推荐第1篇：外国政府贷款转贷项目评审实施细则
《外国政府贷款转贷项目评审实施细则（暂行）》在征求有关部门意见的基础上已作修改，经行领导批准，现印发给你们，请遵照执行。
附：外国政府贷款转贷项目评审实施细则（暂行）
第一章 总 则
第一条 为了进一步规范外国政府贷款转贷项目（以下简称“转贷项目”）的评估审查，提高转贷项目的评审质量和评审效率，增强转贷项目评审的可操作性，为贷款项目的审批决策提供科学依据，有效保证我行的信贷资产质量和资金安全，根据《中国进出口银行项目评审管理暂行办法》及国有有关规定，制定本细则。
第二条 凡我行办理的有关国家政府和国际金融机构向我国提供的政府优惠贷款（包括赠款）、混合贷款等转贷（赠）项目，均需通过项目评审部评审后，提交行项目评审委员会审议决定。
第三条 转贷项目的评估审查，应当依据国家有关法律、法规、规章、政策文件及我行有关规定，对项目的政策性、合法性、效益性、风险性和安全性进行全面评审。
第四条 转贷项目评审以切实保证我行信贷资产质量，有效维护我行权益为基本目标、遵循独立、客观、公正、优质、高效、服务的原则。
第五条 转贷项目的评估审查，在转贷部送审资料的基础上，由项目评审部负责全面评审。项目评审部与转贷部在工作中应积极配合、相互协作。
第六条 评审工作人员开展项目评审工作，应当严肃认真、坚持原则、实事求是，不得隐瞒事实、弄虚作假、随意迁就。
第二章 评审程序
第七条 拟利用我行转贷的外国政府贷款的借款单位应向我行提出转贷申请。转贷部在受理审查之后，向项目评审部转送项目材料，供项目评审部评审时使用。
第八条 我行对转贷项目的评审，应依据以下有关文件和材料：
１．转贷申请表；
２．借款人营业执照或法人资格证明；
３．已经有关部门批准的项目建议书、项目可行性研究报告及批准文件、国家计委和外经贸部对利用外资方案的批复文件，有的项目需提供项目开工报告批复文件及其他有关政府批准文件；
４．贷款条件的有关资料； ５．与外国政府贷款有关的商务合同或采购清单；
６．借款单位、保证人资信情况、财务状况的有关证明资料；
７．落实项目国内配套条件和配套资金的有关证明文件、材料；
８．项目还款资金来源情况的说明材料；
９．项目的还款保证或（和）有关抵押文件（意向书）；
１０．省级以上计委出具的协调还款承诺函；
１１．日本政府贷款转贷项目，除以上文件、材料外，还需提交国家认可的评估机构的有关评估报告；
１２．日本“黑字还流”贷款项目，除以上文件、材料外，还需提交项目概况表；
１３．项目评审需要的其他材料。
第九条 对于金额大、期限长、情况模糊或情况复杂的项目，项目评审中应当深入项目单位或有关地区进行实地调查，了解和查实项目的有关实际情况。
第十条 评审部接手项目后，在项目所需资料基本齐备的条件下，应当在规定在工作日内完成项目评审工作。如发现项目存在问题，应将有关情况、问题及意见反馈转贷部。
第三章 评审内容及规则
第十一条 项目评审部对项目的评估审查一般包括以下内容：
１．借款人资格审查；
２．市场需求调查与预测；
３．项目建设的必要性和项目的建设条件、生产条件的评估审查；
４．基础财务数据和报表的评估审查；
５．财务综合指标的评估审查；
６．项目的国民经济评价；
７．项目的不确定性分析。
第一节 借款人资格审查 第十二条 审查项目转贷申请单位（借款单位、项目法人）的基本情况：
１．企业概况，包括企业名称、性质、规模、历史及现状、组织机构及管理体制、技术及管理水平等。
２．借款单位应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的法人及其他经济组织。明确借款单位是否具有借款资格。按国家现行规定和我行要求，对于项目贷款一般要求首先确立项目法人，负责项目的建设和项目建成投产后的运营，负责项目的借款和还本付息；新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目的资本金比例。对于不符合规定，仅以工程建设指挥部等临时性机构名义申请借款的，应按照项目法人责任制的有关规定，要求其注册成立项目法人，承担相应的借、还款的权利和义务。借款单位如果是股份制企业，其董事会应就其申请借款行为作出决议或者作出相应的授权决定。
３．企业现有的生产、经营状况及财务状况，依据《企业会计准则》、《企业财务通则》以及财政部最新规定的企业经济效益评价指标，重点评估企业的财务状况：企业的经营规模（企业的注册资金、近三年的资产总额、所有者权益和利润总额），企业的偿债能力（近三年的流动比率、速动比率、资产负债率），盈利性（净资产收益率、销售利润率）等；借款单位是有限责任公司或股份有限公司的，其对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的５０％。
４．企业在全国所处的地位和重要性。
５．借款单位还款能力。借款单位应当具有按期还本付息的能力。
第十三条 项目立项情况评价。
１．项目建议书及批准情况。
２．项目可行性研究报告及批准情况。对日本海外经济协力基金的项目贷款还需提供我行认可的评估报告。
３．项目被列入外国政府贷款“项目清单”的批准情况；项目的政府间协议是否已通过必要的法定程序，与项目所需设备采购有关的商务合同是否已经签署。
４．项目列入国家固定资产投资计划的批准情况。
第二节 市场需求调查与预测
第十四条 对于盈利性项目，应当根据项目的规模、重要性等具体条件调查分析产品市场供求现状，预测产品供求的发展趋势，判断项目的市场风险。
第十五条 市场预测可按照下列程序开展：
１．确定预测目标，需预测的产品及分类、预测的地域范围、时期跨度的选择。 ２．收集资料，包括历史资料——有关社会经济的历史统计资料、项目建议书及可行性研究报告的统计资料、各行业的统计资料等，现实资料——现行的政府政策、当前的市场动态等。
３．选定预测方法，进行预测分析。可采用可判断法、历史引申法和因果分析法）等预测方法。
４．作出市场预测判断。
第十六条 市场调查包括以下主要内容：
１．国内现有企业生产同类产品的生产能力、产品产量及生产能力利用状况；
２．国内现有拟建和在建项目生产同类产品的生产能力及预计建成投产时间；
３．现有国内同类产品的产地分布情况；
４．近三年同类产品的进口数量及进口来源。
第十七条 市场预测包括以下内容：
１．根据社会购买力的发展，预测产品的社会总需求，主要消费对象和消费用途；
２．产品的寿命周期预测和更新产品的预测；
３．预测产品的价格变化趋势，企业生产成本及盈利的变动趋势；
４．预测项目生产所需资源的保证程度和发展趋势，与国内国外同类产品相比较，分析项目产品性能、质量、价格是否具有明显的竞争优势，对企业产品的销售和市场占有率作出预测判断。
第三节 项目建设的必要性和项目的建设条件、生产条件的评估审查
第十八条 项目建设必要性评价。
项目建设的必要性，包括项目在全局或局部地区所处的重要地位和对经济发展所起的重要作用、影响等。
第十九条 项目的建设条件、生产条件的评价。
项目的建设条件和生产条件的评价，是对拟建项目在建设过程中和建成投产后的生产运行过程中所必须的条件进行评估。包括：资源、原材料、燃料、动力的供应和需求的平衡，建厂地区的地形、地质、水文、气象等自然条件，项目所在地区的交通运输、通讯等基础设施条件，外部的协作和配套项目的落实，是否签订了有关协议，能否同步建设，建设和生产所需劳动力的来源和培训方案的规划，以及生产建设过程中环境保护方面的条件等。
第四节 基础财务数据和报表的评估审查 第二十条 基础财务数据和报表是项目经济评价的基本依据。基础财务数据和报表的审查是指对项目可行性研究报告提出的数据、报表进行核实分析和判断。基础财务数据包括：项目总投资、资金筹措方案、产品成本、销售收入、销售税金和销售利润，以及其他与项目有关的财务数据。在基础财务数据审核的基础上，对项目的成本和费用预测、销售收入和税金预测、利润预测以及固定资产投资贷款还本付息预测等基础财务报表进行评估审查，共涉及十类基础财务预测表。这十类基础财务报表的关系如下：
－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－
｜ 固定资产投资预测表 ｜－－－－－ ｜ 投资计划与 ｜ ｜固定资产投资｜
－－－－－－－－－－－－－ ｜ ｜ ｜－－－－－｜ ｜
｜－－｜ ｜ ｜贷款还本付息｜
－－－－－－－－－－－－－ ｜ ｜ 资金筹措表 ｜ ｜ ｜
｜ 流动资金预测表 ｜－－－－－ －－－－－－－－－ ｜ 预测表 ｜
－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－
－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ ｜
｜ 固定资产折旧预测表 ｜－－－－－－－｜成本费用预测表｜－－－－ ｜
－－－－－－－－－－－－－ ｜ －－－－－－－－－ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－ ｜ ｜ ｜
｜ 原材料能源成本预测表｜－－－－｜ －－－－－－－－－ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－ ｜ ｜ 销售收入与 ｜ ｜ －－－－－－－－－
－－－－－－－－－－－－－－ ｜ ｜ ｜－－－－－｜ 利润预测表 ｜
｜无形及递延资产摊销预测表｜－－－－ ｜ 税金预测表 ｜ －－－－－－－－－
－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－
对基础财务报表的审查包括两方面的内容：一是要审查基本报表的格式是否符合规范要求，二是要审查所列数据是否准确。
第二十一条 项目总投资估算与审查。
项目总投资包括建设投资和流动资金投资，建设投资又包括固定资产投资、固定资产投资方向调节税、无形资产投资、开办费和建设期借款利息。重点审查项目总投资估算的内容是否齐全、金融是否正确，由于项目可行性研究报告的编制及批复时间和我行评审的时间有一定的间隔，在审查中需要充分考虑通货膨胀等变动因素，应相应审查《固定资产投资预测表》、《流动资产预测表》。
第二十二条 项目建设资金筹措方式与分年用款计划分析。项目建设资金的筹措方式有业主投资和借款两种。借款又可分为短期负债和长期负债两种。短期负债分成流动资金借款和其他短期负债两部分，长期负债包括长期债券和长期借款。在评审中应当遵循国家计委新建项目资本金比例制度的有关规定。
第二十三条 项目建设资金落实情况的评估审查。
本外币资金的来源落实情况（借款单位自筹、财政拨款、法人投资、银行贷款、实行股票、债券等方式）审查。审查资金来源的可靠性、筹资数量的保证性、资金渠道的合法性、附加条件的可接受性。借款企业应当提供国内配套资金落实情况的有关证明材料等。应相应审查《投资计划与资金筹措表》，报表格式见附表一。
第二十四条 总成本费用的估算与审查。
总成本费用是指项目在一定时期内（一般为一年）为生产和销售产品而花费的全部成本和费用。总成本费用的估算方法可采用要素成本估算法和项目成本估算法。
１．按费用要素估算（要素成本估算法）
总成本费用＝外购原材料＋外购燃料及动力＋工资及福利费＋固定资产折旧费及维简费＋摊销费＋利息支出＋其他费用（含土地使用税）；
此外还要计算经营成本。
经营成本＝总成本费用－固定资产折旧费及维简费－摊销费－利息支出；
审查《原材料、能源成本预测表》、《固定资产折旧预测表》、《无形及递延资产摊销预测表》及《总成本费用估算表》、《单位产品生产成本预测表》等基础财务报表。确保总成本费用估算的项目齐全，数据准确。
２．按项目成本估算（项目成本估算法）
总成本＝生产经营成本＋期间费用；
生产经营成本＝直接工资＋直接材料＋制造费用；
期间费用＝管理费用＋财务费用＋销售费用。
采用这种估算方法，同样需要审查《原材料、能源成本预测表》、《固定资产折旧预测表》、《无形及递延资产摊销预测表》及《总成本费用估算表》、《单位产品生产成本预测表》等基础财务报表。确保总成本费用估算的项目齐全，数据准确。 第二十五条 销售（营业）收入与税金预测的评估。
销售（营业）收入是指企业在生产经营活动中销售产品、提供劳务等所取得的收入。销售税金是指企业销售产品，提供劳务应负担的各种流转税，主要包括增值税、营业税、城市维护建设税，以及资源税和教育费附加。
销售收入与销售税金的估算审查，应重点审查《销售收入与税金预测表》。
第五节 财务综合指标的评估与审查
第二十六条 项目财务综合指标的审查，是指在基础财务数据测算与分析的基础上，根据国家现行财税制度及有关规定，审查财务效益报表，测算效益指标、项目的盈利能力、债务的清偿能力，据以判别项目的财务可行性。
第二十七条 财务现金流量评估。通过审核《财务现金流量表》测算项目盈利性，用以计算项目的财务净现值、财务内部收益率和投资回收期等指标，报表格式见附表二。
第二十八条 预测利润、损益的评估。《利润预测表（损益表）》综合反映了项目每年盈利水平，是计算投资利润率和投资利税率的基础，同时也反映了项目的还款保证。利润及利润分配的估算应重点审查《利润预测表（损益表）》，报表格式见附表三。
第二十九条 贷款还本付息估算与审查。《借款还本付息表》反映项目还款期内各年的还本付息额和可用于还贷的资金来源情况，见附表四。
项目的还款资金来源构成包括：项目利润、借款单位其他利润、收费收入、财政拨款、固定资产折旧、无形及递延资产摊销等。
第三十条 项目的还款担保落实情况。根据项目的贷款期限、金额、风险度等具体情况，可分别或一并采用信用担保、财产抵押（质押）等担保方式，由我行与保证人、抵押（质押）人签订保证合同、抵押合同。
如果借款企业财务状况良好，有区位适宜、价值充分、变现能力强的不动产，可根据情况采用财产抵押方式；借款单位难以提供财产抵押的，应提供第三方信用担保。
采用物业抵押方式的，在对有关抵押物进行评估时，在我行认可的资产评估机构范围内，由抵押人自行选择评估机构，但不能选择抵押人所属行业内的评估机构。
采用信用担保方式的，我行根据项目实际情况，接受具备保证资格和较强经济实力的银行、工商企业等经济实体或省级、市级财政机关等有担保资格和实力的单位提供的保证；借款单位提供由经济实体或财政机关保证有实际困难的，对关系国计民生的重点项目，经我行认可，也可接受其他有实力的行政机关提供的保证。由经济实体提供担保的，一般要求担保单位企业的净资产要高于借款本息金额。 采用经济实体信用担保方式，主要对企业性质、经营业绩、经济实力、财务状况、营业执照等进行评审，确认信用担保资格，审查担保能力。担保能力的计算公式为：
企业负债总额＋担保总额
担保能力＝－－－－－－－－－－－－－－－－×１００％
企业资产总额
担保企业信用情况评价，要对企业近三年的贷款按期偿还、货款按期承付及经济合同如期履行情况进行综合评估。
第三十一条 资产负债状况的评估。《资产负债表》反映了项目存在期间企业的资产总额及构成，反映了企业的财务结构、企业资产的流动性、偿债能力。根据《资产负债表》计算项目的资产负债率、流动（速运）比率见附表五。
第六节 项目的国民经济评价
第三十二条 按照资源合理配置的原则，从国家整体角度考察项目的效益和费用，用货物影子价格、影子工资、影子汇率和社会折现率等经济参数分析、计算项目对国民经济的净贡献，评估项目的经济合理性。根据我行需要和可能在条件允许的情况下，适当选择一些项目进行国民经济评价。
第三十三条 转贷项目的社会效益分析。
对于关系国计民生的重大项目、经济效益一般的基础设备项目和市政项目、技术含量高的项目要重点进行定性的国民经济评估——社会效益分析。社会效益的主要目标包括：收入分配目标（国民收入在地区、部门、企业和职工之间的合理分配，以促进社会各地区、各部门之间的均衡发展，并体现国家的分配政策）；劳动就业目标；节汇创汇目标和环境保护目标。此外，还可就项目建成投产后，对提高地区和部门科学技术水平的影响，产品质量提高对产品用户的影响，对提高人民物资文化生活及社会福利的影响，对城市整体改造的影响，提高资源综合利用率的影响，对项目建设地区的产业结构与经济发展的影响等进行定性分析。
第七节 项目的不确定性分析
第三十四条 贷款风险性分析。
贷款风险性分析是指贷款风险度评估。是从债权人的角度出发，从贷款方式的选择和贷款对象的选择两个方面，综合考虑对信贷资产风险度的影响。贷款风险度由贷款方式对信贷资产安全的影响系数（即贷款方式风险系数）、贷款对象对信仰信贷资产安全的影响系数（即企业信用等级变换系数）和项目本身对信贷资产安全的影响系数（即项目信用等级系数）决定。计算公式为：
贷款风险度＝贷款方式风险系数×〔企业信用等级变换系数×（１－Ａ）＋项 目信用等级系数×２〕 其中Ａ表示固定资产项目信用等级系数相对于借款企业对贷款影响的重要程度，计算公式如下：
项目投资总额
Ａ＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－
企业净有形资产－项目投资总额
企业信用等级变换系数、项目信用等级系数和贷款方式风险系数将执行我行今后的统一规定。
贷款风险度数值越小，表明贷款的风险性越小。
第三十五条 项目的不确定性分析。
项目在执行过程中，由于物价的变动、技术装备和生产工艺的变革、生产能力的变化、建设资金和建设工期的变化以及国家政策的变化，会导致项目经济效益指标偏离原来的预测值，为了估计不确定性因素的变化对投资项目经济效益影响的程度，有必要对投资项目进行不确定性分析。分析的方法采用盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。
盈亏平衡分析是通过分析产量、成本和盈利三者之间的平衡关系，确定项目的盈亏平衡点，就项目对市场需求变化适应能力进行分析。
敏感性分析是分析建设项目的投资、成本、价格、产量和工期等主要变量发生变化时，导致对项目经济效益主要指标发生变动的敏感程度。
概率分析是使用概率来研究预测不确定性因素和风险因素对项目经济评价指标影响的一种定量分析方法。
项目不确定性分析的计算十分复杂，所需原始资料较多，耗时较长，可根据项目特点和实际需要，有选择地进行。
第四章 评审结论
第三十六条 在对上述有关规定内容进行评审后，由项目评审人员完成评审报告，提出项目评审结论。评审结论应当包括以下要点：
１．项目是否符合中外两国政府的有关政策和选择范围，重点阐述项目是否符合我国的产业政策、外经贸政策、金融政策和我行的信贷政策等；
２．项目建设是否具有必要性，建设与生产条件是否具备；
３．项目的审查情况；盈利性项目的市场现状、市场前景预测的评估判断；基础财务数据和报表在格式上是否符合要求，数据估算是否准确；项目的综合财务评价，项目在财务上是否可行，经济效益如何，还款是否有保障；项目的社会效益如何等； ４．项目所需的法律文件及有关资料是否合法、齐备、有效；
５．对项目存在的问题提出解决意见或建议；
６．是否同意对项目给予转贷支持，说明具体金额、期限、利率，及贷款偿还计划。
第五章 附 则
第三十七条 项目的后评审。
根据我行《项目评审管理暂行办法》中关于项目后评审的有关规定，项目评审部选择有一定代表性的项目开展贷款项目的后评审工作，即对项目执行情况、实际取得的经济效益、社会效益和环境影响进行综合评价，总结项目管理经验和教训，以利于进一步提高项目评审质量。项目后评审的具体办法另行规定。
第三十八条 本细则由中国进出口银行（项目评审部）负责解释。本细则自公布之日起执行。
附表：一 投资计划与资金筹措表
单位：万元、万美元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
序 ｜ ｜ 建 设 期 ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜ １ ｜ ２ ｜
｜ 项 目 ｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜折人｜人民｜ ｜ ｜折人｜人民｜ ｜
｜ ｜外币｜ ｜ ｜小计｜外币｜ ｜ ｜小计｜
号 ｜ ｜ ｜民币｜ 币｜ ｜ ｜民币｜ 币｜ ｜
－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜
１ ｜ 总投资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１ ｜ 固定资产投资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．２ ｜ 固定资产投资方向调节税｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．３ ｜ 建设期利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ １．４ ｜ 流动资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２ ｜ 资金筹措 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１ ｜ 自有资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１．１｜ 发行股票 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１．２｜ 企业内部积累 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１．３｜ 接收捐赠 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．２ ｜ 长期负债 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．２．１｜ 长期借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．２．２｜ 长期债券 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．２．３｜ 融资租赁 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３ ｜ 短期负债 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３．１｜ 流动资金借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３．２｜ 其他短期负债 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３．３｜ 其 他 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
投 产 期 ｜ ｜
３ ｜ …… ｜ ｎ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜ 合计 ｜
注：如有多种借款方式时，可分项列出。
附表：二 现金流量表
单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 序 ｜ ｜建设期｜投产期｜达到设计生产能力期｜ 合
｜ 项 目 ｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
号 ｜ ｜１｜２｜３｜４｜ ５｜６｜……｜ｎ｜ 计
－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－｜－｜－｜－－｜－｜－－｜－｜－－－－－
｜ 生产负荷（％） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１ ｜ 现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１ ｜ 产品销售收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．２ ｜ 回收固定资产余值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．３ ｜ 回收流动资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２ ｜ 现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１ ｜ 固定资产投资（含投资方向｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜ 调节税） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．２ ｜ 流动资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３ ｜ 经营成本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．４ ｜ 销售税金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．５ ｜ 所得税 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．６ ｜ 特种基金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
３ ｜ 净现金流量（１－２） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
４ ｜ 累计净现金流量 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
５ ｜ 所得税前净现金流量 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ （３＋２．５＋２．６） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
６ ｜ 所得税前累计净现金流量 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
所得税后 所得税后
计算指标：财务内部收益率 （％） （％）
财务净现值 （ｉ＝＿＿＿＿＿＿％） （ｉ＝＿＿＿＿＿＿％）
投资回收期 （年） （年）
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
附表：三 利润预测表（损益表）
单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
序 ｜ ｜ ｜投 产 期｜ 达到设计能力生产期 ｜ 合
｜ 项 目 ｜来源｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
号 ｜ ｜ ｜３ ｜ ４｜５ ｜ ６｜……｜ ｎ｜ 计
－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－
｜生产负荷（％） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１ ｜产品销售（营业）收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２ ｜销售税金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
３ ｜总成本费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
４ ｜其他业务利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
５ ｜投资收益 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
６ ｜利润总额（１－２－３＋４＋５）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
７ ｜弥补以前年度亏损 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ８ ｜应纳税所得额（６－７） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
９ ｜所得税 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１０ ｜税后利润（６－９） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１１ ｜盈余公积金、公益金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１２ ｜应付利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１３ ｜未分配利润（１０－１１－１２）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１４ ｜可用于还款的利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
附表：四 借款还本付息预测表
单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
序 ｜ ｜利率｜建 设 期｜投 产 期｜ 达到设计能力生产期
｜ 项 目 ｜ ｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－
号 ｜ ｜ ％｜１ ｜ ２｜３ ｜ ４｜５ ｜ ６｜……｜ ｎ
－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－
１ ｜借款及还本付息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１ ｜年初借款本息累计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１．１｜本 金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１．２｜利 息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．２ ｜本年借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．３ ｜本年应计利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ １．４ ｜本年还本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．５ ｜本年付息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２ ｜偿还借款本金的资金来｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜源 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１ ｜利 润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．２ ｜折 旧 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３ ｜摊 销 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．４ ｜其他资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．５ ｜合 计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
附表：五 资产负债表
单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
序 ｜ ｜ 建设期 ｜ 投产期 ｜ 达到设计能力生产期
｜ 项 目 ｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－
号 ｜ ｜ １｜ ２｜ ３｜ ４｜ ５｜ ６｜……｜ ｎ
－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－
１ ｜资 产 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１ ｜流动资产总额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１．１｜应收帐款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１．２｜存 货 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１．３｜现 金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．１．４｜累计盈余资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ １．２ ｜在建工程 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．３ ｜固定资产净值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．４ ｜无形及递延资产净值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
１．５ ｜累计亏损 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２ ｜负债及所有者权益 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１ ｜流动负债 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１．１｜应收帐款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１．２｜流动资金借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．１．３｜其他短期借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．２ ｜长期借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜负债小计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３ ｜所有者权益 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３．１｜资本金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３．２｜资本公积金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３．３｜累计盈余公积金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
２．３．４｜累计未分配利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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江西省外国政府贷款转贷管理实施办法
第一章总则
第一条为了加强外国政府贷款（以下称贷款）转贷管理，建立健全转贷全过程监督管理机制，合理有效地使用资金，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）、《外国政府贷款管理规定》（财金[2008]176号）和《外国政府贷款转贷管理办法》（财金[2009]114号）的规定，结合我省实际请款，制定本实施办法。
第二条贷款项下转贷银行的选择和委托、有关协议的签署与执行、财政扣款等相关活动适用本办法。
第三条贷款转贷应当遵守国家法律法规、贷款法律文件和本办法，遵循分类管理、权责明确、程序清晰、操作规范、风险可控、债务安全的原则。 前款所称贷款法律文件包括政府协议、贷款协议。
第四条本办法所称转贷是指，财政部将其代表我国政府借入的贷款委托国内银行再贷给国内债务人，并由受托银行负责贷款资金的提取和支付、本息和费用回收以及对外偿付等的活动。既包括受托银行直接转贷给省级财政部门或项目单位，也包括省级财政部门向下再转贷给设区市或县级财政部门的过程。
本办法其他有关用语的含义与财政部令第38号和财金[2008]176号文件规定一致。
第二章 机构职责
第五条作为全省贷款统一管理部门，省级财政部门履行下列职责：
（一）根据财政部确定的原则和规定，制定全省贷款转贷管理具体实施办法；
（二）指导、协调、监督和管理全省贷款转贷工作；
（三）选择
一、二类贷款项目的转贷银行，提出贷款项目转贷银行的委托和变更申请；
（四）审核
一、二类项目转贷条件，出具还款承诺函或还款保证书（附件
一、二）；
（五）作为一类项目债务人签署转贷协议，并履行协议规定的义务；作为二类项目的担保人，履行还款保证书规定的担保义务；
（六）按规定设立和管理还贷准备金；
（七）组织开展本地区贷款相关的债务统计与监测工作；
（八）对贷款项目实施进行监督检查，将影响项目还款的有关情况报财政部，抄送相关转贷银行；
（九）核对转贷银行对外垫付的本金、利息和国外银行费用金额，根据财政部实施的扣款情况，对下级财政部门实施扣款并办理相关结算工作。
第六条作为本地区贷款统一管理部门，设区市、县级财政部门履行下列职责：
（一）指导、协调、监督和管理本地区贷款转贷工作；
（二）作为一类项目债务人，与省财政签订再转贷协议，并履行协议规定的义务；作为二类项目的担保人，履行还款保证书规定的担保义务；
（三）按规定设立和管理还贷准备金；
（四）组织开展本地区贷款相关的债务统计与监测工作；
（五）对贷款项目实施进行监督检查，将影响项目还款的有关情况上报省级财政部门。
（六）核对转贷银行对外垫付的本金、利息和国外银行费用金额，根据上级财政部门实施的扣款情况办理相关结算工作。
第七条转贷银行作为财务代理或自主转贷项目的贷款银行，履行下列职责：
（一）配合财政部门开展
一、二类项目的评审，向财政部门出具
一、二类项目的风险评价和提示报告；
（二）向财政部出具接受贷款项目转贷委托确认书（附件三）抄送省级财政部门；
（三）对贷款项目进行贷前审查；
（四）负责贷款协议和转贷协议的谈判、签署工作，履行贷款协议和转贷协议规定的义务；
（五）审核有关采购单据，确认单据列示的采购内容与采购合同列示的采购内容一致，办理贷款资金的提取和支付；
（六）向债务人催收贷款本金、利息和国外银行费用及转贷协议规定收取的相关费用；
（七）按时足额对外偿还本金、利息和国外银行费用，并为发生拖欠的债务人进行垫付；
（八）按规定管理提前还款资金；
（九）按规定将资金提取、支付、贷款偿还和对外垫付有关情况报送省级财政部门；
（十）按规定做好债务统计和预测工作，及时、准确向财政部门报送有关数据；
（十一）及时将银行内部有关转贷的规定通报省级财政部门和财政部。
第八条项目单位（债务人）履行下列职责：
（一）履行转贷协议规定的义务；
（二）制定债务偿还计划，按时足额还款；
（三）建立健全财务会计核算制度，根据财政部门要求提供债务统计有关数据；
（四）会同采购公司及时将经有关部门批复的采购合同和采购清单的变更通知省级财政部门和转贷银行；
（五）配合财政部门和转贷银行的管理工作；
（六）将影响还款的有关情况及时报省级财政部门和转贷银行；
（七）妥善保管利用外国政府贷款引进的设备，如项目发生特殊情况，需对外国政府贷款所购设备进行处置的，在办理相关的海关手续前，应当先征得转贷银行和省级财政部门同意。
第三章
转贷委托
第九条转贷银行应当具备以下条件：
（一）具有专职的转贷业务部门和专职转贷业务人员，熟悉贷款方和我国贷款管理政策和工作程序；
（二）具备与贷款方认可的国外银行发展业务关系的能力和经 验；
（三）具有良好的国内和国际市场资信评级。
第十条
一、二类项目的转贷银行由省级财政部门选择，三类项目的转贷银行由项目单位选择。
省级财政部门或项目单位应当根据贷款项目的特点和需求，择优选取转贷银行，并在按规定程序提出拟利用贷款申请时一并上报。如向财政部提交申请后需变更转贷银行，应当向财政部提出变更申请。
第十一条对于一类、二类项目，转贷银行或其省级分支机构应当对拟承办的项目进行风险评估，并向省级财政部门出具风险评价和提示报告。省级财政部门在向财政部提出拟利用贷款的申请时，应当附送
一、二类项目风险评价和提示报告。风险评价和提示报告应当包括但不限于以下内容：项目单位财务状况、资信状况、运营情况、还款能力、应当提示的潜在风险等。
第十二条经审核省级财政部门的申请，财政部下达备选项目清单时明确各项目的转贷银行，委托其承办贷款项目的转贷业务。
第十三条转贷银行同意承接转贷的，应当在备选项目清单下达后30个工作日内向财政部出具接受委托确认书，同时抄送省级财政部门和项目单位。转贷银行逾期未出具接受委托确认书的，视为不接受委托，省级财政部门或项目单位应当另行选择其他银行，并办理相关手续。
第十四条贷款项目列入备选清单后，转贷银行应当对贷款项目进行贷前审查。贷前审查包括但不限于以下内容：
（一）项目立项审批情况；
（二）借款人注册登记情况、财务状况及生产经营或运营情况；
（三）项目配套资金落实情况，包括项目总投资、配套资金来源及证明材料；
（四）项目效益指标预测，包括社会、生态、环境以及经济效益指标预测；
（五）还款资金来源及担保意向情况。对于
一、二类项目，转贷银行主要审查项目申请材料和审批文件是否齐备、合规，原则上不进行实地评估。
第四章 转贷协议
第十五条转贷银行根据政府协议和项目进展情况，及时做好贷款协议和转贷协议的谈判签署工作。
第十六条 转贷银行在贷款方批准项目后，应当与债务人就转贷条件和转贷协议其他内容进行协商。转贷协议包括以下内容：
（一）转贷金额和转贷条件；
（二）转贷资金的提取（以下称提款）、单据审核、省级财政部门的审核；
（三）本金、利息和国外银行费用的偿还；
（四）转贷手续费，规定收取转贷手续费、罚息及违约金的费率、基数、币种等；
（五）结算和支付货币，明确转贷协议项下借款人提取贷款资金，偿还本金，偿付利息、国外银行费用、罚息，以及借款人偿付转贷手续费、违约金、罚息的结算和支付币种；
（六）担保，明确担保方式、担保文件齐备是提款的先决条件；
（七）借贷双方约定的其他权利和义务；
（八）争议解决的约定；
（九）协议生效前提条件，如还款承诺函、还款保证书等有关文件是否齐备等；
（十）其他。
第十七条转贷条件确定后，转贷银行应当通知省级财政部门向财政部出具一类项目还款承诺函，向转贷银行出具二类项目还款保证书。省级财政部门在接到转贷银行通知20个工作日内，出具贷款项目的还款承诺函或保证书；如不出具贷款项目的还款承诺函或保证书，省级财政部门应当在上述时限内向转贷银行提交书面意见，并抄送财政部。 转贷银行与债务人就转贷协议内容达成一致意见，并对省级财政部门出具的还款承诺函或还款保证书审核无误后，双方应当及时签署转贷协议，并办理协议生效手续。对设区市、县（市、区）申报的一类项目，省级财政部门作为本省的债务代表人，应在与转贷银行签署转贷协议后15个工作日内，与设区市、县财政部门签署再转贷协议。
第十八条转贷银行和省级财政部门未经财政部同意，不得改变
一、二类项目贷款协议规定的贷款金额、贷款期、宽限期、年利率、国外银行费用等贷款条件。如贷款方无特殊要求，转贷银行可对三类项目改变贷款条件。
第十九条转贷银行可对其转贷的项目收取转贷手续费。转贷手续费是国内转贷银行收取的费用，不包括中外双方律师费和外方银行承诺费等。转贷协议有效期内，转贷银行应当按转贷协议中规定的日期，对债务人的贷款余额按规定的年费率收取转贷手续费。
一、二类项目转贷手续费分档年费率如下：
（一）一类项目，转贷金额1000万美元（含）以下的项目，年费率不高于0.25%；转贷金额1000万美元至5000万美元（含）的项目，年费率不高于0.20%；转贷金额5000万美元以上的项目，年费率不高于0.15%。
（二）二类项目，转贷金额1000万美元（含）以下的项目，年费率不高于0.30%；转贷金额1000万美元至5000万美元（含）的项目，年费率不高于0.25%；转贷金额5000万美元以上的项目，年费率不高于0.20%。 贷款项目的转贷币种为非美元货币的，确定转贷费年费率的转贷金额应当按转贷协议签署日前10个工作日外汇管理局公布的外汇牌价进行折算。
转贷手续费原则上按人民币收取，按转贷协议签署日外汇管理局公布的外汇牌价进行折算。
三类项目的转贷手续费，由转贷银行和债务人参照本办法协商确定。
第二十条如贷款协议的变更引起转贷协议需进行相应修改的，转贷银行原则上应当报省级财政部门批准。省级财政部门在收到报告后的10个工作日内，应当书面答复转贷银行。 如变更内容不涉及贷款币种、本金金额、贷款利率及贷款期限的，转贷银行和债务人可根据实际情况修改转贷协议，并由转贷银行将有关情况报省级财政部门备案。
第二十一条转贷银行和债务人在贷款全部偿还完毕前，如需终止转贷协议，原则上应当事先征得省级财政部门和财政部同意。如因转贷银行同意债务人对内提前还款引起转贷协议终止的，转贷银行应当将有关情况报省级财政部门和财政部备案。
第五章贷后管理
第二十二条转贷银行应当建立项目负责人制度，对每一个贷款项目指定专人负责跟踪贷款项目的实施情况，建立项目档案，并按规定保管贷款协议、转贷协议等法律文件以及资金支付单据等备查。
第二十三条债务人或债务人委托采购公司在转贷协议生效后根据项目进度向转贷银行提交提款申请。转贷银行根据政府协议、贷款协议和转贷协议的规定，采取直接支付、提款报账或周转金等方式支付贷款资金，并及时将资金的提取和支付等情况报送债务人和省级财政部门。对设区市、县（市、区）申报的一类项目，省级财政部门应及时将转贷银行报送的资金提取和支付等情况抄报地方财政部门。
第二十四条转贷银行应当认真审核有关单据，并确认单据和采购合同列示的采购内容一致。转贷银行发现采购内容不一致的，应当先要求采购公司和项目单位对采购内容进行相应调整，并作出相关说明。经调整仍不符合采购合同的，转贷银行将有关情况报省级财政部门后，省级财政部门应及时处理，重大问题报财政部。
第二十五条贷款提款执行完毕，转贷银行收到贷款方的通知后15个工作日内，转贷银行应当根据转贷协议规定将还款确认书送达债务人，并抄送省级财政部门。对设区市、县（市、区）申报的一类项目，省级财政部门应及时将还款确认书抄送地方财政部门。
第二十六条转贷协议有效期内，转贷银行应当监督贷款资金使用和偿还情况，对贷款资金实行台账管理，定期与债务人对账，确保账务准确和资金安全，并将可能影响项目单位还款的有关情况及时报财政部和省级财政部门。
第二十七条债务人应当采取措施，规避汇率风险和利率风险。债务人进行风险管理操作，应当及时向省级财政部门报告。转贷银行应当向债务人提出风险管理的建议，为债务人控制债务成本提供参考。
第六章贷款偿还
第二十八条转贷银行根据转贷协议规定，向债务人发送还款通知（催收通知），并抄送省级财政部门。对由设区市、县（市、区）申报的一类项目，省级财政部门应及时将还款通知（催收通知）抄送地方财政部门。
第二十九条债务人或地方财政部门收到还款通知后，应当按时足额偿还。转贷银行依照贷款协议规定的付款程序，按时足额对外偿付。
第三十条除转贷协议双方另有约定外，如债务人或担保人未足额偿还应付款项，转贷银行应当依次按照贷款本金、利息、国外银行费用、转贷银行按转贷协议规定收取的其他费用的排序以及先本期后前期原则，确认已偿还的款项、金额和拖欠款项、金额。 转贷银行应当及时足额对外垫付本金、利息和国外银行费用,并将有关情况通报省级财政部门。
第三十一条省、设区市、县（市、区）财政部门应当按照财政部和省财政厅有关规定设立还贷准备金。
第三十二条 债务人如提前还款，应当征得转贷银行同意。转贷银行应当将确认后的提前还款金额、方式等书面通知债务人，并及时抄送省级财政部门和财政部。 转贷银行应当按照财政部有关规定管理提前还款资金。
第三十三条在贷款债务清偿前，债务人如实行资产重组、企业改制或者申请破产的，应当采取措施落实债务责任；省、设区市、县（市）财政部门和转贷银行应当根据国家法律法规和财政部的有关规定落实债务偿还安排。
第七章财政扣款
第三十四条对
一、二类项目，财政部将根据转贷银行的申请采取财政扣款等方式，回补转贷银行对外垫付的资金。对2009年1月1日以前签署转贷协议的，财政部将回补转贷银行对外垫付的本金、利息、国外银行费用及按国家规定可收取的有关费用；对2009年1月1日及以后签署转贷协议的，财政部将回补转贷银行对外垫付的本金、利息和国外银行费用。
第三十五条 转贷银行应当于每年3月31日前向财政部报送扣款申请，并附按贷款项目编制的上一年度对外垫付的本金、利息和国外银行费用明细表以及省级财政部门对本地区上一年度转贷银行垫款金额的确认意见。
第三十六条转贷银行报送财政扣款有关数据时，原币折人民币的汇率应当采用该应扣款年度最后一个工作日外汇管理局公布的外汇牌价。
第三十七条转贷银行应当于每年1月31日前将上一年度对外垫付的本金、利息和国外银行费用明细表送省级财政部门核对。省级财政部门收到转贷银行提供的垫款明细表后，及时与设区市、县（市、区）财政部门或项目单位核对，并在20个工作日内出具确认意见。省级财政部门逾期未向转贷银行出具垫款金额确认意见的，视同对有关数据无异议。转贷银行可直接向财政部报送扣款申请，并对此作出相应说明。 省级财政部门与转贷银行无法就垫款金额达成一致的，经财政部同意，财政扣款可推迟至下一年度。省级财政部门和转贷银行应尽快予以妥善解决。
第三十八条财政部与地方财政办理结算，将确认后的垫款金额扣回，发文通知转贷银行办理领款手续，并抄送省级财政部门。
转贷银行收到财政部领款通知后，应当向财政部提出领款申请，并按财政部有关规定办理领款手续。
第八章统计报告
第三十九条贷款清偿前，转贷银行应当以总行部门名义行文，于每年7月20日和次年1月20日前将上半年及全年度的贷款债务统计数据（附件四）报送财政部，抄送省级财政部门。 转贷银行应当定期与省级财政部门核对贷款债务统计和垫款数据，并就有关问题向财政部作出说明。
第四十条转贷银行应当指定专人负责统计数据报送工作，确保报送数据的质量和效率。 财政部对各转贷银行报送数据的及时性、准确性和完整性进行综合评审，并对评审结果予以通报或以其他适当形式予以公布。
第九章罚则
第四十一条 违反本规定，以虚报、冒领或者其他手段骗取贷款资金的，或者滞留、截留、挪用及其他违反规定使用贷款资金的，或者从政府承贷或者担保的贷款中非法获益的，依照《财政违法行为处罚处分条例》以及相关法律、法规规定处理。
第四十二条 省级财政部门未按本规定第六条履行相应职责，财政部可予以通报批评、限期整改，或在有关问题得到妥善处理前暂停新项目安排等处罚。
第四十三条转贷银行未按本规定第七条履行相应职责，财政部可予以通报批评、暂停或取消参与贷款转贷业务等处罚，并建议银行监管部门依法处理。
第四十四条 项目单位未按本规定第八条履行相应职责，财政部可予以通报批评、暂停或取消贷款资金的提取和支付、加速未到期贷款债务的偿还、追回已支付资金及其形成的资产、收取资金占用费或者违约金、停止安排贷款，并建议行业主管部门或地方政府依法处理。
第四十五条 采购公司违反本规定，财政部可予以通报批评、暂停或取消参与贷款采购代理业务，并通知有关主管部门，由其依法处理。
第四十六条 供货商违反本规定，与项目单位、采购公司订立不当返款协议、签订虚假合同，套取贷款资金，财政部可予以通报批评、禁止其参与贷款采购业务，并将有关情况告知有关主管部门和贷款方。
第四十七条 财政部门、项目主管部门的工作人员在贷款的管理、资金使用和偿还过程中，贪污受贿、滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予行政处分。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。
第十章附 则
第四十八条 本办法自颁发之日起施行
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《外国政府贷款转贷项目评审实施细则》的通知
（１９９６年１２月３０日进出银项发［１９９６］第３７３号）
各部、室：
《外国政府贷款转贷项目评审实施细则（暂行）》在征求有关部门意见的基础上已作修改，经行领导批准，现印发给你们，请遵照执行。
附：
外国政府贷款转贷项目评审实施细则（暂行）
第一章 总则
第一条 为了进一步规范外国政府贷款转贷项目（以下简称“转贷项目”）的评估审查，提高转贷项目的评审质量和评审效率，增强转贷项目评审的可操作性，为贷款项目的审批决策提供科学依据，有效保证我行的信贷资产质量和资金安全，根据《中国进出口银行项目评审管理暂行办法》及国家有关规定，制定本细则。
第二条 凡我行办理的有关国家政府和国际金融机构向我国提供的政府优惠贷款（包括赠款）、混合贷款等转贷（赠）项目，均需通过项目评审部评审后，提交行项目评审委员会审议决定。
第三条 转贷项目的评估审查，应当依据国家有关法律、法规、规章、政策文件及我行有关规定，对项目的政策性、合法性、效益性、风险性和安全性进行全面评审。
第四条 转贷项目评审以切实保证我行信贷资产质量，有效维护我行权益为基本目标，遵循独立、客观、公正、优质、高效、服务的原则。
第五条 转贷项目的评估审查，在转贷部送审资料的基础上，由项目评审部负责全面评审。项目评审部与转贷部在工作中应积极配合、相互协作。
第六条 评审工作人员开展项目评审工作，应当严肃认真、坚持原则、实事求是，不得隐瞒事实、弄虚作假、随意迁就。
第二章 评审程序
第七条 拟利用我行转贷的外国政府贷款的借款单位应向我行提出转贷申请。转贷部在受理审查之后，向项目评审部转送项目材料，供项目评审部评审时使用。
第八条 我行对转贷项目的评审，应依据以下有关文件和材料：
１．转贷申请表；
２．借款人营业执照或法人资格证明；
３．已经有关部门批准的项目建议书、项目可行性研究报告及批准文件、国家计委和外经贸部对利用外资方案的批复文件，有的项目需提供项目开工报告批复文件及其他有关政府批准文件；
４．贷款条件的有关资料；
５．与外国政府贷款有关的商务合同或采购清单；
６．借款单位、保证人资信情况、财务状况的有关证明资料；
７．落实项目国内配套条件和配套资金的有关证明文件、材料；
８．项目还款资金来源情况的说明材料；
９．项目的还款保证或（和）有关抵押文件（意向书）；
１０．省级以上计委出具的协调还款承诺函；
１１．日本政府贷款转贷项目，除以上文件、材料外，还需提交国家认可的评估机构的有关评估报告；
１２．日本“黑字还流”贷款项目，除以上文件、材料外，还需提交项目概况表；
１３．项目评审需要的其他材料。
第九条 对于金额大、期限长、情况模糊或情况复杂的项目，项目评审中应当深入项目单位或有关地区进行实地调查，了解和查实项目的有关实际情况。
第十条 评审部接手项目后，在项目所需资料基本齐备的条件下，应当在规定的工作日内完成项目评审工作。如发现项目存在问题，应将有关情况、问题及意见反馈转贷部。
第三章 评审内容及规则
第十一条 项目评审部对项目的评估审查一般包括以下内容：
１．借款人资格审查；
２．市场需求调查与预测；
３．项目建设的必要性和项目的建设条件、生产条件的评估审查；
４．基础财务数据和报表的评估审查；
５．财务综合指标的评估审查；
６．项目的国民经济评价；
７．项目的不确定性分析。
第一节 借款人资格审查
第十二条 审查项目转贷申请单位（借款单位、项目法人）的基本情况：
１．企业概况，包括企业名称、性质、规模、历史及现状、组织机构及管理体制、技术及管理水平等。
２．借款单位应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的法人及其他经济组织。明确借款单位是否具有借款资格。按国家现行规定和我行要求，对于项目贷款一般要求首先确立项目法人，负责项目的建设和项目建成投产后的运营，负责项目的借款和还本付息；新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目的资本金比例。对于不符合规定，仅以工程建设指挥部等临时性机构名义申请借款的，应按照项目法人责任制的有关规定，要求其注册成立项目法人，承担相应的借、还款的权利和义务。借款单位如果是股份制企业，其董事会应就其申请借款行为作出决议或者作出相应的授权决定。
３．企业现有的生产、经营状况及财务状况，依据《企业会计准则》、《企业财务通则》以及财政部最新规定的企业经济效益评价指标，重点评估企业的财务状况：企业的经营规模（企业的注册资金、近三年的资产总额、所有者权益和利润总额），企业的偿债能力（近三年的流动比率、速动比率、资产负债率），盈利性（净资产收益率、销售利润率）等；借款单位是有限责任公司或股份有限公司的，其对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的５０％。
４．企业在全国所处的地位和重要性。
５．借款单位还款能力。借款单位应当具有按期还本付息的能力。
第十三条 项目立项情况评价。
１．项目建议书及批准情况。
２．项目可行性研究报告及批准情况。对日本海外经济协力基金的项目贷款还需提供我行认可的评估报告。
３．项目被列入外国政府贷款“项目清单”的批准情况；项目的政府间协议是否已通过必要的法定程序，与项目所需设备采购有关的商务合同是否已经签署。
４．项目列入国家固定资产投资计划的批准情况。
第二节 市场需求调查与预测
第十四条 对于盈利性项目，应当根据项目的规模、重要性等具体条件调查分析产品市场供求现状，预测产品供求的发展趋势，判断项目的市场风险。
第十五条 市场预测可按照下列程序开展：
１．确定预测目标，需预测的产品及分类、预测的地域范围、时期跨度的选择。
２．收集资料，包括历史资料－－有关社会经济的历史统计资料、项目建议书及可行性研究报告的统计资料、各行业的统计资料等，现实资料－－现行的政府政策、当前的市场动态等。
３．选定预测方法，进行预测分析。可采用可判断法、历史引申法和因果分析法）等预测办法。
４．作出市场预测判断。
第十六条 市场调查包括以下主要内容：
１．国内现有企业生产同类产品的生产能力、产品产量及生产能力利用状况；
２．国内现有拟建和在建项目生产同类产品的生产能力及预计建成投产时间；
３．现有国内同类产品的产地分布情况；
４．近三年同类产品的进口数量及进口来源。
第十七条 市场预测包括以下内容：
１．根据社会购买力的发展，预测产品的社会总需求，主要消费对象和消费用途；
２．产品的寿命周期预测和更新产品的预测；
３．预测产品的价格变化趋势，企业生产成本及盈利的变动趋势；
４．预测项目生产所需资源的保证程度和发展趋势，与国内国外同类产品相比较，分析项目产品性能、质量、价格是否具有明显的竞争优势，对企业产品的销售和市场占有率作出预测判断。
第三节 项目建设的必要性和项目的建设条件、
生产条件的评估审查
第十八条 项目建设必要性评价。
项目建设的必要性，包括项目在全局或局部地区所处的重要地位和对经济发展所起的重要作用、影响等。
第十九条 项目的建设条件、生产条件的评价。
项目的建设条件和生产条件的评价，是对拟建项目在建设过程中和建成投产后的生产运行过程中所必须的条件进行评估。包括：资源、原材料、燃料、动力的供应和需求的平衡，建厂地区的地形、地质、水文、气象等自然条件，项目所在地区的交通运输、通讯等基础设施条件，外部的协作和配套项目的落实，是否签订了有关协议，能否同步建设，建设和生产所需劳动力的来源和培训方案的规划，以及生产建设过程中环境保护方面的条件等。
第四节 基础财务数据和报表的评估审查
第二十条 基础财务数据和报表是项目经济评估的基本依据。基础财务数据和报表的审查是指对项目可行性研究报告提出的数据、报表进行核实分析和判断。基础财务数据包括：项目总投资、资金筹措方案、产品成本、销售收入、销售税金和销售利润，以及其他与项目有关的财务数据。在基础财务数据审核的基础上，对项目的成本和费用预测、销售收入与税金预测、利润预测以及固定资产投资贷款还本付息预测等基础财务报表进行评估审查，共涉及十类基础财务预测表。这十类基础财务报表的关系如下：
┌───────────┐
┌───────┐
┌─────┐
│ 固定资产投资预测表 ├┐ │
│
│
│
└───────────┘├─┤ 投资计划与 ├──┤固定资产投│
┌───────────┐│ │ 资金筹措表 │
│资贷款还本│
│
流动资金预测表
├┘ │
│
│付息预测表│
└───────────┘
└───────┘
│
│
┌───────────┐
┌───────┐
└──┬──┘
│固定资产折旧预测表
├┬─┤成本费用预测表├┐
│
└───────────┘│ └───────┘│
│
┌───────────┐│ ┌───────┐│
│
│原材料能源成本预测表 ├┤ │
││
│
└───────────┘│ │ 销售收入与 ││
│
┌────────────┐│ │ 税金预测表 ││ ┌──┴──┐ │无形及递延资产摊销预测表├┘ │
├┴─┤利润预测表│ └────────────┘
└───────┘
└─────┘
对基础财务报表的审查包括两方面的内容：一是要审查基本报表的格式是否符合规范要求，二是要审查所列数据是否准确。
第二十一条 项目总投资估算与审查。
项目总投资包括建设投资和流动资金投资，建设投资又包括固定资产投资、固定资产投资方向调节税、无形资产投资、开办费和建设期借款利息。重点审查项目总投资估算的内容是否齐全、金额是否正确，由于项目可行性研究报告的编制及批复时间和我行评审的时间有一定的间隔，在审查中需要充分考虑通货膨胀等变动因素，应相应审查《固定资产投资预测表》、《流动资金预测表》。 第二十二条 项目建设资金筹措方式与分年用款计划分析。项目建设资金的筹措方式有业主投资和借款两种。借款又可分为短期负债和长期负债两种。短期负债分成流动资金借款和其他短期负债两部分，长期负债包括长期债券和长期借款。在评审中应当遵循国家计委新建项目资本金比例制度的有关规定。
第二十三条 项目建设资金落实情况的评估审查。
本外币资金的来源落实情况（借款单位自筹、财政拨款、法人投资、银行贷款、发行股票、债券等方式）审查。审查资金来源的可靠性、筹资数量的保证性、资金渠道的合法性、附加条件的可接受性。借款企业应当提供国内配套资金落实情况的有关证明材料等。应相应审查《投资计划与资金筹措表》，报表格式见附表一。
第二十四条 总成本费用的估算与审查。
总成本费用是指项目在一定时期内（一般为一年）为生产和销售产品而花费的全部成本和费用。总成本费用的估算方法可采用要素成本估算法和项目成本估算法。
１．按费用要素估算（要素成本估算法）
总成本费用＝外购原材料＋外购燃料及动力＋工资及福利费＋固定资产折旧费及维简费＋摊销费＋利息支出＋其他费用（含土地使用税）；
此外还要计算经营成本。
经营成本＝总成本费用－固定资产折旧费及维简费－摊销费－利息支出；
审查《原材料、能源成本预测表》、《固定资产折旧预测表》、《无形及递延资产摊销预测表》及《总成本费用估算表》、《单位产品生产成本预测表》等基础财务报表。确保总成本费用估算的项目齐全，数据准确。
２．按项目成本估算（项目成本估算法）
总成本＝生产经营成本＋期间费用；
生产经营成本＝直接工资＋直接材料＋制造费用；
期间费用＝管理费用＋财务费用＋销售费用。
采用这种估算方法，同样需要审查《原材料、能源成本预测表》、《固定资产折旧预测表》、《无形及递延资产摊销预测表》及《总成本费用估算表》、《单位产品生产成本预测表》等基础财务报表。确保总成本费用估算的项目齐全，数据准确。
第二十五条 销售（营业）收入与税金预测的评估。
销售（营业）收入是指企业在生产经营活动中销售产品、提供劳务等所取得的收入。销售税金是指企业销售产品，提供劳务应负担的各种流转税，主要包括增值税、营业税、城市维护建设税，以及资源税和教育费附加。
销售收入与销售税金的估算审查，应重点审查《销售收入与税金预测表》。
第五节 财务综合指标的评估与审查
第二十六条 项目财务综合指标的审查，是拽在基础财务数据测算与分析的基础上，根据国家现行财税制度及有关规定，审查财务效益报表，测算效益指标、项目的盈利能力、债务的清偿能力，据以判别项目的财务可行性。
第二十七条 财务现金流量评估。通过审核《财务现金流量表》测算项目盈利性，用以计算项目的财务净现值、财务内部收益率和投资回收期等指标，报表格式见附表二。
第二十八条 预测利润、损益的评估。《利润预测表（损益表）综合反映了项目每年盈利水平，是计算投资利润率和投资利税率的基础，同时也反映了项目的还款保证。利润及利润分配的估算应重点审查《利润预测表（损益表）》，报表格式见附表三。
第二十九条 贷款还本付息估算与审查。《借款还本付息表》反映项目还款期内各年的还本付息额和可用于还贷的资金来源情况，见附表四。
项目的还款资金来源构成包括：项目利润、借款单位其他利润、收费收入、财政拨款、固定资产折旧、无形及递延资产摊销等。
第三十条 项目的还款担保落实情况。根据项目的贷款期限、金额、风险度等具体情况，可分别或一并采用信用担保、财产抵押（质押）等担保方式，由我行与保证人、抵押（质押）人签订保证合同、抵押合同。
如果借款企业财务状况良好，有区位适宜、价值充分、变现能力强的不动产，可根据情况采用财产抵押方式；借款单位难以提供财产抵押的，应提供第三方信用担保。
采用物业抵押方式的，在对有关抵押物进行评估时，在我行认可的资产评估机构范围内，由抵押人自行选择评估机构，但不能选择抵押人所属行业内的评估机构。
采用信用担保方式的，我行根据项目实际情况，接受具备保证资格和较强经济实力的银行、工商企业等经济实体或省级、市级财政机关等有担保资格和实力的单位提供的保证；借款单位提供由经济实体或财政机关保证有实际困难的，对关系国计民生的重点项目，经我行认可，也可接受其他有实力的行政机关提供的保证。由经济实体提供担保的，一般要求担保单位企业的净资产要高于借款本息金额。
采用经济实体信用担保方式，主要对企业性质、经营业绩、经济实力、财务状况、营业执照等进行评审，确认信用担保资格，审查担保能力。担保能力的计算公式为：
企业负债总额＋担保总额
担保能力＝───────────×１００％
企业资产总额
担保企业信用情况评价，要对企业近三年的贷款按期偿还、货款按期承付及经济合同如期履行情况进行综合评估。
第三十一条 资产负债状况的评估。《资产负债表》反映了项目存在期间企业的资产总额及构成，反映了企业的财务结构、企业资产的流动性、偿债能力。根据《资产负债表》计算项目的资产负债率、流动（速动）比率见附表五。
第六节 项目的国民经济评价
第三十二条 按照资源合理配置的原则，从国家整体角度考察项目的效益和费用，用货物影子价格、影子工资、影子汇率和社会折现率等经济参数分析、计算项目对国民经济的净贡献，评估项目的经济合理性。根据我行需要和可能在条件允许的情况下，适当选择一些项目进行国民经济评价。
第三十三条 转贷项目的社会效益分析。
对于关系国计民生的重大项目、经济效益一般的基础设施项目和市政项目、技术含量高的项目要重点进行定性的国民经济评估－－社会效益分析。社会效益的主要目标包括：收入分配目标（国民收入在地区、部门、企业和职工之间的合理分配，以促进社会各地区、各部门之间的均衡发展，并体现国家的分配政策）；劳动就业目标；节汇创汇目标和环境保护目标。此外，还可就项目建成投产后，对提高地区和部门科学技术水平的影响，产品质量提高对产品用户的影响，对提高人民物资文化生活及社会福利的影响，对城市整体改造的影响，提高资源综合利用率的影响，对项目建设地区的产业结构与经济发展的影响等进行定性分析。
第七节 项目的不确定性分析
第三十四条 贷款风险性分析。
贷款风险性分析是指贷款风险度评估。是从债权人的角度出发，从贷款方式的选择和贷款对象的选择两个方面，综合考虑对信贷资产风险度的影响。贷款风险度由贷款方式对信贷资产安全的影响系数（即贷款方式风险系数）、贷款对象对信贷资产安全的影响系数（即企业信用等级变换系数）和项目本身对信贷资产安全的影响系数（即项目信用等级系数）决定。计算公式为：
贷款风险度＝贷款方式风险系数×［企业信用等级变换系数×（１－Ａ）＋项目信用等级系数×２］
其中Ａ表示固定资产项目信用等级系数相对于借款企业对贷款影响的重要程度，计算公式如下：
项目投资总额
Ａ＝──────────────
企业净有形资产－项目投资总额
企业信用等级变换系数、项目信用等级系数和贷款方式风险系数将执行我行今后的统一规定。
贷款风险度数值越小，表明贷款的风险性越小。
第三十五条 项目的不确定性分析。
项目在执行过程中，由于物价的变动、技术装备和生产工艺的变革、生产能力的变化、建设资金和建设工期的变化以及国家政策的变化，会导致项目经济效益指标偏离原来的预测值，为了估计不确定性因素的变化对投资项目经济效益影响的程度，有必要对投资项目进行不确定性分析。分析的方法采用盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。
盈亏平衡分析是通过分析产量、成本和盈利三者之间的平衡关系，确定项目的盈亏平衡点，就项目对市场需求变化适应能力进行分析。
敏感性分析是分析建设项目的投资、成本、价格、产量和工期等主要变量发生变化时，导致对项目经济效益主要指标发生变动的敏感程度。
概率分析是使用概率来研究预测不确定性因素和风险因素对项目经济评价指标影响的一种定量分析方法。
项目不确定性分析的计算十分复杂，所需原始资料较多，耗时较长，可根据项目特点和实际需要，有选择地进行。
第四章 评审结论
第三十六条 在对上述有关规定内容进行评审后，由项目评审人员完成评审报告，提出项目评审结论。评审结论应当包括以下要点：
１．项目是否符合中外两国政府的有关政策和选择范围，重点阐述项目是否符合我国的产业政策、外经贸政策、金融政策和我行的信贷政策等；
２．项目建设是否具有必要性，建设与生产条件是否具备；
３．项目的审查情况：盈利性项目的市场现状、市场前景预测的评估判断；基础财务数据和报表在格式上是否符合要求，数据估算是否准确；项目的综合财务评价，项目在财务上是否可行，经济效益如何，还款是否有保障；项目的社会效益如何等；
４．项目所需的法律文件及有关资料是否合法、齐备、有效；
５．对项目存在的问题提出解决意见或建议；
６．是否同意对项目给予转贷支持，说明具体金额、期限、利率，及贷款偿还计划。
第五章 附则
第三十七条 项目的后评审。
根据我行《项目评审管理暂行办法》中关于项目后评审的有关规定，项目评审部选择有一定代表性的项目开展贷款项目的后评审工作，即对项目执行情况、实际取得的经济效益、社会效益和环境影响进行综合评价，总结项目管理经验和教训，以利于进一步提高项目评审质量。项目后评审的具体办法另行规定。
第三十八条 本细则由中国进出口银行（项目评审部）负责解释。本细则自公布之日起执行。
附表：一 投资计划与资金筹措表（略） 附表：二 现金流量表（略）
附表：三 利润预测表（损益表）（略） 附表：四 借款还本付息预测表（略） 附表：五 资产负债表（略）
推荐第4篇：转贷协议
鉴于_________（借款人名称）向_________银行_________分行申请使用_________贷款，根据_________银行与_________（国外银行名称）签订的国外贷款协议_________（借款人名称），与_________银行_________分行于_________年_________月_________日在_________签订本转贷款协议。双方一致同意如下：
第一条 定义
除本协议另有规定外，本协议下列用语的定义如下：
1．“借款人”指_________，其法定地址为：_________；
2．“贷款人”指_________银行总行或_________银行_________分行，其法定地址为：_________；
3．“担保人”指_________，其法定地址为：_________ ；
4．“项目”指_________；
5．“商务合同”指作为买方的（公司名称）_________公司与作为卖方的（公司名称）_________公司于_________年_________月_________日签订的有关“项目”的商务合同（合同号为 _________）；
6．“国外贷款协议”指为了向“借款人”提供本贷款，“贷款人”同（银行名称）_________银行签订的本“项目”的信贷协议；
7．“工作日”指_________银行总行或其分行以外开门营业的日子；
8．“承保人”指_________保险公司或其分公司。
第二条 贷款的金额和用途
“贷款人”在此同意，转贷给“借款人”总金额不超过_________（金额）的贷款（大写：_________）。本贷款协议项下的贷款权限用于支付“商务合同”项下的贷款及有关费用。
第三条 贷款的期限
根据“国外贷款协议”的规定，本协议的贷款期限为_________年，其中用款期为_________年（从_________年_________月_________日开始至_________年_________月_________日截止），宽限期为_________年（自用款截止日开始至_________年_________月_________日结束），还款期为_________年（自宽限期结束之日起至_________年_________月_________日最后一次还款后结束）。
第四条 贷款帐户
本协议生效后，“借款人”应在“贷款人”的营业部门开立贷款帐户和本外币存款帐户（包括人民币和外汇还款准备金户），用地办理用款、还款、付息及付费等。
第五条 贷款的使用及前提条件
一、在具备下列条件后，“借款人”方可在本协议项下使用贷款：
1．“国外贷款协议”业已生效并允许支款；
2．“商务合同”业经有关当局批准生效；
3．“贷款人”已收到“借款人”送交的、按照“商务合同”规定列明用途的用款计划表；
4．“借款人”遵守在本协议十二条中所做各项保证，未发生任何违约事件；
5．“借款人”已按外汇管理局的要求进行外债登记。
二、本协议项下贷款的用款期为_________个月，自_________之日起至_________之日止。用款期满后借款人不得再用款。
三、“借款人”使用贷款应提前_________个工作日通知“贷款人”。
四、如“借款人”申请延长用款期，应在用款期结束前_________天提出，由“贷款人”与国外贷款银行联系。如国外贷款银行同意，可以为“借款人”办理延期用款手续。
第六条 利息及费用
一、本贷款的利率为年率_________％，一年以360天为基础，按实际发生天数计算，利息每向“借款人”计收一次，每年_________月_________日和_________月_________日为收息日。
二、承担费为年率_________％，一年以360天计算。计算期按贷款的未用余额，自签订“国外贷款协议”日_________天后开始，到每次实际支用贷款日止，每_________向“借款人”计收一次，每年_________月_________日，_________月_________日，_________月_________日和_________月_________日为收费日。第一次收费日为“国外贷款协议”签订后第_________天。
三、管理费费率为_________％，按贷款总额于签订“国外贷款协议”后_________天内由“借款人”通过“贷款人”对外一次性支付。
四、出口信贷项下发生的保险费用由“贷款人”中数向“借款人”收取。
五、“贷款人”为提供本贷款收取的转贷手续费为年率_________％，以与提供本贷款相同的货币按尚未偿付的贷款发生额并以与计算利息相同的方法与利息同时向“借款人”计收。
六、“国外贷款协议”项下发生的任何其它费用（包括协议执行费用等）及国内转贷过程中在本协议项下发生的费用，均由“借款人”负担。
七、“借款人”应以与贷款相同的货币无条件地按期向“贷款人”支付上述利息和所有费用。如“借款人”到期未能支付，“贷款人”则有权从“借款人”在“贷款人”的营业部门或其分支机构开立的任何外汇或人民币帐户中主动借记尚未偿付金额。
第七条 贷款的偿还
一、“借款人”应按照“贷款人”提出的还款时间表中列明的金额和日期，按期如数偿还贷款本息和支付费用。“借款人”应提前_________个工作日将应偿付款项支付给“贷款人”以保证“贷款人”按时向国外贷款银行还款。
二、“借款人”应以与贷款货币相同的货币还本付息，支付费用。
第八条 提前还款
一、政府贷款可以提前还款。“借款人”应将提前还款金额、方式事先通知“贷款人”，“贷款人”应在五个工作日内做出答复，如在规定的期限内未做答复，即视为同意“借款人”提前还款。
二、买方信贷提前还款时，“借款人”应提前50天通知“贷款人”。在得到“贷款人”书面同意后，从还款时间表列明的最后一期还款开始倒顺序提前还款。提前还款应在付息日进行，提前还款金额应为一期还款额的完整倍数。
三、“借款人”提前还款的通知为不可撤销的。已提前还款的部分不得要求再贷。
四、因提前还款所发生的费用由“借款人”负担。
第九条 逾期利息
“借款人”如未能按本协议第
六、七条的规定偿还任何到期的款项（包括本金、利息及费用），“贷款人”将向“借款人”计收应付未付部分款项的逾期利息。该利息的具体计收方法为：逾期之日起（包括这一日）至“贷款人”实际收到该笔应付款项日止（不包括这一日），“借款人”按逾期之日“贷款人”公布的半年期现汇贷款利率和适用的买方信贷利率之较高者向“贷款人”支付逾期利息。借款逾期1年以上，贷款人则在上述利率基础上，向借款人收取20％至50％的加息。
第十条 保险
“借款人”在“商务合同”生效后，应向“承保人”就该合同项下的设备在到货、建设和还款期间的风险进行投保。保险金额应不低于“贷款人”贷给“借款人”全部贷款的本金。投保险别包括运输险、安装工程险和财产险。“借款人”在投保后，必须将保险单项下的权益转让给“贷款人”。保险赔款应首先用于偿还贷款本息及费用。但“贷款人”可视“项目”实际情况通知“承保人”将保险赔款付给“借款人”，继续用于本协议项下的项目建设。
第十一条 税收
国家税收部门在“国外贷款协议”及本协议项下征收的任何税收（包括但不限于利息预提税、印花税等）均由“借款人”负担。
第十二条 保证
一、“借款人”在此保证：
1．每年及时向“贷款人”提供年度的项目建设和资金使用计划；
2．每半年向“贷款人”提供“项目”进度和资金使用的实际情况的资料；
3．随时将可能影响“项目”建设的重大情况，决定和事件以书面形式通知“贷款人”；
4．在每年度结束后60天以内向“贷款人”提供“借款人”以及“项目”的该年度的财务报表及有关资料，包括但不限于资产负债表、损益表和项目工程支出年度决算报告；
5．应“贷款人”的要求，向“贷款人”提供其它有关资料；
6．在每次偿还本协议项下到期应付本息前60天，将与应付款项等额的资金存入按第四条规定开立的存款帐户中；
7．“借款人”对其与其它银行、金融机构或单位所签贷款协议或担保协议项下所发生的任何违约事件应立即通知“贷款人”。
二、“借款人”在此声明并承诺：
1．“借款人”在其它任何贷款或担保协议项下，未曾给予其它银行和金融机构优惠于本贷款协议的偿还条件。“借款人”在本协议项下及其与“贷款人”签订的所有其它贷款或担保协议项下所欠“贷款人”的全部款项，在偿还方面与“借款人”所有其它债务均处于同等受偿地位；
2．“借款人”今后在其它银行和金融机构签订任何贷款协议和担保协议时，决不接受比本协议项下贷款优先偿还和损害或违背“贷款人”利益的条件和条款；
3．未经“贷款人”书面同意，“借款人”不将其现存的和将来获得的任何资产和权益抵押或转让给他人。
第十三条 违约事件
下列事件之一即构成“借款人”在本协议项下的违约：
一、“借款人”未能按本协议的规定按时偿还到期本金、利息、费用及其它任何应付款项；
二、“借款人”违反了本协议项下的任何规定；
三、“借款人”在其与“贷款人”所签订的其它贷款协议或担保协议项下发生了任何违约事件；
四、“借款人”在其与其它任何银行或金融机构所签的贷款或担保协议项下发生了任何违约事件。
五、“贷款人”有理由判定本协议下贷款的担保人已丧失担保能力或担保资格时，在发生上述违约事件之一的情况下，“贷款人”有权采取下述一项或几项措施：
1．限期“借款人”纠正违约事件；
2．中止用款；
3．宣布全部贷款立即到期并要求偿还全部借款。
第十四条 放弃
一、“商务合同”项下买卖双方如发生争执或发生其它事件，将不影响“借款人”在本协议项下应承担的全部义务。即“借款人”在本协议项下的义务具有独立性，不受其它事件的影响。
二、“贷款人”在本协议执行过程中未行使或延迟行使本协议项下的任何权利，不应视为放弃该项权利，并且不影响“借款人”在本协议项下应承担的任何义务。
第十五条 转让
一、未征得“贷款人”书面同意，“借款人”不得将其在本协议项下的任何权利、义务转让给第三者。
二、如经“贷款人”书面同意，“借款人”将其在本协议项下的权利、义务转让给第三者时，则任何继承人、代理人、受让人或接管人应无条件地遵守本协议的任何条款，并应无条件地承担“借款人”在本协议下的全部义务。
第十六条 协议的修改、补充和解释
一、本协议在“贷款人”和“借款人”双方书面同意的情况下，可以予以修改和补充，但在修改或补充协议生效之前，原协议仍然有效。
二、如因国家法律、法规或规章发生变化，而影响本协议的正常履行时，则应按国家当时的法律、法规或规章修改或补充本协议。
三、经“贷款人”和“借款人”双方确认后，对本协议的任何修改或补充均构成本协议不可分割的部分，与本协议同等有效。
四、本转贷协议中未明确的内容，应按“国外贷款协议”有关条款的规定解释。
第十七条 争执
一、借贷双方在执行本协议过程中如发生任何争执，应首先通过友好协商解决。如协商无效时，当事人的任何一方可依法直接向有管辖权的人民法院起诉，通过司法诉讼程序解决。
二、诉讼费用，按人民法院的调解书或判决书的规定办理。
三、在诉讼期间，本协议凡不涉及争议部分的条款仍继续有效，任何一方不得借口解决争执而拒不执行本协议的具体条款。
第十八条 协议生效
一、在下列条件具备时，本协议正式生效，生效时间以迟者为准：
1．本协议业经借贷双方有权签字人签署并加盖公章。
2．“国外贷款协议”业经有关当局批准生效。
二、对本协议的任何修改或补充应经借贷双方授权代表签章或盖条并加盖公章后生效。
三、本协议正本一式两份，由“借款人”和“贷款人”各执一分，副本分送。
四、本协议项下未尽事宜，均按照中国人民银行及_________银行总行的有关规定办理。
借款人（盖章）：_________贷款人（盖章）：_________
法定代表（签字）：_________法定代表（签字）：_________
_________年____月____日_________年____月____日
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附件二
外国政府贷款转贷管理办法
第一章 总 则
第一条[目的和依据]为了加强外国政府贷款转贷管理，建立健全转贷全过程监督管理机制，合理有效地使用资金，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）和《外国政府贷款管理规定》（财金[2008]176号）制定本办法。
第二条[适用范围]外国政府贷款项下转贷银行的选择和委托、有关协议的签署与执行、财政扣款等相关活动适用本办法。
第三条[转贷工作遵循的原则]贷款转贷应当遵守国家法律法规、贷款法律文件和本办法，遵循分类管理、权责明确、程序清晰、操作规范、风险可控、债务安全的原则。
前款所称贷款法律文件包括政府协议、贷款协议。
第四条[转贷的含义] 本办法所称转贷是指，财政部将其代表我国政府借入的外国政府贷款（含联合融资，以下称贷款）委托国内银行再贷给国内债务人，并由受托银行负责贷款资金的提取和支付、本息和费用回收以及对外偿付的贷款活动。
本办法其他有关用语的含义与财政部令第38号和财金[2008]176号文件规定一致。
第二章
机构职责
第五条[财政部职责]作为贷款的统一管理部门，财政部履行下 1 列职责：
（一）制定贷款转贷管理规章制度，并组织实施和监督检查；
（二）指导、管理、协调和监督贷款转贷工作；
（三）按规定委托贷款项目的转贷银行；
（四）实行财政扣款，回补转贷银行对外垫付的资金；
（五）组织开展贷款相关的债务统计和监测工作；
（六）对贷款项目实施进行监督检查。
第六条[省级财政部门职责] 作为本地区贷款统一管理部门，省级财政部门履行下列职责：
（一）根据财政部确定的原则和规定，制定本地区贷款转贷管理具体实施办法；
（二）指导、管理、协调和监督本地区贷款转贷工作；
（三）制定本地区转贷银行的选择和管理办法，选择
一、二类贷款项目的转贷银行，提出贷款项目转贷银行的委托和变更申请；
（四）审核贷款转贷条件，出具还款承诺函或还款保证书（附件
一、二）；
（五）作为借款人签署一类项目贷款协议，并履行协议规定的义务；
（六）按规定设立和管理还贷准备金；
（七）组织开展本地区贷款相关的债务统计与监测工作；
（八）将影响项目还款的有关情况报财政部，抄送相关转贷银行；
（九）核对转贷银行对外垫付的本金、利息和国外银行费用金额，办理相关结算工作。
第七条[转贷银行职责]转贷银行作为财务代理或自主转贷项目的贷款银行，履行下列职责：
（一）配合财政部门开展
一、二类项目的评审，向财政部门出具
一、二类项目的风险评价和提示报告；
（二）向财政部出具接受贷款项目转贷委托确认书（附件三）；
（三）对贷款项目进行贷前审查；
（四）负责贷款协议和转贷协议的谈判、签署工作，履行贷款协议和转贷协议规定的义务；
（五）审核有关采购单据，确认单据列示的采购内容与采购合同列示的采购内容一致，办理贷款资金的提取和支付；
（六）向债务人催收贷款本金、利息和国外银行费用及转贷协议规定收取的相关费用；
（七）按时足额对外偿还本金、利息和国外银行费用，并为发生拖欠的债务人进行垫付；
（八）按规定管理提前还款资金；
（九）按规定将资金提取、支付、贷款偿还和对外垫付有关情况报送省级财政部门；
（十）按规定做好债务统计和预测工作，及时、准确向财政部门报送有关数据；
（十一）及时将银行内部有关转贷的规定通报省级财政部门和财政部。
3 第八条[项目单位职责]项目单位（债务人）履行下列职责：
（一）履行转贷协议、再转贷协议规定的义务；
（二）制定债务偿还计划，按时足额还款；
（三）建立健全财务会计核算制度，根据财政部门要求提供债务统计有关数据；
（四）会同采购公司及时将经有关部门批复的采购合同和采购清单的变更通知省级财政部门和转贷银行；
（五）配合财政部门和转贷银行的管理工作；
（六）将影响还款的有关情况及时报省级财政部门和转贷银行；
（七）妥善保管利用外国政府贷款引进的设备，如对设备实行出租或产权变更的，在办理相关的海关手续前，应当先征得转贷银行和省级财政部门同意。
第三章 转贷委托
第九条[转贷银行资质]转贷银行应当具备以下条件：
（一）具有专职的转贷业务部门和专职转贷业务人员，熟悉贷款方和我国贷款管理政策和工作程序；
（二）具备与贷款方认可的国外银行发展业务关系的能力和经 验；
（三）具有良好的国内和国际市场资信评级。
第十条[选择转贷银行]
一、二类项目的转贷银行原则上由省级财政部门选择，三类项目的转贷银行由项目单位选择。
4 省级财政部门或项目单位应当根据贷款项目的特点和需求，择优选取转贷银行，并在按规定程序提出拟利用贷款申请时一并上报。如向财政部提交申请后需变更转贷银行，应当向财政部提出变更申请。
第十一条[风险评估报告]对于一类、二类项目，转贷银行或其省级分支机构应当对拟承办的项目进行风险评估，并向省级财政部门出具风险评价和提示报告。省级财政部门在向财政部提出拟利用贷款的申请时，应当附送
一、二类项目风险评价和提示报告。
风险评价和提示报告应当包括但不限于以下内容：项目单位财务状况、资信状况、运营情况、还款能力、应当提示的潜在风险等。
第十二条[财政部委托]经审核省级财政部门的申请，财政部下达备选项目清单时明确各项目的转贷银行，委托其承办贷款项目的转贷业务。
第十三条[转贷银行确认接受委托]转贷银行同意承接转贷的，应当在备选项目清单下达后30个工作日内向财政部出具接受委托确认书，同时抄送省级财政部门和项目单位。
转贷银行逾期未出具接受委托确认书的，视为不接受委托，省级财政部门或项目单位应当另行选择其他银行，并办理相关手续。
第十四条[转贷银行贷前审查的主要内容]贷款项目列入备选清单后，转贷银行应当对贷款项目进行贷前审查。贷前审查包括但不限于以下内容：
（一）项目立项审批情况；
（二）借款人注册登记情况、财务状况及生产经营或运营情况；
（三）项目配套资金落实情况，包括项目总投资、配套资金来源及证明材料；
（四）项目效益指标预测，包括社会、生态、环境以及经济效益指标预测；
（五）还款资金来源及担保意向情况。
对于
一、二类项目，转贷银行主要审查项目申请材料和审批文件是否齐备、合规，原则上不进行实地评估。
第四章
转贷协议
第十五条[协议流程]转贷银行根据政府协议和项目进展情况，及时做好贷款协议和转贷协议的谈判签署工作。
第十六条[转贷协议] 转贷银行在贷款方批准项目后，应当与债务人就转贷条件和转贷协议其他内容进行协商。转贷协议应当包括但不限于以下内容：
（一）转贷金额和转贷条件；
（二）转贷资金的提取（以下称提款）、单据审核、省级财政部门的审核；
（三）本金、利息和国外银行费用的偿还；
（四）转贷手续费，规定收取转贷手续费、罚息及滞纳金的费率、基数、币种等；
（五）结算和支付货币，明确转贷协议项下借款人提取贷款资金，偿还本金，偿付利息、国外银行费用、罚息，以及借款人偿付转贷手续费、滞纳金、罚金的结算和支付币种；
（六）担保，明确担保方式、担保文件齐备是提款的先决条件；
（七）借贷双方约定的其他权利和义务；
（八）争议解决的约定；
（九）协议生效前提条件，如还款承诺函、还款保证书等有关文件是否齐备等；
（十）其他。
第十七条[还款承诺函和还款保证书]转贷条件确定后，转贷银行应当通知省级财政部门为一类项目出具还款承诺函，为二类项目出具还款保证书。
省级财政部门在接转贷银行通知20个工作日内，出具贷款项目的还款承诺函或保证书；如不出具贷款项目的还款承诺函或保证书，省级财政部门应当在上述时限内向转贷银行提交书面意见，并抄送财政部。
转贷银行与债务人就转贷协议内容达成一致意见，并对省级财政部门出具的还款承诺函或还款保证书审核无误后，双方应当及时签署转贷协议，并办理协议生效手续。
第十八条[转贷条件]转贷银行未经财政部同意，不得改变
一、二类项目贷款协议规定的贷款金额、贷款期、宽限期、年利率、国外银行费用等贷款条件。如贷款方无特殊要求，转贷银行可对三类项目改变贷款条件。
7 第十九条[转贷手续费]转贷银行可对其转贷的项目收取转贷手续费。转贷手续费是国内转贷银行收取的费用，不包括中外双方律师费和外方银行承诺费等。
转贷协议有效期内，转贷银行应当按转贷协议中规定的日期，对债务人的贷款余额按规定的年费率收取转贷手续费。
一、二类项目转贷手续费分档年费率如下：
（一）一类项目，转贷金额1000万美元（含）以下的项目，年费率不高于0.25%；转贷金额1000万美元至5000万美元（含）的项目，年费率不高于0.20%；转贷金额5000万美元以上的项目，年费率不高于0.15%。
（二）二类项目，转贷金额1000万美元（含）以下的项目，年费率不高于0.30%；转贷金额1000万美元至5000万美元（含）的项目，年费率不高于0.25%；转贷金额5000万美元以上的项目，年费率不高于0.20%。
贷款项目的转贷币种为非美元货币的，确定转贷费年费率的转贷金额应当按转贷协议签署日前10个工作日外汇管理局公布的外汇牌价进行折算。
转贷手续费原则上按人民币收取，按转贷协议规定的通知日人民银行公布的各结算货币兑人民币卖出价折算。
三类项目的转贷手续费，由转贷银行和债务人参照本办法协商确定。
第二十条[协议的变更]如贷款协议的变更引起转贷协议需进行相应修改的，转贷银行原则上应当报省级财政部门批准。省级 8 财政部门在收到报告后的5个工作日内，应当书面答复转贷银行。
如变更内容不涉及贷款币种、本金金额、贷款利率及贷款期限的，转贷银行和债务人可根据实际情况修改转贷协议，并由转贷银行将有关情况报省级财政部门备案。
第二十一条[禁止终止转贷协议]转贷银行和债务人在贷款全部偿还完毕前，如需终止转贷协议，原则上应当事先征得省级财政部门和财政部同意。如因转贷银行同意债务人对内提前还款引起转贷协议终止的，转贷银行应当将有关情况报省级财政部门和财政部备案。
第五章 贷后管理
第二十二条[建立负责人制度]转贷银行应当建立项目负责人制度，对每一个贷款项目指定专人负责跟踪贷款项目的实施情况，建立项目档案，并按规定保管贷款协议、转贷协议等法律文件以及资金支付单据等备查。
第二十三条[债务人提款]债务人或债务人委托采购公司在转贷协议生效后根据项目进度向转贷银行提交提款申请。转贷银行根据政府协议、贷款协议和转贷协议的规定，采取直接支付、提款报账或周转金等方式支付贷款资金，并及时将资金的提取和支付等情况报送债务人和省级财政部门。
第二十四条[转贷银行审单支付]转贷银行应当认真审核有关单据，并确认单据和采购合同列示的采购内容一致。转贷银行发现采购内容不一致的，应当先要求采购公司和项目单位对采购内 9 容进行相应调整，并作出相关说明。经调整仍不符合采购合同的，转贷银行应当将有关情况及时报省级财政部门。
第二十五条[累计提款额的确认]贷款提款执行完毕，转贷银行收到贷款方的通知后15个工作日内，转贷银行应当根据转贷协议规定将还款确认书送达债务人，并抄送省级财政部门。
第二十六条[资金管理]转贷协议有效期内，转贷银行应当监督贷款资金使用和偿还情况，对贷款资金实行台账管理，定期与债务人对账，确保账务准确和资金安全，并将可能影响项目单位还款的有关情况及时报财政部和省级财政部门。
第二十七条[防范汇率风险]债务人应当采取措施，规避汇率风险和利率风险。债务人进行风险管理操作，应当及时向省级财政部门报告。转贷银行应当向债务人提出风险管理的建议，为债务人控制债务成本提供参考。
第六章 贷款偿还
第二十八条[还款通知书（催收）] 转贷银行根据转贷协议规定，向债务人发送还款通知（催收通知），并抄送省级财政部门。
第二十九条[还款]债务人收到还款通知后，应当按时足额偿还。转贷银行依照贷款协议规定的付款程序，按时足额对外偿付。
第三十条[垫付] 除转贷协议双方另有约定外，如债务人或担保人未足额偿还应付款项，转贷银行应当依次按照贷款本金、利息、国外银行费用、转贷银行按转贷协议规定收取的其他费用的排序以及先本期后前期原则，确认已偿还的款项、金额和拖欠款 10 项、金额。
转贷银行应当及时足额对外垫付本金、利息和国外银行费用,并将有关情况通报省级财政部门。
第三十一条[省级财政部门设立还贷准备金]省级财政部门应当按照财政部规定设立还贷准备金。
第三十二条[提前还款] 债务人如提前还款，应当征得转贷银行同意。转贷银行应当将确认后的提前还款金额、方式等书面通知债务人，并及时抄送省级财政部门和财政部。
转贷银行应当按照财政部有关规定管理提前还款资金。 第三十三条[贷款清偿前，债务人的有关变化] 在贷款债务清偿前，债务人如实行资产重组、企业改制或者申请破产的，应当采取措施落实债务责任；省级财政部门和转贷银行应当根据国家法律法规和财政部的有关规定落实债务偿还安排。
第七章 财政扣款
第三十四条[扣款范围]对
一、二类项目，财政部将根据转贷银行的申请采取财政扣款等方式，回补转贷银行对外垫付的资金。对2009年1月1日以前签署转贷协议的，财政部将回补转贷银行对外垫付的本金、利息、国外银行费用和按转贷协议规定收取的有关费用；对2009年1月1日及以后签署转贷协议的，财政部将回补转贷银行对外垫付的本金、利息和国外银行费用。
第三十五条[转贷银行上报扣款金额] 转贷银行应当于每年3月31日前向财政部报送扣款申请，并附按贷款项目编制的上一年 11 度对外垫付的本金、利息和国外银行费用明细表以及省级财政部门对本地区上一年度转贷银行垫款金额的确认意见。
第三十六条[适用汇率]转贷银行报送财政扣款有关数据时，原币折人民币的汇率应当采用实际垫付日转贷银行公布的相应结算货币的卖出价。
第三十七条[省级财政部门确认扣款金额] 转贷银行应当于每年1月31日前将上一年度对外垫付的本金、利息和国外银行费用明细表送省级财政部门核对。省级财政部门收到转贷银行提供的垫款明细表后，应当于20个工作日内予以核对并出具确认意见。省级财政部门逾期未向转贷银行出具垫款金额确认意见的，视同对有关数据无异议。转贷银行可直接向财政部报送扣款申请，并对此作出相应说明。
省级财政部门与转贷银行因财政部予以认可的原因，暂时无法就垫款金额达成一致的，财政部将推迟至下一年度扣款，并责成双方按转贷协议有关条款予以妥善解决。
第三十八条[财政部通知领款] 财政部与地方财政结算时，将确认后的垫款金额扣回，并通知转贷银行办理领款手续。
第三十九条[领款] 转贷银行收到财政部领款通知后，应当向财政部提出领款申请，并按财政部有关规定办理领款手续。
第八章 统计报告
第四十条[报告内容和时间] 贷款清偿前，转贷银行应当以总行名义行文，于每年7月20日和次年1月20日前将上半年及全 12 年度的贷款债务统计数据（附件四）报送财政部，抄送省级财政部门。
转贷银行应当定期与省级财政部门核对贷款债务统计和垫款数据，并就有关问题向财政部作出说明。
第四十一条[报送要求]转贷银行应当指定专人负责统计数据报送工作，确保报送数据的质量和效率。
财政部对各转贷银行报送数据的及时性、准确性和完整性进行综合评审，并对评审结果予以通报或以其他适当形式予以公布。
第九章 罚则
第四十二条 违反本规定，以虚报、冒领或者其他手段骗取贷款资金的，或者滞留、截留、挪用及其他违反规定使用贷款资金的，或者从政府承贷或者担保的贷款中非法获益的，依照《财政违法行为处罚处分条例》以及相关法律、法规规定处理。
第四十三条 省级财政部门未按本规定第六条履行相应职责，财政部可予以通报批评、限期整改，或在有关问题得到妥善处理前暂停新项目安排等处罚。
第四十四条 转贷银行未按本规定第七条履行相应职责，财政部可予以通报批评、暂停或取消参与贷款转贷业务等处罚，并建议银行监管部门依法处理。
第四十五条 项目单位未按本规定第八条履行相应职责，财政部可予以通报批评、暂停或取消贷款资金的提取和支付、加速未到期贷款债务的偿还、追回已支付资金及其形成的资产、收取资 13 金占用费或者违约金、停止安排贷款，并建议行业主管部门或地方政府依法处理。
第四十六条 采购公司违反本规定，财政部可予以通报批评、暂停或取消参与贷款采购代理业务，并通知商务主管部门，由其依法处理。
第四十七条 供货商违反本规定，与项目单位、采购公司订立不当返款协议、签订虚假合同，套取贷款资金，财政部可予以通报批评、禁止其参与贷款采购业务，并将有关情况告知商务主管部门和贷款方。
第四十八条 财政部门、项目主管部门的工作人员在贷款的管理、资金使用和偿还过程中，贪污受贿、滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予行政处分。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。
第十章 附
则
第四十九条[中央及企业类项目适用原则]国务院有关部门、计划单列企业集团以及中央管理企业贷款的转贷管理工作，参照本办法执行。
第五十条[施行时间] 本办法自2009年 月 日起施行，《关于外国政府贷款转贷管理的暂行规定》（财债字【1999】230号）同时废止。现行外国政府贷款转贷管理的其他有关规定与本办法有不一致的，以本办法为准。
14 附件1
关于接受转贷
项目委托的确认书
财政部：
你部《关于
年度部分外国政府贷款备选项目清单等事项的通知》（财办金[ ]
号）收悉。经研究，我行同意接受你部关于转贷（
项目名称和项目类别
）项目的委托，并按照《外国政府贷款转贷管理办法》的规定开展相关工作。
银行
（盖章）
年
月
日
15 附件2
还款承诺函
财政部：
根据《中华人民共和国担保法》以及财政部《外国政府贷款转贷管理办法》，我厅（局）愿为下述利用外国政府贷款项目提供还款承诺：
贷款国别： 项目名称：
贷款金额：
（币种）
（数额大写）
我厅（局）负责按时偿还转贷协议项下的全部到期债务。 如我厅（局）不能按期有效履行上述承诺，我厅（局）同意财政部对我厅（局）采取财政扣款的方式偿还全部债务。
省（自治区、直辖市或计划单列市）财政厅（局）
（盖章）
年
月
日
16 附件3
还款保证书
（银行）：
根据《中华人民共和国担保法》以及财政部《外国政府贷款转贷管理办法》，我厅（局）愿为下述利用外国政府贷款项目债务的偿还提供连带责任保证： 贷款国别： 项目名称： 贷款人： 借款人：
贷款金额：
（币种）
（数额大写）
我厅（局）愿为借款人因与贷款人签署的关于上述项目的转贷协议而产生的全部债务（包括本金、利息、国外银行费用、转贷手续费、罚息、滞纳金和其他应付费用）的偿还提供不可撤销的连带责任保证。如借款人未能根据转贷协议按期如数偿付转贷协议项下的到期债务，我厅（局）保证在收到你行通知后30个工作日内履行连带保证责任。我厅(局)将以足额的贷款币种或与之等额的人民币归还拖欠的贷款本息及国外银行费用。在有关债务未清偿之前，本保证不因贷款人、借款人和保证人的法人代表变更，法人组织机构变动及隶属关系变化而失效。
保证期间自本证书生效之日起至全部债务清偿之日止。
如我厅（局）不能有效履行上述保证责任而导致不能按期对外还款时，贷款人应当先行予以对外垫付。贷款人应当将对外垫付的本息及国外银行费用的明细清单在对外垫款后及时报我厅（局）。我厅（局）审核无误后，将向贷款人出具书面确认,贷款人据此向中央财政申请对我厅（局）采取扣款等措施，并按双方确认的金额以人民币拨付贷款人。
保证人：（盖章）
年
月
日 抄：财政部
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2016年转贷业务管理办法
一、转贷业务要求
1、要求转贷银行县级及以上支行出具转贷承诺书
2、原则上要求提现3天向朱荣权进行微信或书面预约，提供用款日期、转贷银行、转贷金额、转贷期限等基础信息。
3、例入优先级的银行和优先级的客户可优先安排资金，其余客户或者同为优先级的两家客户（银行）按照预约时间先后顺序安排资金。
二、业务收费标准
1、提前3天预约的，单位收费标准（每1000万元每天的费用）为8000元。
2、提前2天预约的，单位收费标准不低于8500元；提前1天预约的，单位收费标准不低于9000元；当天申请办理或月底当天使用的，单位收费标准不低于10000元。
3、转贷期限超出约定期限的，从超出之日起，单位收费标准提高到10000元。
三、业务考核措施
1、业务绩效
（1）绩效基数=营业收入-资金成本-运营成本-基本工资。 （2）业务绩效按照当月绩效基数的4%-5.5%计提。 当月营业收入达到40万元以上的，计提比率为5.5%。
当月营业收入在15万元-40万元（含）之间的，计提比率为5%。 当月营业收入低于15万元的，计提比率为4.5%。
（3）每位客户经理当月绩效=当月全部业务绩效*该客户经理当月营业收入/当月全部营业收入。
（4）绩效按月计提，次月全额发放。
2、实际收费金额超过公司规定的最低单位收费标准的，超过部分按照客户经理与公司5：5的比例分配，业务做完当日兑现。
3、已预约的业务未按时续作或取消的，产生的资金成本的50%由预约客户经理承担。
4、故意造成公司业务流失的，一经查实，公司将对当事人进行必要处罚并保留追究法律责任的权力。
四、开展全员营销
1、公司其他部门人员营销的业务绩效计提兑现给具体营销人员。
2、全员营销业务统一由娄林林做好跟踪操作，各营销人员直接和娄林林对接。
五、存量业务归属
1、存量客户一般归属原经办客户经理。但存量客户已超过三个月未有业务的，按本办法下发之日起谁先办理认定给谁的原则确定归属客户经理。
2、存量业务清单（附件）
六、优先级客户、银行认定标准及第一批名单
1、优先级客户为达到以下其中一条者： （1）单户年转贷规模达到2亿元；
（2）全部转贷业务都在我公司续作； （3）每月转贷业务达到1笔；
2、优先级银行为达到以下其中一条者： （1）我司已开立账户且合作良好的银行
（2）全部转贷业务在我司续作的银行 （3）对我司业务量贡献度超过10%的银行
3、第一批优先级客户名单
万峰建设、大和印染、昌丽家居、华升建设、天宇交通、华商汉贾、恒丰聚氨酯、美德丰纺织、汇同蓄电池、宇通塑胶
4、第一批优先级银行名单
嘉兴银行、浦发银行、中信银行、兴业银行、招商银行、绍兴银行。
八、其他
1、本办法适用于公司全体员工开展转贷业务。
2、本办法自2016年5月1号开始实施。
2016年5月1日
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一、转贷业务要求
1、要求转贷银行县级及以上支行出具转贷承诺书
2、原则上要求提现3天向朱荣权进行微信或书面预约，提供用款日期、转贷银行、转贷金额、转贷期限等基础信息。
3、例入优先级的银行和优先级的客户可优先安排资金，其余客户或者同为优先级的两家客户（银行）按照预约时间先后顺序安排资金。
二、业务收费标准
1、提前3天预约的，单位收费标准（每1000万元每天的费用）为8000元。
2、提前2天预约的，单位收费标准不低于8500元；提前1天预约的，单位收费标准不低于9000元；当天申请办理或月底当天使用的，单位收费标准不低于10000元。
3、转贷期限超出约定期限的，从超出之日起，单位收费标准提高到10000元。
三、业务考核措施
1、业务绩效
（1）绩效基数=营业收入-资金成本-运营成本-基本工资。 （2）业务绩效按照当月绩效基数的4%-5.5%计提。 当月营业收入达到40万元以上的，计提比率为5.5%。
当月营业收入在15万元-40万元（含）之间的，计提比率为5%。 当月营业收入低于15万元的，计提比率为4.5%。
（3）每位客户经理当月绩效=当月全部业务绩效*该客户经理当月营业收入/当月全部营业收入。
（4）绩效按月计提，次月全额发放。
2、实际收费金额超过公司规定的最低单位收费标准的，超过部分按照客户经理与公司5：5的比例分配，业务做完当日兑现。
3、已预约的业务未按时续作或取消的，产生的资金成本的50%由预约客户经理承担。
4、故意造成公司业务流失的，一经查实，公司将对当事人进行必要处罚并保留追究法律责任的权力。
四、开展全员营销
1、公司其他部门人员营销的业务绩效计提兑现给具体营销人员。
2、全员营销业务统一由娄林林做好跟踪操作，各营销人员直接和娄林林对接。
五、存量业务归属
1、存量客户一般归属原经办客户经理。但存量客户已超过三个月未有业务的，按本办法下发之日起谁先办理认定给谁的原则确定归属客户经理。
2、存量业务清单（附件）
六、优先级客户、银行认定标准及第一批名单
1、优先级客户为达到以下其中一条者： （1）单户年转贷规模达到2亿元；
（2）全部转贷业务都在我公司续作； （3）每月转贷业务达到1笔；
2、优先级银行为达到以下其中一条者： （1）我司已开立账户且合作良好的银行
（2）全部转贷业务在我司续作的银行 （3）对我司业务量贡献度超过10%的银行
3、第一批优先级客户名单
万峰建设、大和印染、昌丽家居、华升建设、天宇交通、华商汉贾、恒丰聚氨酯、美德丰纺织、汇同蓄电池、宇通塑胶
4、第一批优先级银行名单
嘉兴银行、浦发银行、中信银行、兴业银行、招商银行、绍兴银行。
八、其他
1、本办法适用于公司全体员工开展转贷业务。
2、本办法自2016年5月1号开始实施。
2016年5月1日
推荐第8篇：贷款报告
字[2011]号签发人：
关于###公司申请
流动资金贷款###万元的报告
##银行@@支行：
@@公司借搬迁重建的契机，引进投资，扩大规模，实施了年产###吨##产品项目的建设，于2010年#月22日开工，预计2011年#月底投产。此项建设的实施不仅能使企业做大做强、长足发展，还能带动地方经济的发展及地方特殊行业的经济建设，受到省、市政府各级领导和社会各界人士的关注和支持。
由于该项目为世界首家##产品建设厂家，福祉全世界15亿穆斯林民众，受到各伊斯兰国家青睐和期盼。公司高级管理层力争打造出世界上真正的明胶清真品牌，对主要原材料的收购有着严格的要求，而年产##吨##产品的规模，则每日需投入至少#吨的原料，固前期的原料收购工作至关重要。目前公司的原料基地已于2011年#月#日开工投入生产，为#月底产品生产的前期投料做好了准备。原料生产与##产品生产线项目建设齐头并进，公司资金压力较大，而原料收购的关键是资金，为确保工程建设后生产顺利进行，公司依据目前的经营状况及与贵行长期以来建立的良好合作关系，特向贵行申请###万元的流动资金贷款，请贵行予以支持为盼。
特此申请
######公司
二O##年#月##
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杨传老厨加盟
————投资贷款报告
[摘要] 杨传老厨瓦缸小吃制作，以鲜为核心，以养为目的，以礼为食俗；以营养为均衡，味鲜汤香而自成一派，扬名五洲四海，被美食家誉为，一缸在桌，满室皆春，有此成为中国饮食文化的瑰宝。
杨传老厨加盟吸引了广大加盟商的眼光，合理的杨传老厨加盟费和良好的杨传老厨加盟条件都是杨传老厨加盟优势。
特许连锁经营作为一种新的商业模式，已逐步渗透到各个领域，它有着传统经营模式不可比拟的优势。统一的形象、统一的包装、统一的服装、统一的技术、统一的店面、统一的广告、统一的理念 ……使得经营和管理轻而易举、得心应手。现在在这个经营模式上，已经不断实践和摸索后日显完善，同时建立了更加规范化、专业化、品牌化的经营理念和服务体系，对加盟者在成功的基础上实行嫁接式的培训和传授，手把手的教会怎样去经营和管理，使成功不用走任何弯路。 1杨传老厨投资优势分析 ○
一、向加盟者提供“杨传老厨”秘制瓦缸小吃店的全套经营模式、营销策略、技术服务以及完善的行业培训，培训掌握包括十几种瓦缸小吃的全套制作工艺。培训人数由加盟方自定（一般1-2人左右），培训时间以学习者彻底掌握全套技术为准（一般是一个星期左右），培训期间食宿由我们统一免费安排，并不再收取其他任何技术费用。加盟店开业，可根据需要派专业技术人员前往协助和指导（所需开支由加盟方自负）；
二、配供配套的瓦缸器具，这些器具全国各地都可购到，加盟方可自由选择在当地就地取材或从处购买（全套费用约2千元）；
三、许可加盟方使用 “杨传老厨”一切宣传标语；可配套提供特许连锁授权铜牌、荣誉铜牌、企业形象画和字匾等；
四、向加盟方免费提供统一的品牌形象、店面、标语、广告等设计资料；加盟方可参照我们提供的店面实样和装修方案自行装修（装修费用和店内投资合计不超过1万元左右）；
五、长年以成本价向加盟方提供统一的瓦缸器具、纸杯、服装、标牌、广告画、宣传资料等；
六、加盟费为人民币1万圆整，包括技术转让费、培训工本费、资料费等，一次性缴纳以后不再收取。
七、同时为保障每一位加盟者的市场份额，我们可以区域独家代理的形式实行限额制加盟，给加盟商以区域性保护。在限定的区域范围内限额代理使用上述品牌、广告、宣传用语和装饰装修方案等，绝不许可其他人在上述范围内行使上述权利，具体的代理费用按代理区域而定。
2杨传老厨加盟流程 ○有信心和艰苦创业的精神，并能筹集5万元以上创业资金者（投资一家30-50平米的店：1万元的加盟费+1万元左右的店内投资（包括证照办理）+3万左右的店面租金），加上各种费用2万。均可加盟“杨传老厨”秘制瓦缸小吃店。
电话或书面申请
→来人考察确定意向
→签订特许加盟合同
→交纳加盟服务费
→技术和行业培训
→正式开店
→长年的技术服务、经营和管理指导和材料配供。 3海南市场分析 ○海口目前多家连锁店可以说有很好的收益，在海口海甸岛几家店面虽小，客流量多。而三亚的市场，目前缺少这样的店，这种给人舒适，卫生的环境比起大多数的快餐来的更加实在。多美丽，肯德基价格又贵，其他快餐便宜却不卫生。I目前三亚经济发展飞速，腰包鼓了消费意识也有所提高，但是思想还是小农意识，加盟杨传老厨师不错选择，在人流多的位置，例如车站附近等地理位置可以达到理想的收益。
申请人：
推荐第10篇：财政间隙资金转贷申请报告
转贷申请报告
县政府、县财政局：
安徽省洋轮化工有限公司成立于2005年，注册资金180万元，目前已拥有总资产3218万元，主要生产电动车、摩托车、自行车丁基胶内胎，以及活性硅粉、超细白炭黑、防老剂、FIY橡胶活性剂、复合活性氧化锌等环保化工原料，年产丁基胶内胎600万条、环保化工原料10000吨。
在县委政府和财政等有关部门的大力支持下，我公司得到了长足发展，产品质量逐步提高，销量也稳步增长。预计今年销售将突破3000万元，利润250万元。
09年以来，丁基胶内胎市场需求稳步增长，生产能力已远远不能满足市场需求，大批量订单无法完成。为了降低单位生产成本，体现规模效益，满足客户需求，提升公司的信誉度，公司近期又耗资180万元上了一条年产600万条内胎生产线。基于目前该生产线已初步建成，即将进入正常生产，由于生产量的扩大，流动资金本来就不足，现在更加紧张。为尽快扩大生产，缓解客户需求，增加公司效益，实现公司又好又快的发展。特向县政府、县财政局领导呈报申请给予我公司原财政间隙资金贷款300万元（期限一年）转贷，请审批为感！
安徽省洋轮化工有限公司
2009年11月25日
第11篇：关于世行贷款畜牧业发展项目转贷协议的签订有关事宜的请示报告
关于世行贷款畜牧业发展项目转贷协议的签订有关事宜的
请示报告
县世行贷款畜牧业发展项目领导小组：
世行贷款畜牧业发展项目从2004年开始实施至今已是第六年了，项目主体已全部完成，后续工作主要是与项目去乡镇签订转贷协议和项目验收。
根据自治区办公厅“新政办发[2004]49号”文件《转发自治区财政厅、畜牧厅关于“世行贷款——畜牧业发展项目”实施意见的通知》，第七条规定：“项目县与实施项目的乡镇（场）和其他受益单位签定转贷协议，乡镇（场）在与受益农牧户签定转贷协议”。“各地、州、县（市）财政部门作为同级政府的债务债权代表，全面负责本级应承担的全部债务的偿还责任，包括贷款本金、利息、承诺费等”。以及根据《世行贷款畜牧业发展项目新疆项目区转贷办法》的有关规定，我局已拟出与实施项目的乡镇（场）的转贷协议，甲方由我局和畜牧局代表县人民政府，乙方为实施项目的乡镇（场），分别为：吐木秀克镇、塔格拉克牧场、博孜墩牧场、萨瓦甫齐牧场、吉格代牧场、博孜墩乡、托乎拉乡和佳木镇８个乡镇场。
以上意见妥否，请批示。
温宿县财政局
二00九年七月三十一日
第12篇：财政部关于取消外国政府贷款项目转贷银行资格审批的通知
财政部关于取消外国政府贷款项目转贷银行资格审批的通知
（财金[2003]51号 2003年4月17日）
国务院各部委、各直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财政局，有关银行：
为贯彻国务院关于行政审批制度改革的精神，进一步规范外国政府贷款转贷管理的程序，鼓励国家政策性银行、国有独资商业银行、其他商业银行和金融机构参与外国政府贷款转贷工作，财政部决定对《关于印发＜关于外国政府贷款转贷管理的暂行规定＞的通知》(财债字[1999]230号)第二条关于转贷银行资格的规定进行调整，取消外国政府贷款项目转贷银行资格的审批，现将有关问题通知如下：
一、本通知适用所有利用外国政府贷款(包括日本国际协力银行不附带条件贷款、北欧投资银行和北欧发展基金贷款以及由财政部认可的国外优惠贷款)项目。
二、外国政府贷款转贷业务，由国家政策性银行、国有独资商业银行、其他商业银行(目前暂不含外资银行)和金融机构承办。
三、贷款国对转贷银行资格另有规定的，由承办外国政府贷款转贷业务的银行或金融机构事先向财政部提出申请，财政部提交贷款国并经其确认后，在10个工作日内通知有关银行和金融机构。
四、除上述调整内容外，转贷银行和金融机构仍按财政部《关于印发＜关于外国政府贷款转贷管理的暂行规定＞的通知＝(财债字[1999]230号)办理外国政府贷款转贷业务。
五、本通知自2003年5月1日起施行。
第13篇：中小企业应急转贷基金申报指南
***市中小企业应急转贷基金申报指南(稿) 为帮助解决中小企业短期资金周转困难，维护资金链条安全，降低融资成本，***公司（下称“市基金平台”）发起设立市级中小企业应急转贷基金。
一、申请条件
1.企业资金周转困难无法偿还银行到期贷款；2.企业已获得贷款银行出具的银行贷款批复；
3.贷款银行已与市基金平台签订应急转贷基金总体协议，或同意就单笔业务签署三方协议（贷款银行市行、市基金平台、企业），承诺续贷并负责全额归还所借用的应急转贷资金。
二、申报途径及流程 1.向合作银行申请
①企业申请。在贷款到期前30日，企业直接向已与市基金平台签署合作协议的银行提报《中小企业应急转贷基金使用申请审批表》，加盖企业印鉴，并由法定代表人签字。
（目前，市基金平台已与**银行、…**银行**分行签署了合作协议，其他银行正在洽谈）。
②银行承诺。企业凭借银行贷款批复，向银行申请续贷承诺函，并通过银行将书面申请和银行承诺函提交市基金平台确认。
③审查审批。市基金平台收到书面申请和续贷承诺函后受理业务，进行核查，经过内审程序进行审批。
1 ④基金投放。业务审批通过，并在各方联合确认一条封闭运行的回款路径后，贷款经办银行向市基金平台发出《用款申请函》，市基金平台据此投放基金，将相应款项的支票交给经办银行，从基金专户扣款垫付该企业的到期贷款。
⑤基金回收。经办银行续贷放款后，按事先约定的回款路径扣划续贷款项并转入上述基金专户，并承担不能及时收回之全责。
2.向未签署合作协议的银行申请
①企业申请。在贷款到期前30日，企业直接向贷款银行提出书面申请，提报应急转贷基金需求。
②银行承诺。企业凭借银行贷款批复，向贷款银行申请续贷承诺函，并提交给市基金平台。
③审查审批。市基金平台收到书面申请和续贷承诺函后受理业务，进行尽职调查，审核完善资料，由基金管理团队决策审批。审批通过后，市基金平台、贷款银行、企业签署“同进同出”三方协议，由贷款银行承诺续贷及负责把续贷资金归还基金专户。
③基金投放。三方协议签署后，银行向市基金平台发出《用款申请函》，市基金平台据此投放基金，将相应款项的支票交给经办银行，从基金专户扣款垫付该企业的到期贷款。
④基金回收。经办银行续贷放款后，按事先约定的回款路径扣划续贷款项并转入上述基金专户，并承担不能及时收回之全责。
3.向行业主管部门申请
①企业申请。对已获取银行贷款批复，但银行不同意签订三方协议的企业，贷款到期前，企业可向行业主管部门提出书面申请，提报应急转贷基金的需求。
2 ②审查审批。行业主管部门经过审核后，出具审查意见书，由市经信委、财政局、金融办召集贷款银行、企业召开协调会议，确认一条封闭运行的回款路径，并报市政府决策后，由市经信委向市基金平台下达办理通知书。
③基金投放。市基金平台收到通知书后，与贷款银行、企业签署“同进同出”三方协议。三方协议签署后，银行向市基金平台发出《用款申请函》，市基金平台据此投放基金，将相应款项的支票交给经办银行，从基金专户扣款垫付该企业的到期贷款。
④基金收回。行业主管部门负责监督贷款银行收回垫付的资金归还基金专户，并承担不能及时收回之全责。
三、政策受理机构联系方式 市财政局： 企业处，联系电话： 市金融办： **科，联系电话：
市基金平台：投资业务部 张**，联系电话： 市**行： 公司业务部 郑**，联系电话：
2016年2月27日
3
第14篇：申请贷款报告
关于**房地产开发有限公司申请贷款报告的分析
从开立承兑汇票的收益性和风险性来看，
一． 此次贷款方式为承兑汇票，其中30%为保证金，对我行而言，相当于增添了600万存款，同时资金回笼也带来了一定的结算资金。
二． 该公司的资产流动性符合要求，资金运行状况良好。在各银行均无不良负债记录存在，信誉一向保持良好。而且为其作担保的浙江华门房地产开发有限公司的信誉历来受到银行和合作单位的好评，连年来被评为信用AAA级企业，从其公司财务状况上来看，也是具有相应担保能力的。因此，贷款的风险可控。
从将来双方合作的前景来考虑，
一． 该公司经营状况一向稳健，其开发的房产项目在杭城均有较好的口碑及良好的回报率，如与其长期合作，将会给我行带来稳定的收益。因此它是我行发展基本客户的首选之一，值得与其开展长久的业务往来。
二． 在其一系列开发项目中，杭州“科华数码广场”项目特别值得关注。项目总投资1.98亿，占地120亩，位置紧靠浙江大学及杭州国家高技术产业开发区，它的建成对于浙江省软件产业的发展在形象和内涵两方面都具有重要意义。因此，该项目已被浙江省信息产业厅列入“十五”省信息产业重点建设规划项目计划，并上报省发展计划委员会要求予以支持。该项目从建设到落成乃至运行之后，都会带动大量的资金流动，这是一次值得关注的机会。钱塘房地产开发有限公司作为这个项目的主体——浙江科华数码广场开发有限公司的最大股东，在其中起了支柱作用，因此处理好与该公司的合作关系，将会给我行涉足该项目一个良好的开端和机遇。
第15篇：贷款展期报告
关于市级储备粮贷款展期的报告
市农发行营业部：
我中心属2004年12月由原黄茶岭粮库、粤汉粮库、廖家湾粮库、亚峰粮食购销站职工置换身份后重组而成的国有粮食购销企业。按衡阳市财政局、衡阳市粮食局、衡阳市农业发展银行联合下发的衡粮调联[2008]038 号文件要求，我中心于2008年收购市级储备粮1万吨。
我中心至2011年7月末，总资产9887万元，其中，流动资产5847万元（货币资金434万元，其他应收款3167万元，存货1978万元，应收帐款263万元，应收补贴款5万元），固定资产4040万。总负债7975万元，其中：流动负债7609万元（短期借款2453万元，其他应付款5128万元，应付工资19万元，应付福利费-2万元，预提费用16万元，应缴税金-5万元），长期负债366万元。资产负债率为80%。
2008年我中心收购市级储备粮1万吨，其中：早籼稻2842吨，收购值551万元，中籼稻7158吨，收购值1417万元，以上市级储备粮收购总值1968万元，全部占用农发行贷款。现该批市级储备粮按衡市粮储联[2011]14号文件精神，2011年轮换4610吨，且必须马上轮入，其余5390吨不予轮换，继续在企业储存，介于这种情况，企业无法按期偿还市级储备粮贷款1968万元，特向贵部申请市级储备粮贷款展期手续。
衡阳四方粮油储备中心
二0一一年八月三日
第16篇：涉农贷款报告
中国邮政储蓄银行XX州分行涉农贷款增量奖励
自评报告
根据省财政厅关于《湖北省县域机构涉农贷款增量和农村金融机构定向费用补贴政策绩效评价实施方案》（鄂财金发【2015】16号）文件精神，现将我行涉农贷款增量奖励进行了自评如下：
一、项目概况
中国邮政储蓄银行XX州分行于2008年3月28日成立，主要职责是负责XX市（包括XX市城区和各乡镇）辖内的银行类个人业务、公司业务、资产业务等各类业务的市场开发和业务发展，负责管理航空路、舞阳坝、土桥坝、学院路、清逸等五个二级支行的管理，负责施州大道、东门、龙凤坝、崔坝、屯堡、白杨、沙地等网点的管理。
二、项目资金使用及管理情况
1、2012年度我行“农户农林牧渔贷款”、“农户消费和其他生产经营贷款”和“农村企业及各类组织农林牧渔业贷款”、“农村企业及各类组织支农贷款”的年末平均余额为 万元,2012年可予奖励的涉农贷款增量为 万元，涉农贷款增量奖励资金 万元。XX市财政局于2014年3月21日拨付2012年涉农增量奖励 万元到我行。我行列入营业外科目中。
2、2013年度XX市“农户农林牧渔贷款”、“农户消费和其他生产经营贷款”和“农村企业及各类组织农林牧渔业贷款”、“农村企业及各类组织支农贷款”的年末平均余额为 万元。2013年可予奖励的涉农贷款增量为 万元，涉农贷款增量奖励资金 万元。经省财政厅审计后的增量奖励为 万元。XX市财政局于2015年4月1日拨付2013年涉农增量奖励 万元到我行。我行列入营业外科目中。
三、项目组织实施情况
1、项目组织情况。在上报涉农贷款增量奖励政策工作中，我行高度重视，积极与人行、银监局、财政局等部门的沟通配合，严把数据关，确保涉农贷款增量数据真实、准确。一是严格审核涉农贷款计算口径；二是认真计算涉农贷款增量金额；三是严把年末不良贷款率的审核。
2、项目管理情况。我行陆续出台了小额贷款制度、专业合作社制度、家庭农场贷款制度、商务贷款制度、小企业贷款制度。并就涉农贷款的受理、调查、审查、审批等九大流程进行了详细说明，明确了贷前调查、贷中审查、贷后检查各环节人员责任，形成了审贷分离、前中后台分离的授信机制，有效规避了操作风险、道德风险等风险隐患。并设立了专门的贷后管理岗位，对已发放贷款进行实时监控，并按期进行电话、实地贷后检查，对即将到期贷款客户进行提醒，对逾期贷款进行上门催收，为贷款的及时回收和资产质量优良奠定了基础。
四、建议及下一步工作安排
通过实施金融机构涉农贷款增量奖励政策，我行要加快对农村金融网点的建设改造，重点支持农村信贷中心的建设和资金投入，加大对涉农贷款市场的开发宣传营销力度，提高县域我行对企业涉农信贷投放的积极性，极大鼓励了我行对三农的支持力度，确保中央惠农政策落实。
由于涉农贷款增量奖励是按年度实施，对此项工作了解不够深入，工作中存在一些不协调因素，结合前期工作的开展，提出如下建议：
1、降低增量的要求。根据文件要求，涉农贷款的增量奖励要求增长超过15%以上的金额才予以奖励，而作为一家主要服务三农的零售银行金融机构，随着涉农贷款规模的不断增大，要求每年规模大幅增长愈加困难。县域贷款客户增长速度达到15%的要求是个很高的标准，与实际情况存在不相符的情况。特申请根据涉农贷款的规模实行累进制奖励标准，而不是设立15%这一固定增长比例。从而提高金融机构支农的积极性，扶持三农，助推县域经济稳步发展。
2.根据不同区域经济的特点，有针对性地扩大涉农资金奖励的范围。作为鄂西山区的贫困市州，辖内的产业基本上均涉及到三农，而目前银行的贷款产品与操作流程均由总行统一制定，为了满足三农资金的需要与银行内部制度合规的目标，贷款产品可能不为涉农产品，但贷款实际用于三农的发展，这就会产生实际涉农资金大于系统统计数据。特建议对山区县级金融机构发放的个人贷款与中小企业贷款，均纳入涉农贷款的范围进行统计与奖励。
中国邮政储蓄银行股份有限公司XX州分行
2015年5月8日
第17篇：建材厂贷款报告
借款申请书
南郑县农村信用合作联社：
南郑益丰建材有限责任公司成立于2009年3月，注册地址南郑
县大河坎镇艺苑北路，注册资金贰佰万元，经营地址大河坎镇卢家沟
村（原国营江南压铸厂，现已破产），主要经营免烧砖、瓦、地砖及
其他水泥制品制造、销售（以上经营范围国家法律法规及国务院决定
有专项专营规定的从其规定），公司占地面积15000平方米，建筑面
积2000平方米，现有员工52人，管理人员10人，其中：大学学历
4人、中专学历6人、各类专业技术人员12人。企业法人代表：张
凯，大专学历。截止2010年3月公司总资产1335万元，总负债434
万元，资产负债率为32.5%。企业财务管理制度健全，企业管理规范。
公司成立以来，新增了三条生产线，一条是混凝土搅拌生产线，
一条是水泥砖瓦生产线，还有一条是河沙精选生产线。这三条生产线
总投资1300万元，年产值2500万元，解决了当地40多人就业问题。
虽然是新公司，但公司一直奉行质量第一客户至上的原则。2009年
公司积极开拓市场，相继和汉中市曙坤建筑公司及汉中市金地房地产公司签订了混凝土、免烧砖的供应合同，金额达三千多万元。根据目
前的生产规模及经营状况公司不断进行技改，加大生产力度，其产品
还是出现供不应求现象，所以公司决定再新增一条混凝土搅拌生产线及增加部分运输设备，来加大生产量，满足客户的需求。
该生产线包括混凝土搅拌生产线及增加部分运输设备，总投资
约700万元，其中公司自筹资金200万元、需向银行贷款500万元。资金使用计划安排：购置水泥储料仓一台45万元；原料输
送设备一条30万元；混凝土搅拌机一台80万元；成品储存罐三台90
万元 ；附属其他设备10万元；购混凝土罐运输车三台100万元；布
料车一台120万元；输送泵一台50万元；挖机一台125万元。另外新
增流动资金50万元，合计总金额700万元。
该条生产线的建设投入使用，可年生产混凝土60000方，销售
收入1700万元，年利润达400万元。
目前公司经营状况良好，管理能力较强，营运能力和盈利能力
较强，信誉度高，发展前景可观，为了扩大经营规模，盘大盘强企业，投建新的生产线，公司需要投入大量资金，造成公司资金紧张，现特向贵社申请借款肆佰玖拾万元整，期限两年。该借款用陕西益丰实业开发有限责任公司位于镇巴县县城环城北路的商业别墅住宅两栋，面
积529.54㎡及镇巴县县城环城北路港湾丽景小区车库77间，面积1600.52㎡两处建筑物作抵押。该几处建筑物由镇巴县恒丰房地产价格评估事务所评估，评估价值柒佰参拾壹万元整。
由于公司经营项目好，效益可佳，具有充足的销售收入和现金
流入。我公司将恪守信用，按期支付借款利息，并用我公司回收前期销货欠款及新的销售收入来归还借款本金，保证贵行贷款的安全性。请贵行予以审批为盼！
南郑益丰建材有限责任公司
法人代表：
二0一0年六月十日
第18篇：申请贷款报告
申请贷款报告
借款人，，汉族，年龄岁，学历，身份证号码：，家庭人口：人，住，，现从事：年收入为元。爱人，年出生，学历，身份证号码。本人目前拥有总资产约万元，其中，固定资产约万元，包括住宅房套，流动资产约万元，主要为周转资金，今因费用，需要一次性投入资金为万元，目前只能筹措现金万元，尚有万元资金缺口，以住宅房位于房产抵押担保向贵社申请办理贷款万元，期限个月，还款来源为经营收入，计划还款为年月日之前一次性还清。
申请人：
第19篇：贷款可行性报告
篇1：项目贷款可行性报告模板 【银行贷款项目可行性研究报告内容】
第一部分 项目总论
第二部分 项目建设背景、必要性、可行性 第三部分 项目产品市场分析 第四部分 项目产品规划方案 第五部分 项目建设地与土建总规
第六部分 项目环保、节能与劳动安全方案 第七部分 项目组织和劳动定员 第八部分 项目实施进度安排 第九部分 项目财务评价分析
第十部分 项目财务效益、经济和社会效益评价 第十一部分 项目风险分析及风险防控 第十二部分 项目可行性研究结论与建议
【银行贷款项目可行性研究报告目录】
第一部分 银行贷款项目总论
总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。
一、银行贷款项目背景
（一）项目名称
（二）项目的承办单位
（三）承担可行性研究工作的单位情况
（四）项目的主管部门
（五）项目建设内容、规模、目标
（六）项目建设地点
二、项目可行性研究主要结论
在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、项目的
财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：
（一）项目产品市场前景
1（二）项目原料供应问题
（三）项目政策保障问题
（四）项目资金保障问题
（五）项目组织保障问题
（六）项目技术保障问题
（七）项目人力保障问题
（八）项目风险控制问题
（九）项目财务效益结论
（十）项目社会效益结论
（十一）项目可行性综合评价
三、主要技术经济指标表 在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使
审批和决策者对项目作全貌了解。
四、存在问题及建议
对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。
第二部分 银行贷款项目建设背景、必要性、可行性
这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。
一、银行贷款项目建设背景
（一）国家或行业发展规划
（二）项目发起人以及发起缘由
（三）„„
二、银行贷款项目建设必要性
（一）„„
（二）„„
（三）„„
（四）„„
三、银行贷款项目建设可行性
（一）经济可行性
2（二）政策可行性
（三）技术可行性
（四）模式可行性
（五）组织和人力资源可行性
第三部分 银行贷款项目产品市场分析
市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。
一、银行贷款项目产品市场调查
（一）银行贷款项目产品国际市场调查
（二）银行贷款项目产品国内市场调查
（三）银行贷款项目产品价格调查
（四）银行贷款项目产品上游原料市场调查
（五）银行贷款项目产品下游消费市场调查
（六）银行贷款项目产品市场竞争调查
二、银行贷款项目产品市场预测
市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本项目产品
未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。在可行性研究工作报
告中，市场预测的结论是制订产品方案，确定项目建设规模参考的重要根据。
（一）银行贷款项目产品国际市场预测
（二）银行贷款项目产品国内市场预测
（三）银行贷款项目产品价格预测
（四）银行贷款项目产品上游原料市场预测
（五）银行贷款项目产品下游消费市场预测
（六）银行贷款项目发展前景综述
第四部分 银行贷款项目产品规划方案
一、银行贷款项目产品产能规划方案
3二、银行贷款项目产品工艺规划方案
（一）工艺设备选型
（二）工艺说明
（三）工艺流程
三、银行贷款项目产品营销规划方案
（一）营销战略规划
（二）营销模式
在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定 销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。
1、投资者分成
2、企业自销
3、国家部分收购
4、经销人代销及代销人情况分析
（三）促销策略 „„
第五部分 银行贷款项目建设地与土建总规
一、银行贷款项目建设地
（一）银行贷款项目建设地地理位置
（二）银行贷款项目建设地自然情况
（三）银行贷款项目建设地资源情况
（四）银行贷款项目建设地经济情况
（五）银行贷款项目建设地人口情况
二、银行贷款项目土建总规
（一）项目厂址及厂房建设
1、厂址
2、厂房建设内容
3、厂房建设造价
（二）土建总图布置
1、平面布置。列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序 和布置方案。
42、竖向布置
（1）场址地形条件 （2）竖向布置方案
（3）场地标高及土石方工程量
3、技术改造项目原有建、构筑物利用情况
4、总平面布置图（技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）
5、总平面布置主要指标表
（三）场内外运输
1、场外运输量及运输方式
2、场内运输量及运输方式
3、场内运输设施及设备
（四）项目土建及配套工程
1、项目占地
2、项目土建及配套工程内容
（五）项目土建及配套工程造价
（六）项目其他辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、供暖工程
4、通信工程
5、其他
第六部分 银行贷款项目环保、节能与劳动安全方案
在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。
一、银行贷款项目环境保护
（一）项目环境保护设计依据
（二）项目环境保护措施
（三）项目环境保护评价
5篇2：贷款可行性评估报告范文 贷款可行性评估报告范文 第一部分概要
一、评估说明
本评估报告是根据中国农业银行广东省分行营业部(以下简称：委托方)的委托，对项目申请开发贷款的可行性进行评估。评估基准日为2003年9月17日，本评估报告只为委托方审核贷款申请提供参考，不作其他用途。
二、评估目的
为委托方审核贷款申请提供参考
三、评估依据
本报告依据国家现行法律、法规、政策以及委托方、借款企业()提供的相关资料进行评估，委托方和借款企业应对其提供资料的合法性、真实性、有效性和完整性负责。主要评估依据有：
1、全国人大、国务院及有关部委、广东省和广州市有关部门颁发的法律、法规和政策；
2、委托方和借款企业提供的有关资料；
3、广州市市场价格信息；
4、我司掌握的有关资料及评估人员现场实地勘察所获取资料；
5、其他资料。
四、项目概况
1、地理位置及环境
项目位于机场路和黄石路交汇处东南角，西为机场路，北邻黄石路，东面和南面均有新规划路联络，南面的白云国际机场即将搬迁到花都区新国际机场，周边有多个大型商住小区已建成入住或正在建设当中，机场路和黄石路有多条公交线路通过，且邻近地铁二号线站()，交通十分便利。邻近有祥景花园、白云骏景花园、黄石街办、白云金贵客运站、北区供电局等，公建及城市基础配套设施完善。
目前，白云国际机场即将搬迁，其原有用地计划用于兴建超大型综合居住区——白云新城。该项目处于未来白云新城北侧，占地总面积约11.5万平方米，总建筑面积近22.6万平方米，预计总投资约8.3亿元，整个项目建成后，将成为广州市内大型生态居住社区之一。
2、项目背景
项目由广州发展有限公司()向广州市白云区新景街萧岗经济联合社征地，进行商品房开发建设，该花园共分东区、西区和南区三部分，除东区由公司开发建设外，西、南两区由公司进行开发建设。西区占地近3万平方米、建筑面积66万平方米的楼宇已建成并全部售出入住；南区占地面积85802平方米、规划建筑面积172408平方米，目前正在开发建设当中，其中第一期8幢12层预计可于2004年4月竣工交付使用、第二期15幢小高层和高层预计于2005年3月全部竣工交付使用。
3、项目规划情况
根据广州市规划局《关于项目修建性详细规划的批复》，项目总体的控制性技术指标为： 1)建筑容积率2.545； 2)建筑：26.5％；
3)总建筑面积172408平方米(其中地上建筑面积153951平方米，地下室建筑面积18457平方米，小学建筑面积12000平方米及其他配套建筑面积1765平方米)； 4)绿地率37.5％；
根据总体规划方案，项目共建设23幢小高层和高层住宅楼和商住楼，地上层数分别为12至19层，住宅建筑面积合共132003.2平方米、商业建筑面积合计8183平方米；地下室1层、建筑面积合计18457平方米；另有配套小学和商业、居委会、公厕和煤气调压站。
4、项目工程进度安排
据公司称，项目从2003年5月开始动工建设，施工单位为广东建筑有限公司，到2003年9月17日，第一期8幢楼宇已分别建至地上第7层和第10层，并已领取预售许可证。按公司的建设计划，第一期8幢楼字预计于2004年3月完工交付使用，第二期15幢预计在2003年11月开始拆迁和工程建设，预计2005年3月以前可先后竣工交付使用。
第二部分 项目合法性与建设条件评价
一、项目合法性评价
目前，项目已办理《建设用地规划许可证》，第一期楼字已办理《建设工程报建审核书》、《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《广州市国有土地使用权出让合同》、《建设用地批准书》、《国有土地使用证》、《商品房预售许可证》等手续，也就是说，除未进行拆迁的第二期楼字外，该南区项目的规划、报建、施工、用地等各项手续均全部办理齐全(具体详见附件资料)，据公司称，其第二期楼宇的各项手续正在申报办理过程中。
二、项目建设条件评价
1、项目技术经济指标
据司提供的《关于项目南区修建性详细规划的批复》，项目的总建筑面积172408平方米，包括地上建筑面积153951平方米、地下室建筑面积18457平方米，各功能部分及其面积具体详见表1：
单位：平方米、个
序 号 项 目 指 标 备注
第三部分 市场研究与分析
一、项目投资环境分析（略）
二、房地产市场分析 2003年上半年，广东省房地产开发投资增速回落，全社会固定资产投资1834.19亿元，增长27.9％，房地产开发投资506.88亿元，增长7.6％，增幅比去年同期下降25.2％，其中商品房投资额379.52亿元，占房地产开发投资的74.9％，同比增长6.6％。2003年上半年广东房地产开发投资未受非典影响，商品房销售保持稳定增长，价格波动小，空置面积增长速度有明显放缓迹象。上半年商品房销售额335.20亿元、销售面积1003.99万平方米，分别增长27.3％和27％，全省商品房平均销售价格3339元／平方米，比去年同期略高7元／平方米，商品房空置面积的增长速度由1月至2月的36.3％下降到上半年的15.5％。
2003年1-8月，广州市十区批准预售的商品房面积为537.90万平方米，比去年同期增长 9.16％，其中，原八区批准预售的商品房面积为330.65万平方米，与去年同期相比增长18.81％。广州市十区商品房交易面积为609.71万平方米，交易金额为271.98亿元，与去年同期相比，分别增长8.84％和6.79％，其中，原八区商品房交易面积为393.87万平方米，交易金额为208.24亿元，与去年同期相比，分别增长13.56％和11.43％。据统计，今年上半年广州市商品住宅均价为4279元，同比下降5.1％。反映房地产市场竞争的激烈导致开发商利润的降低，开发商只有不断让利于消费者，不断提升产品档次，才能立于不败之地，由此亦说明广州的房地产市场不断趋于成熟和规范。
三、周边楼盘调查分析
在项目周边一带有多个在建或已建成交付使用的商住小区，经实地调查，他们目前的大致状况如下：
1、祥景花园：在黄石路北边，于九十年代中后期开始投资建设，共有38幢多层和13幢高层住宅或商住楼，现已全部交付使用，小区内配套有小学、省一级幼儿园和市场等，其中第一期已售完，第二期亦已售出近半，第三期将于今年10月发售，住宅售价幅度大约在3700一4000元／平方米之间，均价约为3900元／平方米，二手住宅成交价约为3100一3500元／平方米。首层商业铺位的租价约为35—60元／平方米，且大部分商业面积已出租，地下室车位只租不售，月租金为400—450元／个，现已接近租满。
2、白云骏景花园：属同一档次的商住小区，占地面积约40000平方米，由16幢小高层组成，配套有幼儿园和近10000平方米地中海式园林，东、南、北边均为规划路，目前交通相对不便，预计第一期于2004年3月建成交付使用，其住宅售价幅度约为3800-5000元／平方米之间，均价约为4480元／平方米。地下室车位约250个，目前的销售策略为只租不售。
3、元邦航空家园：机场路和黄石路交角西北侧，属中型商住商务小区，现已建成多幢商住楼并入住，另沿黄石路面有一幢商务楼即将交付使用。住宅售价幅度约在4100-4800元／平方米之间，均价约为4400元／平方米。部分首层临街商铺已售出，目前大部分商铺正招租未经营，招租价约为80元／平方米，地下室车位售价60000-90000元／个。
4、富力阳光美居：机场路和黄石路交界西南侧、在元邦航空家园南面，属大型商住小区，第一期已售完，现推售第二期两幢高层住宅楼，另第三期计划于10月发售，住宅均价约为4400元／平方米，配套的商业面积较少，个别首层临街商铺售价约为8000—10000元／平方米、招租价约为100元／平方米，地下室车位数量较多，但出租率很低，如由业主购买，售价可低至30000元／个。
5、汇侨新城：在黄石路以南，属大型商住综合小区，已建有多幢小高层和高层住宅楼和商住楼，大部分住户已入住，现二手住宅售价约为3100一3600元／平方米、个别成交价为2600元／平方米，地下室车位售价为80000元／个
经市场调查，项目与周边多个楼盘的功能设计、配套设施和目标客户等均较相近，由于目前该区域的人口持续增加，居住环境不断改善，总的来说，其住宅与祥景花园、白云骏景花园和富力阳光美居接近，故选用以上楼盘的价格作为住宅的比较对象，以市场比较法作为评估方法测算其住宅的销售价值。另因为其配套商业和地下室车位主要以出租经营为主，故选用收益还原法作为评估方法测算其商业和车位的销售价值。
四、项目优劣势分析
通过市场调查分析：项目与同在机场路和黄石路一带的几个周边楼盘的产品定位和目标客户亦非常接近，相互差异相对较少，其优势和劣势主要体现在与该区域内早期建设的功能设计较旧的住宅和缺乏配套设施的小型项目的差别上，具体来说，这个项目有以下优势：
(1)地理位置优越，项目地处广州市未来城市副中心——白云新城北侧，临近黄石路，商业和生活配套设施不断完善，规划路网完善，尤其是地铁二号线(末通车站段)在南区项目周边设置了出口，并正在施工建设中，预计规划路开通和地铁通车后，将大大改善目前萧岗村一带的对外交通状况，极大地有利于吸引更多居民和商家入住和经营。 (2)配套设施起点高，位于南区项目范围内小学已于今年9月正式入学，由于现时消费者对教育配套设施的要求越来越高，政府有关部门亦不断以推动教育配套为吸引投资的手段，作为设计等级非常高的民办实验学校，该小学将大大提高项目配套的水平，长远来看，将大大提高竞争力。
(3)该开发集团在房地产行业内多次获奖，花园亦已在该区域内成功进行了市场开发，销售业绩理想，形成了一定的品牌效应，因而将对南区项目的开发建设产生正面推动作用。 另一方面，项目自身存在某些劣势，主要表现在：
(1)项目位处机场路以西、黄石路以南，目前，对外交通主要为附近萧岗村旧路和北面花园东区的小区道路，规划路尚未正式直接开通至机场路和黄石路，南区项目短期内对外交通相对不够便利。
(2)邻近区域同类物业存量及新增供应量较大，项目竞争对手较多，建成后区域市场内的竞争将较激烈。
五、预期销售价格评估
1、评估方法：市场比较法、收益还原法。
2、评估原则：遵循合法原则、最佳利用原则、替代原则和评估期日原则。
3、评估过程：根据项目所在区域及其实际情况，确定选取其住宅的比较对象，来测算其住宅的开发价值，又使用收益还原法来测算其商业和车位的开发价值，具体过程如下： (1)住宅销售价值的确定
由于南区项目住宅的目标客户和产品定位与样景花园、白云骏景花园和富力阳光美居三个楼盘比较接近，故选取他们作为比较对象，通过比较测算确定其销售单价，具体过程见下表2： 单位：元/㎡
篇3：贷款可行性分析报告
世纪新城项目申请x x万元贷款可行性分析报告
安福县鑫涞房地产开发有限责任公司于x xxx年xx月，，日，通过挂牌方式取得，x x地块 的开发建设权，〃建设《，，，，》项目，目前我行对该项目进行了市场调查、摸底等工作，现就相关情况汇报如下:
一、公司情况
1、公司基本情况
安福县鑫涞房地产开发有限责任公司成立于，2013年3月7日，公司地址:安福县平都路，法定代表人:罗文洪，属有限责任公司，注册资木500万元，经营范围:房地产开发和销售，贷款卡号:，，，，，房地产开发企业资质证书号:，，，，，资质登记 ，，，级 公司设有股东会 股东会由，，，人组成，股东基木情况如下:
2、企业与我行往来情况 该公司在我行开有，，账户，账号:，，;余额，，，万元，公司目前在 我行尚贷款余额，，万元。。
3、公司资产负债及信用情况 截止至，，年，月，日，公司总资产，，万元，总负债，，万元，资产负 债率，，。经调查，该公司在我行，，关联贷款;经人行征信系统查询，该公 司，，，，万元贷款余额，，，不良信用记录。
二、项目情况
1、项目市场前景
安福县工业园区始建于2002年4月，规划建成万亩工业园。目前已开发5000亩，初步形成了铜制品、机电制造、林产化工、轻纺电子、五金塑胶等主导产业园区企业逾百家。台湾惠华控股集团、广州立白集团、上海唯冠油压有限公司、裕元鞋业、海能电子等国内外著名财团已分别投入数亿元人民币在园区创业发展。目前园区人口已达到5万人，由于安福工业园将要建设成城市新的政治、文化、商贸中心，提供新的就业岗位对周边城镇吸引力强，导致第三产业在此集聚，因此相应增加就业岗位，导致公共设施、居住等用地会快速增加，相应城市规模也逐步扩大，作为工业园区唯一的商住中心，世纪新城有着相当好的市场前景。 安福县工业园区位于县城东郊，座落于安吉公路、安新公路交汇处，分茶铁路穿越县境，与京广线、京九线贯通，园区距安福火车站6公里，距县城3公里，距大广高速公路9公里，距赣粤高速公路40公里，距井冈山飞机场40分钟车程，地理位置优越，交通十分便利。 园区水电供应充足，目前建成一座专供园区的自来水厂，日供水能力1万吨，园区实行专线供电，确保企业和家居正常用电。
园区设有专门管委会，具体为企业提供各项服务，公安、交警、法院、税务、金融、水电、卫生等部门都在园区设立了分支机构，服务功能日臻完善。 开发建设工业园区世纪新城是盘活园区存量土地，完善园区功能，塑造园区形象的重要举措，也是健全工业园区管理机制的重要手段，是县城总体规划“一河两岸三桥五区”的重要组成部分之一。
工业园区世纪新城位于园区振兴大道西侧，东临振兴大道，南昨临世纪大道，西临发展路，北临立时科技和蓝虹公司，占地面积亩，规划建设休闲广场、企业服务大楼、垃圾中转站、小区区间道路、商住房、商业街，包括酒店、超市、院线、网吧、歌厅、茶座等以及地上停车场和绿化设施。世纪新城的建设为拉动园区人气、商气起到举足轻重的作用，为把园区打造成为我县工业经济集中区、城市发展的新区具有深远的现实意义和历史意义。
随着居民消费水平的提高，特别是富有阶层购买力提高，城乡居民更加关注于自身住宅需求的改善，专门为老年人开发的养生楼盘就是一个需求的例子，世纪新城建设将同时规划住宅楼 套，为众多在园区就业又想在园区安家的需求者提供了卖点优势。由于政府有关经济政策、人口政策、产业政策、税收政策、金融政策及各种优惠政策，为预测世纪新城房地产需求，确定投资开发的方面提供了重要依据，有效地提升了客户对楼盘的认同率。
房地产业作为我国的支柱产业之一，与银行信贷业、钢材、木材、水泥市场以及劳动力市场都息息相关，房地产业发展的起落势必会影响到其他行业的发展，可谓是牵一发而动全身。这在一定的程度上将把我国的房地产推向工厂化、市场化、标准化发展的一个新台阶。从而促进房地产市场的良性循环，所以在未来几年、几十年，甚至更长远的将来，我国的房地产市场发展前景还是蛮乐观的。
工业园区按照“替投资者着想，帮投资成功，助投资者发展，为投资者服务”的服务理念，为园区营造了一流的投资环境。本着“科学性、合理性、可行性、经济性”的原则，大力开展园区建设，安福县工业园区目前已进入了快速、良性的发展轨道。随着安福县工业园的不断发展，安福的经济必将迎来一个新的飞越！
世纪新城是工业园区建设的重要象征，世纪新城将让园区建设锦上添花！
2、项目基木情况 世纪新城项目地处，，，土地使用权通过，，方式购得，土地使用权面积 ，，亩，购地款，，万元(购买单价，，万元/亩)。该项目主要以，，建设为主, x ，为辅助配套的特色精品项目。该项目建筑共x x栋x x层，其中:x 层为人防工程，，层商业用房，x层为住宅，总建筑面积为xxm，，其申:商 业配套用房面积:x xm2，住宅面积:x xm2，地下建筑面积为，xm2，容积 率为x x ，总户数x x户。 3.项目的合法性
x ，x x ，项目的开发，已办妥相关审批手续，具体依据有:(1) x x年x月x 日取得建设项目核准书(编号x xx);(2)国有土地使用权证(证
号); (3)建设用地规划许可证(编);(4)建设工程规划许可证(编号:);(5) 建筑工程施工许可证(编号);(6)与x x x x签订了建设工程委托监理合同; (7) 与x x公司签订了建设工程施工合同。
4、项目工程情况
《 项目以 方式由 公司承建，合同金额x x万元，工期自， 月 日至 年 月xx日。工程进展情况:x x x x 。 x x x x x xx x x年x x ，x x ，x x x x
5、项目资金情况 项目资金主要来源于 ，，，需投入资金，，万元，具体估算如下表: 目前，根据x x x x公司提供的该项目备类费用票据核算，目前已投入资
金x ，万元，占项目总投资的x x0/o(注:项目资木金比例不低于35硼)，符合银 监局及省联社关于开发商资金自筹比例的规定。目前该项目已在x ，银行x x 贷款x x万元，如木行对该项目发放x x万元贷款，则项目银行融资，x万元， 占项目总投资xx%，为此，该项目还需自筹资金x x万元，占总投资比为x肮 5.项目收入测算
根据该项目目前实际情况，销售伙入预测具体情况如下; 销售伙入=销售面积x销售均价 住宅都按均价:，，，，m2 x ，，，元/m，=，万元 商用房:，m2 x ，元/m2=，万元 合计销售伙入:，万元 6.项目利润测算
(i)销售税费:包括营业税、教育附加税、增值税、所得税等(住宅一般 按lo.5硼、商用房按13.5硼估算): 销售收入，叫=*万元。 (2)投资损益计算
根据总投资估算表计算，销售伙入x x 万元，总成本费用，x 万元，利润总 额 x x 万元，税后利润x x 万元，则: 销售利润率，税后利润/ 销售收入xioo% 投资利润率= 税后利润 -总投资xioo% 税前投资回报率-税前利润-总投资x 100 % 盈亏平衡分析: 销售率盈亏平衡点二总成木-销售收入xioo% 保木销售价=总成木/总销售面积
由以上盈亏分析表明，当项目实际销售均价达到x x元/mz时并完全销售 或正常情况下销售率达到，x % (销售率盈亏平衡点) 时，即可收回全部投资， 且该项目建成上市后，价格上升的潜力较大，获取的利润将更多。因此，该项 目风险小，有能力偿还银行贷款。
三、拟担保情况
(注:阐述担保方式及担保能力)
四、我行收益
如我行对该项目投入信贷文持并要求该公司与我行开展独家按揭合作，我 行将获取以下收益:
1、贷款利息收入: (t)抵押贷款利息收入:贷款木金，贷款利率，贷款年限-贷款利息; (2)按揭贷款利息收入及中间业务收入;
2、安装网上银行及转账终端后的中间业务收入
3、有一定的存款保障
门)可要求该公司将存款基木账户及资金往来账户开立于我行 (2)可要求该公司在我行开立网上银行及转账终端
(3)开展按揭贷款合作后的保证金(实际发放按揭贷款额度的硼计算)
五、风险预测及防范建议 (一)风险预测
1、政策风险〃„¨
2、市场风险〃„¨
3、工程完工风险〃„¨
六、结论 综上所述， ，，，项目具有一定的区位优势，市场前景看好，同意以 ，，为借款主体，发放，，贷款，，万元，期限:，，年，利率执行，，年期 贷款基准利率上浮，，%。 调查责任人: 调查主责任人: xxxx年xx月，，日
第20篇：申请贷款报告
甘肃高台宣化纪兴建筑有限责任公司
关于申请700万元工程项目修建抵押贷款的报告
建行高台县支行：
甘肃高台宣化纪兴建筑有限责任公司成立于1998年3月4日，是一家房屋建筑施工总承包叁级、建筑装修装饰工程专业叁级企业，企业法人许天财同志具有建筑工程师职称。公司所承建的工程已扩展到周边市县，主要包括酒泉、张掖、民乐、临泽、玉门等地，公司下设10个项目部，经济实力雄厚，机械先进。公司现有职工300人，其中有资质的二级建造师8人，三级建造师20人，高级工程师2人，工程师14人，助理工程师8人，技术员33人，其他各岗位持证人员190人。
近年来公司以科学的管理，过硬的质量，良好的信誉，不断谋求新的发展，所承建的工程合格率打到100%，施工地点遍及省内外，已承建的建筑工程有：高台县畜牧局与纪兴建筑公司联建综合楼（属框架结构，层数六层，建筑面积4685.68平方米）；高台县人民检察院办案及业务技术用房（属框架结构，层数六层，建筑面积4724.54平方米）；高台县盛达房地产开发有限公司8#、9#、10#住宅楼（属框架结构，层数六层，建筑面积12033.78平方米）；高台县德盛商贸城商住楼（属框架结构，层数六层，建筑面积9145.09平方米）；民乐县龙泉花苑居住组团一标段（属框架结构，层数六层，建筑面积29223.74平方米）；民乐县初级实验中学综合楼（属框架结构，层数四层，建筑面积7362.79平方米）„„
发展实业、振兴企业是企业的发展目标，不骄不躁、严谨踏实是公司的一贯作风，公司认真贯彻“安全第一，质量第一”的方针，做到“重合同，守信用”，把企业效益和社会效益结合起来，并使之逐年提高。
一、资产负债情况：
截止2013年8月底，企业资产总额2321万元，其中：流动资产1093万元（货币资金95万元，应收账款646万元，其他应收账款71万元，预付账款25万元，存货255万元）。固定资产711万元，负债总额957万元（其中应付账款413万元），所有者权益1365万元。
二、连续三年经营情况：
2011年实现营业收入3146万元，上缴税金199万元，实现利润 135万元。
2012年实现营业收入2790万元，上缴税金 177万元，实现利润 102万元。
2013年止8月底共实现营业收入1496万元，上缴税金98万元，实现利润94万元。
三、2012年及本年承建建筑工程项目贷款额度：
2012年至2013年8月总的承揽工程项目20项，总合同价款元。其中已完工工程12项，合同价款85017741元；跨年工程3项，合同价款20403901元，本年承揽工程5项，合同价款47176468元。
2012年我公司承揽了高台县盛达房地产开发有限公司居住组团8#、9#、10#楼，工程合同价款15000000元。高台县合黎乡六三村
6#、7#住宅楼，工程合同价款9156252元。高台县合黎乡六三村8#小康住宅楼，工程合同价款5179354元。张掖市滨河新区玉水商业街A2#楼，工程合同价款5092721元。高台县巷道乡高地村农民公寓9#、10#楼，工程合同价款：8092596元。临泽县平川镇四坝村农民公寓1#、2#楼，工程合同价款11610729元。民乐县初级实验中学餐厅，工程合同价款7918730元。高台县新坝乡新生村农民公寓楼2#、3#，工程合同价款7020706元。高台县合黎乡六三村党群活动中心，工程合同价款1192868元。甘州区党寨镇下寨村11#、12#住宅楼，工程合同价款6841103元。高台县骆驼城乡怡馨嘉苑9#住宅楼，工程合同价款4427032元。高台县合黎乡五二村农民公寓4#楼，工程合同价款3485650元。
2013年我公司承建2012年跨年工程有民乐县西部花园居住组团1#、2#商住楼，工程合同价款9135763元。高台县巷道乡南湾村9#农民公寓楼，工程合同价款6463349元。高台县巷道乡富民小区13#楼，工程合同价款4804789元。
2013年我公司新承接了民乐县龙泉花苑居住组团一标段，工程合同价款29982207元。高台县公安现役消防中队业务用房，工程合同价款7915398元。高台县天源大酒店扩建工程，工程合同价款3932097元。甘州区大成学校校园内学生卫生间工程，工程合同价款2286766元。高台县巷道乡农贸市场商业综合楼，工程合同价款3060000元。
近年来我公司资源丰富，经营能力较强，总体经营情况良好，在
经营过程中遵纪守法，注重诚信，在金融部门无不良贷款记录，取得了良好的经济效益，随着城市规划的快速增长，这将为我们的建筑行业提供更大的发展空间，为了不失时机抓住市场给我们提供的大好机遇，目前公司近两年内所承揽的工程价款已按进度在回拢50%的7630万元，本年所需要资金较为困难，现特向贵行申请建筑工程项目贷款500万元，期限12 个月，本笔贷款为抵押贷款，请贵行审核予以审批为盼。
