推荐第1篇：单位内控自查报告
单位内控自查报告（精选5篇）
时光在流逝，从不停歇，一段时间的工作已经结束了，过去一段时间以来存在的工作问题，非常值得总结，是时候静下心来好好写写自查报告了。自查报告怎么写才不会千篇一律呢？下面是小编帮大家整理的单位内控自查报告（精选5篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
单位内控自查报告1
公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定，注重改进和完善公司的治理结构。在浙江监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。
报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：
1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过认真学习有关文件精神;制定详细的专项工作实施计划;对照公司治理现状进行自查，形成了《公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于xx年6月16日在巨潮资讯网上公布。同时设立并公告了专门的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。
2、按照深圳交易所《上市公司内部控制指引》和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》中自查事项和公司《关于内部控制体系基本规范》，已重新修订及制定了《公司信息披露管理制度》、《关于外派董事、监事的管理办法》、《关于控股(参股)公司的管理办法》、《关于内部控制体系基本规范》、《公司募集资金管理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部审计制度实施细则》、《公司关于累积投票实施细则》、《公司股东大会网络投票实施细则》，并获公司董事会或股东大会审议通过。
3、同时，公司还在《“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部控制制度有：《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《总经理工作制度》、《公司财务预算管理》、《职务授权制度》、《危机管理、风险防范制度》等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部控制体系和保证正常运作提供良好的基础。
4、公司一直遵循公平、公开、公允的原则，所制订的《公司关联交易的管理办法》，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司《公司关联交易的管理办法》的规定公告，并经公司年度股东大会审议通过后执行。
5、公司章程中还明确规定了对外担保的基本原则、提出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司内部严格控制、审核对外担保的事项，从未发生违反《内部控制指引》的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责进行审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保留意见的审计报告。
6、公司建立了对高管以《公司高管年薪考核方案》为依据，以公司经营责任目标为主要内容的考评、激励和约束机制。相关的奖励制度从上市之初就建立起来并根据实际情况不断地进行修改和完善，实施至今。报告期内，公司四届二次董事会审议通过的《公司高管年薪考核方案》，在该方案中修订了具体考核指标，进一步明确了公司高管人员的责权、薪酬之间的约束机制。
7、四届二次董事会表决通过了董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的议案，主要内容有：
(1)公司内部审计机构直接向董事会负责，并向董事会汇报工作;
(2)公司内部审计机构在董事会授权范围内，在董事会审计委员会指导下具体开展工作;
(3)公司内部审计机构隶属部门暂挂董事会办公室，待基本条件成熟时设立为独立的部门;
(4)公司内部审计机构配置一名负责人，职级建议为公司处级。内部审计机构工作人员不低于三名，在xx年底前基本到位;
(5)公司监事会在公司内审功能的机构设置、人员配置，以及执行《公司内部审计制度》、《公司内部审计实施细则》的情况实行有效的监督。
8、xx年9月14日浙江证监局监管处有关领导来公司就“公司治理专项活动”进行了现场回访检查，对公司进一步深化公司治理提出了意见及要求。在公司治理结构、三会决策制度、内控制度、会计核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同时指出：公司应进一步完善内审部门的人员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。
目前，公司高管层已按照监管部门及董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的意见和要求基本落实了整改，20xx年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计机构，配备了专职人员，基本具备开展相对独立的内部审计工作，实施公司内部控制的监察的职能。
公司内部控制情况自我评价:
1、公司已基本建立了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成的决策机制、执行机制和监督机制，基本能够保证公司经营管理目标的实现，基本能够确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，基本能够确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
2、公司建立的风险控制系统基本健全且行之有效，基本能够保证公司各项业务活动的健康运行。
3、公司的内部控制制度(包括内部审计制度)，基本能够实现堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误，保护公司财产的`安全完整的目标。
对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司内部控制工作基本符合中国证监会、深交所的相关要求。
单位内控自查报告2
为进一步加强基本养老保险业务、基金管理，我局对基本养老保险内部控制制度认真进行了自查，现将自查情况报告如下：
一、组织机构控制
1.建立健全了比较完善的组织决策控制制度。我局内设统筹科、退管科、居保科、工伤生育科、财务审计科（信息科）和办公室，对每个科室的职责进行了明确。各科室制定了业务工作制度，针对每项业务工作制定了具体的办理程序。在工作中，制订了一系列的组织决策制度，针对不同的情况，召开局长办公会议、局务会议进行研究决策。对重大的问题由主要领导审批决策或者集体研究。在岗位设置上，会计出纳分设，业务与财务分离，基金征收实行计划与征收分离。在业务经办中，实行经办人员初审、科室负责人复审、分管领导审批的制度，实行不相容职务分离，相互监督制约。目前，上述制度都得到了较好的执行。
2.强化授权管理。对各项业务办理均实行了严格的授权管理，我局对机关管。
理制度进行了进一步完善，制定了业务工作制度，对参加基本养老保险、养老基金的退付转移等17项业务全部进行了授权管理，明确规定哪些业务由科室人员直接办理，哪些需要业务需要送主要领导审核，哪些业务需要由劳动和社会保障局审核。对每项业务都有明确的授权。在授权管理中，体现了集权与分权相结合，执行与监督相结合的原则。
3.强化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人员招录中，根据岗位要求，设置招录人员条件，一律实行公开招考。对每个工作人员的岗位职责作了进一步细化，强化工作考核，严格开展工作人员年度考核制度。强化工作人员学习培训制度，每月至少组织职工集中学习一次。
二、业务运行控制
1.完善业务规程。依据现行社会保险有关法规和政策，结合本县实际，明确了参保登记、缴费申报及缴费基数核定、账户管理办法和工作制度，确保具体业务操作之间都形成了内在的制约关系。
2.加强参保登记管理。建立了《办理参加基本养老保险制度》，对单位职工、城镇个体工商户和灵活就业人员等不同群体参加基本养老保险的经办程序和审核、审批办法作了明确的规定，尤其是针对涉及补缴1995年12月31日以前养老保险费的审核审批作了更为严格具体的要求。所办养老保险登记、申报业务，符合《养老保险操作规程》要求。
参保人员死亡时，其指定受益人或法定继承人办理个人帐户继承情况等方面都符合规定。
3.严格经办程序，加强基金征缴。按照《基本养老保险经办业务规程（试行）》的要求，对各业务环节的经办范围、程序、要求和办理时限进行了明确的规，对参保单位进行稽核。例如，统筹科定期将企业月缴纳的养老保险申报表、明细表等，送财务审计科复核，并根据财务传递的到帐信息及时登记各种台帐，确定专人保管。
强化个人账户管理，按规定利率记息，终止缴费者除建立标识外封存其个人账户。
4.办理退休审核业务时，坚持实行退休人员档案“两审制”，即档案先由业务人员初审，再由分管领导复审，做到手续完备，资料齐全。同时明确了岗位职责，退休审核岗位与待遇计算岗位相分离，计算退休待遇时，坚持专人办理，科室负责人、分管领导复核，确保退休信息录入数据与退休审核审批资料一致。
5.养老待遇及离退休人员死亡待遇支付审批程序健全完善。每月养老待遇的月结算形成的各类支付计划，坚持由科室负责人审核，分管领导复核；离退休人员及两类人员的死亡待遇办理做到资料齐全，手续完备，并坚持由科室负责人、分管领导复核。
6.做好领取养老待遇的资格认证工作。目前，各乡镇（街道）社保所的人员已完全到位，我局组织了业务培训，将认证工作下伸到各乡镇（街道）社保所，由各社保所进行生存认定，填好表册，报我局处理。
7.在职参保人员流动就业时，能按规定及时为其办理转移基本养老保险关系手续。包括在统筹范围内流动时，转移的个人帐户档案符合要求；跨统筹范围流动就业时，能按有关规定转移个人帐户基金。
建立了业务档案管理制度，对业务档案资料按规定归档保管。
三、基金财务控制
1.制定基金管理制度。按照《社保基金财务制度》、《社保基金财务制度》的要求，我局制定了《财务管理制度》、《财务管理目标考核制度》、《社会保险内部控制制度》，并在工作中认真执行。加强预算管理，按规定编制年度预算。
2.加强基金收支管理。养老保险基金严格执行“收支两条线”和财政专户管理的规定，资金存入规定银行。养老、工伤、生育分别建账、分别核算，凭合法有效的原始凭证、记账凭证记账，更正会计错误有依有据。
3.加强社保基金财务对账工作，劳动保障、财政、地税、银行、审计等部门联合发文，建立完善社会保险基金对账机制，从体制、机制上规范了对账行为。指定由出纳负责核对支出户银行账户，由会计负责核对财政专户银行帐户、核对税务征缴数额、核对业务实收实拨及业务计划数，使银行存款账户与会计账簿、会计报表等相符，财务数据与业务数据一致，做到账账、账表、账单相符。
4.建立岗位责任制。根据工作需要建立了财务工作人员岗位责任制，规定了财务负责人、会计、出纳岗位的工作内容、工作要求，使不相容的工作岗位相分离。会计负责管理财务凭证、会计账簿、财务报表、会计档案资料保管等工作，出纳负责转账支票的填开、日记账的登记等工作，出纳不得登记涉及收支、债权债务等会计业务。
财务专用章由会计专人保管，财务人员私章由本人各自分别保管，领导印章由办公室保管，杜绝一人保管全部财务印章。
四、信息系统控制
1.已按照国家及重庆市有关社保信息系统建设标准，规范建立了业务信息系统和数据库，已制定了相应的管理制度。
2.我局已明确了系统管理员、业务人员的职责和权限，并由系统管理员根据工作需要分配业务人员的权限。
3.我局养老保险业务信息的录入、修改、访问、数据维护等都是按照重庆市企业职工基本养老保险业务操作管理规范进行的。
4.我局已建立了计算机房安全管理制度,业务系统已与外部互联网进行了完全物理隔离。坚持按时备份制度，我们是坚持每天对业务数据加以备份的，市局已建立远程备份机制，对计算机病毒实时进行检测，并及时更新杀毒软件，以确保数据安全。
五、内部控制的监管
1.我们根据劳动部及重庆市的有关规定，制定了云阳县社会保险内部控制制度，已设立了内审稽核部门，并配备了内审稽核人员。
2.内控制度以通知的方式发我局各科室，由财务审计科牵头执行,制定了工作计划，开展了内审及内控工作，工作笔录由被检查单位负责人签字盖章。
3.我局对各项业务进行了定期检查，如财务审计科对参保单位申报的缴费工资进行复审，现发问题及时向业务反馈，提出整改意见进行整改。
4.建立风险评估制度，制定风险处置预案，同时加强信息披露管理。
我局通过建立健全内部控制制度，严格执行各项规章制度，强化了权力的制约和责任追究，规范了业务行为，提高了数据信息质量，确保养老基金的安全完整，杜绝了养老基金被贪污、截留、挪用等违纪违规现象的发生。但经过自查还存在以下不足：如信息系统控制方面感到技术力量跟不上，人才严重不足等。我们将在今后的工作中加以改进，从而推动社保事业持续健康发展。
单位内控自查报告3
为增强邮政金融业务合规经营管理意识,培育良好的合规文化，20XX年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期,开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。
一、正视问题，构建金融合规管理体系。
邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距:
一是风险意识淡薄。经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。
二是不合规的现象较为严重。无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。
三是一、二级条线风险防范流于形式。前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生;业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。
四是针对发现的问题进行整改落实不够。尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。针对这些差距应该采取积极的对策和措施:
一是建立条线的合规风险防控体系，各部门、各业务线、各网点都要有明晰的操作流程和风险揭示以及对应的措施和办法;
二是建立“三条线”的合规防控体系:一条是前、后台业务操作的自我检查、及时整改责任体系;第二条是业务部门对前、后台业务的监督、检查，指导、帮促整改的体系，第三条是专职稽查检查部门履职体系的进一步完善;
三是加大对合规风险防控的考核，将责、权、利捆绑在一起，按照银监会提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。四是银企密切配合，按照出国留学家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要充实稽查检查的人员，为稽查检查提供有力的支撑和保障。如此，邮政金融业务才会逐步走上规范化的轨道。
二、建章立制，构建金融合规制度体系。
银行号称三铁:“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的，我们的邮政银行，在金融业务发展上也应该是这样。
1、建立健全各项制度。必须对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，相关部门应进行专门研究，及时制订或修订;对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，要认真研究，及时解决。目前省分行建立的83项制度，就是我们工作的依据和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83项制度中去寻找答案。
2、认真执行各项制度。就柜员而言，要从自己做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检查要求。就网点负责人而言，要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行稽查检查。此外，特别要严格检查双人临柜、双人管库、双人押运、双线核算、双人复核;支票印鉴分管、钱账分管、章证分管的“五双三分管”制度、三级密码权限制度、大额核保制度、日终互盘制度、缴协款制度、atm机管理制度、异常情况报告制度、网点“人离机退、章证入柜上锁”等制度的执行情况。做到相互制约，相互监督。
3、触犯制度严惩不怠。要在全行员工中灌输制度就是高压线，谁踩了这根线，谁就要受到惩罚。特别是要经常对“十种人”(涉嫌“黄、赌、毒”的人员、经商办企业的人员、大额资金炒股的人员、个人负债严重的人员、无故经常不上班的人员、交友混乱的人员、有犯罪前科的人员、累查累犯的人员、贷款收受回扣的人员、热衷高消费的人员)进行风险管控和排查，对有章不循的员工，要将其调离原岗位，并严肃处理。推行管理问责制，建立对违规违纪事项的举报制度，做到约束和激励并举。
单位内控自查报告4
按照市局下发的关于《三门峡市社会保险经办机构内部控制检查评估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：
一、制度建设方面。
（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，努力做好失业保险内部控制决策工作。
（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。
二、业务规程方面
（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。
（二）失业保险待遇审批经办过程符合《三门峡市失业保险业务工作程序》，分别由市失业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。
（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。
三、基金财务方面
（一）按照《社会保险基金管理财务制度》，结合我县的实际情况制定了“基金收支管理制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管理规定”等各项规章制度，会计人员都具有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。
（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。
（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账款、帐单相符，确保了基金的安全运行。
四、信息系统运行方面
（一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网络建设、维护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。
（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。
五、监督管理方面
（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作计划等资料，定期抽查各项业务工作的开展及进行情况。
（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进行稽核工作。
由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。同时，充分保证了社会保险基金的完整与安全。
六、今后打算
我们全体工作人员决心在今后的工作中进一步加强学习，提高队伍的整体素质，广泛宣传失业保险政策法规，加大失业保险扩面、征缴工作力度；建立健全规章制度，要使失业保险基金的监督管理做到制度化、规范化;加强失业保险基金的专户管理和会计核算，严格按照相关财务会计制度，专帐核算，专人管理，确保基金的安全运行。
单位内控自查报告5
于20xx年7月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX任组长，XX任副组长，陈X、张X、王XX为成员的检查领导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：
一、基本情况
止6月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升786万元。各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。其中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆滞贷款余额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%，存贷比例154%，贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余额1559万元，较上年净增119万元。总收入898万元，总支出836万元，实现利润62万元。
二、存在的问题
1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题：
①5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象；
②贷款有超诉讼时效现象。
2、盘活资金方面，截止6月底，不良贷款余额854万元，较上年底下降225万元。经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于7月3日已调入不良贷款科目。
3、股金方面：止6月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。存在提前退股金现象。
4、盈亏方面：止6月底，总收入898万元，总支出836万元，盈余62万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。
存在的问题：
①业务招待费超比例多列支49472.47元；
②呆帐准备金多提566,086.32元；
③应收利息未按照规定计提，少提184,768.35元，经查实5—6月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。
5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。
6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。
7、登记簿有内容登记不全现象。
三、形成的原因
贷款形态不实的原因：
①信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态；
②内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。
提前退股的原因：
①前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股；
②个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提566086.32元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。
四、检查结论
经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。多提呆帐准备金566086.32元，少提应收利息184768.35元，贴现手续费少提1630.23元，超列业务招待费49472.47元，6月底应盈余1423052.17元，比帐面少盈余798696.91元。
以上是营业部20xx年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。
推荐第2篇：内控整改实施方案
深圳市XXX股份有限公司
内部控制建设整改实施工作方案
根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，深圳市XXX实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2011年4月制定了并披露了《深圳市XXX实业股份有限公司内部控制规范实施工作方案》（以下简称“实施方案”），召开了内控建设项目启动大会。在公司董事会与经营班子领导大力支持下，在公司各部门、各企业的积极参与和配合下，公司内控工作小组与咨询顾问现已按照实施方案的要求完成了公司内控调研分析，提出了内控缺陷整改建议。为了更好的落实内控基本规范，高效优质地完成内控缺陷整改工作，将实施方案落到实处，特制定本方案。
一、公司内控现状分析
2011年5月，通过调研与分析，公司确定本次内部控制基本规范实施范围是公司合并报表范围内所有子公司，其中包括重点实施单位8家。业务流程方面，确定对公司治理、业务流程与信息化等三个层次进行重点调研，分析内部控制现状与内控基本规范的差异，找出缺陷并提出整改建议。
通过对重点子公司及重要业务流程的访谈与抽样测试，对照内控基本规范的要求，并经过与各单位、部门研究分析，达成共识，现确认公司层面内控缺陷为10个，业务流程存在缺陷234个，IT治理层
面为14个，合计258项内控缺陷。所有的缺陷中，一般缺陷占大多数，适用于所有公司的共性缺陷为118个。
二、整改实施方案
针对内部控制缺陷情况以及整改建议，确定按下列计划与要求组织内控缺陷整改工作。
1、整改范围
公司内部控制缺陷整改实施范围是公司本部及所有子公司，其中，重点子公司需要按已经确认的内控缺陷清单开展逐项分析，并进行整改；非重点子公司需要对照业务流程与关键控制，分析缺陷并整改。
2、整改责任人
公司所属各企业总经理是本企业内控缺陷整改工作的总负责人，各企业的业务部门具体负责相关内控缺陷的整改工作。公司本部职能部门对职能范围内共性缺陷整改工作，承担统一整改规范与检查验收的责任。
3、整改方式
（1）对于公司整体包括各单位都存在的共性问题，由公司本部各职能部门牵头、主导整改实施工作。公司本部职能部门要组织子公司相关部门明确整改任务，统筹整改办法，分工合作，共同完成共性问题整改工作。
（2）对于所属子公司之间存在的共性问题，优先在国际电子器件公司进行整改示范，总结经验，然后向其他子公司推行。各子公司
之间要相互协作，完成整改工作。
（3）对于公司本部存在的个性问题，由本部相关职能部门经理负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。
（4）对于子公司存在的个性问题，由各子公司业务流程相关部门负责，根据业务流程完善建议书中的整改意见，进行缺陷整改。
（5）非重点子公司必须根据业务流程关键控制点，对本公司的业务流程进行自查，并形成缺陷汇总报告。根据顾问公司提供的整改建议对本公司的控制缺陷进行整改。
（6）为了提高内部控制效率与效果，公司本部将在各级子公司统一推广实施协同办公系统。子公司开展内控缺陷整改同时，需要明确协同办公流程实现控制的业务流程清单。确定通过协同办公系统实现控制的流程，需要编写流程说明与编制流程图。子公司内控工作负责人需核对内控缺陷清单，审核流程说明与流程图是否设计合理，是否可以有效执行。IT人员依据审核后的流程说明与流程图在系统中实现流程信息化。
4、内控手册建立
为了固化内控建设工作成果，公司将根据《企业内部控制基本规范》及相关指引，建立《公司内部控制规范手册》，阐述公司在与财务报告相关的内部控制方面的方针、政策，汇总公司的相关制度、规定，并详细定义和规范公司内各相关岗位的工作程序和职责。
公司风控部制定内控手册目录、内容、编码规范等。公司本部职能部门负责组织公司所属各单位对口职能部门编写内控手册，风控部
负责汇总编辑成册。内控手册编辑完成后，公司本部风控部、内部审与各单位要积极组织内控手册培训，促进内控规范得到有效执行，并解答内控规范执行中的疑问，维护与优化内控手册。
5、整改工作的有效监控
为确保整改实施进度及整改效果，公司本部内审部和风控部将组成内控工作检查小组，每周对各公司、各部门整改工作跟踪和汇总，每周形成内控整改实施情况报告，向公司内控建设领导小组汇报。在整改过程中，顾问公司将持续提供辅导与帮助。
6、整改成果的验收
公司内审部和风控部共同负责分阶段验收整改成果。内审部与风险部每周检查整改进展，并对照内控缺陷清单，确认是否有效整改。有效整改的评价标准是：内控缺陷清单上列示的设计缺陷重新设计并有效执行；内控缺陷清单上列示的执行缺陷在整改后得到有效执行；内控手册结构合理，内容清晰，可以指导公司员工按规范开展业务，实现内部控制目标。整改成果最终验收时间是2011年11月21日。内审部与风控部需在11月下旬向内控领导小组汇报公司本部及子公司整改工作完成情况。
推荐第3篇：内控培训实施方案
中国石油华东销售公司内控体系项目
推广和培训方案
一、培训目的
1、为在华东公司推行一套完整、统
一、行之有效的内控体系；
2、为迅速提高员工对内控体系项目建设的理解和操作流程；
3、为迎接股份公司管理层测试和外部审计师审计。
二、培训对象
1、对领导层的培训。为提高公司管理水平、创造良好的实施环境、为在华东公司推行一套完整的控制管理文件奠定基础。
2、对中层管理人员的培训。为关键控制的具体实施奠定基础。
3、对测试人员的培训。掌握股份公司的测试标准为股份公司关键控制验收奠定基础。
4、对具体操作人员的培训。为内控体系的迎审和运行奠定基础。
三、培训内容
为了解内部控制建设背景的组织构成情况、操作和文件的具体实施。内容包括六个方面：
1、内控介绍
对华东公司内部体系建设过程进行介绍。
2、VISIO软件
流程是用VISIO软件绘制的。VISIO软件是一种把流程视觉化，把我们的资料轻易的转换成图，给人更直观的视觉感觉。VISIO软件作为培训内容为了让中层领导、具体操作人员掌握此软件的操作和使用。
3、COSO内控框架
中国石油的内部控制建设体系是以COSO框架为建设基础。COSO框架提出五个相互关联的组成要素：即控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。该框架作为培训内容为了让公司领导班子、中层干部、具体操作人员了解内部控制框架结构，识别及分析相关风险和对公司的监督。
4、萨班斯—奥克斯利法案
中国石油的内部控制建设体系是以《萨班斯—奥克斯利法案》为背景，主要关注该法案中的第40
4、302条款。该法案作为培训内容是为了让公司领导班子、中层干部、具体操作人员了解内控体系建设的发生背景和重要意义。
5、控制管理文件
主要针对公司领导班子、中层干部、广大员工的培训，熟悉各项业务的操作流程、控制措施。
6、内部控制体系建设关键控制验收和测试
以股份公司下发的关键控制管理文件为标准，检查重要流程及关键控制的规范性，并通过抽取样本，对关键控制执行的有效性进行测试。主要针对审计测试部门和具体操作人员进行培训，增强对公司的业务流程的理解。
四、培训方式
1、培训形式：两级培训
华东公司内控项目组对华东本部和省级分公司培训；省级分公司负
2 责对所属二级分公司、油库和加油站进行培训。
2、培训方法：集中培训、发放材料、个人自学
集中培训按照时间安排，确定范围，组织培训。个人自学为每人一套培训资料，可自行参照发放的资料自学。
五、培训时间
1、4月8日-4月18日对华东本部和省级分公司培训。
2、4月18日-4月底省级分公司负责对所属二级分公司、油库和加油站培训。
六、措施要求
1、加强领导，组织落实
要提高对内控体系建设的重要性和紧迫性的认识，加强领导，认真落实，设专人负责对培训的具体实施。
2、做好动员，提高认识
要认真做好内控体系项目的宣传、动员工作，增强全体员工对内控体系项目的意识，提高自觉参与培训的积极性。
3、加强监督，提高质量
为加强培训考核工作的组织和指导，公司领导将组织有关人员，重点对各单位自行组织的培训进行检查和指导，加强对培训实施情况的监督，进一步提高培训质量、增强培训效果。
推荐第4篇：某单位内控实施工作总结参考
XX单位
关于内部控制规范实施情况的工作总结
根据财政部《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（〔2017〕1号）、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会[2015]24号)文件精神,按照四川省财政厅《关于转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（川财会〔2016〕19号）的指示，以及成都市财政局对内控规范要求，我单位就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对单位内部控制进行了全面的梳理和总结，现将有关贯彻实施情况报告如下：
一、内部控制工作进展情况
根据《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》对行政事业单位内部控制建设的相关要求，结合我单位的实际情况，单位于 201x年xx月 xx日召开了关于内部控制工作指导与培训启动会议，并制订了内部控制建设实施方案。截至目前，开展的主要工作有：
（一）成立内控实施工作领导小组，制定内控建设实施方案
为确保单位内部控制体系建设有组织、有计划有效地进行，单位专门设立了内控科，作为内控体系建设、维护、更新调整的牵头部门，除此之外，我单位为本次内控体系建立完善还成立了专门的内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。单位负责人任组长，班子成员任副组长，各部室负责人为小组成员。并且明确了各自的职责。单位负责人负责单位内控体系建立的范围、目标、指导制定、审定工作方案，过程监管、协调，成果验收。各部门分管领导组织，指导分管部室内控体系建 立、完善、调整工作，工作小组负责具体实施。
（二）组织单位各部门负责人及相关人员进行内部控制培训
为提高各部门内控专员的内控专业知识，单位于201x年x月 x 日组织各部门相关人员参加内控培训，培训主要内容为内控的含义，为什么要做内控，如何做好内控等。
（三）召开内控工作专题会议
为确保各模块内控体系建立完善工作顺利推进，单位负责人组织召开了内控专题工作会议，通过了单位内控工作方案，明确了工作分工，配备了专门的工作人员，明确了各阶段工作内容及完成时间。本次内部控制体系建立实施工作共分为启动部署、调研摸底、内控体系建立、内控体系试运行、内控体系调整修改确定、内控信息化等阶段。
（四）开展风险评估，制定应对策略
针对各个岗位，通过自评方式开展了风险评估，并针对各个岗位存在的风险点制订了风险应对策略。有效防控潜在的风险。
（五）查漏补缺，建章立制，持续不断向规范化管理迈进
在原有资金管理、固定资产管理、业务管理等方面已形成的100多项制度的基础上，按照财政部颁发的内控规范要求以及省级财政和市级财政的相关要求，对中心制度进行了全面梳理，查漏补缺，新增《合同管理办法》、《工程建设项目管理办法》、《软件资产管理办法》等制度，修订了部分制度不适用条款、废除完全不适用制度。通过新增、调整、修改、完善，形成了较为完善的内控体系。
目前，单位内控建设正在有序推进中，已完成了启动部署，调研摸底和内控体系初步建立的阶段。
二、内控体系建立过程遇到的问题
（一）单位实施内部控制过程中未进行全员培训
导致单位大部分人员对内部控制的作用及意义不了解，缺乏全员参与内部控制与管理的意识，认为内部控制是管理层及财务部的事，与自己无关，甚至有的人员还产生抵触思想。
（二）内控职责，考核的奖惩标准不明确，缺乏监督
内控体系建设缺乏监督部门，各部门内控进展无明确监督机构，加之此项工作无明确奖惩措施，内控体系建设积极性受影响。
三、内控体系建立过程遇到的问题所采取的解决措施
（一）不断总结经验，深化内部控制意识、强化内部控制过程的全员参与 内部控制是涉及到单位各个方面、各个环节、各个流程、各个岗位的，它不只是管理层、财务部、监察室可以完善的，更不是外部的独立审计师或相关管理咨询机构做一套流程方案或者评估一下可以完成的。内部控制是一个过程，它包括一整套制度和一系列关键控制节点以及相应实施的各种管理活动。静态的流于形式的制度和僵硬的流程设计，会使内部控制的建设成为摆设，“看起来很美”，却不能发挥作用。强化内部控制不是一朝一夕之事，只有全员参与，多方配合，建立覆盖单位全部业务和运作流程的控制系统，确保所有员工理解和执行相关制度，切实履行职责，才是真正建立完善有效的内部控制体系。
单位通过内部控制的实施，应不断总结经验，将内部控制目标逐步趋于更高的战略目标。首先，随着单位业务的不断提升，单位应更多的将以往关注的内部控制的合法性及合规性转移到更现实的执行效率及风险防范上来，更科学的对单位经济进行控制与管理。其次，内部控制方式趋向于信息技术的集成和优化。第三，控制结构趋向逐步补充和扩展的过程。第四，内部控制对象趋向于对“人”的控制。
推荐第5篇：《内控报告》单位需要收集资料
《内控报告》
单位需要提供基础资料
1、单位全称
2、单位组织机构代码：
3、单位负责人（与决算报表一致）：
4、牵头部门负责人：
5、填表人：
6、电话号码：
7、单位地址：
8、单位性质（选择）：
9、单位支出功能科目编码：
10、2016年度实际支出总数（元）(与决算数一致)：
11、单位内设机构数（科室）：
12、2016年底单位在编人数(不包括离退休)：
13、年末实有人数:01一般公共预算财政拨款（补助）人数： 02经费自理人数：
14、单位内部控制领导机构构成人数：
15、内控领导班子姓名和职务：
16、内控牵头部门：
17、内控监督部门：
18、单位有无建设项目：
19、单位有无合同管理： 20、单位有无政府采购业务：
21、2016年交给财政的基础性评价报告纸质或电子版：
22、邮政编码：
推荐第6篇：“无毒单位”实施方案
文山州生物三七特产局
创建“无毒单位”实施方案
局机关各科室：
为有效遏制毒品蔓延趋势，净化社会环境，促进全州社会经济稳步发展，结合我单位工作实际，特制订本工作方案。
一、指导思想和目标任务
指导思想：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十七届三中全会精神，以毒品预防宣传教育为基础，以禁吸戒毒工作为重点，紧紧围绕“有毒治毒创无毒，无毒防毒保净土”的原则，广泛动员全局干部职工，在创建巩固“无毒单位”的基础上，积极开展创建“无毒单位”工作，逐步形成全民参与、部门齐抓共管的创建工作新格局。
目标任务：在巩固禁毒、防毒工作的同时，充分发挥本部门宣传教育职能作用和发动社会各方面的力量，开展防毒禁毒及宣传教育工作，全面完成“无毒单位”创建工作各项工作任务。
二、组织领导
为使这次开展创建“无毒单位”工作有组织、有计划、有步骤地进行，经研究，决定成立创建“无毒单位”工作领导小组。其组成人员如下：
组长：王成标局党组书记、局长
副组长：胡宗红局党组成员、副局长
成员：李杰副调研员
吕成顺副调研员
刁彪副调研员
郎滇云办公室主任
张宏春园区开发办公室主任
马成英基地建设科科长
刘华荣计划财务科科长
邓霞企业发展科科长
陈坚产业信息科科长
颜增项目科科长
周继东政策法规科科长
王保能驾驶员（兼小区居住委员会主任）
领导小组下设办公室于办公室，由郎滇云同志兼办公室主任。办公室主要负责本单位禁毒和防治艾滋病的日常工作。
三、工作措施
1．层层落实责任。领导与各科室负责人签订巩固“无毒”责任书，把创建“无毒单位”工作纳入本年度工作计划，落实具体责任，并于年终进行考评。
2．加大宣传力度，营造良好的创建氛围。创建工作宣传先行，要在禁毒宣传教育中突出创建工作的主题，要让广大干部职工知晓创建工作的重要意义、主要目标和实施步骤，主动参与到创建活动中来，努力营造良好的创建工作氛围。切实利用“6·26”开展禁毒专项宣传教育活动，增强广大干部职工的禁毒意识。
3．加强档案资料的收集、管理工作。要在开展创建“无毒单位”工作中建立基础台帐，健全管理档案，创建“无毒单位”领导小组办公室要加强对创建工作资料的收集和管理，主要包括相关文件、工作方案、工作总结、责任书、宣传教育记录（图片或视频资料）、帮教工作记录、工作记录和会议记录等资料。
四、工作要求
1．加强领导，落实责任。各科室要充分认识创建工作的重要性。局主要领导是创建工作的第一责任人，要加强对创建工作的组织领导，进一步健全创建工作的有关工作机制，落实责任，确保创建工作扎实、有效地开展。
2．制定工作计划，明确任务。创建“无毒单位”领导小组办公室在本方案的基础上，结合实际制定切实可行的创建
工作计划，明确创建工作目标、任务、工作步骤和考核标准，落实工作职责，深入开展创建活动。
3．协作配合，齐抓共管。各科室要充分发挥职能优势，与其他部门要协作配合、形成合力，共同抓好我局创建“无毒单位”工作。
4．考核奖惩。各科室要从讲政治的高度提高创建工作的思想认识和责任意识，把各项禁毒工作措施落到实处，对在创建工作中重视不够、措施不力，对我局创建工作造成影响的，将给予相应处罚。
文山州生物三七局
二○一一年三月二十四日
推荐第7篇：平安单位实施方案
闸祝„2010‟41号
关于印发2011年创建平安单位实施方案的通知
所属各组：
现将我所2011年创建平安单位实施方案印发给你们，请认真遵照执行。
二〇一〇年十一月十四日
— 1 —
祝官屯枢纽管理所2011年创建平安单位
实施方案
为进一步加强治安防范工作，夯实基层基础工作，创造一个平安的生活、工作环境，实现社会治安的良性循环和长治久安，保障全面建设小康社会的顺利进行，祝官屯枢纽管理所决定在全区开展为期三年的创建平安单位活动。创建活动的指导思想是：以党的十七大精神和“三个代表”重要思想为指导，坚持以人为本思想，从最基层抓起，从人民群众的切身利益和感受抓起，全党动员、各负其责、齐抓共管，集中精力、集中力量在工程管理范围及附属设施安全工作上求突破，全面提升基层治安防范工作的水平，使单位社会治安环境有显著的改善。
一、工作目标
通过一年创建平安单位活动，实现不出现刑事和治安案件，职工的安全感显著增强，发展环境更加宽松和优越，职工对社会治安的满意率达到90%以上。
二、创建时间和目标要求
创建活动从2011年起到2011年底，为期一年。
1月份，制定工作目标及实施方案；2-11月份按方案具体实施；12月份考核奖惩。
— 2 —
五、考核奖惩
水闸局办公室对平安单位建设工作进行考核，按照目标管理条款进行打分。
— 3 —
主题词：安全平安措施2011年Δ通知
漳卫南运河祝官屯枢纽管理所综合组2010年11月14日印发 — 4 —
推荐第8篇：单位信访工作实施方案
信访工作实施方案
各处室：
根据省委、省政府和市委、市政府工作要求，为促进我市经济和社会在“十二五”期间科学发展、和谐发展、稳定发展，按照市委、市政府的工作部署，进一步提高我单位群众诉求（信访）工作的科学化水平，我单位将以领导干部接访、集中化解积案、创新体制机制为重点开展信访工作，现制订信访工作实施方案如下：
一、基本原则和目标任务
以现代信息技术为依托，以民心网和全国信访信息系统为载体，以互动为主要工作方式，以行政监察为推动力，倾听民声，为民办事，服务决策，打造快捷高效、有序可控、维护群众利益、服务反腐倡廉建设的工作平台。
坚持以人为本，以实现好、维护好、发展好人民群众根本利益为出发点和落脚点；坚持服务人民群众，维护群众切身利益，服务党风廉政建设和反腐败斗争；坚持发挥网络技术优势，建设受理快捷、办理迅速的诉求表达渠道和互动反馈体系；坚持以人民群众是否满意作为信访工作的根本标准，以提高民意诉求反馈系统运行质量和效率为目标，畅通渠道，增强功能，健全制度，完善机制，提高诉求办理效果，逐步建立各处室联动、运行高效、方便快捷的民意诉求处理反馈系统，努力解决群众多样化、多层次的诉求，在反腐倡廉、维护社会和谐稳定、优化发展环境中发挥重要作用。
二、组织领导
经办党组研究决定，成立信访工作领导小组。 组 长：XXX
1
副组长：XXX 组 员：XXX
具体工作由XXX分管，由秘书处负责日常工作的开展。
三、工作内容
1.加强领导，提高认识。信访工作领导小组负责人要高度重视群众来信来访工作，切实加强领导，要以对人民群众高度负责的精神，树立服务思想，热情耐心地做好来信来访接待处理工作。对群众反映的问题，符合政策法规应予以解决的，要尽快解决；一时解决不了的要解释清楚，争取理解；要求不合理的或无理取闹的，要在宣传政策的同时予以批评教育。主要领导要经常对本机关的信访工作进行检查、指导，处理重大信访问题，其他成员要负责处理分管工作的信访问题。
2.加大《XXX省信访条例》的宣传和学习力度。信访工作领导小组要重视对《信访条例》的宣传工作，进一步提高人民群众的信访意识，逐步教育和引导群众学法、懂法、守法、用法，指导群众通过合法途径表达自己的利益诉求，使群众初步了解新《信访条例》对保障群众民主权利、加强党和政府与人民的密切联系的重要意义。
3.建立健全信访案件登记督办制度。指定专门人员参加全国信访信息系统的培训，并熟练操作，收到群众信访信件要进行认真登记，及时上报负责领导，对负责处理信访事件的业务处室进行严格督办，并及时反馈办理结果。重要的信访案件，要整理归档，立卷保存，做到件件有着落，事事有回信。
4.建立健全矛盾纠纷排查调处工作机制。信访工作领导小组要认真做好各种矛盾的排查和超前化解工作，把工作重点从事后处置转到事前预防上。要特别重视集体上访群众反映的问题，热情做好接待工作，做好解释疏导工作，避免矛
2
盾激化。
5.建立健全考核和责任追究制度。年终，信访工作领导小组要对办内的信访工作进行检查和考核，考核结果将作为政绩考核的重要依据。对推诿拖延，造成严重后果的，除通报批评外，追究领导责任。
四、工作流程 (一)办件程序 1.来件签收、登记
文件收发人员要及时签收、拆阅群众来信和上级、本级机关交办、转办的信访件，或定期登录全国信访信息系统查收待办信访件，对所收信访件进行收文登记，后送请分管领导批示。
2.领导批示
分管领导收到信访件，要及时查阅并出具批示意见。若属于我单位职责范围，应及时交办相关职能处室查清事实，认真处理。若不属于我单位职能范围，凡采用信访信息系统传输的文件，将信访件直接转送同级非信访机构或下级信访与非信访机构处理；凡采用书信形式提出的，应自收到之日起15日内转给有关机关处理，并书面告知信访人；凡采用走访形式提出的，应告知信访人向依法有处理权的国家机关提出。
3.信访件办理
相关处室收到领导交办的信访件后，综合研究信访情况，及时向领导反映群众的要求、意见、建议，提出处理意见，或协调有关机关处理信访案件。应在60日内办理完毕，并将答复意见经领导审阅后书面告知信访人；需上报信访部门的由秘书处负责上报。情况复杂的，时限可适当延长，但需要向信访部门提交书面情况说明。法律、法规另有规定的，按法律、法规执行。
3
（二）接访程序 1.登记
（1）登录全国信访信息系统，对所有信访人都进行登记，核对信访人身份证或其他有效证件，并登记信访人基本情况（姓名、性别、年龄、民族、住址、联系方式、单位），反映的主要问题和诉求，在系统中进行检索、判重，并初步提出办理意见。登记情况应记录完整、资料齐全，做到当日存档。
（2）对不予受理、不再受理的来访事项或重复信访人，接待人员应向其宣传有关法律法规，做好疏导教育工作，劝导信访人依法向有关机关提出。
2.接谈
（1）接待人员要耐心听取信访人陈述，详细询问有关情况，认真阅看相关材料，并记录好以下内容：来访反映问题的主要情节和要求；信访人以往的信访过程和处理情况；越级访、重复访的原因；来访人的异常、过激言行；与有关部门沟通、研究来访问题的情况等。
（2）接谈后，相关部门处理完毕，将受理情况函告信访部门。对当日未谈完或需来访人补充材料的，可作约谈处理。
（3）对于来访的紧急情况，接待人员要及时向领导汇报。对需直接答复的问题，要写出答复提纲并经领导审定后给予书面答复。
3.办理
对由我单位负责的信访事项要在15日内按下列方式处理：上报、交办或转送、协调处理等。 4.督办
对已交办的信访事项，由秘书处负责督办。信访事项涉及的科室将办理情况及处理意见在规定时限内以书面形式
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反馈信访人。对需要立项督查督办的，报经分管领导审批，抽调专人进行督查督办。
二○一二年一月十日
推荐第9篇：节约型单位实施方案
节约型单位实施方案
节约型单位实施方案2007-12-07 00:41:26第1文秘网第1公文网为深入贯彻落实《崂山区卫生局关于开展资源节约活动的通知》，推进中心节约型单位的建设进程，特制订以下实施方案。
一、统一思想，正确认识开展创建节约型单位的意义
建设节约型社会是党中央、国务院提出的一项战略任务。深入开展创建节约型单位活动，对加强中心自身建设，提高工作效能，节能降耗、降低服务成本，密切群众关系，树立良好形象，在中心内部形成艰苦奋斗、厉行节约的良好风气，具有十分重要的意义，中心全体干部职工要充分认识创建节约型单位的重大意义，统一思想认识，加强组织领导，采取切实可行的措施，做好创建节约型
单位的各项工作。
二、五措并举，切实推进节约型单位的创建
（一）节约用电
1、工作时间办公室内应尽量采用自然光，在光照条件允许的情况下，不得开启室内照明设备。办公楼走廊、厕所及相关场所提倡自然采光，白天一般不开启照明灯，夜间照明尽量减少开灯时间与数量。培养良好的节电习惯，人员离开办公室时，关掉空调、饮水机、微机、电灯，关闭电源插线板总开关或拔下电源插头，做到“人走灯灭、人走机关”。
2、办公期间使用办公设备，有省电模式功能者要开启省电模式功能。非公务用途严禁开启计算机、打印机及其他相关用电办公设备，
3、合理设置空调温度。夏季办公室、会议室等办公区域的空调温度不得低于26°Ｃ，冬季的空调温度不得高于20°Ｃ。使用空调时，自觉关好门窗；办公室无人情况下，严禁开启电扇、空调。
（二）节约用水
1、树立节水意识，用水时将水龙头开关控制在中、小水量，用完水后要关好水龙头，避免“长流水”现象。
2、加强用水设备日常维护管理，如遇卫生间、浴室用水设备损坏，及时向办公室反映，以便加强维修，严防“跑、冒、滴、漏”现象发生，减少水的浪费。
（三）节约办公用品
1、办公用品根据需要确定购买数量，避免浪费。建立办公用品登记制度，明确专人负责，每件办公用品都要有详细记录。
2、尽量使用每张纸，对使用过复（打）印纸进行再利用，尽可能双面使用纸张，切实减少纸张消耗。
3、结合中心局域网和国际互联网的使用，充分利用办公自动化系统，推行无纸化办公，逐步实现文件上传下达通过网络运行（中心办公室邮箱地址：LAOSHANJIKONG@）。文件资料未定稿前尽量在电脑上修改文稿，减少因重
复印制文稿而浪费纸张。
4、节约使用办公用品。精打细算节约使用办公用品，打印机、复印机的墨粉用完后，要尽可能重新灌装，再次使用。
（四）节约办公电话费用
1、严格执行科室月办公电话费用封顶制度，工作业务尽量长话短说，言简意赅，严禁用办公电话聊天和拨打信息台。
2、因工作需要拨打长途电话一律到中心办公室说明情况后使用，严格掌握时限并做好登记。
（五）节约使用油料
1、加强油票管理，严格执行油票领用登记制度。每月对车辆实际行驶里程与实际油耗进行核对，发现问题及时查找原因，堵住漏洞。
2、合理安排使用车辆，非工作需要车辆按规定停放在指定地点，禁止私自出车。
3、做好车辆正常保养工作，使车辆各系统都能达到技术标准，杜绝因故障造成的油料浪费。做好出车前、返回后及
行驶中的车辆检查工作，发现情况及时处理，严禁开故障车。
4、驾驶员要增强节油意识，按照要求规范驾驶车辆，掌握节油技巧，做到安全出行。
三、实施要求
（一）各科室要高度重视节约工作，牢固树立资源节约意识，深入开展节约活动，各科室负责同志要率先垂范例行节约，积极教育、引导工作人员提高节约的自觉性，努力形成“节约光荣、浪费可耻”的良好风气，“让节约成为习惯”、“让节约成为生活方式”。
（二）本方案自下发之日起执行。二〇〇五年八月十六日
节约型单位实施方案
推荐第10篇：内控
今年以来，农行曲阜市支行紧紧围绕“固本强基”的工作要求，突出六项管理举措，扎实推进内控合规精细化管理，在确保各项业务经营稳健发展基础上，全行风险防范与内控水平进一步提升，连续3年被评为内控评价一类行。
突出制度管理。该行出台合规文化培育示范网点管理办法，编制合规手册，进一步明确了基层行负责人、运营主管、客户经理、柜员等岗位合规职责、行为底线。同时，根据不同层次建立内控工作例会制度。对运营主管、二级主管、客户经理、大堂经理实行月例会制。通过建立各种形式的例会制度，进一步明确责任分工，分析合规情况，研究解决措施，落实风控职责，督促内控工作常态化、规范化。
突出创建管理。围绕内控合规文化建设，在全行深入开展创建“合规示范网点”活动。组织网点负责人前往先进地区网点现场观摩学习创建经验。通过育典型、树标杆、创先进“以点带面”的方式，促进全辖创建工作全面开展。通过制订创建目标，细化管理措施，落实计划考核，全行内控基础得到有力提升，员工合规操作意识和风控水平得到提高，保障了各项业务稳健发展。
突出监督管理。重点抓好两道防线的履职监督，按季对运营主管监督的重要风险事项进行检查，按月对客户经理经办的信贷业务进行分析，高度关注信贷客户准入、办贷环节和贷后管理风险，将“审慎、规范、稳健”的理念贯穿贷款过程的始终。重点落实业务领域风险防范责任，针对信贷风险、会计风险及安全保卫风险等业务操作中的薄弱环节，开展常规检查和突击检查相结合，及时分析存在的薄弱环节，督促制订措施和完善办法加以整改。
突出行为管理。全面落实目标责任，分别与部门、网点、员工分层签订合规管理目标责任书，将合规文化建设列入日常管理工作，作为年度考核的重要内容，完善风险防范责任体系。实施一线工作法，市支行班子成员实行包点督办，每月到网点督导合规执行情况，组织进行风险点座谈，查找和掌握操作性风险点，提前采取措施加以防范。完善员工行为排查，对员工进行走访，掌握员工思想动态。
突出整改管理。建立整改沟通机制，支行每半年至少召开一次整改工作专题会议，对各项检查发生的问题进行分析、归类、通报、限期整改。建立健全整改问责机制，定期通报整改进度及整改效果，对在整改工作中消极应付，没有达到整改目标的相关责任人严格问责。
突出文化管理。通过网点晨会、夕会、合规宣传专栏等进行宣传，发挥先进典型的示范和辐射作用，在全行营造“做合规之人、行合规之事”良好氛围。制作违规警示牌，置于营业网点负责人、运营主管、客户经理、柜员等岗位人员桌面，促使每个员工将合规管理规定固化于脑，明记于心，落实于行。定期开展合规风险大讨论活动，员工结合岗位职责，对合规文化创建、合规氛围营造等提出合理化建议，提高合规操作的针对性。
第11篇：内控
近几年来银行从业人员利用职务之便从事经济犯罪的活动层出不穷，且影响范围之大、之恶劣，再次提醒银行业在关注信用风险、市场风险的同时也不应当忽略了操作风险的防范。在“巴塞尔新协议”中，国际银行界不仅把操作风险作为风险的一类单独列示，还将操作风险纳入了资本充足率的计算当中，要求商业银行资本应能抵御信用风险、市场风险和操作风险。因此，若要在激烈的市场竞争中取得一席之地，我们就应当密切关注国际风险管理的趋势，不断改进防范措施从而提高自身的抗风险能力。
对操作性失误引起的风险，提出以下建议：
1、有计划的进行全员思想学习，使员工从思想上意识到自己手中工作的重要性，本着对客户、对单位负责的原则认真处理好每一笔业务；
2、加强业务学习，熟练各项业务的操作流程，提高自身的业务水平；
3、重视内控制度、加强内部管理。合理安排工作流程并严格执行操作流程，将目标管理过渡为过程管理，确保每一步业务处理的合规性，对于金额大、性质重要的业务要进行双人双岗复核制。合理的职责分工让业务人员更加有准备地处理即将面临的问题，做到心中有、手上行，并且责任到人，减少互相推脱的现象；
4、先进科学的IT系统是有效控制操作风险的平台，在尽量减少系统漏洞的同时对于涉及金额较大的业务可用报表形式提交第三关联部门进行确认，这样可以及时发现失误，减少不良影响的存在。另外一种是由于内部员工主观欺诈引起的。在商业银行这样的一个特殊机构中工作，银行工作人员较外部人员更容易接触货币资金，也更容易利用职务之便支配这些资金，一旦思想上松懈就很可能发生挪用资金、受贿、内外勾结作案等违法行为。因此，要加强内外审查、监督，加大对员工管理力度，有效减少风险事件的发生。 由于外部事件引起的操作风险，主要包括外部欺诈和突发事件。外部欺诈包括票据诈骗、假币、洗钱、伪造银行票据等违法事件，突发事件主要是指自然灾害、抢劫等危害工作场所安全的事件，此类事件的防范将有赖于有效的内控制度、严格的流程执行制度以及工作人员多年的工作经验。
综上所述，管理操作风险，内部控制是关键。作为银行员工应当认识到风险的存在及严重性，合理地进行风险的识别，配合单位采取有效的内控措施，通过信息交流与反馈充分地进行监督评价与纠正，从而在最大程度上防止操作风险的发生。
随着我国加入WTO进程的不断深入，我国的金融业将面临前所未有的发展机遇和激烈的竞争与挑战。伴随着发展壮大及严峻挑战的同时，各家银行都把有效防范和控制风险点、化解经营中潜在的风险提到重要的日程。银行内部经营的潜在风险点除了银行自身的常规性经营风险以外，更多地体现在营业前台的日常业务操作过程中。因此，加强营业前台部门的风险点管理，强化风险监控及案件的预警机制，实现防范案件关口的前移，是防范和化解金融风险的重要手段和措施。
一、当前营业前台部门的业务风险点主要表现
1.业务管理的风险点。由于营业前台的管理人员自身的业务素质及管理水平较低，缺少合理的内控制度，对前台重要岗位检查监督不利而导致风险点的产生。岗位分工不明确，缺乏主要业务岗位说明书，营业人员对细分的岗位职责、操作规程没有较为明确的认识，从而影响业务操作的规范性，极易产生差错；内控制度执行不合理，印章及重要空白账证保管不严格，重要空白凭证没有及时纳入表外科目核算，重要空白凭证账实不符；内部往来账目核对不及时，对账不符合规定和要求；不及时对现金出纳进行查库，导致现金超限额现象时有发生；后台复核管理松懈，对前台疏于约束力度，造成前后台脱解现象。
2.业务操作风险点。前台经办人员由于责任心不强，专业水平低，违反操作规程，产生业务隐患现象。对客户结算票据核对预留印鉴不认真，造成不法分子有机可乘，给客户造成经济损失；对有些假票据及假钞等缺乏常识性的鉴别能力，造成不法分子的犯罪目的得逞；内部往来账目核算不合规矩，报单给客户自带，无正常登记手续且人账不及时；业务对账没有坚持双人对账的原则，事后稽核监督不及时；不按规定管理操作员密码，操作员密码常出现串用混用现象，因岗位调离不及时注销及更换新的操作员密码。
3.服务风险点。由于服务质量、服务态度不过关造成不利风险点，同时由于各家银行服务竞争激烈，服务设施不尽完备，无法满足客户需求，产生较多风险隐患。前台经办人员服务水平不高，业务素质低，工作效率低，难以满足客户的需求，容易使客户产生不满情绪，同时由于服务态度不够热情周到，造成与客户之间的纠纷，因此导致客户对银行服务方面的投诉，从而影响到银行的服务信誉，对其经营造成不良影响。业务范围不广，服务手段不完备，客户没有资金安全感，容易产生客户流失现象，直接影响到银行的经营效益。
4.新业务风险点。由于银行新产品、新业务的发展和前台人员的业务素质及管理水平不能同步，产生风险隐患。首先是员工的素质无法满足新业务的快速发展的需要，由于新业务培训少，掌握不多，加上人员变动频繁，很容易产生一人兼多个岗位现象，造成业务风险隐患；其次新业务迅速发展以后，业务规模相对扩大，管理人员和前台经办人员不能有效增加，监督管理跟不上，风险防范能力有所下降，容易产生风险漏洞。
5.道德教育风险点。由于只注重前台经办人员的业务素质的培训提高，忽视了思想道德方面的教育，造成前台风险的产生。由于拜金主义思想的侵蚀影响，极个别前台人员利用前台管理过程中出现的漏洞，挪用客户存款，虚开储蓄存折，携款潜逃案件时有发生，这类恶性案件通常都会给客户和国家的财产造成重大的损失，同时也给银行的信誉造成极坏的影响。这类案件通常发生于前台的储蓄部门、现金出纳部门等涉及现金的重要部门。近年来这类案件的发生有上升的趋势，最根本的原因就在于员工平时缺乏思想道德、法律意识的教育，导致少数人极端个人主义思想膨胀。
二、营业前台风险点产生的主要原因
营业前台的风险点的产生和形成有其客观原因和主观原因，从银行的角度而言，是规章不健全、制度不落实、管理工作没有适应业务发展的需要；从银行员工的方面而言，是由于少数员工享乐思想滋生、道德水准有所下降形成的。这些具体表现在以下方面：
1.内控机制不严密，各项管理检查不到位。银行没有较为完善的、行之有效的、互相制约的内部控制制度；对前台常规性业务检查大多流与形式，无法查出操作中的违规现象，没能及时纠正业务操作中所存在的问题，最终达到根除风险和隐患的目的。
2.业务培训不到位，经办人员业务素质偏低。推出一项新业务时，经办人员如果达不到新业务所需要的业务水平，在处理新业务时难免出现差错，有时前台人员变动频繁，而新接替的人员又未及时经过新业务的培训，业务经办不熟练。
3.前台人员服务意识差，服务不够热情周到。前台人员有时不太注重服务形象，工作效率低，对新客户提出的业务方面的咨询不能圆满地做出答复，或者态度冷漠，与客户发生争吵，引起客户不满或投诉。
4.法律意识淡薄，思想教育不到位，导致员工道德水准下降。对于前台一线的员工缺乏有效的、必要的、有思想针对性的教育，思想教育往往停留在表面，对员工的思想动向不了解、不掌握，在思想教育上留下隐患。
三、防范与化解营业前台风险点的主要措施
要防范和化解风险点，首先必须认识风险、研究风险，提出不同部门潜在风险点，掌握风险点发生的主要规律。要认真分析不同风险点产生的原因，制定不同措施加以防范、控制，把风险点控制消灭在萌芽状态，实现零风险。
1.加强风险点的前瞻性研究，尽快进行业务管理制度、方法、措施、程序的归纳，逐步完善内部控制体系。银行的风险点具有隐蔽性、突发性和破坏性。隐蔽时使人不知不觉，突发时让人感到措手不及。要掌握银行风险点的分布情况，有效化解风险点，就必须加强对风险点的前瞻性研究，要定期查找业务风险点，熟知可能产生风险点的要害部门，找出隐患，制定相应措施加以防范。对现有制度进行重新整合，在加强调查研究的基础上，建立分类科学、内容全面的内控制度体系，制定完整全面的主要业务岗位说明书，进一步明确前台岗位人员的职责及操作规程，对于没有制度规定的内控盲点，一定要加紧落实，明确制约关系和措施，防范风险点于未然。
2.加大对新业务的培训及科技创新力度，防范业务风险。面对日新月异的科学技术和瞬息万变的金融市场，如果没有熟练高超的业务技能是不可能有效地防范控制风险隐患的。要加强对一线前台人员的培训，使其尽快熟岗位各项要求、相关规章制度和业务操作规程，提高风险意识，把各项规章制度要求真正落到实处，对一些违规行为能及时加以纠正、制止，从而真正起到相互监督、相互制约的作用。
同时加强对后台监督人员和事后人员的培训，努力提高事后稽核人员的业务水平和发现违规问题的能力，对所发现问题及时予以解决。对全体员工要进行多岗培训，以便适应新业务发展的需要及不同岗位的需要。充分发挥计算机在银行业务经营中的重要作用，真正发挥计算机的科学化管理作用，用先进的科学手段有效控制业务经营中的风险。
3.合理分配和调整人力资源，满足不相容岗位控制，做到人控、机控和制度控制相互制约、相互补充。要对不同的员工的业务能力、服务水平做到了如指掌，对那些业务素质高，工作责任心强、服务态度好的员工尽快充实到一线岗位，充分发挥他们的工作积极性；对特别重要部门要做到员工定期轮岗，在严格上岗资格考试制度的前提下，合理配置劳动组合，消除岗位人员设置不合理现象。
4.加强思想教育，努力防范道德风险。要重点抓好一线员工的思想政治、职业道德和法律法规教育，使他们牢固树立正确的人生观、价值观，增强廉洁奉公、遵纪守法的思想意识；要建立完善定期学习制度，经常组织员工开展政治学习，提高思想认识、增强服务意识，引导员工正确对待手中的权力，自觉抵制拜金主义和各种腐败思想的侵蚀；要及时了解和掌握前台员工特别是要害岗位部门员工的思想动向，有针对性地加强学习，提高对不良思想的防范能力；要树立良好精神风貌，抓好典型，对表现突出的个人给予精神及物质奖励，大力宣传其先进事迹，在全行树立良好风气，避免人为性、突发性风险的产生。
如何防范和化解金融风险是当前金融业发展中所面临的一项重要课题，如果我们在日常经营中能够有效地消除各种前台风险和隐患，开拓创新、稳健经营，我们一定会在金融行业激烈的竞争中取得主动，抢占先机，我国的金融事业也一定会迎来光辉灿烂的明天。
第12篇：内控
业务外包内部控制探究
摘要：愈演愈烈的市场竞争给各行各业带来了发展机遇的同时，也带来了挑战。越来越多的企业选择将非核心业务外包给专业服务机构。目前，已有理论对业务外包的研究对于局限如何利用外部资源提高企业的竞争力，过多强调外部因素对企业发展的影响和作用，而对企业自身因素，尤其内部控制对外包业务发展的影响未引起足够的重视。随着企业外包的不断扩大而内部控制的相对滞后阻碍了的发展，使得业务外包内部控制研究的重要性逐渐显现。本文通过对业务外包基本理论、业务外包内部控制的发展影响及其建立与完善等方面来探讨业务外包内部控制的进本理论并提出了某些建议。
关键词：业务外包；内部控制；影响；建议
一、业务外包的基本理论阐述
（一） 业务外包含义
《企业内部控制应用指引第13号——业务外包》所称的业务外包，是指企业利用专业化分工优势，将日常经营中的部分业务委托给本企业以外的专业服务机构或者经济组织完成经营行为。
（二）业务外包的作用
1、强化核心竞争力
企业实施业务外包，可以将非核心业务转移出去，借助外部资源的优势来弥补和改善自己的弱势，从而把主要精力放在企业的核心业务上。根据自身的特点，专门从事某一领域，某一专门业务，从而形成自己的核心竞争力。
2、提高运作效率
由于许多非核心业务由外部企业完成，企业可减少大批人员，精简机构。现代信息技术的迅猛发展，使得传统意义上的监督与协调功能逐步被计算机网络所取代。外包即增强了企业的灵活性，又降了固定资产在总成本的比例，优化了资本结构，降低了退出和转换成本，增强了企业的适应性。
3、降低了经营成本
企业将非核心业务外包，给各类承包商提供了更大的市场空间。这些承包商拥有更有效地组织形式和充足的资源供应，特别是更专业化的技术和经验。通过承揽较多外包业务，他们实现了规模经营，提高产品质量，降低成本，进而向外包商提供质量更好、价格更低的产品。
二、内部控制对企业外包的发展影响
（一）业务外包内部控制概念
业务外包的内部控制，就是企业为了更好的发挥业务外包的作用、实现业务外包的目标，通过采取一系列与业务外包相关的措施和方法对企业自身实施的内部控制
（二）内部控制对外包业务的作用
1、有利于规范会计工作秩序
外包工作涉及各方利益，必须依法进行。会计人员之所以能贪污巨款，都是与单位会计机构内部管理控制度不健全有着直接关系。所以，外包企业必须加强内部会计管理制度建设，这样才能保证会计管理工作的有据可依、规范有序，才能保证会计工作在经济管理中发挥应有的作用。
2、体有利于完善会计管理制度体系
会计管理制度通常由四个部分组成：一是会计法律；二是会计行政法规；三是会计规章；四是单位根据会计法规、制度要求制定的内部会计管理制度。显然，外包业务业务内部控制是会计管理制度体系的重要组成部分，有利于完善会计管理制度体系。
3、有利于降低外包企业业务风险
任何企业都不可避免的面临各种各样的风险。外包企业也不例外。这就要求外包企业在合理的权衡风险和收益，尽可能地降低风险。建立完善的内部控制制度有利于外包企业自身最大限度地降低业务外包的风险。从而实现企业业绩的稳定增长，保证企业平稳健康和可持续地发展。
三、建立和完善业务外包内部控制
（一）建立健全业务外包内部的内部控制制度
1、职责分工应当明确
企业应当建立业务外包的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权，确保办理业务外包的不相容岗位相互分离、制约和监督。其次，应当建立业务外包的授权审批制度，明确企业内部各单位、各部门授权范围、授权内容、授权期限和被授权人条件等。最后，企业还应当根据外包业务职能的不同，指定外包业务归属管理部门，负责对外包业务的管理工作进行规范。
2、外包策略应科学合理 外包企业应当制定科学合理的外包策略，根据外部环境和自身需要合理确定外包内容，避免将核心业务外包。选择多家承包商，以促进承包方不断改进服务能力，并降低一方服务失败可能给企业带来的损失。此外，企业应当建立规范的外包合同协议管理制度并根据外包项目实施情况和外界环境变化，不断更新、修正保密条款，必要时可与承包商补签保密协议。
3、外包流程应有明确规定
企业应当建立外包业务流程管理制度，明确业务外包相关内容，报经审批通过后执行。企业应当对所有涉及外包业务流程的员工进行培训。对于业务外包过程中涉及企业资产的变动，应当保有书面凭证，财会部门据此作适当的会计处理并报财会部门审核。此外，企业应当制定合理的业务可持续计划，避免外包业务失败造成企业商业活动中断。
（二）进一步完善业务外包内部控制建议
1、强化内控意识和控制职能
对企业的内部控制的重要性要有明确的认识。要为员工建立一个管理完善，控制有效，相互激励、相互制约、相互竞争的工作环境；建立一个有效的指令禁止的管理系统；培养一批对工作认真负责、勤奋忠诚的员工，加强员工的后续教育，及时发现管理欠缺及舞弊行为，以保护单位资产安全、完整。
2、加强内部审计控制
审计机构应直接对企业最高层领导负责，保持相对独立性。企业通过内部审计制度对各级管理层的财务活动和管理活动进行评价，包括经营方针的贯彻执行情况、财务会计信息的真实性和可靠性、各级管理人员的绩效、内控环节的协调等情况。
3、提高业务外包人员的素质
外包企业必须不断提高从业人员的素质。首先，坚决杜绝没有相关知识和技能的人员上岗，从源头上解决用人问题。其次，应当根据外包时间的不断发展，定期对员工培训，使其掌握最新的外包理论知识和技能。此外，还要提高外包从业人员的服务意识和职业道德。
四、案例分析
2007年4月14日下午14时许，河北省邯郸市农业银行金库发现一起特大盗窃案，被盗现金人民币近5100万元。经调查发现，金库保管员任晓峰、马向景有重大作案嫌疑。公安部门随即发出A级通缉令，对二人进行通缉。经过55小时的侦破，随着最后一名犯罪嫌疑人任晓峰19日上午8点20分在江苏连云港的落网，这起特大金库盗窃案全面告破。
通过以下对邯郸农行金库盗窃案的分析我们不难看出其内部控制体系上的重大缺陷。就业务外包方面进行分析。
（一）职责分工不明确
银行金库管理中掌握金库钥匙和密码、现金保管和记账均属于典型不相容职务。任晓峰同时掌握金库钥匙和开启密码，马向景同时担任着现金和记账工作，给他们实施犯罪提供了便利；关键岗位轮换控制方面，对重要岗位人员（如记账人员、管库员、守库员等），应实行定期轮换和强制休假制定，并在不事先通知情况下，由领导监督交接工作。任晓峰长期担任管库员金额守库工作，没有采取定期轮换和强制休假措施，形成犯罪隐患之一。
（二）外包策略不科学合理
农行邯郸分行的金库保卫工作外包给了邯郸本地的科隆保安押运有限公司,全程守库、押运,双方签署了各种协议,但在执行过程中,安全保卫工作存在严重失误。对于金库保卫这么重要的岗位，农行邯郸分行竟然外包给保安公司，这在决策上就是错误的，外包业务应该是对不是核心的岗位，对该企业不造成任何实质性的影响的岗位才予以外包，以保证该企业的有效的提高资源配资。所以农行邯郸分行应调整外包策略，以确保农行能在以后的实行中能做到防患于未然。
（三）外包流程没有确规定
金库保卫制度落实不到位。按照规定非工作时间，金库应进行设防。但由于是外包业务，此项工作落实不到位，给犯罪分子留下可乘之机。任晓峰、马向景多次作案就是在非工作时间金库没有设防的情况下进行的。应建立规范的外包业务流程管理程序和守则，农行邯郸分行就是缺乏外包业务管理程序和守则，存在随意性，这盗窃案的发生带来了隐患。因此建立一套完善的外包业务流程很有必要。
五、结语
外包企业内部控制的滞后已阻碍了业务外包的进一步发展。如果不能及时有效的解决，这种影响势必更加严重。对其进行研究具有重大的理论意义和现实意义。本文试图通过对业务外包内部控制相关理论的探讨阐述业务外包内部控制基本理论及其构建方法，分析了我国外包企业内部控制的现状并据此提出了可行性的建议。期望能为外包企业内部控制的建立和完善提供参考意见，努力促进我国外包流程更加科学健康的发展。 参考文献 ：
[1]陈晓媛.邯郸农行金库盗窃案之内部控制缺陷剖析.会计之友,2007(11) [2]程群.从邯郸农行特大窃案谈银行内部控制建设.淮北职业技术学院学报,2008 [3]黄俊荣.业务外包内部控制探究.财会通,2010 [4]穆玉文.企业业务外包的内部控制研究.中国证券期货,2013
第13篇：国税局部门内控机制建设实施方案
国税局部门内控机制建设实施方案
根据《国家税务局部门内控机制建设工作方案》（桂国税党组字〔〕号）精神，为了强化对税收执法权和行政管理权的内部监督和制约，全面推进部门内控机制建设，进一步规范国税干部公务行为，有效防范和减少干部不廉行为的发生，特制定本实施方案。
一、指导思想
按照全面推进惩治
和预防腐败体系建设和落实党风廉政建设责任制的要求，强化行政管理权和税收执法权的监督制约，在深入排查廉政风险的基础上，进一步合理分解权力，明晰岗位职责，优化工作流程，完善制度措施，强化监督制约，力争到年底，初步建立起符合国税工作实际的，责任明晰、制度完备、合理分权、流程规范、制约有力、监督到位的部门内控机制。
二、工作目标
按照自治区国税局建立健全部门内控机制、加强风险防范的统一要求，紧密结合实际，突出重点，突破难点，推行试点，持续推进，逐步完善。积极构建以“反腐倡廉、税收执法、领导班子、行政管理四大监督保障机制”为基础，以部门监控为依托，以权力运行全过程为主线的部门内控机制。使党员干部特别是领导干部增强廉政风险意识，使税收执法权和行政管理权透明、规范、高效运行，最终实现从源头上预防和减少腐败。
三、组织领导
市局已成立了由局长为组长，各党组成员为副组长，机关各科室负责人为成员的部门内控机制建设领导小组，加强对内控机制建设工作的组织领导。部门内控机制建设领导小组下设办公室，具体履行建议、指导、教育、监督检查等工作。各县（市、区）国税局也应成立相应的领导小组，负责本级部门内控机制建设的组织领导和工作协调。市局将把部门内控机制建设情况纳入党风廉政建设责任制考核，各单位“一把手”要切实履行第一责任人的责任，加强领导，把部门内控机制建设与业务工作一起部署、一起落实、一起检查，确保内控机制建设各项工作任务落到实处。市局机关各部门也要确定一名分管领导负责本部门内控机制建设，指定一名工作人员作为部门内控机制建设工作的联络员，并将名单于7月15日前报市局部门内控机制建设领导小组办公室。
四、工作内容及实施步骤
（一）宣传动员阶段。6月下旬至7月上旬，重点抓好部门内控机制建设工作的宣传动员工作，使干部熟悉内控、理解内控。结合学习贯彻科学发展观活动，通过党组中心组学习、科室集中学习、个人自学等方式，加强对内控机制的学习。充分利用行政管理系统、内部网页、板报等加强对内控机制的宣传，加强廉政风险教育，营造内控机制建设的良好环境。
（二）定岗定责阶段。7月上旬至8月初，按照自治区国税局的要求进行机构改革后的部门设置，进一步细化岗位，明确各岗位、人员的职责、权限，编制岗位职责流程图。
（三）风险排查阶段。8月初至8月底，各单位、各部门要对思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险等方面认真组织排查，对排查出的各类廉政风险源（点）要逐一登记，归类汇总，并就问题发生的原因、风险级别和防范措施等进行分析，编制《廉政风险防范备忘录》，报市局内控机制建设领导小组办公室。
（四）建立完善内控机制。9月上旬起至11月底止，重点围绕加强对决策权、自由裁量权、行政审批权、人事权、财务管理权、税收管理权和税收稽查权等方面权力的制约和监督，建立健全岗位管理的基本制度、规范运行的监督制度等方面入手，建立完善部门内控机制。
（五）审核整改阶段。12月初至2010年1月底，各级纪检监察部门牵头与部门内控机制建设领导小组相关成员单位组成审核组，负责对各级各单位内控机制建设情况进行审核，对不符合要求的，责成相关单位进一步修改完善。
五、精心组织实施，保证工作实效
各单位、各部门要充分认识加强部门内控机制建设的重要意义，按照市局的统一部署，扎实做好各阶段的工作。市局“反腐倡廉、税收执法、领导班子、行政管理四大监督保障机制”牵头部门要组织力量对四大监督保障机制进行修改和完善，务必于8月底前将四大监督保障机制的修改完善意见报送市局部门内控机制建设领导小组办公室。通过制度创新有针对性地制定一系列具体管用的制度，破解工作难题，推动党风廉政建设深入开展，保证内控机制建设取得实效。市局将适时对各单位、各部门的内控机制建设工作的开展情况进行检查。
第14篇：内控与合规年实施方案
华蓥市农村信用合作联社永兴信用社 “内控与合规年”活动实施方案
为进一步提高我社内控与合规管理水平，提升风险防范能力，培育良好的内控与合规文化，根据四川银监局及省联社、市联社文件要求，结合我社实际，决定自2014年5月至12月在我社开展“内控与合规年”活动，特制定本实施方案。
一、活动意义
内控与合规是打造流程银行的必然选择，是实施全面风险管理的内在要求，是实现战略转型的根本保证，是防范经营风险的重要前提，是衡量经营管理水平的重要标志。通过此次活动开展，促进各级牢固树立以内控与合规为基础的发展理念，正确处理内控合规与业务发展和效益提升的关系，从严规范员工从业行为，督促开展合规经营，自觉接受制度约束与纪律监督，不断培育并践行内控与合规文化，切实规范经营管理行为。
二、指导思想
坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，全面贯彻执行国家宏观经济政策和银行业监管法律法规，深入落实省联社党委扩大会议精神，围绕“抓转型、防风险”工作主线，坚持依法经营、合规执业、防范风险、促进发展，全面加强内控与合规建设，切实提高内控与合规管理的实效性,促进依法合规、安全运营。
三、组织领导
为有效推进“内控与合规年”活动，我社成立了以宋春宇主任为组长，委派会计兰力玲为副组长的领导小组，其中兰力玲为联络员，负责制定方案、落实责任，组织推进，抓好落实。
四、活动内容
（一）宣传阶段（2014年5月20日-2014年5月31日）。我社召开“内控与合规年”活动动员大会，大力宣讲活动的重要性、目的及意义。造气氛、浓氛围，进一步增强全员对活动目标、活动内容和实施步骤的了解，切实提高全员对活动重要性的认识，引导全员不断强化内控与合规意识，完善流程管理，加强内部控制，切实提高经营管理水平和风险防范能力，全面提升全员的内控执行力。
（二）实施阶段（2014年6月1日-2014年11月30日） 。实施阶段要做到全员参与、制度落实、防控风险、注重实效，要以开展风险排查，以内部控制检查为抓手，扎实推进实施阶段各项工作。
1．开展风险排查，深刻剖析形成原因（6月1日-6月30日）。按照“突出重点、标本兼治”的总体原则，以案件防控、合规建设的内容为基础，以操作风险和员工行为排查为重点，充分揭示存在的制度缺失、执行偏差、行为失范等问题，进而摸清底数，透析成因，研究对策，落实内控与合规风险防范措施。
排查重点包括但不限于以下内容：（1）排查员工是否参与民间借贷或充当资金掮客；（2）排查员工是否参与经商办企业；（3）排查员工消费异常、交友复杂、不良嗜好等异常行为；（4）排查员工是否在工商企业兼职；（5）排查办公和营业场所电子监控设备是否布控合理并无盲区；（6）排查员工守库、守社及交接制度执行情况；（7）排查重要岗位轮换和强制休假制度执行情况；（8）排查在信贷审批、财务管理、代理中间业务及银行卡和电子银行等业务中的风险和案件线索。
2.落实整改要求，切实提升制度执行（7月1日-8月31日）。结合排查出的风险点及近年来内外部审计等渠道发现的问题，及时深入开展纠偏、整改工作，规范操作规程，加强内部监督，严格岗位制约，堵塞风险漏洞。
3.开展培训宣传，培育内控合规文化（9月1日-9月30日）。开展以内控与合规为主题的学习培训活动。培训重点应直击各机构内控制度执行不力的薄弱环节和高风险领域，通过采用制度阐释+案例学习+互动讨论三位一体的方式，提高培训的针对性和实效性。
4.开展监督检查，落实问题处理（10月1日-11月30日）。要加强监督检查工作，确保活动取得实效。监督检查工作分为两个方面，一是活动开展情况专项检查，二是内控制度执行情况专项检查。
（三）总结阶段（2014年12月1日-2014年12月31日）
全面总结活动成果，认真剖析存在的问题，并以此为契机，建立健全修订内部规章制度、堵塞操作风险漏洞、规范员工个人行为的长效机制，持续深入推进内控与合规文化建设，强化风险管理。
五、工作要求
（一）加强领导。统一思想认识，切实加强领导，精心组织，认真开展活动。一把手要加强对活动工作的领导，坚持一手抓业务发展、一手抓内控与合规建设，深入剖析内控、合规建设和执行中的问题，努力构建覆盖全面的内控制度和严格执行规章的合规文化，建立内控与合规的长效机制，确保活动取得实际成效。
（二）宣传引导。将活动与“依法治社”活动有机结合，充分利用各种我社掌握的宣传载体，大力宣传“内控与合规年”活动，反映活动取得的成果，为活动营造良好的舆论氛围。
（三）妥善处置。伴随活动的深入推进，各方面不确定因素可能会显现，要密切关注员工思想动向及异常行为，特别要重点关注重要岗位人员，以及在日常排查中发现的可疑人员等，要有针对性地制定预案，妥善处置，防止因处置不当发生案件、事故。
（四）统筹兼顾。正确处理活动开展与当前工作的关系，精心组织，周密安排。把活动融入到实际工作中去，把推进各项工作结合到活动中来，做到“两不误、两促进”。
（五）按时报告。每一阶段（包括第二阶段中的前三个小阶段）结束后5个工作日内由委派会计黎三平向联社合规管理部上报活动开展情况。
二〇一四年五月
第15篇：建设节约型单位实施方案
建设节约型单位的实施方案
建设节约型社会是党中央、国务院提出的战略任务，也是坚持和落实习近平新时代中国特色社会主义理论的一项重要举措。按照市委市政府要求，切实落实相关文件精神，国网合作市供电公司决定在全单位范围内开展“艰苦奋斗、勤俭节约”主题实践活动，具体实施方案如下：
一、指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以倡导节能、增效为目标，从我单位的实际出发，深入开展“艰苦奋斗、勤俭节约”光荣传统的宣传教育，努力营造勤俭节约光荣、铺张浪费为耻的良好氛围。进一步完善各项规章制度，加强控制和监督，努力从源头和过程上制止浪费现象，提高单位资源的使用效能。
二、工作目标
使全体干部职工充分认识建设节约型社会的重要意义，进一步树立艰苦奋斗、勤俭节约的意识；建立健全一套比较完善的节约增效规章制度和考核标准；深入开展“节约在于你我”活动，从节约一度电、一滴水、一张纸、一分钱做起，严格内控管理措施，降低行政运行成本，提高资源的使用效能。
三、组织领导 成立主题实践活动领导小组，由张鸿江同志任组长，吴文洋副组长，各部门负责人为成员。具体负责抓好此项工作的宣传、指导、检查和考核工作。
四、实施步骤
（一）宣传教育阶段
各科室要广泛进行组织发动和宣传教育工作，认真学习有关文件和领导讲话精神，树立和落实科学发展观，增强干部职工艰苦奋斗、勤俭节约的养成教育，切实强化勤俭理财、讲究成本和注重效益的理念。
（二）组织实施阶段
1、查找问题。对照发布的勤俭节约相关文件和领导讲话精神中规定的内容，从源头、过程入手，逐项检查，查找存在的问题。
2、完善措施。要针对自查自纠中发现的问题，结合单位实际，挖掘节约“金点子”，制定、落实降低水、电、办公用品等方面的整改措施，并及时上报节约成本的合理化建议。根据各科室上报的节约增效、规章制度和工作措施，认真梳理、汇总。
3、落实整改。各部门要按照节约增效规章制度和工作措施，掀起活动高潮，强化责任，抓好贯彻落实。
（三）总结阶段
各部门的成效认真予以总结。
五、活动要求
1、加强领导，精心组织。各科室要深刻领会本次活动的重要意义，克服厌烦情绪和活动开展“一阵风”的错误观念。要坚持领导带头，全员参与，抓好思想发动和专题教育，按照时间、地点、内容要求，持之以恒地开展主题教育。
2、抓住重点，讲求实效。各科室要认真梳理在勤俭节约方面存在的突出问题，群策群力，挖掘好的建议和办法，从制度、措施和监督管理入手，研究切实可行的解决办法，努力抓出成效。
3、明确责任，不断推进。各部门要明确分工，强化责任，一级抓一级，层层抓落实，从强化监督检查机制建设入手，通过定期和不定期的检查、评比等方式，推进勤俭节约主题顺利进行。
第16篇：单位文化体育活动实施方案
单位文化体育活动实施方案
为促进我院干部职工精神文明建设，鼓励全院干警积极参加各种文体活动，丰富全院干警的文化生活，增强干警的向心力和凝聚力，创造健康活泼的工作氛围和良好的工作环境，使全院干警爱好广泛，体魄强健，能够以饱满的热情和强健的体魄投身到审判工作中去，更好的完成各项工作任务，展现良好风貌，特制订本实施方案。
一、指导思想
以党的十八大精神、十八届四中、五中全会为指导，以满足干部职工日益增长的精神需求、提高干部职工思想道德素质为目标，以培育文化体育队伍、健全文化体育内容、丰富干部职工生活为重点，促进文化体育事业繁荣发展、健康向上，推动机关的和谐发展。
二、活动目标
以“快乐、健身、团结、进步”为宗旨，通过一些文体活动，积极营造健康向上、文明和谐的机关文化氛围，搭建各庭室相互交流、沟通的平台，使广大干部职工在集体活动中体验快乐，在轻松、愉悦的环境中锻炼身体、陶冶情操，从而以良好的精神状态投入到各项工作中去。
三、活动内容
（一）文化活动
1 精心设计和组织开展内容丰富、形式多样、健康向上的文化体育活动，调动全院干警主动参与办公室文化体育活动。充分利用好元旦、春节、三八妇女节、七一建党节、八一建军节等重大节日设计、开展丰富多彩的活动，活跃职工文化生活，提高职工生活质量。
（二）、体育活动
以干警的兴趣爱好入手，全员参与、开展健康向上、有益身心健康的体育活动，突出特色，培养和激发干部职工对体育活动的兴趣，养成体育锻炼的良好习惯。
四、实施步骤
按照预定的各项活动内容，积极做好活动前的各项准备工作，全面开展各项文化体育活动。
（一） 成立文体活动志愿服务队，专门设立各单项活动组长、副组长统筹规划，充分利用重要节日、纪念日以及空暇时间，根据干警的不同喜好，坚持长期开展健康有益、丰富多彩、形势多样，内容丰富的各种文体活动，繁荣单位文化，提高干警文明意识。
（二）阅览室、多功能活动室向干警开放，利用场地开展棋类、文艺类娱乐活动。
（三）坚持以职工为主体，积极发动引导职工广泛参与文化活动，每星期开展健身锻炼、学习交流等。
（四）加强图书室建设，为职工提供学习的条件和场所，改善学习交流的环境。积极创办单位科普、文化长廊，并建立固定的宣传阵地，以丰富干警文化知识。
（五）经常开展全员参与的文娱活动。每年不少于举办二次大型的文体活动，展示单位文体风采，使我院文化生活更加丰富多彩。
坚持利用各种形式推进单位文化活动的开展，努力搭建职工健身休闲、文化、学习交流的平台，营造了健康向上的文化氛围，增强干部职工对单位的归属感和认同感。
五、活动要求
（一）提高认识，确保活动顺利开展。各庭室要充分认识开展文体活动不仅能强身健体，振奋精神，激励斗志，丰富干部职工的精神文化生活，而且对提高干部职工素质，倡导科学文明健康的生活方式，大力提升办公室对外形象有着积极的推动作用。
（二）认真组织，确保各项文体活动常态开展。文体活动的开展由办公室工会组织实施，按照活动开展时间安排计划，确保各项活动顺利开展。
(三)积极参与，确保活动取得实效。办公室全体干部职工要提高认识，积极主动的参与各项文体活动，从而使活动取得真正的效果。
3 加强职工文体活动，不仅能提高干部职工的身体素质、健康意识，更重要的是能在办公室各庭室之间形成快乐工作、快乐生活的良好氛围，让干部职工在工作中、活动中正确理解健康、生命、工作之间的互惠关系，牢固树立劳逸结合的价值观，自觉投身于机关文体活动的实践行列，为文化建设和建设精致淮北注入新的活力。
第17篇：创建节约型单位实施方案
创建节约型单位实施方案
创建节约型公司是一项重大战略决策。对加强公司建设，提高行政效能，节能降耗，降低行政成本，树立良好形象，形成艰苦奋斗、厉行节约的良好风气，具有十分重要的意义。公司制定以下“创建节约型公司”活动实施方案：
一、指导思想：
开展“创建节约型公司”活动要以邓小平理论、三个代表重要思想和科学发展观为指导，按照建设节约型社会的要求，以各部门、室为主体，以建设节约型公司为目标，以提高资源利用效率和工作效率为中心，以节电、节水、节油、节材为重点，在公司工作中推行厉行节约，杜绝浪费，加强管理，降低成本，建立健全资源节约的长效管理机制，以实际行动促进节约型社会建设。
二、成立机构
成立 “创建节约型公司”活动领导小组，
三、实施范围：全公司
四、主要内容
(一)节约用电
凡办公室、会议室等场所室内亮度足够时不再开灯，尽量采用自然光照，尽可能少开灯或不开灯。办公照明要一律实行分路控制，根据需要开启照明灯；公共区域的照明灯具
要安装自动控制开关，杜绝“白昼灯”、“长明灯”，离开办公室要随手关灯。大力提倡使用节能灯具。走廊、通道等照明需要较低场所采用瓦数小的节能灯。计算机、打印机、传真机等办公设备在不使用时要及时关机，将计算机设置为不使用时自动进入低能耗休眠状态。饮水机要随用随开，下班后自觉关闭各类电器设备电源。
（二）节约用水
建立健全节约用水管理制度，积极推广使用节水器具，加强用水设备的日常维护管理，严禁跑冒滴漏，坚决杜绝长流水。避免“长流水”现象发生。提倡驾驶员自己清洗车辆，原则上不得到有偿服务场所清洗车辆，禁止使用自来水龙头直接冲洗车辆。
（三）降低公务用车耗损
加强用车使用管理，建立健全用车使用管理制度。严格控制公车私用。实行车辆定点加油、定点维修和定期保养，科学核定单车燃油定额，努力降低燃油消耗，减少车辆维修费用支出。
(四)节约办公用品
加强办公经费和办公用品的使用管理，规范办公用品的采购、配备、领用，严格办公用品配用标准。充分利用电子政务信息共享功能，尽量在电子媒介上修改文稿，加快推进无纸化办公。严格控制纸制文件等印刷数量，并提倡采用再
生纸。提倡双面用纸，减少纸质文件的印发，减少重复清印次数，注重信封、复印纸再利用。提倡使用钢笔书写，减少圆珠笔或一次性签字笔的使用量。大力提倡修旧利废，延长办公用品使用寿命。打印机、复印机的油墨、墨粉用完后，要提倡重新灌装，再次使用。提倡使用自备茶杯，召开会议或接待来客时使用配备的常用茶杯，尽量不使用一次性纸杯。
(五)实行节能采购
严格执行节能采购，办公用品优先购买经国家认证的节约型设备或产品，严禁采购国家明令禁止使用的高消耗、低效率设备和产品。
(六)控制会议和公务接待经费开支
对控制会议数量、规模、经费、文件，各类检查评比和庆典活动，改进领导公务活动，规范公务接待等方面的具体要求。
五、活动步骤及时间安排
公司开展“创建节约型公司”活动分三个阶段进行。
1宣传动员阶段
主要是拟定本公司贯彻“创建节约型公司”活动实施方案。大力宣传资源节约的重要性，增强资源节约的紧迫感和责任感，树立廉洁、节俭的生活方式和科学消费理念，做到人人崇尚俭朴节约，形成浪费可耻、节约光荣的良好风尚。
2、狠抓落实阶段各站、室要结合实际，突出重点，建章立制，狠抓落实，节约能源资源，强化监督考核，切实把“创建节约型公司”活动的各项部署落实到位。
3、巩固提高阶段
各部门、室对实际工作中形成的良好制度和措施，进一步完善和巩固；对存在的不足，要进行认真整改，建立健全规章制度，把创建活动落到实处。通过创建活动，在各公司建立长效工作机制，将“创建节约型公司”活动不断引向深入。
六、有关要求
(一)要把开展“创建节约型公司”活动作为实践“三个代表”重要思想、落实科学发展观、检验保持共产党员先进性教育成果的重要载体给予高度重视，将其列入公司建设的重要议事日程，精心组织，明确任务，责任到人，狠抓落实，务求实效。
(二)在公司开展“创建节约型公司”活动仅仅是挖掘资源、节约潜力的开始，各部门、室要按照要求认真部署安排，大力宣传，强化措施，健全制度，引导广大干部职工从自身做起，从小事做起，从公司每一项工作做起；把“创建节约型公司”活动变成广大干部职工的自觉行动。
第18篇：幸福单位创建活动实施方案
为不断改善民生，加强和创新社会管理，扎实推进幸福单位建设，经局党支部研究决定，在全局开展幸福单位创建活动，制定方案如下：
一、基本目标
认真贯彻邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观，以省、市有关文件精神为指导，以创新单位管理服务模式，增强和改善单位服务功能，激发职工自治活力，努力改善民生为基本要求，提高单位职工文明素质，培养一批优秀单位工作者队伍，不断满足职工对幸福生活的新期待，提升职工幸福指数。
二、主要任务
幸福单位创建要重点抓好“三化七有”等十个方面工作。
1.职工自治法治化。依照宪法和法律，健全程序和制度，不断创新自治形式，扩大议事内容和范围，使单位职工依法广泛地参与民主选举、民主议事、民主决策、民主管理、民主监督，使职工的单位主人意识、权利义务观念明显提升，单位民主自治的水平明显提高。
2.公共服务有序化。依法完善规章制度，落实自我管理、自我服务责任，确保单位公益设施养护、生态环境保护、公共卫生保洁、单位各项公益服务、小区物业管理服务等规范有序，使职工有求必应，有难必解，有需尽帮，单位生活秩序井然。
3.社会事务管理规范化。整合单位的管理服务资源，完善单位协助政府工作的程序、规则，促进社会保障、就业、社会救助、单位文化、单位流动人口、单位安全、单位信息、单位卫生和计划生育等社会管理工作有效进行，确保党和政府惠民、利民、富民、便民政策全面贯彻，造福单位百姓。
4.有健全的组织体系。完善单位职工委员会组织下的协助政府管理的办事机构，建立单位职工委员会协调下的单位社团组织、单位服务组织和志愿者队伍，在单位形成自我管理、协助政府，协调社会、服务职工的单位工作组织体系。
5.有完善的服务体系。完善单位服务组织及其功能，形成主体多元、功能完善、服务优质的单位服务体系，满足单位职工个性化、大众化、多样化的服务需求。
6.有完备的基础设施。更新软硬件设施，为单位职工提供良好的工作环境。
7.有优秀的单位工作者队伍。大力弘扬苏区精神，建立一支有较高的文化素质、有良好的道德品质、有较强的工作能力、有优良的工作作风，肯于为职工谋福祉、为社会创和谐的职工队伍。
8.有优美的生活环境。单位安全稳定，车辆停放有序，小区街路、职工楼道通畅并实现亮化，楼院、街路等适合绿化的区域实现绿化美化，职工活动的公共场所环境整洁、美观宜人，形成单位职工共同创造环境、自觉维护环境的良好氛围。
9.有丰富的职工活动。单位文化、科普、体育、娱乐、法治宣传、道德弘扬等各类活动主题高尚，内容丰富，参与广泛，形式多样。
10.有和谐的人际关系。单位教育机制、矛盾调处机制、约束和激励机制健全，职工的法治意识、公民意识、公共责任意识和道德水准不断提高，单位热心公益、乐于奉献、团结友爱、守望相助、幸福和谐的人际关系不断发展。
三、组织领导和保障措施
1.幸福单位创建，要在局党支部统一领导下进行。主要领导要高度重视，分管领导要亲自抓，人秘股要抓好日常工作，相关股室要密切配合。
2.培养典型，总结推广经验，通过发挥典型示范作用，不断创新创建工作方式和方法，确立活动导向，推动创建活动深入开展。
第19篇：创建节约型单位实施方案
创建节约型单位工作实施方案
创建节约型单位是一项重大战略决策。对加强单位建设，提高行政效能，节能降耗，降低行政成本，树立良好形象，形成艰苦奋斗、厉行节约的良好风气，具有十分重要的意义。单位制定以下“创建节约型单位”活动实施方案：
一、指导思想：
开展“创建节约型单位”活动要以邓小平理论、三个代表重要思想和科学发展观为指导，按照建设节约型社会的要求，以各科室为主体，以建设节约型单位为目标，以提高资源利用效率和工作效率为中心，以节电、节水、节油、节材为重点，在单位工作中推行厉行节约，杜绝浪费，加强管理，降低成本，建立健全资源节约的长效管理机制，以实际行动促进节约型社会建设。
二、成立机构
成立 “创建节约型单位”活动领导小组，
三、实施范围：全单位
四、主要内容
(一)节约用电
凡办公室、会议室等场所室内亮度足够时不再开灯，尽量采用自然光照，尽可能少开灯或不开灯。办公照明要一律实行分路控制，根据需要开启照明灯；公共区域的照明灯具
要安装自动控制开关，杜绝“白昼灯”、“长明灯”，离开办公室要随手关灯。大力提倡使用节能灯具。走廊、通道等照明需要较低场所采用瓦数小的节能灯。计算机、打印机、传真机等办公设备在不使用时要及时关机，将计算机设置为不使用时自动进入低能耗休眠状态。饮水机要随用随开，下班后自觉关闭各类电器设备电源。
（二）节约用水
建立健全节约用水管理制度，积极推广使用节水器具，加强用水设备的日常维护管理，严禁跑冒滴漏，坚决杜绝长流水。避免“长流水”现象发生。提倡驾驶员自己清洗车辆，原则上不得到有偿服务场所清洗车辆，禁止使用自来水龙头直接冲洗车辆。
（三）降低公务用车耗损
加强用车使用管理，建立健全用车使用管理制度。严格控制公车私用。实行车辆定点加油、定点维修和定期保养，科学核定单车燃油定额，努力降低燃油消耗，减少车辆维修费用支出。
(四)节约办公用品
加强办公经费和办公用品的使用管理，规范办公用品的采购、配备、领用，严格办公用品配用标准。充分利用电子政务信息共享功能，尽量在电子媒介上修改文稿，加快推进无纸化办公。严格控制纸制文件等印刷数量，并提倡采用再
生纸。提倡双面用纸，减少纸质文件的印发，减少重复清印次数，注重信封、复印纸再利用。提倡使用钢笔书写，减少圆珠笔或一次性签字笔的使用量。大力提倡修旧利废，延长办公用品使用寿命。打印机、复印机的油墨、墨粉用完后，要提倡重新灌装，再次使用。提倡使用自备茶杯，召开会议或接待来客时使用配备的常用茶杯，尽量不使用一次性纸杯。
(五)实行节能采购
严格执行节能采购，办公用品优先购买经国家认证的节约型设备或产品，严禁采购国家明令禁止使用的高消耗、低效率设备和产品。
(六)控制会议和公务接待经费开支
对控制会议数量、规模、经费、文件，各类检查评比和庆典活动，改进领导公务活动，规范公务接待等方面的具体要求。
五、活动步骤及时间安排
单位开展“创建节约型单位”活动分三个阶段进行。
1、宣传动员阶段
主要是拟定本单位贯彻“创建节约型单位”活动实施方案。大力宣传资源节约的重要性，增强资源节约的紧迫感和责任感，树立廉洁、节俭的生活方式和科学消费理念，做到人人崇尚俭朴节约，形成浪费可耻、节约光荣的良好风尚。
2、狠抓落实阶段各科室要结合实际，突出重点，建章立制，狠抓落实，节约能源资源，强化监督考核，切实把“创建节约型单位”活动的各项部署落实到位。
3、巩固提高阶段
各科室对实际工作中形成的良好制度和措施，进一步完善和巩固；对存在的不足，要进行认真整改，建立健全规章制度，把创建活动落到实处。通过创建活动，在各单位建立长效工作机制，将“创建节约型单位”活动不断引向深入。
六、有关要求
(一)要把开展“创建节约型单位”活动作为实践，“三个代表”重要思想、落实科学发展观、检验保持共产党员先进性教育成果的重要载体给予高度重视，将其列入单位建设的重要议事日程，精心组织，明确任务，责任到人，狠抓落实，务求实效。
(二)在单位开展“创建节约型单位”活动仅仅是挖掘资源、节约潜力的开始，各部门、室要按照要求认真部署安排，大力宣传，强化措施，健全制度，引导广大干部职工从自身做起，从小事做起，从单位每一项工作做起；把“创建节约型单位”活动变成广大干部职工的自觉行动。
第20篇：单位公务用车制度改革实施方案
附件：
**市******单位公务用车制度改革
实施方案
一、单位基本情况
**市****单位，公益一类事业单位，财政全额拨款，核定编制*名，在编人员*名。
二、参改人员情况
本单位参改人员总数AA名，其中七级职员**名（领导岗位），八级职员**名（一般管理岗位），九级职员**名，工勤人员**名。改革后报销公务交通费用AA名。
三、车辆保留情况
本单位改革前现有车辆总数3辆，改革后取消车辆1辆，保留车辆数2辆，其中，主要是必要的业务用车1辆, 机要通信用车1辆。
四、司勤人员安置情况 本单位改革前无司勤人员。
五、车改节支情况
改革前本单位年度公务交通经费总支出****万元。具体来看，年均购置费**万元、运维费**万元、其他相关支出**元。 改革后本单位年度公务交通经费总支出**万元。具体来看，年均购置费**万元、运维费**万元、报销公务交通费**万元、其他相关支出**万元。
改革后，本单位节约公务交通经费支出**万元，节支率为**%。
六、保留车辆管理规定
保留公务用车（川********机要通信用车、川********业务用车），严格执行公车管理规定，明确使用情形和用车流程。
（一）办公室对公务车辆建立档案。
（二）办公室负责按时组织车辆进行保养检查和年度审验，及时办理保险等相关手续。
（三）用车需报办公室并填写派车单，用车人严格按办公室派车单出车。
（四）车辆进行定点加油，办公室负责登记、签字；每月5日前驾驶员应准确上报上月过路费、停车费票据和公里数。长途用车(成都市范围以外)确需加油，须索要正规加油发票，交办公室审核，按程序予以报销。车辆的行驶里程、耗油情况，半年统计一次，将统计结果送局分管领导、**领导传阅。
（五）下班或公务活动后用车人应将车辆安全停放在单位。如有特殊情况不能归位停放，应及时报办公室说明原因。
（六）严禁将车辆交给无证人员驾驶；任何人不得利用单位车辆练习驾车；严禁公车私用。
七、报销公务交通费用的具体办法
按照《**市**区事业单位公务用车制度改革的实施意见》，参改人员在保障区（**街道、**街道、**镇、**镇、**镇、**镇）内的普通公务出行，实行报销公务交通费为主；保障区域外公务出行，按《关于调整全区行政事业单位差旅费有关事项的通知》（*府办函〔2016〕**号）执行。报销金额在确保本单位节支的情况下，按照当月不高于同级别机关公务员交通补贴标准执行。
八、其他情况 无
