实施单位：是指具体承担项目任务的单位或部门。
（四）项目实施时间：是指项目实施的起止时间，如果项目按计划分期实施，则应说明实施期数及每期的起止时间。
（五）项目实施内容：是指项目实施单位对项目进行实施的过程。（例如：基本公共卫生服务项目，内容有健康档案管理等11项内容，每一项内容又包含许多小项的工作任务）
（六）项目实施对象：是指项目实施受益人群或服务对象，详细说明项目实施对象的条件、数量等参数。
（七）项目资金总额：是指项目实施单位完成该项目实施所需的资金数量。所有项目资金总额应根据工作需要和财力可能申报，除投资类项目和个别特殊事项外，申报的用财政拨款安排的项目额度，与上年财政补助数额相比，增幅原则上不能超过20%。项目资金总额及按计划、分阶段实施的资金需求
额度，要详细说明项目资金的测算过程、项目资金标准依据、情况说明及支付方式。（例如：申报中央转移支付专项资金督导检查项目，该项目需要印刷督导检查手册资料、人员差旅费、检查人员培训、检查结果会议评审等，以人员差旅费为例，需要详细说明督导检查组数量、被检查对象的数量、每个检查组需要的人数（可以根据任务分工确定必要的人数）、对每个被检查对象进行检查所需要的天数（根据工作任务量确定）、食宿的标准及根据、租用车辆的数量及价格等情况。
（八）项目制度：包括项目管理制度、项目资金管理制度以及项目绩效评价制度等。项目管理制度是指对项目的申报、组织实施、目标考核的各个环节的行为进行管理的规范性文件。项目资金管理制度是指根据《预算法》、《会计法》等有关规定，对项目资金的收入支出进行合法合规管理的规范性文件。项目绩效评价制度是指在项目实施过程中或项目结束后，对事先设定的项目绩效目标进行考核评价的制度。预算项目论证报告中着重说明三项制度的核心内容。
三、项目绩效情况。
着重说明项目绩效目标，项目绩效目标指标体系、评价方法等。指标体系可分为长期绩效指标和年度绩效指标。指标体系要具体明确，力求量化，提高绩效指标的可操作性和评价效果。
推荐第2篇：人力资源部预算项目
人力资源部预算项目
2013-04-14 人力资源部预算可能会包括或者不包括许多项目，以下是需要考虑的最常见的项目清单。尽管以下清单不是无所不包，但是为人力资源预算中最为常见的项目种类提供了一个坚实的基础。
一、员工选拔和招聘 1.招聘广告 2.中介费 3.临时聘用
4.公司员工推介计划 5.技能测 6.毒品试验 7.背景调查
8.招聘相关出差 9.校园招聘赠品
10.印刷费用 —— 申请表、招聘小册子 11.网页开发/维护
12.申请者追踪系统费用
二、培训和发展 13．外部项目 14.住宿费 15.差旅费
16.证照查验费 17.内部项目
18.咨询费/培训师工资 19.项目文档材料 20．食品与饮料 21.受训人文具 22.视听设备租赁
三、薪资与福利 23.员工工资 24.薪资成本 25.加班费 26.奖金
27.保健、牙科、配镜 28.人寿保险
29.短期和长期伤残保险/资助 30.养老金/利润分成 31.食堂计划管理 32.电信费 33.调查报告
四、员工与劳工关系 34.成就奖项 35.工作奖
36.意见调查管理 37．绩效评估软件 38．出勤奖励 39．职业律师费 40.员工转岗费 41.建言计划奖
42劳工关系费（律师、咨询顾问 43.多元化管理项目实施
五、保健、安全与保安 44.员工协助计划 45.戒烟 46.健身器材
47.安全培训/宣传 48.职场暴力预防/培训
六、收入
七、其他
49.战略规划（数据/咨询顾问） 50.慈善捐赠
51.HRIS （人力资源信息系统管理） 52.人力资源数据库/报刊订阅/会员/书籍 53.内部网络设计与维护
推荐第3篇：物业项目预算
一、综合管理费
[收费项目、管理服务内容、管理服务标准、收费标准（元/月/平方米）、测算依据（包括人员安排、用工用料分析）、备注] 1.管理、服务人员的工资，按照规定提取的福利费等（综合管理费第一项）
管理服务内容：
（1）负责制定物业管理服务工作计划，并组织实施；
（2）对房屋及设施设备进行安全普查，根据普查结果制定维修计划，组织实施； （3）受理住户咨询、投诉、报修、预约服务、为住户排忧解难； （4）协助组建业主委员会并配合其运作； （5）建立规章制度与服务标准；
（6）与业主签订物业管理服务协议、物业管理公约等手续；公开服务标准、收费依据及标准；
（7）应用计算机系统对业主及房产档案、物业管理服务及收费情况进行管理； （8）员工统一着装，持证上岗；
（9）进行物业管理服务满意率调查，促进管理服务工作的改进和提高。 管理服务标准：
（1）每三个月向委托方报告一次计划实施情况； （2）每年一次；
（3）白天有专职受理接待人员，夜间有值班人员处理应急事件；一般性投诉与服务当日解决，其它不能当日解决的，承诺或约定解决时限并作出合理解释； （4）按有关部门及政策、法规要求执行；
（5）制度健全；服务标准符合合同约定；档案资料齐全，保管良好； （6）内容合法，手续完备；
（7）有专人维护，内容完整、准确、有效、更新及时； （8）分工种着装，配戴胸牌；按规定要求持证上岗；
（9）每6个月进行一次，并作分析、评估且有改进措施。 收费标准：0.089元/月/平米
测算依据：管理处经理1名3500元/月，各部门主管4名2800元/月，出纳兼文员1名1000元/月,计工资费用为15700元，福利2198元，月总费用17898元。 备注：按规定标准提取管理人员的福利15700元*14%=2198元 2.装修管理服务费 服务内容
（1）维护公共安全和公众利益；
（2）将住宅装饰装修的禁止行为和注意事项告知装修人；
（3）业主(使用人)装修前按规定审查业主(使用人)的装修方案； （4）每日巡查装修施工情况；
（5）对装修中的违规行为及时劝阻。
服务标准
（1）按照有关政策、法规、合同、公约的规定进行管理； （2）在入住装修前进行书面告知或签订装修管理协议； （3）24小时内审结方案并签署审查意见交业主；
（4）在装修前期每日巡查一次，发现违章，当即开具违章通知单告知业主； （5）经三次通知和劝阻仍不改正的，3日内向有关主管部门报告。 收费标准：0.029元/月/平米 测算依据：管理员2名2500元/月计，工资为5000元，福利700元，月总费用5700元
二、公共设施设备日常运行、维修、保养及场地、共用部位小修维护费
[收费项目、管理服务内容、管理服务标准、收费标准（元/月/平方米）、测算依据（包括人员安排、用工用料分析）、备注]
1、人员管理费
收费标准：0.031元/月/平米
测算依据：以维修技师1名2500元/月，维修管理员2名1500元/月计，月工资费用为5500元，福利费770元，月总费用6270元。
2、供配电系统维护费
服务内容包括：
（1）保持配电房清洁卫生；
（2）检查变压器电压、电流互感器、断路器、隔离开关、高压熔断器及避雷器、配电箱、
导线等供配电系统的运行状况，并抄表做好记录，出现异常及时处理；
（3) 委托专业单位对变压器、高压开关柜进行测试、试验等项目的维修保养； （4）对变压器外部、低压配电柜进行清洁、保养；
（5）保证正常电力供应，内线限电、停电按规定时间通知业主(使用人)； （6）检测接地电阻；检测配电房主要电器设备的绝缘强度；
（7）检测配电房内消防器材，保持消防器材完好；妥善保管高压操作工具： （8）潮湿天气时，采用抽湿或红外线灯泡烘烤等方法，保持配电房内主要电器设备干燥；
（9）检测配电房内有无蛙、鼠、蚁等虫害，如发现马上采取措施杜绝； （10）填写运行记录，建档备查。 服务标准包括：
（1）每周清扫地面及擦拭配电柜表面，要求地面无积灰，配电柜表面无污渍； （2）每日检查一次；
（3）每年测试、试验1次； （4）每年进行2次；
（5）限电、停电至少提前三日通知业主(使用人)； （6）每年检测1次； （7）每年检测2次配电房内消防器材；高压操作工具每年送供电部门检测1次； （8）持续保持配电房内主要电器设备干燥； （9）每月检测1次；
（10）每日填写运行记录并归档备查。 收费标准：0.138元/月/平米
测算依据：供电系统年检费15000元，维保费18000元，每年总费用33000元。 备 注：专指小区内专用供配设备
3、道路系统维护费
服务内容
（1）车行道路路况检查与维护；
（2）道板路面与人行通道检查与维护； （3）交通标志的检查与维护。
服务标准 （1）路面无明显坑洼、龟裂、破损、啃边，路牙无明显破损； （2）路面无明显坑洼、破损、道板缺失； （3）交通标志与交通设施齐全、完好。 收费标准：0.063元/月/平米 测算依据：道路系统每年维护费15000元。包括损坏面积不超过1平方的材料费
4、给水系统维护费
服务内容
（1）检查与维护水池(箱)及部件； （2）饮用水水质检验； （3）水泵维护与检查； （4）给水管网维护。 服务标准
（1）每3个月检查保养1次水池(箱)入孔、进水管、溢水管、水位计、浮球阀和各类闸门；表面和支架不锈蚀，漆膜脱落处及时修补，保持池体结构完好，无渗漏；
（2）饮用水水池（箱）每6个月清洗一次，清洗后水质作同步检验，检验合格方可使用；
（3）保持泵房清洁卫生，地面排水畅通，每二个月清洗1次泵房；水泵运行正常，各种仪表计量正常，阀门开关灵活，发现滴漏及时维修；消防泵、喷淋泵、污水泵等不经常启动的水泵，每月启动1次，保持水泵能正常运行，每月检查1次消防泵及管道阀门，使之处于完好和正常开启状态；水泵运转部件定期加油，保持润滑灵活。楼内压力供水管道及泵房、水塔、水箱等损坏、漏水、脱落或零件残损等及时修复；
（4）每年对明装给水管道进行1次全面检查维修，冬季做好防护工作。明装管道检查锈蚀现象，对轻度锈蚀应将脱皮清理干净，在管道干燥的情况下，涂刷防锈漆两遍，然后在刷两遍面漆。 收费标准：0.188元/月/平米
测算依据：每年水箱清洗、检测费15000元，水管防冻、油漆费30000元，每年总费用45000元。
备注：本测算为使用变频水泵的住宅小区，不含水泵维护费。
5、排水系统维护费
服务内容
（1）雨水管网检查与维护； （2）污水管网检查与维护。
服务标准
（1）楼顶每6个月检查清扫一次并清理雨水口，雨水口开裂、破损等及时更换；每年雨季前疏通管道一次；排水设施定期维护，保持完好；
（2）每6个月疏通一次，保持污水管网畅通；化粪池每年清理一次。
收费标准： 0.167元/月/平米
测算依据：每年排水系统维护费40000元。
6、监控系统维护费 服务内容
对监控系统定期进行检查与维护。 服务标准 每月一次，保持系统状态良好，工作正常。 收费标准： 0.005元/月/平米
测算依据：每年监控系统维护费13000元。
7、消防系统维护费
服务内容
（1）检查与维护消防栓（箱）、烟感头、喷淋头、消防水阀、消防标志等消防设备；
（2）检测消防管网水压；
（3）进行消防演习，以检查消防监控设备工作状态； （4）消防监控室保持清洁；
（5）填写巡查工作记录，建档备查。
服务标准
（1）每月1次检查与维护，保证设备24小时正常运转； （2）每月检测1次，发现压力不够，马上检修排除故障； （3）每年演习1次；
（4）每周至少保洁1次，要求地面无积灰，监控箱表面无污渍； （5）每日填写工作记录。 收费标准：0.007元/月/平米
测算依据：每年消防系统维护费16000元。 备 注：不包括材料费
8、照明系统维护费
服务内容
（1）路灯检查与维护； （2）楼道灯检查与维护。
服务标准
（1）路灯每3个月全面检查与保养一次，灯泡随坏随换；
（2）楼道灯及开关每3个月全面检查与维护一次，灯具随坏随换。 收费标准：0.007元/月/平米
测算依据：每年路灯检查和维护费6000元，路灯镇流器损坏100只50元/只计5000元，路灯损坏250只15元/只计3750元，路灯控制装置损坏100只25元/只计2500元，合计总费用17250元。 备 注：包括灯泡损坏更新
9、避雷接地系统维护费 服务内容
房屋避雷接地系统检查维护。 服务标准
每年雨季来临之前，对整个避雷接地系统进行检查维护；发现腐蚀、松脱等及时更换或紧固。收费标准：0.002元/月/平米 测算依据：每年避雷系统维护费5000元。 备 注：不包括材料费
10、油漆粉饰服务费 服务内容
（1）木门窗、百叶门窗、封檐板、木栏杆等木制品检查与维护；
（2）钢门窗、铁皮雨水斗落水管、铁皮屋面、钢屋架及支撑铁制品构件检查与维护；
（3）建筑物、构筑物外立面局部污损的维护与处理。 服务标准
（1）对木制品的油漆起皮、剥落每年油漆一次；
（2）铁制品的油漆起皮、剥落、锈蚀做除锈和油饰一次； （3）每年作局部清洗、粉饰一次。 收费标准：0.008元/月/平米
测算依据：每年油漆粉饰费20000元。
备 注：阳台油漆粉饰服务费由受益人承担
11、建筑小品养护服务费 服务内容
假山、亭、廊、雕塑等建筑小品的检查与养护。 服务标准
每日保洁1次，每周检查一次。 收费标准：0.003元/月/平米
测算依据：每年建筑小品养护服务费6000元。
三、园林绿化日常维护费（应包括管理人员工资、日常绿化工具材料费、绿化用水费用、园林景观美化费等。绿化用水以使用自来水测算）
[收费项目、管理服务内容、管理服务标准、收费标准（元/月/平方米）、测算依据、（包括人员安排、用工用料分析）、备注]
1、乔灌木养护费 服务内容
树木、绿篱的修剪和病虫害防治。 服务标准
（1）树木发生病虫害及时治理；①根据病虫害发生规律实施综合治理；②预防为主，防治及时，用药准确；③施药后及时跟踪验证清理现场，做好记录； （2）冬季至少一次对树木涂白、防冻、消灭过冬虫害；
（3）乔木主侧枝分布均匀，不妨碍车辆行人，分枝点3M以上； （4）绿篱及时修剪，保持原有形态。 收费标准：0.016元/月/平米
测算依据：以绿化工人3名800元/月，月福利336元，每年农药、石灰费用6000元计，每月总费用3236元。
2、暖季型草坪养护费 服务内容
负责暖季型草坪的修剪、施肥、喷药。 服务标准
根据草坪种类、季节、生长周期、天气、土质等情况实施淋水、施肥、修剪和灭虫；每年至少进行2次施肥、补苗及疏草打孔；生长季节中耕除草，每年修剪4次；发生病虫害及时喷药。 收费标准：0.006元/月/平米
测算依据：以绿化工人1名800元/月，月福利112元，每年农药、化肥、药械费用等3000元计，每月总费用1162元。
3、冷季型草坪养护费 服务内容 负责冷季型草坪的修剪、施肥、喷药。 服务标准
根据草坪种类、季节、生长周期、天气、土质等情况实施淋水、施肥、修剪和灭虫；每年至少进行1次施肥、补苗及疏草打孔；冷季型草坪每年修剪12次；发生病虫害及时喷药。
收费标准：0.015元/月/平米
测算依据：以绿化工人1名800元/月，月福利112元，每年农药、化肥、药械费用等24000元计，每月总费用2912元。
4、花坛养护费 服务内容
花坛的养护服务。 服务标准
在花坛开花期间，每周剪残枝、花2次；发生病虫害及人为损害后能及时防治，泥面不开裂，花木不出现缺水枯萎现象；有黄叶、落叶的株数在20％以下；每年花坛更换种植草花至少4次。 收费标准：0.005元/月/平米
测算依据：以绿化工人0.5名400元/月，月福利56元，每年绿化费用6000元计，总费用每月956元。
5、水面养护服务费 服务内容
全面负责水面、喷水池的养护服务。 服务标准
每日打捞1次湖面上的漂浮垃圾；每日用捞筛对喷水池水面漂浮物打捞1次；每个月对喷水池清洁1次(刷洗水池瓷砖；抹洗灯饰、水泵、喷头、电线、大石表层的青苔、污垢；清理池底脏物、垃圾；清洗水池地面、周围地面等)。每日巡视四周安全设施状况，发现损坏及时修复。 收费标准：0.037元/月/平米
测算依据：以绿化工人4名800元/月计，月福利448元，水面生态处理物资费每年45000总费用每月7398元。
6、绿化用水
收费标准：0.003元/月/平米
测算依据：绿化用水以每月500元计。
四、环境卫生服务费
[收费项目、管理服务内容、管理服务标准、收费标准（元/月?平方米）、测算依据（包括人员安排、用工用料分析）、备注]
1、人员管理费
收费标准： 0.013元/月/平米
测算依据：以清洁主管1名2200元/月计，月福利308元，月总费用2508。
2、垃圾清运费 服务内容
负责把垃圾运至垃圾中转站。 服务标准
日产日清；垃圾周转房无堆积垃圾，保持清洁，无异味，经常冲洗，喷洒药水。 收费标准：0.061元/月/平米 测算依据：以每月60车每车170元计，每月垃圾清运费用10200元，每年垃圾筒、垃圾袋费24000元，合计每月总费用12200元。
3、公共部位清洁费 服务内容
负责小区道路、庭院、停车场（位）、绿化带、楼道、电梯厅、电梯、文化宣传设施等环境卫生清洁、清扫。 服务标准（小高层和高层按省服务规范各分项最高级标准实施，多层按五级标准提供服务）
每日清扫道路(走廊、架空层)1次；楼梯每日清扫、擦拭扶手栏杆一次；每周拖洗楼道一次；
楼道玻璃每月清洁1次；每两月清洁路灯1次；绿化带每日清扫1次绿化带；每日清扫1次车库等；其他设施每周清扫(擦洗)一次。 收费标准：0.127元/月/平米
测算依据：以清洁工人26名800元/月，月福利2912元，每年清洁易耗品等20000元计，每月总费用25378元。
4、公共设施清洁费 服务标准
公共设施每周清扫(擦洗)一次。 收费标准：0.011元/月/平米
测算依据：以清洁工人2名800元/月，月福利224元，每年清洁易耗品4800元计，每月总费用2224元。
5、袋装垃圾收集费 服务内容
负责将各门口袋装垃圾运至指定位置。 服务标准
每日上门收集生活垃圾2次。 收费标准：0.031元/月/平米
测算依据：以清洁工人6名800元/月，月福利672元，每年清洁易耗品9600元计，每月总费用6272元。
备 注：物业公司不提供住户垃圾袋
6、卫生消杀费 服务内容
针对灭蚊、蝇、蟑螂、灭鼠的实际需要和季节特点制定具体计划； 服务标准
夏季等蚊、蝇孳生季节每周消杀1次；灭鼠，每2个月进行1次。 收费标准：0.006元/月/平米
测算依据：以清洁工人0.5名400元/月，月福利56元，每年药水（品）、机械费用等9600元计，每月总费用1256元。
五、物业管理区域内公共秩序维护服务费
（包括安全护卫人员的工资、福利、津贴、保险等，日常保卫器材费(如警棍、电池等)，
（保安系统的设备维修费在公共设施、设备日常运行、维修及保养费中列支） [收费项目、管理服务内容、管理服务标准、收费标准（元/月/平方米）、测算依据（包括人员安排、用工用料分析）、备注]
1、人员管理费
收费标准：0.062元/月/平米
测算依据：以安护领班9名1200元/月计,月工资10800元，月福利1512元，月总费用12312元。
2、出入口值班费 服务内容
安全护卫人员主出入口24小时值班、副出入口16小时值班。 服务标准
制订值班制度；主出入口24小时有人值班看守，次出入口每日6：00～22：00有1人看守；按照业主委托要求进行进出车辆管理、访客登记、谢绝业主拒绝访问人员和未经业主委员会批准的商贩入内、大件物品搬出登记、交通指挥与疏导等工作；接收住户反馈信息，及时处理；本岗位无法处理时，当日移交相关部门处理。
收费标准：0.154元/月/平米
测算依据：以安保人员27名1000元/月计，月工资27000元，月福利3780元。月总费用30780元。
3、出入口车辆管理费 服务内容
对主出入口的车辆进行登记、管理。 服务标准
安全护卫人员对主出入口的非小区内车辆进行登记、管理；经业主委员会同意和获准车位使用收费时，对主出入口的非小区内车辆按标准收费。 收费标准：0.017元/月/平米
测算依据：以安保人员3名1000元/月计，月工资3000元，月福利420元，月总费用3420元。
4、小区巡视费 服务内容
安全护卫人员在小区范围内24小时巡视。 服务标准
（1）制订巡视制度；白天巡逻次数不少于16次，夜间巡逻次数不少于8次，重点部位、重点时间以及特殊情况加强巡逻；每组巡逻人员3人分3组共9人； （2）对小区内主干道、组团道路进行巡视，指挥机动车辆按车位有序停放，对已违章停放车辆发告示，处理小区交通堵塞事项。 收费标准：0.154元/月/平米
测算依据：以安保人员27名1000元/月计，月工资27000元，月福利3780元，月总费用30780元。
5、小区监控费 服务内容
安全护卫人员24小时对监控设备进行监控。 服务标准
24小时值守，发现或接到异常信息及时通知就近保安人员进行处理，形成异常情况处理记录；有录制信息要求时负责信息的录制与保管。 收费标准：0.034元/月/平米
测算依据：以安保人员6名1000元/月计，月工资6000元，月福利840元月，总费用6840元。
6、停车场管理费 服务内容
安全护卫人员24小时对室内停车场监控。 服务标准
对室内停车场进行管理，督促进入车辆按指定车位停放；每1小时巡视一次，发现异常及时处理并通知车主。 收费标准：0.205元/月/平米
测算依据：以安保人员36名1000元/月计，每月工资36000元，月福利5040元，月总费用41040元。实行车位有偿使用时，在车位有偿使用费中列支。 备 注：车辆的保管责任由停车协议另行约定。
7、消防管理与应急事务处理费 服务内容
专职消防与应急事务处理护卫人员24小时值班； 服务标准
专职消防护卫队每天区内巡视检查维护消防设备保障区内消防秩序； 应急事务处理小组每月组织应急训练； 按规定程序处理区内突发事务； 收费标准：0.11元/月/平米
测算依据:以护卫人员17名,1100元/人/月计,月工资18700元,月福利2618元,月总费用21318元。
六、公共设施设备、部位及场地水电费 收费项目：公共设施设备、部位及场地水电费 收费标准：0.024元/月/平米，每月4800元
七、办公费 [收费项目、管理服务内容、管理服务标准、收费标准（元/月/平方米）、测算依据（包括人员安排、用工用料分析）]
1、办公用品费用 0.024/月/平米/每月4800元
2、交通费 0.008/月/平米/每月1600元
3、宣传广告费 0.006/月/平米/每月1200元
4、公共交际费 0.005/月/平米/每月1000元
5、节假日美化费 服务内容
在小区主要场所摆放盆花。 服务标准
国定节假日在小区主入口、主要人口聚集场所摆放盆花，美化小区环境，营造节日气氛。
收费标准：0.004元/月/平米 测算依据：每月800元
6、社区活动费 服务内容
定期组织社区联谊活动。 服务标准
每年组织1-2次由小区居民参与的健身、联谊活动。 收费标准：0.006元/月/平米 测算依据：每月1200元
7、培训费 服务内容
员工岗位培训与业务培训。 服务标准
制订年度员工培训计划，对员工进行业务知识培训；输送管理人员参加行业举办的岗位资格培训。
收费标准：0.01元/月/平米 测算依据：每月2000元
8、通讯费 服务内容
24小时接收住户信息。 服务标准
设立24小时服务电话受理住户来电；设立接待服务中心接待来访、受理业务、提供多种特约服务项目，对委托服务电话回访、上门回访并有详细记录。 收费标准：0.038元/月/平米
测算依据：服务接待人员6名，900元/人，计月工资5400元，月福利756元，通讯费1500元 /月，月总费用7656元。 备 注：不含福利费。
9、业主委员会经费按0.001元/月/平米计不足部门从经营费中提取。
10、杂项支出费
收费标准： 0.008元/月/平米 测算依据：每月1500元
八、公共设施保险费 [收费项目、收费标准（元/月/平方米）、测算依据（包括人员安排、用工用料分析）、备注]
1、财产保险
收费标准：0.04元/月/平米 测算依据：以每个住宅小区公共资产为800万元计，按普通家庭财产保险的费率为1‰，每年保费为8000元。
备注：对社区公共地方及设施进行投保，以使社区该部位在遭受火灾、水浸、雷击或其它受保的风险所造成毁坏时业主的利益有所保证。
2、公共责任险（亦称第三者险） 收费标准：0.03元/月/平米
测算依据：园区某住宅小区的公共责任险为每年6000元，保险责任限额200万元，费率为3‰。
备 注：此类保险通常没有固定额，保险公司通常会以每次索偿的最高额为依据，再视社区的大小及类型制定保费。
九、物业管理单位固定资产折旧费
收费项目：物业管理单位固定资产折旧费
内 容：配备必要的办公设备，提高服务效率； 收费标准：建立台帐，按规定计提折旧。按实结算
十、法定税费 项目：
1、公司管理费用管理人员费用及其他管理成本等10—12%支出总额
2、佣金企业应得合理利润8—10%支出总额
3、税金营业税、城建税、地方教育附加5.55%管理费用、佣金总额 综合上述费用总计为2.00元/月/平米。
注：
1、本预算中各分项费用与对应的标准参照苏州市物业服务费用定额指导标准制定。
2、本预算中具体保洁服务标准按省标中最高级服务标准提供。
3、本预算中不含电梯运行电费与二次供水压泵运行费用。
4、本预算不含甲方的供热水设备维护运行费用。
5、本预算中管理人员、服务接待人员的福利按月工资14%提取。
推荐第4篇：户外LED显示屏项目预算报告
户外、内LED显示屏项目预算报告
我们在确定要做LED显示屏项目之前，都是做一份详尽的预算报告的，在这份报告中得写明是户外还是户内的，因在不同的位置，项目造价是完全不同的。像户外LED显示屏项目的预算，则基本上是由以下这四类工程造价组成的。
一、基础工程造价
所谓基础工程，就是把LED显示屏固定土建基础工程。其工程的价格构成有：土方开挖回填、混凝土、钢筋等材料和机械、人工费用。这部分的报价是以土方、混凝土的体积为报价单位，即元/方，钢筋以重量为报价单位，即元/吨，施工的人工以天数为报价单位，即元/工日。一般估价可统一为钢筋混凝土的体积计价，可以估价在700－1000元之间，体积大则价格走低。土建基础的体积按经验一般是和上部的屏体面积大致相等，例如40平方的屏一般基础体积大概在40方左右。
二、强弱电布线工程造价
户外LED显示屏项目强弱电布线工程的造价构成有：线缆、管线线槽、管线线槽的安装、放线人工等费用。线缆、管线线槽及其安装都是以长度为报价单位，即元/米，放线人工是以天数为报价单位，即元/工日。一般估价可统一为布线长度计算，如果自己施工只能按照实际计算。强电线缆规格较多，市场价格变化较大，所以大截面的电缆尽量由甲方事先布放到位。弱电线缆中，8芯网络线一般估价为4元/根米，屏蔽软电线一般估价为10元/根米，光纤一般估价6元/米。对于光纤每个端头需要增加280元的其他材料成本（熔接、尾纤等）。
三、钢结构框架造价
户外LED显示屏钢结构框架的造价构成有：钢材料、钢材料的再加工、焊接人工、辅助材料费用。钢材料及材料的再加工的报价均以重量为报价单位，即元/吨，焊接人工是以天数为报价单位，即元/工日。一般估价可统一为钢材料的重量计价，即元/吨。钢材料一般在4500－5500元/吨（根据市场价格调整），再加工一般在600－1500元/吨（根据再加工方法调整），焊接人工一般在2000－3500元/吨，辅助材料在500元/吨左右，这样一般钢结构施工在7000－9500元/吨（不含再加工）。在LED显示屏工程中一般框架重量可以按照0.15吨/平米估算，如果是立柱安装，柱体按照0.4吨/米估算，双柱要加倍。
四、外装饰工程造价
户外LED显示屏外装饰工程的造价构成有：装饰材料、装饰人工、辅助材料费用。装饰材料、辅助材料报价是以面积为报价单位，即元/平米，装饰人工是以天数为报价单位，即元/工日。一般估价可统一为装饰材料的面积计价，即元/平米。铝塑板装饰一般在450－650元/平米。LED显示屏就像一个六面体，只要计算其所有表面积减去显示面积即为装饰面积，加上15％的加工损耗即为最后的面积。
上述是通普科技为大家做的户外LED显示屏项目预算报告，所给出的各种材料价格均是以本地当前的价格做为参考。在详尽做预算报告的时候，请密切关切当地的市场价格动向，有条件的最好是咨询专业设计院相关人士为你确定。
推荐第5篇：预算报告
关于孝昌县2007年财政预算执行情况 和2008年财政预算草案的报告
——2008年 2月15日在孝昌县第四届人民代表大会第二次会议上
孝昌县财政局
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，在县委、县政府的正确领导下，在社会各界的关心支持下，全县财政工作认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“工业强县、项目立县、旅游活县、农业安县、科教兴县”发展战略，加强收入征管，严格依法理财，多方筹措资金，保工资、保运转、保稳定、保改革、促发展，财政预算执行情况良好，财政收入实现了较快增长，支出结构进一步优化，较好地完成了财政预算任务，为县域经济和社会协调发展提供了有力保障。
2007年，全县财政收入完成13600万元，占调整预算13020万元的104.5%，比上年增长31.5%，超额完成了市政府确定的收入目标。其中：上划收入完成4243万元，增长21%；地方一般预算收入完成9357万元，增长36.8%。分征收部门为：国税部门完成3456万元，增长26.1%；地税部门完成4828万元，增长34.6%；财政部门完成5316万元，增长32.4%。
全县财政支出完成40276万元，占调整预算38866万元的103.6%，比上年增长29.8%。财政支出增幅较大的主要原因：一是一般预算收入
1 增加2516万元；二是调整工资转移支付增加2144万元；三是农村义务教育新机制保障经费增加2712万元；四是新型农村合作医疗省下达补助765万元。全县财政支出中，农业、教育、科技等政策性支出增长幅度均高于财政经常性收入的增长幅度。
2007年全县财政一般预算收入加上级补助收入和上年结余，减去财政总支出和专项结算上交，结余2326万元。其中用于规范公务员津补贴补助计入当年财力，应结转下年支出1982万元，净结余344万元。
2007年县直预算执行情况是：收入完成10806万元，占调整预算8863万元的121.9%，比上年增长37.6%。其中：上划收入完成3785万元，占调整预算3840万元的98.6%，增长 22.7%；地方一般预算收入完成7021万元，占调整预算5023万元的139.8%，增长47.3%。
县直财政支出31922万元，占调整预算25631万元的124.5 %，增长33.6 %。
县直主要政策性支出完成情况是：农林水事务1485万元，增长26.2%；教育15058万元，增长27.8%；科学技术495万元，增长31%，均达到有关政策要求。
2007年县直财政平衡情况是：资金来源40138万元，其中：地方一般预算收入7021万元，税收返还566万元，省体制调整基数返还1161万元，原体制补助567万元，各项转移支付补助28877万元，结算补助423万元，上年结余1523万元。
资金运用38304万元，其中：财政一般预算支出31922万元，补助乡镇支出5550万元，上解省财政832万元。
2 资金来源与资金运用相抵，结余1834万元。其中结转下年支出1602万元，净结余232万元。
2007年，我们紧紧围绕全县工作大局和全年财政工作目标，主要做了以下几个方面的工作：
（一）坚持增收节支，圆满完成了全年财政收支目标。收入方面，充分挖掘增收潜力，完善税收信息化征管体系，努力做到应收尽收。对重点税源加强监控，实现了主体税种和重点行业税收收入持续快速增长。加强非税收入控管，加大了对国有资产非转经收入、政府性基金、行政性收费和罚没收入的征管力度，全部纳入预算管理，不断增加地方可用财力。支出方面,按照“有所为，有所不为”的原则，牢固树立公共财政理念，着力提高公共财政保障能力。财政资金坚决从市场竞争性领域中退出，重点转向保运转、保稳定、保重点、保发展。一是始终把保工资放在财政支出的首位，工资预算足额安排，乡镇干部工资做到了及时足额发放。优化支出结构，千方百计筹措资金，确保公务员及参公人员津补贴政策落实。二是大力压缩公用支出，牢固树立“节支就是增收”的理念，严格控制预算追加，清理一次性预算专项，大力推行会议及公务定点接待制度，对大宗购置和服务实行政府采购，压缩公务开支。三是财政支出重点向农村义务教育、新型合作医疗、社会保障等公共领域、困难群体和基层倾斜，不断扩大公共财政覆盖范围，让广大人民群众共享改革发展成果，同沐公共财政阳光。
（二）积极拓展财源，壮大了地方财政实力。一是加大投融资力度，支持县域经济快速发展。按照县委、县政府提出的“五县战略”，拓宽投
3 融资渠道，运用财政投资公司和信用担保公司，广泛吸纳和筹措资金，支持县域经济快速发展，不断培植新的经济增长点。顺和投资开发公司争取到国家开发银行、农业发展银行对城市基础设施建设、广播电视村村通等5个建设项目贷款10127万元，已投入使用5000余万元，城市面貌大为改观，投资环境进一步改善。政府出资500万元组建永兴信用担保公司，共筹集股本资金1190万元，落实中小企业担保贷款930万元，支持民营中小企业做大做强。二是大力支持招商引进和全民创业活动。完善招商引进奖励制度，把握沿海发达地区产业内移和加速建设武汉城市圈的良好发展机遇，大力实施回归工程和全民创业。三是整合财政资源，盘活土地、厂房等国有资产，为激活投资和引进企业创造了优越条件。荣昌宾馆成功拍卖，取得国有资产转让收入2010万元，拉动了房地产投资。四是加大对河砂、碎石、房地产等重点行业的税收专项整治力度，促进规模经营、规范管理、规矩纳税。
（三）加大财政投入，支持了社会主义新农村建设。按照中央“两个确保”的要求，加大财政投入，支持社会主义新农村建设。一是积极参与项目申报，大力争取支农资金。申报生产发展、基础设施、社会发展等方面的财政扶贫项目120余个，已争取到位资金1752万元。二是积极落实各项惠农资金，真正把党的惠民政策送到千家万户。将粮食直补、良种补贴、综合直补、退耕还林补助、农机购置补贴资金3578万元，不折不扣地落实到农户手中。三是以改善农业发展条件为重点，推进现代农业发展。大力实施基本农田土地整理项目，投资2986万元，支持了白沙、花西项目区2.73万亩低产田改造和道路、排灌设施等配套工程建设。
4 继续实施农业综合开发，投入1170万元，改造中低产田和中低产林1.4万亩。四是加大农村公益事业投入。争取国债资金1352万元,支持乡村道路建设，重点解决农村“行路难”问题；投入资金642万元支持村级文化室和广播电视“村村通”；投入395万元加快村级组织活动场所建设。五是进一步深化农村综合配套改革。投入“以钱养事”资金861.8万元，继续完善“以钱养事”新机制。落实县级配套186万元，实施农村义务教育经费保障新机制，全面免除农村义务教育阶段学杂费，对贫困家庭学生实行“两免一补”。多方筹资1500余万元，推进农村中小学校改水、改厕、改食堂，促进农村义务教育健康发展。
（四）关注民生，促进了和谐社会建设。一是积极支持就业再就业。认真落实国家和省再就业优惠政策，加大小额贷款担保资金筹措力度，努力增加再就业资金投入，支持下岗失业人员创业再就业。二是努力筹措社会保障资金。完善城市居民最低生活保障制度，逐步提高城市低保补助标准，做到应保尽保。实行养老保险金财政代扣代缴，确保养老金按时足额发放。三是加强新型农村合作医疗基金征收与管理,保障了新型农村合作医疗制度顺利实施。全县参合农民达到47.8万人，参合率达到84%。筹措农村合作医疗基金2390万元，发生医疗基金支出2107万元。住院基金结余160万元，农民看病难的问题得到一定程度缓解。
（五）坚持改革创新，提高了依法理财水平。进一步深化和完善部门预算改革，规范编制办法和审批程序，增强执行刚性。将国库集中收付制度改革延伸到所有乡镇，为逐步实施“乡财县管乡用”奠定了基础。加强对项目资金使用的全过程监督与管理，提高国库直接支付比例, 完
5 善县级报账管理办法，减少中间环节,有效防止截留、挤占和挪用。利用政府采购网络系统，实现网上办理申报、审批和资金支付，增强政府采购透明度。全面推进政府非税收入改革，组织和完成了全县非政法系统“收支两条线”达标活动专项检查，逐步建立全面、系统的非税收入管理机制。实施政府收支科目分类改革。加强新旧科目、不同年度预算编制与执行的衔接工作，确保政府收支分类改革平稳过渡。进一步推进财政与编制政务公开。以信息网络系统为平台，向社会公开累计50项财政专项资金拨付使用情况，真正实现“阳光理财”。
（六）加强财政监督管理，维护了财经秩序。开展了经常性的财政监督检查，严肃查处违反财经纪律的行为。对政府非税收入项目进行了全面清理，共追缴财政专户资金312万元，乱收费资金50万元。加强重大预算支出项目资金、财政专项资金监督与管理，对重点专项资金实行专户核拨、封闭运行。对全县170多家行政事业单位上报的资产数据进行了核查，核查面达到100%。加大《会计法》执法检查力度，严格会计从业人员资格管理，不断提高会计信息质量和行业公信力。
一年来，尽管我们的工作取得了一定成绩，但仍存在一些不容忽视的问题：地方财政收入增长乏力，人均可用财力仍然偏低，财政供需矛盾较为突出；乡镇之间发展不平衡，解决基层困难任务很重；政府债务风险不容忽视；对财政资金分配、使用等各个环节的监管还有待进一步加强等等。对此，我们必须采取有力措施加以解决。
二、2008年财政预算草案
2008年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的“十七大”精神，
6 以科学发展观为统领，树立大财政观念，继续支持经济结构调整和发展方式转变，努力做大经济财政“蛋糕”；进一步完善财政管理体制，推进基本公共服务均等化，保障和改善民生，努力做优财政资源，做强财政公共保障能力；坚持科学化、精细化管理理念，努力提高财政管理绩效；加强队伍建设，改进工作作风，努力提高干部综合素质，为建设和谐孝昌作出新的努力。
按照上述指导思想，2008年全县财政收入安排18000万元，比上年增长32.3%。其中：上划收入6494万元，增长53.1%；地方一般预算收入11506万元，增长23%。
2008年全县财政支出安排44179万元，增长9.7%，其中农业、教育、科技等政策性支出分别按有关政策安排。
2008年全县一般预算收入加上级补助收入和上年结余，减去财政总支出和专项结算上交，收支相抵，当年收支平衡。
以上预算是代编的，按照《预算法》的规定，现提请审议2008年县直财政预算草案：
2008年县直财政收入安排14706万元，比上年增长36.1%，其中：上划收入6006万元，增长58.7%；地方一般预算收入8700万元，增长23.9%。
县直财政支出安排34846万元，比上年增长9.2%。重点支出项目为：农林水事务1588万元，增长6.9%；教育16430万元，增长9.1%；科学技术542万元，增长9.5%。农业、教育、科技等政策性支出增幅均高于财政经常性收入增幅。
7 2008年县直财政预算执行平衡情况是：资金来源43143万元，其中：地方一般预算收入8700万元，税收返还689万元，省调整体制基数返还1161万元，原体制补助567万元，各项转移支付补助28669万元，结算补助323万元，调入资金1200万元，上年结余1834万元。
资金运用41358万元，其中：一般预算支出34846万元，补助乡镇支出5680万元，上解省财政832万元。
资金来源与资金运用相抵，当年收支平衡，滚存结余1785万元，其中：结转下年支出1602万元，净结余183万元。
各位代表，实现2008年的财政经济目标，有机遇，也有挑战。我们将正视困难，坚定信心，确保2008年财政预算圆满完成。
（一）积极支持经济又好又快发展。认真落实科学发展观，充分发挥公共财政的发展职能，广辟“生财”、“聚财”之道。一是加大节能减排支持力度，落实各项鼓励节能减排财税政策。二是充分利用税收扶持政策，整合财政资金，促进县域科技创新。三是支持项目争取和招商引进，保障项目争取前期费用，为争取项目和招商引进铺路架桥。四是充分利用投资公司和担保公司融资平台。至少融资1.3亿元，重点支持城区水厂引水、观音湖路、迎宾大道、站前三路、铁路涵洞、垃圾处理场、橡皮坝等基础设施建设。五是支持产业结构性调整。重点支持机械电子、化工建材、食品医药、轻工纺织“四大支柱”产业，支持工业园区建设和“亿元产业”工程。加快农业产业化步伐，实施精品名牌战略，壮大农业产业化龙头企业。加快服务业和旅游业发展，拉伸生态旅游产业链。六是支持加快融入武汉城市圈建设, 争取政策和资金支持，搞好
8 产业对接和优势互补。
（二）积极推进社会主义新农村建设。一是增加农业和农村投入。继续推进支农资金整合，实行以奖代补、民办公助、先建后补、以物代资、奖补结合等引导激励手段，调动农民和社会各方面增加投入的积极性。二是认真落实各项惠农政策。落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、退耕还林粮食补助、农机具购置补贴等各项补贴政策；落实关于扶持牲猪、油料生产发展的财税政策；落实粮食最低收购价政策。三是支持农业生产发展。支持民办公助小型农田水利设施建设和农业科技推广。加强农业综合开发，重点支持中低产田改造，建设高标准农田，提高农业综合生产能力。大力支持特色农业发展，扩大特色产品规模。四是改善农村生活条件。加快乡村道路、电网、广播电视、通讯、安全饮水等工程建设。继续实施“阳光工程”，搞好农村劳动力技能培训，多渠道促进农民转移就业。加大农村社会保障投入，完善农村公共卫生、医疗服务和社会救助体系。五是继续加大扶贫开发力度，加强扶贫开发与其他支农政策协调配合。六是大力推进农村综合改革，进一步完善“以钱养事”新机制。用2至3年时间，全部化解“普九”债务，促进农村义务教育持续健康发展。
（三）积极支持解决教育、医疗卫生、社会保障等民生问题。一是保障优先发展教育。认真落实农村义务教育经费保障机制改革相关政策，实行国家课程教科书免费发放，落实免费提供地方课程教科书所需资金。进一步落实家庭经济困难寄宿生生活费补助。按中央要求，对农村义务教育阶段中小学生均公用经费定额，分200
8、2009年两年落实到位。支
9 持农村中小学危房改造。二是加大新型农村合作医疗投入，参合标准由每人50元提高到100元，财政人均补助标准由40元提高到80元，强化公共卫生服务体系建设。三是加强社会保障，落实城市居民和农村最低生活保障。继续提高企业退休人员基本养老金水平。落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训等促进再就业的财税政策。四是启动廉租住房保障，加快解决城市低收入家庭住房困难。进一步完善住房公积金政策。五是大力支持科学技术、文化体育、广播电视、计划生育等社会事业发展。
（四）扎实推进各项财政改革。一是继续深化部门预算改革,规范项目支出预算的编制，加快综合财政预算改革，推行零基预算。二是国库集中收付要提高直接支付比例,加强对授权支付的管理，推行公务卡结算方式，建立较为科学规范的政府收支分类体系。进一步规范乡镇财政运行,取消乡级国库代办处,逐步实行“乡财县管乡用”。三是进一步规范政府采购行为，提高监管和操作水平。四是深化非税收入管理制度改革。认真落实财政部第
35、36号令，将行政事业单位包括土地在内的国有资产出租、出借收入和处置收入，纳入“收支两条线”管理。
（五）大力推行财政科学化、精细化管理。一是严格预算管理。科学编制预算，优化编制流程，细化预算编制，强化预算执行，完善管理方式，严格预算约束。二是强化收入征管。重点加强对砂石、房地产等行业的税收征管，力争工商税收入较去年净增5000万元。三是强化支出管理。切实保障“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障等各项重点支出。严格控制“人、车、会和网络、招待”等支出增长。严肃财经
10 纪律，勤俭办一切事业。四是加强财政监督。强化事前和事中监督，促进监督与管理的进一步融合。强化对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金和其它专项资金的监督，做到每项必审，一项一结。加强内部监督，完善内部监督制约机制。五是夯实财政管理的基础，加强基本数据信息、定员定额、支出标准、项目库、行政事业单位国有资产、财务会计等各个方面的基础工作，切实改进服务，寓管理于服务之中。六是加强财政政务公开工作，明确界定可公开文件范围和标准，进一步扩大涉及民生的财政专项资金公开范围，提高群众满意度和社会关注度。
（六）切实加强财政干部队伍建设。加强廉政建设，按照“廉洁、务实、规范”的要求，通过制度约束行为，形成党风廉政建设合力。进一步增强服务意识，真诚倾听群众呼声，真实反映群众愿望，真情关心群众疾苦，多为群众办好事、办实事。大力倡导“外树服务型机关形象，内兴学习型机关新风”，提高干部职工政治素养、业务水平，坚持依法理财，科学理财，为民理财。
各位代表，2008年财政工作面临的形势更加喜人，但任务也十分艰巨。我们坚信，有县委、县政府的坚强领导，有县人大、县政协的监督和全县人民的广泛支持，只要我们把思想和行动统一到党的“十七大”精神上来，团结奋进，乘势而上，就一定能够圆满完成2008年财政预算目标，为全面构建和谐孝昌做出新的更大的贡献。
推荐第6篇：预算项目汇总修改稿
一、开展有影响的群众文化活动（每年需要经费20万元） 主要用途：在重大节日举办全县规模的文化活动。六一全县少儿文艺调演、端午龙舟赛、国庆、元旦文艺活动、春节龙狮灯会等。
申请理由：全县大型文化活动是满足全县人民精神生活需要的重要形式。特别是全县少儿文艺演出已成全县少年儿童的梦想舞台，我县少儿文艺演出水平越来越高，近年来每年我县都有节目获全国大奖。中共十七届六中全会《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》明确要求：广泛开展群众性文化活动……积极搭建公益性文化活动平台，依托重大节庆和民族民间文化资源，组织开展群众乐于参与、便于参与的文化活动。......把主要公共文化产品和服务项目、公益性文化活动纳入公共财政经常性支出预算。国务院办公厅转发文化部、国家计委、财政部关于进一步加强基层文化建设指导意见的通知（国办发„2002‟7号文件）要求：保证有影响的重大群众文化活动的经费投入。
二、文化进社区下基层活动（每年需要经费30万元） 主要用途：组织各种文艺演出送到乡镇村和社区、企业等，每年安排100场，每场财政补助2000元，共计20万元；送图书到乡镇村，每年5000册，按单价20元，共计10万元。
申请理由：文化进社区下基层活动能极大地丰富基层群众的文化生活,周边不少县市已经采取了政府买单的形式来保证文化进社区下基层活动的常态化开展。中共十七届六中全会《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》指
出：加快城乡文化一体化发展。深入开展全民阅读、全民健身活动，推动文化科技卫生“三下乡”、科教文体法律卫生“四进社区”、“送欢乐下基层”等活动经常化。国务院办公厅转发文化部、国家计委、财政部关于进一步加强基层文化建设指导意见的通知（国办发„2002‟7号文件）要求：切实加大对基层文化建设的投入。要确保文化事业经费的增长不低于当年财政收入的增长幅度；文化事业建设费的安排应向基层文化建设项目倾斜。
三、文艺创作活动（每年需要经费20万元）
主要用途：组织文艺工作者开展各种采风、培训、交流及文艺创作等各类活动；出台《望江县优秀文学艺术作品创作奖励办法》，设立望江县优秀文学艺术作品创作奖励基金。
申请理由：我县文艺创作成果颇丰，戏剧创作曾获多项重大奖项；少儿舞蹈创作更是异军突起，近年来，共有七个少儿舞蹈先后获得国家级比赛的金、银奖，一大批少儿舞蹈作品在省市级汇演和比赛中获大奖，已经成为安徽少儿舞蹈的排头兵。中共十七届六中全会《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》指出：推出更多优秀文艺作品。文学、戏剧、电影、电视、音乐、舞蹈、美术、摄影、书法、曲艺、杂技以及民间文艺、群众文艺等各领域文艺工作者都要积极投身到讴歌时代和人民的文艺创造活动之中……实施精品战略，组织好“五个一工程”、重大革命和历史题材创作工程、重点文学艺术作品扶持工程、优秀少儿作品创作工程，鼓励原创
和现实题材创作，不断推出文艺精品。……….设立专项艺术基金，支持收藏和推介优秀文化作品。
四、综合执法业务专项经费（每年需要经费25万元） 主要用途：经常性文化市场检查、相关法规的宣传、扫黄打非、文物管理行政执法、对各种违法违规行为的执法活动等（包括全县扫黄打非工作专项经费，每年需3万元)。
申请理由：《安徽省关于整合组建市县文化市场综合执法机构的实施方案》（2010年5月30日，中共安徽省委办公厅厅【2010】25号）明确规定:文化市场综合执法机构的业务经费和执法装备应予保障,所需经费列入同级人民政府财政预算。《中华人民共和国文物保护法》第八条明确规定, 地方各级人民政府负责本行政区域内的文物保护工作。
五、执法装配购臵经费（需要324800元）
主要用途：(1)执法车辆一部(2)执法用房（含举报受理室、询问调查室、证据保存室、技术监控室、库房）面积需要300平方米以上，(3)执法设备：台式计算机、便携式计算机、数码摄相机、移动存储介质、工作包、便携式打印机、录音笔、执法工作服等
申请理由：
1、《文化部关于加强文化市场综合执法装备配备工作的指导意见》（2010年12月9日，文市发【2010】39号）中明确规定：配备执法专用房间。各级文化市场综合执法机构应配备举报受理室、询问调查室、证据保存室、技术监控室和罚没物品库房等执法专用房间。日常办公用房参照党政机关办公用房建设标准执行……
配备执法专用车辆。各级文化市场综合执法机构应配备巡查用车及暗访用车，保证文化市场日常巡查、举报受理、调查取证、重大活动保障和突发事件应急处臵等工作需要……配备执法专用设备……配备数码照相机、移动存储介质、便携式打印机、移动执法手持式终端等执法专用设备……
六、技术监管平台（每年需要12万元）
主要用途：含网上办案系统、视频会议系统、远程监管系统三大项建设及维护经费
申请理由：
1、《文化部关于加强文化市场综合执法装配工作的指导意见》（2010年12月9日，文市发【2010】39号）中明确规定建设技术监管平台……加强技术监管平台建设，实现信息管理、网上执法、远程监管等功能，提高文化市场监管效率与水平。
2、太湖县文化市场综合执法队此项经费已得到落实。（见附件）
七、行政许可工作服务过程中产生费用（每年需要4万元）
主要用途：
1、实地勘查费用；
2、听证支出；
3、证照报送费用；申请理由：国务院《娱乐场所管理条例》明确规定，文化行政主管部门对娱乐场所实施检查所需经费，可以通过依法调整娱乐业营业税税率，由地方财政统一解决。
八、省运会手球项目专项（每年需要经费21万元）
主要用途：一是用于运动员的伙食补贴、运动服装，三个队每年需要9万元；二是训练需要添臵的运动器材，每年需要1万元；三是参加锦标赛、常规赛、对抗赛经费，每年需要9万元；四是教练员的
训练补助，每年需要2万元。总计需要经费21万元。
申请理由：安庆市已取得了2014年省十三运会的主办权，根据市政府和市体育局的安排，我县将设分会场，并且承担了代表安庆市参加省运会青少年手球男子甲组、乙组以及女子乙组三个队的比赛任务。目前已有50名运动员开始业余训练。
九、文化馆（每年需要经费51万元）
文化馆主要任务是开展非物质文化遗产的收集、整理、申报、保护和我县群众文化活动的宣传、组织、辅导、培训两大主要任务。自2002年起，文化馆由财政提供的仅在职人员的工资和维持日常工作的运转经费（人头费）。已经远远无法保证文化馆正常开展工作。跟周边县文化馆的投入相比，我县明显偏后（附表）。根据第三次全国文化馆评估要求，县级文化馆要达到三级馆建设标准，人均财政拨款应不低于0.9元，以我县六十万人口计，财政拨款应不低于54万元。
（一）非物质文化遗产的收集、整理、申报和保护专项（每年需要经费38万元）
主要用途：主要用于在全县范围内进行非物质文化遗产的普查、收集、整理，县、市级非遗名录的保护，市级、省级、国家级名录的申报、文本制作，传承人的保护和培训，非遗数据库建设，非遗项目的开发利用，开展宣传展示活动等。
申请理由：非物质文化遗产的收集、整理、申报、保护工作从
2006年开始至今已历时6年。因为该项经费一直未能列入县级财政预算，导致该项工作相对滞后，一些具有珍贵价值的非遗项目已面临濒危状态，如不进行抢救性保护将造成无法弥补的损失，虽然我县已成功申报了国家级非遗项目“望江挑花”和省级非遗项目“莲湘舞”，但因历史欠账太多，非遗搜集整理申报保护工作任重而道远。王三运同志在文化改革发展走访调研时的讲话中明确提出：虽然这个欠账是历史的问题，受到经济发展水平以及文化认识水平的局限，我们对文化重要性的认识也有了明显提高，原来的局限已经不合时宜（摘自2011年10月11日皖办通报38期）。《中华人民共和国非物质文化遗产法》明确规定“县级以上人民政府应当将非物质文化遗产保护、保存工作纳入本级国民经济和社会发展规划，并将保护、保存经费列入本级财政预算”。 以下工作正在开展：
1、进一步挖掘古雷池文化精髓、弘扬雷池文化精神。
2、对已有的25项县级名录进行保护，同时进一步拓展我县的非遗名录项目。
3、进一步申报市级、省级、国家级名录项目。
5、对现有的非物质文化遗产进行开发利用。
（二）业务费及维持日常工作运转专项（每年需要经费7万元） 主要用途：主要用于组织开展各类群众性文化活动，对全县各类
群众性文化活动进行辅导，组织开展各种类型的培训班，组织各种展览活动，组织社会文艺团队，下乡搜集文艺资料、文艺采风，馆内业务人员学习进修，图书、报刊、杂志征订，建立、健全群众文化艺术档案（资料），电话费、水电费、办公耗材添臵等。
申请理由：文化馆要成为满足群众求知、求乐、求美的文化艺术活动中心，要加强对乡、镇、街道、工矿企业、机关、学校等文化站（室）、俱乐部活动的指导。辅导、培训群众文化业余文艺骨干，组织、开展群众性文艺创作活动。依据群众艺术馆、文化馆管理办法（文化部1992年5月27日）第七章第二十八条：“两馆经费列入当地政府财政预算，从文化事业经费中拨给。随着经济和社会的发展，年度拨款应逐年有所增加”。
（三）馆内必备专用设备购臵专项（每年需要经费6万元） 主要用途：主要用于开展各种形式的室内、外群众性文化活动，开展各类培训班，采集各种文化活动信息和资料，开展非遗普查申报，文化资源共享，建设完整的文艺资料档案和非遗数据库等。
申请理由：多年来，我县文化馆开展各种形式的群众文化活动，馆内却没有一件可以用来举办文化活动的设备，没有舞台，没有音响，没有一件像样的乐器，开展活动的设备多以租借的方式，设备质量和演出效果无法满足观众的要求，文化馆活动受到种种限制，没有电脑，没有摄像机、照相机，对非遗普查、申报、数据库的建设工作造成不
便，依据群众艺术馆、文化馆管理办法（文化部1992年5月27日） “……充实、更新所需设备及按照有关规定配备交通工具。逐步装备和完善现代化活动器材”。
十、图书馆（每年需要经费40万元）
县图书馆是我县仅有的一所公共图书馆。公共图书馆是社会公共文化服务体系的重要组成部分，是政府保障公民基本文化权益的主要途径之一。但是我县图书馆基本运行经费得不到有效保障，许多图书馆业务无法正常开展，图书馆资源建设、信息化建设落后于时代发展的要求，“公共图书馆必须人均购书费达1.0元”的基本要求目前根本不能满足。从安庆八县（市）2010年图书馆事业经费（附表）看出，我县图书馆预算相对偏低。因此，请求从以下几个方面考虑增加图书馆综合预算
（一）、共享工程县级中心运行经费（每年需要经费5万元） 主要用途：用于全国文化信息资源共享工程项目工作经费，包括硬件设备维修、软件维护升级、支中心技术人员培训经费、数据库和机房环境运行维保等经费。
申请理由：全国文化信息资源共享工程由文化部、财政部联合实施的一项创新工程。望江县支中心于2007年列入安徽省首批建设县，国家规定的设备配臵标准为68万元，目前，中央和省级财政投入的
设备经费51万元已经全部到位，尚有本级地方财政配套经费17万元没有到位。根据《全国文化信息资源共享工程试点工作验收标准》中仅数据库和机房环境运行经费就有明确要求：年运行经费不低于2万元。
（二）、图书馆业务专项经费（每年需要经费30万元） 主要用途：用于采购纸本图书、期刊、电子图书、电子期刊，数据库建设经费、局域网络延伸服务维护费、入藏文献分类编目、整理加工、有序排架等一系列工作程序运作费用，读者磁卡制作和发放等相关费用。
申请理由：根据中华人民共和国住房和城乡建设部、中华人民共和国国家发展和改革委员会2008年11月1日批准实施的《公共图书馆建设标准》第三章第二十二条的藏书总量要求：（1）县级（中型）图书馆最底藏书量为24～135万册；（2）人均藏书标准为0.9～1.2册、件/人，按望江县60万人口最低标准测算，县图书馆达标总藏书量应为54万册。综合以上指标，县图书馆自今至2020年应完成最低图书入藏量为15万册，约需补充藏书经费300万元。根据文化部《县市级图书馆评估标准》要求，图书年入藏量为500～3500种、报刊年入藏量为100～400种、电子文献年入藏量为40～100种、视听文献年入藏量为10～30件。据此，县图书馆达标的保底藏书总量为10万册，每年入藏按5000种计算，每年约需单列购书经费10万元，数
据库建设15万元、数据加工整理入藏经费5万元，合计经费30万元。
（三）、地方文献征集业务专项经费（每年需要5万元） 主要用途：用于本区域地方文献普查、调研、征集等相关工作经费，地方文献数字化加工、制作等相关费用。
申请理由：地方文献广泛蕴藏于社会 ，散见于各部门、各单位以及各界人士手中，同时地方文献又具有发行量少、范围小，具有极强的时限性等特点 。地方文献是当地历史和各类地方专业史的基本史料，为本地的修志工作提供依据，为政府机关制定方针政策提供可靠的数据和相关资料。文化部颁布 的 《关于省 (自治区)图书馆工作条例》指出：“逐步形成具有地方特色，适合当地读者需要的藏书”并且 “有关本地区的地方文献资料应尽全收集”。
十一、县文物管理所、县博物馆（每年需要经费49万） 望江县文物管理所与县博物馆合署办公，隶属县文化广电新闻出版局。文物管理所履行全县的文物管理职能；负责本地区文物调查、勘探、保护、利用及研究工作。博物馆履行对馆藏文物保管、利用职能；负责馆藏文物的保管、修复、征集、文献资料收集工作；实行免费开放，为广大群众提供公共教育服务。自实行部门综合预算以来，县财政安排我馆预算除人员工资和定额公用支出外只有1万元业务费（其中5千元用于博物馆文物库房值班；5千元用于黄家堰遗址的看护人员工资），由于没有经费保障，日常工作运转维艰。
根据《中华人民共和国文物保护法》第十条 国家发展文物保
护事业。县级以上人民政府应当将文物保护事业纳入本级国民经济和社会发展规划，所需经费列入本级财政预算……国家用于文物保护的财政拨款随着财政收入增长而增加。请求县政府从以下几个方面考虑，增加县文物管理所、县博物馆经费的部门预算。
（一）不可移动文物修缮保养专项（每年需经费20万元） 主要用途：用于对我县的古遗址、古建筑、古墓葬等不可移动文物的维修和保养。
申请理由：不可移动文物是不可再生的宝贵文化遗产，对其进行长期有效的保护是各级政府的重要职责之一。
我县现已登记的不可移动文物点170处，很多都濒临消失的边缘，如不对其及时有效的保护，将会彻底的消失，我县倡导的“雷池文化”的载体将不复存在。
根据文物保护法的精神，安徽省实施《中华人民共和国文物保护法》办法第五条之规定：“ …政府的财政拨款应当保障依法由政府承担的国有文物保护单位的修缮、保养，考古发掘，国有文物的安全保护…。”
（二）遗址看护费（每年需经费5万元）
主要用途：1.用于黄家堰遗址的看护人员工资；2.用于其它遗址的看护费用。
申请理由：黄家堰遗址的两名看护人员工资由90年代定的每年共计5千元，一直到现在没有增加，现需增加看护人员工资到2万元，还有象汪洋遗址、连塘城遗址、戴家墩遗址等，需看护费用3万元。
根据《文物保护法实施条例》第十二条 古文化遗址、古墓葬、石窟寺和属于国家所有的纪念建筑物、古建筑，被核定公布为文物保护单位的，由县级以上地方人民政府设臵专门机构或者指定机构负责管理。其他文物保护单位，由县级以上地方人民政府设臵专门机构或者指定机构、专人负责管理；指定专人负责管理的，可以采取聘请文物保护员的形式。
（三）文物征集专项（每年需经费4万元）
主要用途：主要用于征集存于民间、社会的珍贵文物。随着新农村建设和各项水利工程的实施，我县一部分珍贵文物流散于民间和社会，我馆根据上级文件精神，对较为珍贵的文物逐年征集，年需经费约4万元。
申请理由：为了充实博物馆馆藏文物的数量和质量，将社会流散文物通过征集的方式入馆，是博物馆的基本职责。对于在基本建设中偶尔出土并上缴的文物，也需要给施工人员一定的经济补偿和奖励，防止文物的外流。
《中华人民共和国文物保护法》第十二条 明确规定有下列事迹的单位或者个人，由国家给予精神鼓励或者物质奖励 ….将个人收藏的重要文物捐献给国家或者为文物保护事业作出捐赠的…..发现文物及时上报或者上交，使文物得到保护的….在文物面临破坏危险时，抢救文物有功的…..”
（四）、馆藏文物修复专项（每年需经费8万元）
主要用途：主要用于馆藏已损坏的文物进行修复。博物馆藏文
物由于自然因素损坏得不到修复。特别是青铜器和纸本文物，由于大量青铜器入馆时均未作任何科技保护措施，加之江淮地区多阴雨潮湿性气候，青铜器大量锈蚀；纸本文物没有恒温恒湿设备，普遍存在霉变、破损、褪色、虫蛀和水渍等问题。为保护好这些珍贵的文物，我馆将逐步馆藏文物进行修复，根据相关标准测算，每年需经费8万元。
申请理由：文物是不可再生的文化资源，如果得不到及时修复，这些文物的损害将进一步加剧甚至消失。我县馆藏文物中大多数的珍贵文物急需修复，对这些珍贵文物的修复程序以及技术要求较高，需要有国家规定的有文物修复专业资质的单位来完成，其修复的费用相对较高，要修复馆藏文物需要长期逐步完成。
（五）文物安全与消防专项（每年需经费2万元）
主要用途：主要用于购臵消防器材和其它安全设施，博物馆是三级风险防范单位，安全设施一直不完善，对文庙和文物库房的构成严重安全隐患，每年需更换、购臵器材经费2万元。
申请理由：安徽省实施《中华人民共和国文物保护法》办法明确规定： 文物收藏单位的文物库房和文物陈列、展示区，必须配备防火、防盗、防自然损坏的设施。
（六）文物库房值班经费（每年需经费3万元）
主要用途：用于对文物库房值班人员的补助，文物库房是安全重地，每日24小时看护，原每年5千元的费用，难以为继，请求增加到3万元。
申请理由：博物库房周边环境复杂，缺少安全设施，全靠人员
守护，按日夜两班倒，每班两人计算，每年需1440人次；按每人次20元计算，需近3万元。安徽省实施《中华人民共和国文物保护法》办法明确规定： 文物收藏单位的文物库房和文物陈列、展示区，必须配备安全保护人员。
（七）日常业务活动经费（每年需经费2万元）
主要用途：用于文物信息化业务、网络建设、出差、招待、培训等开支。
申请理由：根据上级部门的要求，博物馆应加强文物信息化建设，充分利用现代信息技术，深入开发文物信息资源，全面提升文物的保护、抢救、利用和管理水平。博物馆属于业务单位，需要长期培养专业技术人员的专业知识，广泛的开展馆际交流和参加各类学术会议。
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项目成本预算管理办法
第一章 总 则
第一条 为了贯彻落实项目精细化管理精神，强化和规范公司项目成本管理工作，全面提高项目成本控制水平，推动企业持续、快速、健康发展，结合我公司目前生产运行情况特制定本办法。
第二条 本办法适用于我司公司自营项目、公司与项目管理部合作经营项目公司实施部分的成本预算管理，项目管理部自营项目不适用本办法。
工程分包、专业分包、劳务分包作为项目成本预算子目录反映，成本预算明细由实施人（单位或个人）自行负责。
第三条 项目成本预算管理原则：
（一）内部定额控制原则。公司根据历史成本记录、市场供求状况定期形成材料设备、人工单价企业内部定额，作为营销投标、项目成本预算控制的重要依据。
（二）成本预算员垂直管理原则。项目部应设置专职成本预算员，负责项目施工图预算编制、项目成本录入、项目结算办理工作。成本预算员由项目部内定，业务上接受公司预结算部的管理和指导。
（三）成本预算控制原则。中标项目应当根据本办法编制详细的施工图预算及预算调整， 作为项目实际成本控制依据。
（四）成本适时反映原则。项目成本预算员应当按照本办法及公司其他相关规定及时录入项目实际成本，实际成本科目应当与预算科目一一对应，实际成本高于预算成本时应当成本预警并启动调查分析程序。
第二章 管理职责及内部定额
第四条 公司预结算部负责整个公司项目成本的预算/概算/估算，项目过程成本阶段归集与分析，项目完工后成本分析工作。
第五条 公司苗木部负责项目A类材料台账登记、材料（A、B类）内部定额拟定、人工单价定额拟定及人工单价（含计时工）审批。
第六条 公司财务部负责按照财务管理制度及时、正确记录项目收入成本和资金收支。
第七条 公司财务部负责不定期复核公司材料、人工费内部定额的合理性，不定期检查项目成本真实性、及时性。
第八条 项目经理是项目成本预算工作的第一责任人，对项目成本的真实性负责；项目成本预算员是项目成本预算管理的具体实施者，对施工图预算、项目成本记录的及时性、正确性负责。 第九条 公司每个季度根据历史成本记录、市场供给状况在公司内部一定范围内公布材料定额、人工费定额，作为公司营销投标、项目施工图预算、材料设备劳务招标议标及竞争性谈判的依据。
项目采购材料设备、实际开支的人工费不得高于公司当期内部定额单价，公司内部定额有缺项的按照实际招标议标及竞争性谈判结果确认进入成本。
第三章 项目成本概算/估算/预算
第十条 项目中标后施工前应当由预结算部牵头、工程管理部、财务部配合，依据施工图说、施工合同条件、企业内部定额以及可参照项目成本编制中标项目成本概算或成本估算，提出管理费上缴比例建议。
第十一条 项目部应当在工程开工后15个工作日内依据相关资料（包括但不限于施工图说、施工合同条件、企业内部定额、管理费上交比例、分包合同、项目成本概算或估算）编制施工图预算。因为特殊原因尚未取得正式施工图的，应当根据草图、甲方指令、合同条件编制临时施工图预算。
发生设计变更或者甲方书面指定变更的，应当在发生变更之日起7个工作日内调整施工图预算，每次调整必须单独记录反映。
第十二条 施工图预算编制应当遵循公开、公平、科学、合理、实事求是、统一标准及特殊项目个别考虑的原则。预算书的编制是一项十分细致、严谨的工作，各级编审人员应严格遵守企业相关管理制度，实事求是，不高估冒标，不低估漏算，确保其量、价、费的计算合理准确，各级编、审人员应对其编、审质量负责。
第十三条 施工图预算编制的依据：
（一）承发包双方签订的项目施工合同，补充合同，招标文书等。
（二）经审批的正式施工图说，设计变更资料等。
（三）经批准的施工组织设计。
（四）项目所在地区现行各专业（建筑、安装、装饰、市政、园林等）计价定额，及按约定应执行的其相关配套文件。
（五）公司组建项目管理部的规模，项目管理部、施工机械调动规模和距离等。
（六）公司当期公布的企业内部定额。第十四条 施工图预算书编制的内容如下：
一、定额类：
（一）工程预算取费表（具体按合同约定执行），其中包含：
1.人工费、材料费、机械费；
2.综合费（含其它直接费、现场管理费、临时设施费、企业管理费、财务费用）； 3.劳动保险费；
4.按实计算的费用（材料价差、二次转运费、包干费）； 5.安全文明施工增加费； 6.税金；
（二）材料分类汇总表（按公司制定的A类材料、B类材料）
（三）人工、材料、机械及各类费用比例分析表
（四）工料分析表
（五）业主供应材料一览表
（六）合同价（中标价）
二、市场清单报价：
（一）报价汇总表：
1.人工费、材料费、机械费工程量清单 2.措施费清单
3.其它项目清单（含项目管理部管理费用） 4.税金
（二）材料分类汇总表
（三）人、材、机及措施费比例分析表
（四）工料分析表
（五）项目预算成本汇总表；
注：经营利润=合同价（中标价）-预算成本额 第十五条 公司实行施工图预算审查制度。项目管理部在规定的时间完成施工图预算及变更，按程序报预结算部复核后报分管领导、生产副总、财务总监会签生效，并传工程管理部、审计督察部、预结算部、财务部、项目管理部备案备查。
第四章 项目成本过程管控
第十六条 项目成本应实行账物公开，项目管理部应组建包括项目经理、材料员、成本预算员在内的成本控制核心成员（不少于3人）随时掌握项目生产成本情况，核心成员可分别承担掌握资金、询价、议价、签定合同、采购等工作。辅材定价采购或专业分包，核心成员应参与并形成一致意见，项目经理应在会议上通报情况和成本状况。
第十七条 项目管理部应当根据工程进度分阶段提出准确的分部、分项工程量，确定定额的人工工日数和材料消耗量，提供过程控制的消耗依据，确保目标成本的实现。
第十八条 项目必须实行阶段成本核算，公司每月考核一次。项目管理部必须在当月25日结算当月实际完成工作量后，向工程管理部提供实际工作量的结算资料，核算当月实际工作量的月结算资料，并送预结算部、审计督察部备案。该月结算资料要求必须具备工料分析，材料分析等明细资料，工料分析中必须有明细的人工费、材料费、机械费分析，否则公司拒绝支付工程项目所需开支。 第十九条 项目管理部开具民工工资时必须在方单上按定额规定注明相应工作内容，实际完成工作量，合同单价，实际结算人工费额，以便对人工费进行量、价、额的比较。
第二十条 项目管理部必须按要求建立材料耗用台帐、项目成本费用台帐、实物完成量台帐、资金收取台帐、甲供材料消耗台帐，台帐填写必须真实、准确，及时准确反映工程成本状况，不得有虚漏。
第二十一条 项目部材料员负责项目材料（A、B分类登记）台账登记，在拨转项目耗用材料时必须明细、准确、清晰，便于量、价、额的比较。
项目部成本预算员负责项目各类台账的汇总登记，必须按照公司规定格式登记人工费、材料费、机械费、项目管理费等成本费用实际发生额。预算成本发生变化的，成本预算员需要及时更新。
第二十二条 公司不定期对项目进行成本检查，检查由审计督察部牵头，工程管理部、预结算部及财务部相关人员参加。若检查中工程项目成本预算亏损，公司可撤换项目经理及相关人员。公司有权中止与项目管理部签订的承包合同，另行确定人员。
第五章 项目成本调查分析
第二十三条 工程实施工程中实际成本大于预算成本时应当及时警示，预结算部应当牵头调查成本超支原因并提出处理建议。
第二十四条 工程完工结转后，应在公司OA上将工程建设运行情况和结果公示。公示内容包括：工程概况，劳务及材料分包（供应）方基本情况，应付（收）款情况，项目经济运行盈亏分析，经济管理结果自评，内部审计结果等。此经济技术文件由项目部上报工程管理部负责管理，属公司内部文件，不外借外传。
第二十五条 加强工程项目成本的控制，坚持项目工程竣工成本分析，各项目工程完工结转后，公司各业务部门应对项目的有关成本支出，工程物资进行盘点核实，为确保项目成本的真实可靠，凡项目竣工成本结转清后，不允许再发生任何成本费用支出。
第二十六条 工程完工结转后，由财务部归并出工程预算成本与实际成本对比分析，并牵头组织召开项目管理部、营销中心、工程管理部、预结算部参加的成本分析会，反映项目的经济实效，分析成本盈亏的原因，挖掘成本降低的潜力，制定工程结算编制目标及措施，确保企业经济效益。
第六章 对项目的考核与奖惩 第二十七条 工程完工后，结算完成，工程款收回，财务结算与公司内部审计完成，所发生的所有费用总额在成本预算范围以内，则视为工程项目赢利。
第二十八条 项目管理部在工程完清结算并经公司相关部门核准后，按照内部承包合同应当获得的利润，在完善按规定上缴费用等相关手续并收回工程款后，所得利润应严格按风险金比例分配（原则上30%的利润可由项目经理处理、70%的利润用于分配），分配方案送公司备案。
第二十九条 项目经理在项目施工过程中，无论任何原因导致项目经营发生亏损的，由项目部全额承担其经济赔偿，在其缴纳的风险抵押金中扣罚，抵押金额不足以赔偿的，由担保人负责赔偿。有违法行为的，将追究相应法律责任。
第三十条 工程亏损或给公司信誉造成不良影响的项目，该项目经理及其核心成员在一年内不得继续参与公司内部工程项目竞标，也不能在其他项目担任重要岗位职务。
第三十一条 本办法由预结算部负责解释， 本办法自印发之日起施行。
二○一○年三月二十五日
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关于增加门面装修预算的请示
集团公司：
会农农资（茧丝绸）公司门面装修施工方案和预算已于2014年3月20日签批完毕，现根据集团指示和装修实际情况，增加施工项目及预算：
1、展示室作为会农办公室，加装地弹门（4506元）。
2、为了避免非公司车辆堵塞门面大门，做地桩（750元）。
3、电工及材料560元。
4、税费460元
增加预算合计6276元，调整后的预算总金额为22123元（原方案预算为15847元），增加项目及预算具体情况见附件。
妥否，请批示。
会农农资（茧丝绸）公司 2014年3月22日
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附件5：项目预算目标管理责任书
环境保护部、财政部：
根据《中央财政主要污染物减排专项资金管理暂行办法》（财建[2007]112号）和《中央财政主要污染物减排专项资金项目管理暂行办法》（环发[2007]67号）要求，为切实做好减排统计监测及考核体系建设，加强全国环境监管能力，提高资金使用效率，保证项目及时建成和有效运行，达到预算目标管理要求，现承诺如下
1、认真组织据实上报本省（区、市）基础资料，按照国家有关要求合理确定项目建设内容和投资；认真组织编制本省（区、市）项目建设方案，按申报时间要求及时上报。
2、按照预算下达文件和项目总体建设方案要求，切实落实地方投入资金，在上报资金申请报告、建设方案等材料时一并出具资金承诺函，保证地方投入资金足额及时到位。
3、认真组织实施项目，保证项目建设质量和进度，保证按照国家有关要求实现项目预算目标。
4、负责落实项目建成后所需的相关运行费用，加强监督和管理，保证项目建成后稳定运行和数据真实有效，使项目在污染减排等工作中真正发挥效益。
环境保护厅（局）财政厅（局）
推荐第10篇：项目预算书格式
项目预算书
项目编号：
项目名称：
起止年月：
承担单位(盖章)：
单位负责人:
财务负责人:
项目负责人:
预算编制人:
预算编制依据价目表日期：中华人民共和国科学技术部制
项目预算书填制要求
1．预算书应由项目负责人会同承担单位财会部门共同编制，并加盖单位公章，若单位名称、开户名称与单位公章名称不一致，需做出说明。
2.项目预算应根据项目确定的工作(研究)内容、目标、执行周期、技术路线、参加人员、考核指标等内容，按照有关财务制度的规定认真编制。
3．与项目有关的前期工作(研究)(包括阶段性成果)支出的各项经费不得列入项目预算。
4.预算书及其有关附表的相关数据应保持一致，做到准确、无误。
5。预算书应按照预算编制提纲要求，编写详细的预算编制说明书，对各项预算内容的编制标准、编制理由等进行详细说明。
6．项目编号不填写；组织机构代码指企事业单位国家标准代码。
7．根据财政国库直接支付的有关要求，单位开户名称、帐号、开户银行等财务信息必须真实规范，不得使用简称、缩写，并经承担单位财务部门核实。项目预算说明编制提纲项目预算说明是预算评估和预算安排的主要依据。承担单位在编制项目预算表的同时，必须编制项目预算说明。项目预算说明请按照以下要求逐项编制。
一、预算来源情况说明
主要说明项目来源经费总体情况，国家其它拨款、承担单位自筹经费及其它来源经费的来源渠道、经费落实情况等，并附相关证明材料。
二、经费支出说明
简要说明设备费、相关业务费和管理费占项目总预算的比例，预算支出结构的合理性。
1.设备费
详细说明设备费的预算理由及计算方法。购买、试制单台价值5万元以上设备应逐项列出，需要说明理由及其与现有设备的配套情况、设备使用率、使用年限、试制设备的方案和成本构成等。单价5万元以下设备数量和累计金额较大时提供必要说明。
2.相关业务费
详细说明下列相关业务费的预算理由、依据及计算方法。
(1)材料费；
(2)燃料及动力费；
(3)测试化验与加工费；
(4)会议费；
(5)其他费用。
3.管理费
项目管理费预算比例一般不得超过项目经费总预算的为5%。
第11篇：项目预算管理制度7.11
项目预算管理制度
为了加强项目预算管理，加大成本控制力度，提升项目经济效益，增强市场竞争力，实现公司项目收益预期，特制订本项目预算管理制度。
一、项目预算管理的基本原则
1.责任制原则：指对负责的工作范围可控制事项负责。我们把责任成本划分为可控成本和不可控成本，责任人只对可控制成本负责。
2.例外管理原则：是要把注意力集中在超乎常情的情况。实际发生与预算差异不大的情况，一般不逐一查明其原因，只把注意力集中在非正常的例外事项。
3.有效性原则：是指预算的编制和预算的管控程序要有可操作性，避免预算管理失效性。
4.经济效益原则：是指实施项目预算管理的效益须大于成本，达到以提升管理效率的目的。
5.动态管理原则：是指项目在实施过程中，由于客观原因，需要对预算内容进行修改和补充。项目预算管理需要这种引起项目预算内容的变更，通过一定的流程纳入到项目预算管理中来。
二、项目预算管理的体系
公司成立项目预算管理委员会，项目预算管理委员会是总裁办下设的一个专门委员会。是组织公司项目预算的最高管理机构，总裁办是项目预算管理的最高决策机构。
项目预算管理委员会由公司指定的副总裁领导，公司内各相关部门的负责人（项目管理部经理、采购部经理、商务部经理、技术研发部经理、人资部经理、预算部经理等）为主要成员。
项目预算管理委员会的主要职责包括：组织公司有关部门审议、确定项目的经济目标，提出概预算编制的方针和程序；审核各部门编制的概预算草案及整体概预算方案，并就必要的改善对策提出建议；将经过审核的预算提交总裁办，通过审批后，向各部门下达正式预算方案；根据需要，就预算的修正加以审议并作出相关决定。
预算管理委员从全局上对项目风险进行总体把控，对项目资源进行统筹配置，对各部门预算工作进行协调。
三、项目立项前预算工作组织及流程
由商务部根据基础信息，提供“是否选择投标”的整体建议。该基础信息包括：1．项目背景信息 ；2．同行业报价信息 ；3．参考甲方可研报告项目设计、规划及目标 。
预算部根据总裁办审批的投标结果，组织预算部、商务部、项目管理部、采购部、技术研发部、人资部等相关部门开展概算编制工作。
预算部汇总各部门概算并进行初审，将初审结果报送项目投标委员会，项目投标委员会以此为报价参考因素之一。
四、项目预算的制订
（一）项目预算的内容
项目预算内容是指根据施工合同和项目立项的内容为依据，在项目实施前，制定出项目的收入、成本和效益等一系列经济目标。包含项目收入预算、成本预算、期间费用预算、税费预算、效益预算和资金预算。
项目预算管理是指在公司的项目实施的过程中，以项目预算内容为标准，对预算执行过程的监控，让公司管理者有效地管控项目风险和最大程度地实现项目效益。
（二）项目预算的编制
1、参与预算的部门及人员：参与概预算编制部门包括预算部、商务部、项目管理部、采购部、技术研发部、人资部等相关部门，参与人员应由部门负责人制定。参与部门的负责人对后续提供的概预算数据的可靠性和准确性负责。
2、项目预算周期：项目总体预算的编制是以整个项目周期作为预算编制周期，为了便于预算执行管控，预算委员会需将总体预算分解到月度（或季度）预算。
3、预算数据要求：项目概算数据根据可研报告提供的项目基本情况，各部门根据历史数据和市场情况，提供概略数据，尽力保证概算的可靠性，将概算误差控制在±20%左右；项目预算根据合同签订后的项目立项情况开展，各方资料均已比较完善，因此预算的数据准确度较高，提供预算数据的各部门根据项目具体需求，更准确地预计设备、软件、材料、人工和费用等项目，将误差控制在±5%左右。各部门提供的数据资料需要与预算部确认。
4、项目预算编制的流程。详见《项目预算管理流程图》
5、公司职能部门预算与项目预算的关系：公司职能部门是指公司总部设立的，并为项目提供系统化、专业化服务的各职能部门。鉴于部分职能部门在项目实施期间为项目提供了直接或间接的服务，该服务产生的费用，由预算部统一归集到项目发生的管理费用类别。
五、项目预算的执行
（一）、项目预算成本管控：
1、根据项目的实质将项目立项前发生的费用进行归集。（1）、归集入当期损益的情况：在中标或合同签订前，项目是否中标或开展具有不确定性的情况，财务核算将此期间发生的费用直接计入当期损益；（2）、归集入项目成本的情况：在中标或合同签订前，建设单位已基本指定为我司为施工单位，财务核算将此期间发生的费用归集计入项目成本。
2、项目实施过程中，预算部将所有发生的材料费、直接费、间接费按照批准预算的内容进行归集，月末与项目部会计进行核对，预算部负责审核所有成本费用是否符合项目预算，保证预算成本管控严格执行；
3、预算部将单项成本项目即将超支情况提前通报相关成本责任部门，以便责任部门做好管控或提交预算调整报告，发挥预算超支预警作用。
（二）、项目预算的资金流管控：
1、项目预算委员会组织成员将资金预算分解到每月，预算部根据分解的月度资金预算标准审批项目的资金收支情况；
2、预算部发现预算收入未实现的情况，应及时督促相关责任部门加快收款工作，同时将资金异情报告上报上级领导，防止出现超出合同范围内的大额资金垫付情况，防范资金风险；
3、项目资金支付总体上实行“以收定支”的原则；
4、项目资金支付审批时，必须同时遵守财务中心制定的相关支付审批制度。
（三）、定期报告制度：预算执行过程中，预算部要及时检查、追踪预算执行情况，与各执行部门充分沟通，掌握、分析预算与实际的差异，对存在的问题提出改进的措施，定期向项目预算管理委员会提交预算执行情况报告，以便预算管理委员会对整个预算的执行情况实现动态控制。
六、项目预算的调整
项目预算一经批准，不得随意变更、调整，若因项目实施的客观原因，需要调整预算内容。则由项目管理部提交预算调整报告和调整依据，由预算部初审，报项目预算委员会审核，上报总裁办审批，项目预算委员会将批准后的预算调整下发执行。
七、项目预算管理的考核
预算是项目预算管理的考核基本标准和框架，具体执行细则祥见《项目预算管理考核试行办法》
本制度从下发之日起执行，与公司之前下发的相关制度不一致的规定，以本制度为准。
第12篇：国土资源部项目预算管理办法
附件1
国土资源部项目支出预算管理办法
第一章 总 则
第一条 为规范和加强项目支出预算管理，提高资金使用效益，根据财政部《中央本级项目支出预算管理办法》和有关财经法规的规定，制定本办法。
第二条 项目支出预算是指为了完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外按项目编制的支出计划，或称项目预算。
第三条 本办法适用于国土资源部部门预算（包括国土资源部及所属单位组织实施的财政专项）中财政资金安排的各类项目。
第四条 项目预算管理的原则：
（一）综合预算、统筹安排的原则。项目预算要体现当年财政拨款和以前年度结余和结转资金及其他各类资金统筹安排的要求。
（二）科学论证、合理排序的原则。申报的项目应当进行充分的可行性论证和严格审核，切实保障国土资源管理中心工作，分轻重缓急合理排序。
（三）全程监管、保证绩效的原则。项目经费应当纳入单位财务统一管理，保证专款专用；按照预算绩效管理规定实行绩效运行监管，确保实现项目预算绩效目标。
第二章 职责分工
第五条 部财务主管部门负责项目预算统一管理，主要职责是：
（一）研究制定项目预算管理的有关制度；
（二）商有关业务司局提出年度项目预算编报要求，组织部门项目预算申报、审核；
（三）负责预算项目库管理；
（四）负责项目预算绩效管理；
（五）组织对项目预算执行情况的监督检查；
（六）其他项目预算管理工作。
第六条 部有关业务司局参与相关业务的项目预算管理，主要职责是：
（一）参与本司局相关业务的项目预算申报、审核工作；
（二）负责本司局牵头管理的财政专项项目预算的组织编报工作；
（三）指导承担相关业务工作的预算单位的项目预算编报与实施；
（四）参与本司局相关业务的项目预算绩效管理；
（五）负责本司局相关业务的项目成果管理；
（六）其他相关工作。
第七条 财政专项组织实施单位负责相关财政专项的项目预算管理，主要职责是：
（一）根据财政专项管理规定，研究制定专项实施管理办法并组织实施；
（二）负责提出相关财政专项的项目预算建议；
（三）负责组织相关财政专项项目预算的实施；
（四）负责相关财政专项项目预算绩效管理；
（五）负责相关财政专项成果管理；
（六）组织对相关财政专项预算执行情况监督检查；
（七）其他相关工作。
第八条 预算单位是项目预算管理的责任主体，主要职责是：
（一）按照有关规定，制定本单位项目预算管理相关制度；
（二）按照规定申报项目预算；
（三）负责编报项目预算实施方案，并组织项目工作的实施和财务管理；
（四）按规定报告项目预算执行情况、项目绩效运行情况等；
（五）按规定组织项目的总结验收，提交成果报告；
（六）负责对项目预算绩效管理情况进行总结，提交绩效报告；
（七）配合有关主管部门组织的财务检查、审计监督等。
第三章 项目预算申报
第九条 根据部门预算管理的有关规定和部工作安排，以及有关财政专项管理的规定，部财务主管部门商有关业务司局提出年度项目预算编报要求，经部审定后发布。
第十条 预算单位根据项目预算编报要求，独立或与其他单位联合论证编制项目预算申报文本，申请预算。
第十一条 根据年度项目预算编报要求，部可确定部分项目以直接委托或政府采购方式确定项目预算。
（一）部业务主管司局、财政专项牵头管理司局和组织实施单位，根据部重点工作安排和有关规划，研究提出项目的主要任务目标、技术要求、经费概算等项目预算要点和项目预算绩效目标，以及确定项目预算的方式报部审定；其中，直接委托的项目承担单位应为部属预算单位；
（二）以直接委托方式确定项目预算的，受委托的部属预算单位按规定申报项目预算；
（三）按照政府采购规定确定项目预算的，部明确组织政府采购的预算单位，由其编报项目概算、并按政府采购关于服务采购的规定实施采购。
第十二条 申报项目分为新增项目和延续项目。
新增项目，指申报预算年度新设立的项目；延续项目，指以前年度已经论证并安排预算，需要在申报预算年度继续安排预算的项目。
申报项目预算必须明确项目的起止年限，未经批准，不得在预算执行中自行变更项目名称、内容。
第十三条 按照财政部编报年度部门预算要求，部财务主管部门审核汇总编制年度项目预算申报方案经部审定后报财政部。
第十四条 根据行政事业单位国有资产管理有关规定，在项目预算中购置规定配备标准或限额以上资产的，应同时单独申报新增资产配置预算。
第十五条 根据政府采购管理有关规定，项目预算中有需实行政府采购的品目的，应同时单独申报政府采购预算。
第四章 项目预算编报内容
第十六条 申报单位编报项目预算，应进行充分论证，并对申报内容的真实性、完整性负责，避免与其他项目申报内容重复。
第十七条 项目预算申报文本由项目预算申报书、项目预算绩效目标申报表、项目可行性报告（延续项目报告）、项目支出预算表组成，应按照本办法规定的格式和要求编制。
财政专项可根据实际情况，对项目申报文本格式和内容做适
当调整，在相应财政专项实施管理办法中明确。
第十八条 编报项目预算应对申报的背景、依据做充分说明和论证，申报延续项目还需对以前年度项目预算执行和预算绩效管理情况进行总结分析，统筹考虑结转资金的安排使用。
第十九条 项目工作内容及其实施安排是项目预算的重点，应根据实际进行细化，并尽可能量化；相关事项国家及有关部门发布了标准、规范、规程的，应执行相应的标准、规范、规程。
第二十条 项目经费筹措及支出测算是申请项目预算的依据，应根据项目资金来源，以及工作内容、工作量和人员、物资投入情况，按照相应预算标准、市场平均价格等进行具体测算。
第二十一条 为实现项目目标，对项目工作任务中部分本单位难以承担的辅助性专业技术业务或研究内容，申报单位经过充分论证，按照政府采购关于服务采购的规定委托外单位承担。
部属多个预算单位承担同一项目的工作任务，应按照本《办法》第十条规定申报预算；非经公开招标程序，申报单位不得向部属其他预算单位委托业务。
第二十二条 以政府采购方式确定项目承担单位的项目，其采购文件的编制应符合本章规定的实体性要求。
第五章 项目预算审核论证
第二十三条 部财务主管部门、财政专项牵头管理司局及其组织实施单位按照职责分工、财政专项管理规定组织项目预算审核论证，相关业务司局参与。
第二十四条 项目预算审核论证应组织由技术和经济专家组成的专家组进行，对新增项目进行立项论证，对延续项目进行项目评估，并按规定格式和要求，提交项目论证（评估）报告。
第二十五条 技术专家主要负责项目立项论证或评估，对项目任务目标、技术路线、工作部署、预期成果以及绩效目标等提出意见和建议。
经济专家主要负责项目经费预算审核，应在项目论证评估意见和建议的基础上，对项目经费预算合规性、真实性、合理性，以及项目预算绩效目标中的预算管理和资金使用部分进行审查，提出经费预算审查意见和建议。
技术与经济审核论证应加强情况沟通协调，保证论证意见和结果科学合理。
第二十六条 技术或经济专家与项目有利害关系或存在其他影响项目预算审核论证公正性的情况的，应当回避。
第二十七条 技术方案或经费预算编制不符合规定要求的，不予立项。
第二十八条 不同单位申报的项目工作内容相同或相近的，可以要求单位之间联合申报项目，或通过综合评价择优确定项目承担单位。
第二十九条 以政府采购方式确定项目承担单位的项目预算审核论证，按照政府采购管理相关规定执行。
第三十条 项目预算审核论证结果由组织论证单位报部审定后公示。公示无异议的项目纳入预算项目库。
第六章 预算项目库
第三十一条 预算项目库是对项目进行规范化、程序化、动态化管理的数据库系统，由部财务主管部门负责建设、管理；财政专项牵头管理司局、组织实施单位可按照部统一要求和管理工作实际需要建立财政专项预算项目分库。
第三十二条 预算项目库中的项目按轻重缓急进行合理排序，并实行滚动管理。
第三十三条 向财政部申请安排项目预算，应从预算项目库中根据排序提取项目。
第七章 项目预算执行
第三十四条 根据财政部批复的预算，部将项目预算及时下达预算单位。项目预算一经下达，项目承担单位必须严格执行，不得自行调整。确需调整预算的，必须按照规定程序报批。
第三十五条 预算单位应按照下达的预算编制项目预算实施方案，经论证后在部财务管理信息系统报送备案，打印的纸质文本经单位领导审核签字在本单位留存，作为预算执行、检查、考核的依据。
第三十六条 项目预算实施方案应当按照预算绩效管理的要求，围绕绩效目标，对项目工作内容、实施计划、经费支出、组织管理和保障措施等进行细化，保证项目预算严格、有效执行。
第三十七条 部财务主管部门组织对备案的项目预算实施方案进行形式审查，对不符合规定要求的，退回项目承担单位重新编报。
有关专项经费管理办法规定需对项目预算实施方案进行审查批复的，由有关司局或单位组织审查、批复。
第三十八条 预算单位应对本单位项目预算实施方案中的对外委托业务统一进行专门的审核，统筹安排委托业务的政府采购，同类业务应实行统一采购。
第三十九条 预算单位对外委托业务，应按规定签订合同，加强合同执行的监管和委托业务成果验收工作。
第四十条 项目资金拨付按照财政国库集中支付管理的规定办理。
第四十一条 项目经费支出中，办公设备购置费、出国（境）费、公务用车运行维护费、公务接待费、会议费、咨询劳务费和委托业务费不得超出预算。
第四十二条 预算单位应建立预算执行预警制度，及时解决项目预算执行中的问题，按规定及时报送预算执行和项目进展情况、预算绩效管理情况。
第八章 项目预算清理
第四十三条 部财务主管部门按照财政部的规定和要求定期进行项目预算清理。
第四十四条 项目承担单位应在项目预算下达2年内完成项目工作，进行项目经费结算。
第四十五条 项目承担单位必须按有关规定提交成果报告，同时提交资金使用情况报告。项目执行到期后在规定期限内未提交成果报告、进行项目验收的，部财务主管部门或有关财政专项的管理单位对项目情况进行通报，并终止该项目。项目预算资金有剩余的，按结余资金处理。
第四十六条
项目结转和结余资金的使用管理按照财政部有关规定办理。
第四十七条 项目预算编报、执行、清理纳入部财务管理信息系统进行全过程管理。
第九章 项目预算监督检查
第四十八条 部财务主管部门、财政专项牵头管理司局及组织实施单位组织对项目预算的执行过程和结果进行监督检查。对
违反有关法律、行政法规和财务规章制度的，依法进行处理。
第四十九条 对有下列情况之一的，按有关法规的规定采取通报批评、停止拨款、终止项目、收回已拨项目资金、取消项目申报资格等措施予以相应的处罚。
（一）虚报项目的；
（二）擅自转包项目、改变项目设计、调整项目经费预算的；
（三）截留、挪用、挤占项目经费的，虚列支出的；
（四）随意转拨项目资金的；
（五）违反其他有关规定的。
第五十条 部按照有关规定选择重点项目组织进行绩效评价，其结果作为以后年度项目预算安排的重要依据。
第十章 附 则
第五十一条 用财政拨款安排的基本建设项目、科技专项等项目预算的具体管理，国家另有规定的，从其规定。
第五十二条 本办法自2013年7月1日起执行。原《国土资源部项目支出预算管理办法》（国土资发〔2007〕322号）同时废止。
第五十三条 本办法由部财务主管部门负责解释。
第13篇：固定资产投资预算项目
固定资产投资预算项目
1.新开工项目：指预计在2010年度开工建设的投资项目和企业购置不需安装的固定资产。
2.续建项目：指以前年度开工建设、预计2010年度继续建设的项目。
3.重点项目：按照企业投资管理制度规定，由董事会或总经理办公会议研究决定的项目。企业应当分项目填列计划总投资金额最大的前10项。
4.开工年月：指项目预计或实际开工时间。
5.竣工年月：指项目计划完成时间。对于企业购置不需安装的固定资产，以购买日作为竣工年月，不需填列开工年月。
6.项目计划总投资：反映项目建设规模的指标，指项目立项时计划的总投资额。
7.自有资金：指项目计划总投资中企业的经营积累和股市募集资金。
8.上年末累计完成投资额：从项目开工到上年末止，该项目总计已完成的投资额。新开工项目不需填列。
9.本年计划投资额：指本企业计划在2010年度安排的所有固定资产投资的总投资额。
10.对外贷款：反映企业2010年度固定资产计划投资总额中向银行和非银行机构借入的各种借款。
11.其他：指在本年计划投资额中除自有资金和贷款以外的其它资金来源。“其他”部分超过本年计划投资额10%的，须在“备注”中具体说明。
12.主业：指经国资委确认并公布的企业主要经营业务，反映在本年计划投资额中属于企业主业范围的投资额。
13.非主业：指在本年固定资产计划投资总额中不属于企业主业范围的投资额。
14.备注：简要说明项目建设的依据、新增生产能力或工程效益等事项。
第14篇：项目投资预算科目
项目预算总表的各项数据必须与项目合同（任务）书完全一致，各预算科目预算明细表均须详细填写，科目内各项支出的计算依据、方法、用途以及与项目实施的关系，必须详加说明，空间不够可另附页。
（1）劳务费：劳务费是指在项目研究开发过程中支付给项目组成员中没有工资性收入的相关人员（指参加项目研究但在所在单位和所在岗位没有工资收入的人员，如在校研究生）和项目组临时聘用人员等的劳务性费用。劳务费不得在科技项目资金中列支。列入的人员要与项目合同中确定的参加人员（数）一致。
（2）设备费：指项目实施过程中必需购置的专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。科技项目资金所购置和试制的单台价值在5万元以上（含5万元）的仪器设备（含样机）需单独列出。单台价值在5万元以上（含5万元）的仪器设备优先通过协作共用的方式解决，如确需购买，由省科技厅批准。
（3）能源材料费：指科技项目研究开发或科技创新体系建设过程中所支付的原材料、燃料动力、低值易耗品的购置等费用。一次购置但可重复使用（使用寿命在一年以下）且单台价值在1万元以下（不含1万元）的各类仪器设备，在能源材料费项下列支。
（4）试验外协费：指项目实施过程中发生的试验、加工、测试等费用或带料加工费用及因委托外单位或合作单位进行的试验、加工、测试等发生的费用。发生试验外协费超过该项科技项目资金预算的20%或单项外协费超过1万元（包括1万元）时，必须与协作单位签订相关的合同书。
（5）租赁费：指科技项目研究开发或科技创新体系建设过程中租赁专用仪器、设备、场地、试验基地等所发生的费用。
（6）信息费： 指科技项目研究开发或科技创新体系建设过程中发生的信息检索费、著作出版印刷费、论文版面费、数据调查费、上机费、知识产权事务费等。
（7）差旅费：指在科技项目研究开发或科技创新体系建设过程中，为科技项目研究开发或科技创新体系建设而进行国内调研考察、现场试验等工作所发生的交通、住宿等费用。出境（含港澳台）差旅费只能通过申请国际科技合作与交流计划项目列支。
（8）会议费：指科技项目研究开发或科技创新体系建设过程中组织召开的与科技项目研究开发或科技创新体系建设有关的专题技术、学术会议的费用。
（9）管理费：指科技项目承担单位及受托管理单位为组织管理科技项目而支出的相关费用。包括现有仪器设备和房屋使用费或折旧、直接管理人员费用和其他相关管理支出。科技项目承担单位及受托管理单位所提取的管理费一般不得超过科技项目财政拨款额的5%。
（10）期初运行费：指科技创新平台建设初期（一般不超过两年）正常启动运行所需的人员费、办公设备费、专利技术引进等相关一次性费用。此费用仅限于科技创新体系建设项目中列支。
（11）其他费用：指除上述费用之外与科技项目研究开发或科技创新体系建设有关的其他费用，需写具体费用名称，并参照其他费用表格式填写明细表。
第15篇：项目成本预算管理制度
项目成本管理制度
一、总 则
1、为了增强成本控制力度，降低成本费用，提高市场竞争力，根据国家有关法规政策，结合公司成本管理的要求和经验、教训，制定本方案。
2、成本管理的基本原则是：以市场需求为导向、保证质量为前提，过程控制为环节、规范操作为手段，提高经济效益为目的。
3、成本监控的任务是：遵守国家有关法规政策，落实成本岗位责任制，完善成本管理基础，形成有效的成本监控系统，努力降低成本，提高经济效益。
二、成本管理职责
1、编制经济合理的目标成本计划，分解成本控制指标，提出控制要点；
2、组织工程招投标与材料等采购招标工作；编写招标文件、合同条款，进行相关技术标的评审；参与合同谈判、合同交底及合同纠纷的处理；参与承建商和供应商的履约评定
3、组织编制工程施工图预结算工作；
4、跟踪、落实项目成本计划及其执行情况，适时了解项目成本的实际构成，汇编项目成本报表；分析、总结项目成本控制情况，协助、督促公司做好项目操作过程中的成本控制工作。
5、及时收集项目成本动态资料，为公司管理层提供充分、有效的决策依据
三、项目各环节的成本控制
（一）施工招标环节的成本控制
1、除垄断性质的工程项目外，其他工程的施工或作业单位，不得指定。
2、主体施工单位的选择，必须采取公开或邀请招标方式进行。
3、组织设计、工程、预算、财务专业人员联合组成招标工作小组，就招标范围、招标内容、招标条件等进行详细、具体的策划，拟订标书，开展招标活动；对投标单位应就其资质、经济实力、技术力量、以往施工项目和施工管理水平等进行现场考察，提出书面考察意见；对投标情况进行评估，提出书面评估意见。
4、同等条件下，应尽量选择企业类别或工程类别高而取费较低的单位。
5、凡投资额超过人民币 万元的工程项目若采取邀请招标方式，应事后向集团总部提交有关招标、评标等工作的文字备忘。
6、零星工程应当在两个以上的施工单位中，综合考察其技术力量、报价等进行选择。
7、垄断性质的工程项目（如消防、水电、气等）应尽力进行公关协调，最大程度降低造价。
8、施工合同谈判人员至少应包括工程、预算两方面的专业人员，合同条件必须符合招标条件，合同条款及内容概念应清晰，不得因工程紧而不签合同就开工。
9、应建立健全施工队伍档案，跟踪评估其资信、技术力量等。
10、出包工程应严禁擅自转包。
（二）施工过程的成本控制现场签证
1、现场签证要反复对照合同及有关文件规定慎重处理。
2、现场签证必须列清事由、工程实物量及其价值量，并由甲方主管工程师和预算人员以及监理单位现场管理人员共同签名，其中甲方预算人员必须对工程量、单价、用工量负责把关。现场签证的具体审批程序与权限，由各分公司自行制定。
3、现场签证必须按当时发生当时签证的原则，在事后五日内办理完毕，严禁事后补签。签证内容、原因、工程量必须清楚明了，涂改后的签证及复印件不得作为结算依据。
4、凡实行造价大包干的工程和取费系数中已计取预算包干费或不可预见费的工程项目，在施工过程中不得办理任何签证。
5、因要求或者因设计不当，确实需要变更设计的，应填写《设计变更审批表》并编制预算，经设计、监理单位和我方有关负责人认可后，方可办理，办理过程中必须对照有关设计、施工或合同，明确经济责任，杜绝盲目签证。我方设计变更的审批权限由各单位根据自身实际情况确定。 工程质量与监理
1、项目开工前，原则上应通过招标方式择优选择具有合法资格与有效资质等级的监理单位。监理单位应与所监理工程的施工单位和供货商无利益关系。
2、工程质量监控人员应要求监理单位密切配合，严格把关。一旦发现质量事故，必须组织有关部门详细调查、分析事故原因，提交事故情况报告及防患措施，明确事故责任并督促责任单位，按照质检部门认可的书面处理方案予以落实。事故报告与处理方案应一并存档备案。
3、应特别重视隐蔽工程的监理和验收。隐蔽工程的验收，必须由工程、预算人员联合施工单位、质检部门共同参加并办理书面手续。凡未经验收签证的，应要求施工单位不得隐蔽和进入下道工序施工。隐蔽工程验收记录按顺序进行整理，存入工程技术档案。 工程进度款
1、工程进度款的拨付应当按下列程序办理：
◆ 施工单位按月报送施工进度计划和工程进度完成月报表；
◆ 工程、预算部门会同监理人员，对照施工合同及进度计划，审核工程进度内容和完工部位（主体结构及隐蔽工程部分须提供照片）、工程质量证明等资料； ◆ 预算部门整理复核工程价值量；
◆ 经财务部门审核后按有关批准程序付款并登记付款台帐。
2、工程进度款支付达到工程造价 85时，原则上应停止付款，预留至少 10工程尾款和 5保修款，以便掌握最终结算主动权。
（三）工程材料及设备管理
1、项目开工前，设计或工程管理部门应及时列出所需材料及设备清单，一般按照下列原则决定甲供、甲定乙供和乙供，并在工程施工承包合同中加以明确：
2、有特殊质量要求和价格浮动幅度较大的材料和设备，应实行甲供或甲定乙供，其余实行乙供；
3、实行甲供或甲定乙供的材料和设备应尽量不支付采购保管费。
4、应按工程实际进度合理安排采购数量和具体进货时间，防止积压或造成窝工现象。
5、甲供材料、设备的采购必须进行广泛询价，货比三家，也可在主要设备和大宗建材采购上采用招标方式。在质量、价格、供货时间均能满足要求的前提下，应比照下列条件择优确定供货单位：◆ 能够实行赊销或定金较低的供货商；◆ 能够到现场安装，接受验收合格后再付款的供货商；◆ 售后服务和信誉良好的供货商。
6、工程管理部门对到货的甲供材料和设备的数量、质量及规格，要当场检查验收并出具检验报告，办理验收手续，妥善保管。对不符合要求的，应及时退货并通知财务部拒绝付款。 《采购合同》中必须载明：因供货商供货不及时或质量、数量等问题对工程进度、工
7、程质量造成影响和损失的，供货商必须承担索赔责任。
8、建立健全材料的询价、定价、签约、进货和验收保管相分离的内部牵制制度，不得促成由一人完成材料采购全过程的行为。
9、对于乙供材料和设备，我方必须按认定的质量及选型，在预算人员控制的价格上限范围内抽取样板，进行封样，并尽量采取我方限价的措施。同时在材料和设备进场时应要求出具检验合格证。
10、材料的代用应由工程管理部书面提出，设计部和设计单位通过，领导批准。
11、甲供材料、设备的结算必须凭供货合同、供货厂家或商检部门的检验合格证和工程管理部的验收检验证明以及结算清单， 经审算、财务部门审核无误后，方能办理结算。
（四）竣工交付环节的成本控制
1、单项工程和项目竣工应经过自检、复查、验收三个环节才能移交。
2、设计、工程、财务和物业管理部门必须参加工程结构验收、验收及总体验收等， “移交证明书”应由施工单位、监理单位和物业公司同时签署。
3、凡有影响使用功能和安全及不合设计要求的结构部位、安装部位、装饰部位和设备、设施，均应限期整改直到复验合格。因施工单位原因延误工程移交，给我方造成经济损失的，要按合同追究其责任。
4、工程移交后，应按施工合同有关条款和物业管理规定及时与施工单位签订《保修协议书》，以明确施工单位的保修范围、保修责任包括验收后出现的质量问题的保修责任的约定及处罚措施等。
5、采取一次性扣留保修金、自行保修的单位，应对保修事项及其费用有充分的预计，留足保修费用。
6、甲方按租售承诺先行垫付的属保修范围的费用，应在工程承包合同中明确。
1、
（五）工程结算管理工程竣工结算应具备以下基本条件： ◆ 符合合同（协议）有关结算条款的规定；
◆ 具备完整有效的质量评定结果和符合规范要求的竣工验收资料； ◆ 项目设计变更、现场签证及其他有关结算的原始资料齐备； ◆ 工程遗留问题已处理完毕；
◆ 施工单位结算书按要求编制，所附资料齐全。
2、工程结算要以建设单位存档的设计变更和现场签证为准，施工单位提供的设计变更和现场签证，一般只能作为参考。
3、“点工”必须按照定额价计取、结算。
4、工程部应详细核对工程量，审定价格、取费标准，计算工程总造价，做到资料完整，有根有据，数据准确，也可聘请建行或国家有关部门进行复审。
5、编制的预、结算书，应当有工费、材料、设备和有关经济指标的计算过程及详细的编制说明，扣清甲供材料款项。
6、工程部应对主体工程成本进行跟踪分析管理，进行“三算”对比，找出工程成本超、降的因素，并提出改进措施和意见。
7、在工程部提供的结算资料基础上，财务部门应当结合预付备料款、代垫款项费用等债权、债务，对照合同详细审核并编制工程财务决算书。
（六）其他环节的成本控制
1、各单位应按回避、竞争、平等、服务、距离、双赢、公正、团队合作的原则，正确处理与合作伙伴的关系。
五、附 则
1、本制度适用于集团所属的各单位。各单位根据本单位的具体情况和项目特点，结合本制度的要求，制定本单位的成本管理制度或管理办法，在实际工作中不断完善，并报管理公司备案。
2、本制度未涉及到的内容或未尽事项，应按照国家和集团各公司成本管理的有关规定执行。本制度由企业管理公司椐集团成本管理的需要进行修订和完善。
第16篇：食品安全工作预算项目
食品安全工作预算项目主要开展什么工作？经费用途主要是什么？
1、食品执法监督工作主要是开展餐饮业食品生产经营场所巡回监督检查，依法开展行政许可预防性审查，需要装备工作用车。
2、对违法行为进行查处，进入生产经营场所实施现场检查；对生产经营的食品进行抽样检验；查阅、复制有关合同、票据、账簿以及其他有关资料；查封、扣押有证据证明不符合食品安全标准的食品，违法使用的食品原料、食品添加剂、食品相关产品，以及用于违法生产经营或者被污染的工具、设备；查封违法从事食品生产经营活动的场所。工作需要装备专用取证工具（电脑，移动硬盘，照相、摄像、违法食品用具的存放场所）食品快速检验设备及试剂。统一制服。
3、接受群众咨询、投诉、举报，并依法答复、核实、处理（需要办公设备）
4、食品安全事故处置：开展事故调查处理，封存可能导致食品安全事故的食品及其原料，并立即进行检验；对确认属于被污染的食品及其原料，责令食品生产经营者予以召回、停止经营并销毁；封存被污染的食品用工具及用具。
5、重大活动食品安全保障：是对具有特定规模的政治、经济、文化、体育及其他重大社会活动（以下简称重大活动）实施的专项食品监督工作。《卫生部关于印发重大活动食品卫生监督规范的通知--卫监督发〔２００６〕５６号》主要内容包括：
（一）制定重大活动食品卫生监督工作预案，主要内容包括组织领导、
工作任务、职责分工、监督监测计划及经费预算；
（二）制定重大活动食品污染及食物中毒事件应急处理预案；
（三）对接待单位开展食品卫生监督监测和食品卫生状况评估；
（四）做好卫生监督人员、物资、车辆、通讯等后勤保障工作。
（五）实施食品卫生计划监测和现场食品卫生快速监测。
6、机关、学校(含托幼机构)、企事业单位、建筑工地食堂和集体用餐配送单位开展餐饮服务行政许可、巡回监督和违法行为查处。
7、按上级统一部署开展各类食品专项整治工作；和黄金周涉旅餐饮业专项整治工作经费。
8、食品检验：根据《中华人民共和国食品安全法实施条例》第四十七条按照食品安全年度监督管理计划进行抽样检验。抽样检验购买样品所需费用和检验费等，由同级财政列支。
9、食品安全管理人员培训：根据《食品安全法》、《食品安全法实施条例》、《餐饮服务许可管理办法》、《餐饮服务食品安全监督管理办法》和《餐饮服务单位食品安全管理人员培训管理办法》；
第四条规定、地方各级食品药品监督管理部门负责本行政区域内餐饮安全管理人员培训、考核等管理工作。（食品安全管理人员培训和考核需要场地和工作经费）。
第17篇：项目开办资金预算
项目开办资金预算
1.投资总额：30000元
开办费用：5000元
固定投入：2万
流动资金：5000元
2.资金来源：自筹或合伙入股
项目的财务分析与预测
1.销售收入预测：
培训收入：312000元/年
年合计：312000元
2.成本分析
门店租金：1000×12=12000元/年人员工资：800×16×12=153600元/年 办公费用：1000×12=12000元 /年宣传费用：1500×12=18000元 /年 其他费用：1000×12=12000元/年
年合计：207600元
3.利润分析：312000-207600=104400元
4.投资回报周期：3个月
开办费用
最上面的投资总额表示初期时公司创办时的投资总额。
固定投资表示公司开展户内和户外拓展培训所需的器材，户内拓展培训项目的设备基本都需要购买，户外拓展培训的可以利用自然环境，好多器材不需要购买。2万元基本足够了。 流动资金是留在公司用作以后日常开支。
公司可以去那些大公司作宣传，由公司组织员工参加户外拓展培训，一个月争取到100人应该还是可以的，大多数户外培训公司收的是每个人260元/人，260×12×100=312000元 人员工资之所以每人一月只有800元，因为处于创业初期，资金紧张，所以创业初期少发给职工工资，待以后资金充裕后再发，现在每人只要够基本的吃就可以了。
办公费用主要是折旧费 差旅费 办公费等
宣传费主要包括员工出去宣传而发生的各种费用，比如员工宣传发生的车费 餐费 去公司宣传时请客发生的费用 宣传时复印资料的复印费等
其他费用是那些未预料到的可能发生的费用
第18篇：新华小学校园建设维修项目预算报告
新华小学校园建设维修项目预算报告
1、防盗窗62平方米。
2、教室门及教师宿舍门43道。
3、厨房吊顶54平方米。
4、教室隔断做体育、音乐、美术室4个。
5、宿舍及教室安装电灯（材料工资）。
6、教室地面平整324平方米。
7、教师宿舍换铝合金12平方米。
8、教师宿舍屋顶补漏78平方米。
9、教师宿舍和教室刮瓷粉1100平方米。
10、教师宿舍安装自来水8间。
11、补围墙40平方米。
12、卫生厕所（水冲式）16个。
瓮安县银盏镇新华小学 2017年6月14日
第19篇：环卫设备购置项目支出预算绩效评价报告[材料]
环卫设备购置项目支出预算绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
2016年环卫设备购置项目支出预算440万，主要用于高新区城管分局环卫垃圾转运车辆购置、果皮箱购置、垃圾收集箱购置、环卫洗扫车购置等。项目由城管分局实施，通过政府招标采购进行。
（二）项目绩效目标
通过环卫设备购置项目实施，补充高新区环卫设备运转缺口，满足垃圾日益增长造成垃圾收集、转运、处置等相关工作量不断加大的需要，确保高新区环卫垃圾日产日清，保证城区环卫工作的顺畅运行，给居民提供良好的干净卫生的工作和生活环境。
二、项目实施及评价
（一）项目实施
1、购置计划。城管分局根据环卫工作开展过程中实际发生的垃圾量及每年递增的情况，综合当年环卫设备超负荷运转的情况，根据实际需要，提出设备购置计划。
2、招标采购。由财政、城管分局及相关单位参与，通过政府招标，优质优价采购计划申购环卫设备。按照招标要求，严格设备验收程序和指标控制，确保采购的环卫设备切实符合当年环卫工作的实际需要。
3、使用和管理。新购置的环卫设备经过财务、环卫等部门联合验收，由财务登记在册存档，进入库房。由环卫根据实际要求申请领取使用。使用前由设备供应商进行培训，保证设备正常和正确使用，提高设备使用率和使用寿命，提高项目资金的使用效率。
（二）项目经济性
项目实施采购的环卫设备，通过使用并与同类设备相比较，基本保证了良好的性价比，设备采购价格低于其他区县的同类设备采购价格。
三、项目效率和效益
项目实施效率高、资金到位快、资金落实过程顺畅。通过项目实施，大大补充了当年环卫设备缺口，改善了当年环卫设备不足引起的环卫工作特别是垃圾清运工作的被动局面。项目的实施，提高了环卫工作运转效率，改善了城区垃圾收集运输及处置的效率，为城区环卫工作的顺利开展提供了良好的基础。
益阳市城市管理行政执法局高新区分局
2017年8月1日
第20篇：预算的报告
洛阳市人民政府关于将市第一中医院病房楼工程开行贷款项目资本金及回购资金列入市本级财政预算的报告
——2009年8月19日在市十三届人大常委会第五次会议上
市人民政府副市长
刘志会
主任、副主任、秘书长、各位委员：
现在，我受市人民政府委托，向市人大常委会报告将市第一中医院病房楼建设项目资本金及回购资金列入市本级财政预算的有关情况。
该医院的基本情况是：洛阳市第一中医院是豫西地区建院最早的三级中医院。医院占地面积19300平方米(约合29亩)，分南北两院，北院区位于西工区玻璃厂南路36号院，南院位于西工区九都路7号院。医院编制床位450张，现有在职职工506人，卫生技术人员410人，其中具有高级以上职称人员52人，中级职称人员287人，硕士研究生21人。医院设备配置齐全，具有血管造影系统、核磁共振、螺旋CT等高精尖医疗设备100余台件。医院中医人才梯队合理，中医特色突出，周围血管病科、心血管病科、糖尿病科作为洛阳市的防治中心具有突出优势和领先地位，其中周围血管病科为国家级重点专科。2008年，医院门院地处市中心繁华区，是豫西地区中医药医疗服务的窗口，具有广泛的影响力和广大的病人群，现有床位已不能满足医院发展和人民群众对医疗保健日益增长的需要。同时，医院还有5000多平方米业务用房已列入危房，急需改造。
近年来，市委、市政府高度重视洛阳卫生事业发展，为满足人民群众日益增长的医疗需求，改善百姓就医环境，出台了《洛阳市优势医院发展倍增计划》及《洛阳市优势医院发展倍增计划实施意见》。市委、市政府领导按照《国务院关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见》，尤其支持洛阳中医事业发展，使第一中医院争取到国家重点中医院建设项目，获得中央国债资金1340万元，加上省配套的资金和社区中心重建项目资金共约2000万元，为第一中医院增加了新的发展机遇。
该医院依据优势医院倍增计划和国家支持资金，在北院区规划设计了一幢16层突出中医诊疗服务的病房综合大楼，建筑面积20970平方米，使医院总床位达到650张。医院新增设中医药疗效突出的骨伤、肿瘤、心脑血管等专科专病病房。医院的就诊环境将得到极大改善，中医的“简、便、廉、验”特色得到更好发挥，在预防、保健、康复等“治未病”方面形成中医优势，同时医院也能获得良好的社会和经济效益，到2010年底综合病房楼建成投入使用后，经济效益将由2008年的3200万元增加到2011年的7000万元，到2013年业务收入将达到1亿元。
第一中医院综合病房楼是市委、市政府确定的优势医院倍增计划项目、中央国债资金项目，已列入市重点工程。按照豫发改社会[2009]447号、洛发改社会[2009]4号、洛发改社会[2009]50号、豫发改设计[2009]1147号文件和规划设计的批复，批准总投资为4887．07万元。投资来源：上级拨付1658万元，市财政配套20万元、市一中医院自筹209．07万元、申请国开河南省分行贷款3000万元。经与国开行协商，3000万元贷款采用一次性审批，分两年(2009年到2010年)实施完成。 2009年贷款2500万元，2010年贷款500万元，贷款期限为10年(含2年宽限期)，年利率5．94％。利息估算：第一年贷款2500万元，需支付利息148．5万元，3000万元10年共需支付利息980．3万元。3000万元贷款所产生的利息由财政按年度纳入预算，按季度拨付给市建设投资公司在国家开发银行河南分行开设的存款户。
3000万元贷款的还款计划(不含利息)是：自2011年至2019年止，每年还贷375万元，贷款到期日前十五个工作日到位，该资金由洛阳市第一中医院拨付到市建设投资有限公司在国开银行河南分行开设的存款户。
以上报告，请予以审议。
