推荐第1篇：信用社稽核部稽核员工作总结
信用社稽核部稽核员工作总结
信用社稽核部稽核员工作总结
信用社稽核部稽核员工作总结
尊敬的各位领导： 大家好！ 我叫，男，现年岁，大学文化，经济师。由信用社岗调至联社稽核部任稽核员。从事稽核工作以来，在稽核大队和联社的领导下，在一同从事稽核工作的其它同事的帮助下，本人认真学习专业知识和业务技能，积极主动履行岗位职责，按时完成稽核大队及联社分配的各项稽核任务。通过自己和同事们的相互配合，有效地防范了案件、事故的发生，信用社内控制度的贯彻和执行情况有了较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技
能等方面也有了很大提高。现将参加稽核工作以来的具体情况作如下述职。
一、基本工作情况： 参加稽核工作以来，在市办事处及联社的领导下，除一部分日常例行工作以外，按照时间的先后次序，我主要参与了以下项稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作：
1、“案件风险百日排查”交叉检查，对县农村信用联社进行了风险排查。我所在的排查小组对县信用社、5家信用社进行了排查；
2、以分组包片的形式对信用社等6个基层社进行了冒名、借名贷款专项检查；
3、根据有关强制休假制度和离任审计制度的规定，对部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计及基层社主任强制休假期间的业务经营审计；
4、为有效预防突发性事故和员工道德性风险引起的责任性事故，对辖内金库的现金库存进行了突击查库；┉┉
二、工作中的具体做法：
1、明确思想，端正态度。稽核工作的特殊性，决定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力，而思想素质首当其冲应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明确自己的工作方向，端正自己的工作态度，以较为饱满的态度积极投入到从事的工作当中。
2、加强学习，努力提高自身综合素质。虽然自己参加信用社工作已近年时间，但从事稽核工作对于我来讲是一个崭新的岗位，身在其中，我感到一是工作经验不足，二是自身所掌握专业知识有所欠缺。这种情况下，我要求自己： 一是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时间认真学习金融业
务知识，法律知识和各项规章制度，认真学习市办及联社下发的各种文件、资料，促进自己融会贯通，学以致用，提高业务工作能力、综合分析能力。不断提高自己的理论和政策水平，使自己的业务素质由单一型向全面复合型发展。 二是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向其它同事请教，消化包袱，弥补不足，提高自己怕工作质量。 三是积极参加市办及联社举办各种学习培训及经验交流。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”，总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。
3、严格监督，认真履行岗位职责。在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中认真记录，认真分析，然后诚恳提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时，在各项检查中我要求自己注重抓好“回头看”，针
对此前各级各部门检查发现问题以及对照问题和不足提出的整改意见进行的后续落实情况，进行逐项复查，督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。
三、工作中存在的不足：
的工作当中，通过自己的努力和领导、同事的帮助，自己较为圆满地完成了上级下达的各项工作任务，取得了一些成绩，但是我自己很清楚地认识到自己还存在一定的差距和不足。一是思路不够清晰。在稽核检查中的“度”把握不够理想，工作质量不高。二是创新意识不强，工作成效不够突出。三是业务知识还比较单一，综合能力还有待提高，距离真正的复合型、全面型的人才还有较大差距，综合素质有待进一步提高。
四、下一步的工作打算和措施 回顾过去近一年当中的各项工作，总结自己的成绩和不足，在新的一年里，我的工作打算是：在市办及联社领导的指导下，在同事们的帮助和支持下，正确
处理好工学矛盾，做到“学中干、干中学”，经常反省自己的行为，检点自己的作风，认真学习，扎实工作，虚心请教，加快自身综合素质的提升步伐，以适应不断推陈出新的工作环境，按时保质保量完成上级交付的各项工作任务。准备采取的措施是：
1、持之以恒，加强学习。面对当今社会日新月异的工作环境，可谓是“逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此我要时刻加强自身学习，努力克服自身的不足，虚心向别人请教，不断充实和完善自已。利用一切可利用的时间，学习法律、法规和各项规章制度，做到知法、懂法、守法，按照规定严格执行制度。
2、严格执行制度，强化稽核监督。在稽核工作中，严格要求自己，认真执行各项制度，坚决杜绝违章、违制现象的发生，全面提升稽核监督水平；二是坚持坚持原则，敢于碰硬，凭制度办事，坚决维护制度的严肃性，督促各项规章
制度落到实处；三是坚持对所查出的问题进行追根溯源，认真总结经验教训，督促规范整改，确保各项工作健康、有序地开展。
3、扎实工作，认真履职。在自己的实际工作当中，坚持务实的工作作风，扎实开展好稽核监督工作，从源头上遏制违规、违纪、违法案件和事故的发生。
以上述职，敬请各位审议。 谢谢大家！
推荐第2篇：信用社稽核员自我鉴定
农村信用社稽核人员考试复习题(一)
一、填空题：
1、农村信用社稽核归纳起来具有经济监督、经济评价、经济鉴证三大职能。
2、稽核的独立性是保证农村信用社稽核工作顺利进行的必要条件，独立性主要体现在独立的机构、独立的机构、客观公正的立场等三方面。
3、农村信用社稽核按进行的地点划分，可分为现场稽核和非现场稽核。
4、农村信用社稽核按进行的时间划分，可分为定期稽核和不定期稽核。
5、农村信用社稽核按与业务和财务活动发生的时间先后划分，可分为事前稽核、事中稽核、事后稽核、后续稽核。
6、农村信用社稽核按其机构不同划分，可分为内部稽核和外部稽核。
7、**省农村信用社稽查大队稽查操作规程中规定现场稽核的程序可划分为五个阶段，即前期准备、现场实施、确认事实、报告完成、处理。
8、被稽查单位收到“稽查结论和处理决定”后，应在60日内将整改情况报稽查派出机构，若有异议，可在15日内向派出机构提出复查申请，派出机构在接到复查申请之日起15日之内组织稽查监督小组复查。
9、稽查大队根据稽查项目成立稽查组，确定稽查组长，选定稽查组成员，每个稽查小组不得少于三人。
10、稽核证据按形态分类可分为实物证据、书面证据、和口头证据。
11、稽核方法是完成稽核任务的技术手段，按稽核顺序来划分有顺查法和逆查法，按稽查会计资料的范围来划分有详查法和抽查法。
12、稽查大队对辖内各县(市、区)联社、基层农信社等常规现场稽查一般每年不少于一次，并根据工作需要对确立的专项稽查项目进行现场稽查。
13、被稽查单位要在稽查组确定的期限内对“稽查事实确认书”的内容作出书面确认意见并签章，如有异议，被查单位可说明情况，并附上相关证据。
14、稽查档案卷内材料的排列顺序，一般采用单元排列法，即将需要立卷归档的材料分为结论性、证明性、立项性文件材料三个单元。
15、稽查大队的主要任务是：在职权范围内对各县(市、区)联社、农村信用社进行稽查。
16、稽查大队不得参加对原工作单位或存在利害关系的被查单位及事项的稽查，稽查队员对所稽查内容负有保密义务，相互之间不准私自透露和交流稽查内容。
17、《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》规定稽查大队的稽查工作要坚持稽查与整章建制相结合，与业务辅导相结合，与稽核处罚相结合，与为领导决策提供依据相结合。
18、《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》中规定：稽查大队依据本办法和有关规定和制度，对农村信用社各职能部门、分支机构及其工作人员履行职责情况进行稽查监督。
19、**省农村信用社稽查大队接受市办(市联社)的统一领导，对市办主任、市联社理事长负责并报告工作。
20、稽查大队队员依据《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》行使稽查监督权，不受其他单位和个人的干预。
21、**省农村信用社稽查大队采取现场稽查方式、实施常规和专项稽查,对交通不便,食宿条件不具备的机构,可采取调阅档案稽查。
22、稽查大队在农村信用社经营管理中发挥的作用是：在业务部门自律管理基础上的再监督作用。
23、稽查报告是由稽查人员编写的，用以向派出机构报告稽查任务完成情况和稽查结果，对被稽核社作出评价和结论，并表明稽查人员意见和建议的一种总结式的书面文件。
24、**省农村信用社稽查大队队员聘期为一年,可以续聘,受聘稽查队员由市办(市联社)颁发聘书和稽查工作证件,并签订聘任合同。
推荐第3篇：信用社稽核员的年度工作总结
大学毕业以后，很长时间内找不到工作，这倒不是工作很难找，实际上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以为毕业于名牌大学，非要找到一个很好的工作。现在回想起来，那时真的很幼稚，工作不在于好坏，主要是个人的能力和努力的情况。
不过那时的我运气还不错，在找了很长时间工作后，在即将丧失信心的时候，找到了现在工作的地方，**信用社。在我找到个周，已经体会了很多次找不到工作的痛苦了，所以我进入工作岗位上后，马上就适应了新的环境，工作业绩也很快的上来了。
不过我从**信用社**岗调至**联社稽核部任稽核员。从事稽核工作以来，在**稽核大队和**联社的领导下，在一同从事稽核工作的其它同事的帮助下，本人认真学习专业知识和业务技能，积极主动履行岗位职责，按时完成**稽核大队及联社分配的各项稽核任务。通过自己和同事们的相互配合，有效地防范了案件、事故的发生，信用社内控制度的贯彻和执行情况有了较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将200*年度参加稽核工作以来的具体情况作如下的工作总结。
一、基本工作情况：
200*年参加稽核工作以来，在**市办事处及联社的领导下，除一部分日常例行工作以外，按照时间的先后次序，我主要参与了以下*项稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作：
1、“案件风险百日排查”交叉检查，对**县农村信用联社进行了风险排查。我所在的排查小组对**县**信用社、*5家信用社进行了排查;
2、为有效预防突发性事故和员工道德性风险引起的责任性事故，对辖内金库的现金库存进行了突击查库;
3、以分组包片的形式对**信用社等6个基层社进行了冒名、借名贷款专项检查;
4、根据有关强制休假制度和离任审计制度的规定，对部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计及基层社主任强制休假期间的业务经营审计;
二、工作中的具体做法：
1、加强学习，努力提高自身综合素质。
虽然自己参加信用社工作已近*年时间，但从事稽核工作对于我来讲是一个崭新的岗位，身在其中，我感到一是工作经验不足，二是自身所掌握专业知识有所欠缺。这种情况下，我要求自己：
一是积极参加市办及联社举办各种学习培训及经验交流。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”，总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。
二是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时间认真学习金融业务知识，法律知识和各项规章制度，认真学习市办及联社下发的各种文件、资料，促进自己融会贯通，学以致用，提高业务工作能力、综合分析能力。不断提高自己的理论和政策水平，使自己的业务素质由单一型向全面复合型发展。
三是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向其它同事请教，消化包袱，弥补不足，提高自己怕工作质量。
2、严格监督，认真履行岗位职责。
在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中认真记录，认真分析，然后诚恳提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时，在各项检查中我要求自己注重抓好“回头看”，针对此前各级各部门检查发现问题以及对照问题和不足提出的整改意见进行的后续落实情况，进行逐项复查，督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。
3、明确思想，端正态度。
稽核工作的特殊性，决定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力，而思想素质首当其冲应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明确自己的工作方向，端正自己的工作态度，以较为饱满的态度积极投入到从事的工作当中。
在以后的工作生活中，我还是要继续的努力工作，因为我从个人感觉上就知道自己做的还是不够，缺点就是上班经常迟到，上班的时候经常借故有事外出，工作不是很努力，这是我要在以后要认真改正的地方。
以后的路还有很长，我将要继续做好我的信用社稽核员，就必须处理好合同事之间的关系，将上下关系理顺，努力的工作是必不可少的，相信我在以后的工作中会取得更好的成绩的。
“路漫漫其修远兮，吾将上下而求索”，我会做好工作的，相信自己的能力!
推荐第4篇：信用社稽核工作总结
任何一种事物、一项工作，都存在内在联系、外部制约，都有它自身的发展、运动规律。遵循这些客观规律办事就能顺利达到预期的目的，否则就会受到违背规律的惩罚而招致失败。而要找寻、发现客观规律的途径就需要总结。以下是小编给大家带来的几篇信用社稽核工作总结，供大家参考借鉴。
信用社稽核工作总结1
时光荏苒日月如梭，伴随着我省农村信用社改革试点工作的稳健推进、我市稽核管理体制改革工作的成功前行，转眼间即将到岁末，为市领导选拔、评选、任用合格的稽核人员，以便于下步稽核工作的顺利开展，为明年工作做好铺垫，现在我就近一来的工作学习情况做出如下总结，请予以审查。
一、努力学习，提高综合素质
作为一名肩负着对农村信用社各项业务检查监督指导的稽核员来讲，应做到在检查中及时发现被稽核单位业务中存在的纰漏、督促其整改完善，达到纠错防弊防范和化解风险的作用，为经营发展保驾护航。面对我市经营业务品种繁多、各市县区执行标准不一的局面，我努力学习省市联社下发的文件和制度及相关审计、财务、信贷等书籍，对《担保法》、《票据法》等法律法规进行深层次的学习，了解掌握其并运用到平素工作之中。经过自己的努力，在我市年初及近期全省举办的稽核考试中，均以优异成绩通过。
二、演好角色，承上启下
今年是我市实施总稽核派驻制的垂直管理体制，上管一级，代表市联社行使稽核监督职能的第一年。为新的管理体制运行能够收到预定成效，作为稽核员兼职综合员的我，一方面积极向新任总稽核介绍农安联社所辖基层信用社以及其他稽核员的基本情况，另一方面将总稽核的工作思路与想法向大家解释清楚，让总稽核详细了解掌握基层社及稽核员情况、让其他稽核员心中有数，达到事半功倍的效果。适时协同总稽核制定各类稽核方案，对每次检查资料进行汇总装订，草拟稽核报告和处罚处理决定供总稽核参阅，将相关稽核报告及报表及时报送稽查分局，对每次稽核处罚处理决定印发并传达到各基层信用社。
作为稽核员，在《基层信用社副主任离任稽核》时，发现两个基层信用社不同程度存在着违规发放贷款及责任贷款问题。通过总稽核和全体稽核人员的共同努力工作，查清问题所在的实质，完善贷款手续103笔，贷款金额431万元，收回责任贷款13笔，金额14万元，对两个基层的直接责任人和相关责任人给予经济处罚14,000元。在《XX新发放贷款及会计出纳内控制度执行情况专项稽核》中，发现一个基层信用社存在违规放贷充顶储蓄存款200笔金额300万元，对该社的直接责任人和相关责任人给予经济处罚11,000元，并监督该单位于当日收回全部贷款。
三、不辱使命，完成上级联社临时交办事宜
8月8日至9月20日，参加了省联社党委组织的《信贷业务检查》小组，历时40多天，完成对黑河、白河、不知名三个地区联社的六个基层信用社的检查任务。严格依据省联社检查方案内容、相关法律法规及信贷管理方面制度规定，协同工作组查实了xxx信用社储蓄存款利息支出凭证作假套取利息支付股金红利、违规发放个体工商户贷款问题;xxx信用社一户多贷、集体承贷、放贷收息以及信贷员不知名违规放贷问题;xxx联社营业部违规发放企业贷款、抵押其他贷款以及处置抵债资产资金体外循环等诸多问题;圆满完成了检查任务，期间又协助检查组汇总整理各被检查单位的现场检查确认书及检查报告，并在检查结束参加了汇报工作，达到了省联社安排此次检查的初衷，展示了xx地区稽核人员的风采。
四、回顾过去，展望未来
“一个负责的公司，才会有未来;一个负责的国家，才会有希望;一个负责的民族，才会永远朝气蓬勃。让我们都承担起自己的责任，惟有如此，才会不断推进国家民主法治建设，早日建成小康社会。”——国家审计署长李金华曾这样说。
回顾这一年来走过的路途，正是因为自己对工作负责，才会取得些许成绩;也正因为自己对工作负责，才会发现自己在工作及其他方面的不足与欠缺。面对过去的点滴成绩，正视自我的不足，我将在今后的工作中，不断完善自己充实自己努力工作，担负起稽核督导职责，使自己成为一名合格的稽核.
信用社稽核工作总结3
不知不觉中，充满希望的2009年伴随着新年的钟声即将结束，首先感谢领导、同事的关心和帮助!凭着这份关心和帮助渡过了充实的一年，在2009年中我能认真执行公司规章制度、在积极做好本职工作的同时努力完成领导交办的其它工作。对于日复一日繁琐而紧张的工作偶也会有怨言，但更多的是责任心和对工作的态度，2009年的工作尤其紧张，除了做好本职工作外还得做好**、**、**等工作，现将这一年的工作简单作如下总结：
1、因业务流程、规范内容较多，在**部门从事业务稽核工作不能做到核到每个小的细节，故采用控制大的点来控制业务中涉及的风险，并积极做好城、县区业务稽核人员的业务指导工作，使其更好地做好城、县级主厅、合作厅等一级窗口人员的后台业务支撑;
2、对于各城、县区在业务流程及办理过程中出现的问题及时与其沟通，并电话指导其各厅稽核或值班长对出现的问题要常提醒、多问;
3、每月到城、县区营业现场检查其用户资料填写、归档情况，检查营业人员对业务知识的熟知情况，并现场指正要求立即整改;
4、作为部门的**接口人，根据公司要求，指导部门相关人员对每日的日常工作和稽核作好相应的记录，认真检查部门人员的稽核记录并汇总成月报，按时上报风险管理部;功夫不负有心人，通过我们坚持不懈的努力，2009年部门的**工作在每月考评中一直排名前三位。4月，省公司**部到我分公司检查，我积极配合省分检查人员并提供相关资料，使部门**工作受到好评，并于5月受邀参加省公司**部组织的***输理讨论会;liuxue86.com
5、8月，省公司**组到公司检查，我作为部门**人员，指导部门涉及人员准备好相关资料及记录，为检查人员讲解部门的职责及各岗位的工作职责，虽然在部分环节上仍然存在一定问题，但我立即查找问题原因，实时整改，及时做好补救措施，顺利配合完成了此次检查工作;
回想这一年来的工作,之所以能够取得一些成绩,得益于同事之间团结共事,相互信任,互相支持,就这样,我从无限繁忙中走进这一年,又从无限轻松中走出这一年,尽管我做了大量的工作,取得了一定的成绩,但与领导和公司的要求相比,仍存在一定的差距,我将在今后的工作中不断努力克服和改进。人都是在不断学习中进步，相信凭着自己认真学习的工作作风和踏实进取的工作态度能让我在以后的工作中做得更好、更充实。
信用社稽核工作总结4
在转瞬过去的二00九年中，稽核部以董事长和韦总所定本年度增盈的目标为工作重点，在日常工作中，积极配合一线部门，协助财务部和采购部做好财务审核和物品采购的协购和核价工作，对各仓库和个吧部的物资盘点和保管进行监控，对各部门员工的行为规范进行了督导。
今年的物资供应方面，稽核部通过详细的市场调查和网上询价，将酒店客房部申购的布草供应价格通过几轮谈判，下降了14%，节约采购成本4100多元，并将一次性牙刷保持原供应价格的前提下，提高了供应产品的质量，把塑料牙刷换成了尼龙牙刷。针对酒店前期电脑及耗材管理不够细化，与财务部一起盘点登记了酒店所有的电脑和打印机，并规定一旦需更换耗材时需电脑维护员确认后方能更换，防止财产流失，在电脑耗材的的供应价格上，依据市场行情，每周及时询价，保证供应价格的准确性，比前期供应价下降了15%~50%左右。
在固定设备的增补中，详细了解一线部门的需求，在满足经营需求的情况下，挑选质地一流，价格优惠，售后周到的设备。客房部的三合一沙发清洗机的采购中我们就采取了上述原则，通过多品种多厂家综合比对，价格比市场供应价低了2000多元。保安部的摄像头通过与客户进行技术交流，更换其中部分零部件，致使十部摄像头降低采购成本1300多元。在酒店前期采购的部分易损件的过程中，也通过提高采购价格，提升产品品质，降低维修率，变相降低了运营成本，提高了酒店的服务品质。
在仓库和吧部的管理中，进场不定期对物品进行盘点，清理即将过期酒水一批，退返给供应商，对一些采购成本较低的物品，如牙签、一次性餐盒、印刷品等也及时清点，既要保证供应质量，也要防止供应商通过减少数量来变相提高供应价格，损害酒店利益，也防止了假冒伪劣产品进入流通环节带来的投诉影响了公司信誉。本年度共盘盈物资价值1263元，处理吧员违规和失误10多起，清理质量不合格的产品4起。
在厨部原材料的供应上，严格把握产品质量关，价格尊重市场，更加客观，杜绝客户的吃请，针对供应商质量不符合要求是做到铁面无私，及时清退或罚款警告。在厨部出品的质量上也严格按照配方卡要求，保证厨部的出品质量，维护了客户利益。
在今年的物资稽核中，加强了事前和事后核查力度，保证物资供应环节漏洞和失误的减少，对出现的违规人员也进行了处理，配合人事部对相关的人力资源进行了合理调配，以董事长的“四个认可”的理念来净化和管理我们的团队，通过不断地学习和培训，使每一位成员成为一名合格的稽核人员。
在下一年度中，针对董事长提出的更高的要求，我们应该加强业务技能的提高，避免出现一些低级失误，对酒店物资供应的各个环节进行了解，对各个管理环节配合相关部门进行督导，便于监控到位，对吧部管理和采购制度进行优化，加大管理及处罚力度，为下一年度酒店更创辉煌，冰晶集团的高速发展做出本部门应做的贡献。
总结一：银行柜员个人总结
我所在的岗位是银行的服务窗口，我的一言一行都代表着本行的形象。我的工作中不能有一丝的马虎和放松。众所周知，银行的储蓄所是最忙的，每天每位同志的业务平均就要达到近两百笔，接待的顾客二百人左右，因此这样的工作环境就迫使我自己不断的提醒自己要在工作中认真认真再认真，严格按照行里的制定的各项规章制度来进行实际操作。三个月中始终如一的要求自己。
由于我是新来的，在业务上还不是特别熟练，为了尽快熟悉业务，当我一遇到问题的时候，我会十分虚心的向老同志请教。对待业务技能，我心里有一条给自己规定的要求：三人行必有我师，要千方百计的把自己不会的学会。今后想在工作中帮助其他人，就要使自己的业务素质提高。刚开始的时候，我还由于不够细心和不够熟练犯过错误，虽然赔了钱，但是这并不影响我对这份工作的积极性，反而更加鞭策我努力的学习业务技能和理论知识。
所位于城乡结合部，有着密集的人口。在储蓄所的周围有很多领社保和医保的下岗、退休工人，也有好几所学校。文化层次各不相同，每天都要为各种不同的人服务。我时刻提醒自己要从细节做起。把行里下发的各种精神与要求落实到实际工作中，细微化，平民化，生活化。让客户在这里感受到温暖的含义是什么。
所里经常会有外地来的务工人员或学生来办理个人汇款，有的人连所需要的凭条都不会填写，每次我都会十会细致的为他们讲解填写的方法，一字一句的教他们，直到他们学会为此。临走时还要叮嘱他们收好所写的回单，以便下次再汇款时再写。当为他们每办理完汇款业务的时候，他们都会不断的我表示感谢。也许有人会问。个人汇款在储蓄所只是一项代收业务。并不能增加所里的存款额，为什么还要这么热心的去做，但是我认为，用心来为广大顾客服务，才是最好的服务。当我听到外边顾客对我说：你的活儿干的真快……那个小妹儿态度真不错……银行就是好……这样的话的时候。我心里就万分的高兴，那并不光是对我的表扬，更是对我工作的认可，更是对我工作的激励。
新的一年里我为自己制定了新的目标，那就是要加紧学习，更好的充实自己，以饱满的精神状态来迎接新时期的挑战。明年会有更多的机会和竞争在等着我，我心里在暗暗的为自己鼓劲。要在竞争中站稳脚步。踏踏实实，目光不能只限于自身周围的小圈子，要着眼于大局，着眼于今后的发展。我也会向其他同志学习，取长补短，相互交流好的工和经验，共同进步。征取更好的工作成绩。
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推荐第5篇：信用社稽核工作总结
信用社稽核工作总结
信用社稽核工作总结2007-12-07 09:54:28第1文秘网第1公文网信用社稽核工作总结信用社稽核工作总结(2)信用社稽核工作总结(3)XXXXXX农村信用联社二XX四年度稽核工作总结
二XX四年,是中共中央关于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整体发展的关键一年。一年来，在银监分局的大力支持和监管下，在省联社的正确领导下，全体信合员工认真学习、实践党的十六届四中全会精神和深入贯彻中央X号文件精神，紧紧围绕当地政府关于农村经济工作的整体部署，以“一手抓管理、一手抓发展”为指导思想，狠抓稽核监察队伍建设，制定和完善了稽核制度；以支持“三农”为中心；以我市信用联社确定的“四个五”奋斗目
标为突破口；以经营效益为出发点；以强化内部管理和狠抓落实为手段，认真开展民主监督工作，有效履行了行业服务、管理、协调、指导的监督职能，加大稽核督导力度，加大跟踪检查力度，加大处罚力度，重点放在“落实”二字上，由以前事后监督变为事前稽核，将存在问题扼杀在萌芽状态，从而有力的保障了我市农村信用社全年各项业务经营稳步发展。经过全体员工的不懈努力，取得了存款稳步增长，贷款收放两旺，实力增加，效益提高，经营成果取得建社以来最好政绩的新局面，为我市农村信用社“二次”创业夯实了基础。现将一年来的稽核工作情况总结如下：
一、基本情况
XXXXXX农村信用社设有总稽核一人，稽核经理X人，专职稽核员四人，兼职稽核员X人。全辖设有独立核算信用社（部）XX个，信用分社XX个，共XX个营业网点，共有员工XXX人。截止XXXX年末，各项存款XXX万元，
比上年增加XXX万元；各项贷款XXX万元，比上年增长XXX万元，其中不良贷款XXX万元，占比为XXX，存贷比例XX；股本金余额XX万元，比上年增加XX万元，盈余总额XXX万元，实现净利润XXX万元。
二、稽核工作概况
XXXXXX联社稽核监察部根据省联社《二XX四年稽核工作要点》及全省农村信用社工作会议精神，结合我市实际情况，先后对我市XX个信用社（部），XX个分社共计XX个营业网点进行了最少X次，最多X次的全面序时稽核和X次全方位的时时跟踪检查，稽核面达XXX％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用（部）、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。我们在进行序时、常规稽核的同时，根据联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专
项稽核。今年共进行专项稽核X次，其中综合业务网络系统专项稽核X次，共稽核XX个新系统营业网点，新系统网点稽核面达XXX％；进行卫生检查专项稽核X次，共查XX个营业网点，稽核面达XXX％；进行规范化服务专项检查X次；对我市农村信用两个经济实体(诚信金店和银鑫典当行)，进行专项稽核X次，根据省联社安排，协同资产负债部对全辖信用社进行“冒名”贷款专项稽核X次。通过一年稽核检查，共发出《稽核报告书》XX份，《纠正通知书》XX份,《整改通知书》XX份，《离任报告书》XX份，《待岗通知书》X份，《贷款催收通知书》XX份，《清收贷款通知书》XX份；为了规范信贷操作，XXXXXX联社稽核监察部组织编写了《XXXXXX农村信用社信贷文本》,共发出《XXXXXX农村信用社信贷文本》XX份。通过一年稽核检查，共处理违规、违纪人员XXX人，罚款XXXXX元，其中：通报批评XX人，行政警告X人，行政降级X人，
行政记大过X人，交流信用社主任X人，免信用社副主任X人。查出了部分信用社（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议、行政处罚等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为XXXXXX联社业务发展奠定了良好的基础。
三、稽核工作具体内容 ㈠、重点搞好常规稽核工作
X、XXXX年度会计决算常规稽核。为了确保XXXX年度会计决算真实、准确，联社稽核、业务人员对所辖各网点进行了全面、细致的检查，重点是对年终决算是否核对准确、是否有虚假收入或以贷收息，有无下甩费用，贷款形态是否真实，并进行相应科目的帐务调整。通
过检查发现了X个社少提应付未付利息XXXX元；X个社多提应付未付利息XXXX元；X个社加提应付未付利息元；X个社各项提留基础数错误。对以上问题已按照联社决算文件要求作了纠正和帐务处理。 X、XXXX年度经营目标责任制考核兑现常规稽核。经营目标责任制的考核采取“百分计计酬”的办法,主要对我市农村信用社经营目标完成的真实性及考核情况的合规性进行检查。经考核我市农村信用社XXXX年度经营目标责任制各项指标均真实、准确，无超比例兑现工资现象。其中考核得XX分以上的社XX个，占比XX，得XX-XX
信用社稽核工作总结
推荐第6篇：信用社稽核工作总结
XXXXXX农村信用联社二XX四年度稽核工作总结
二XX四年,是中共中央关于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整体发展的关键一年。一年来，在银监分局的大力支持和监管下，在省联社的正确领导下，全体信合员工认真学习、实践党的十六届四中全会精神和深入贯彻中央X号文件精神，紧紧围绕当地政府关于农村经济工作的整体部署，以“
一手抓管理、一手抓发展”为指导思想，狠抓稽核监察队伍建设，制定和完善了稽核制度；以支持“三农”为中心；以我市信用联社确定的“四个五”奋斗目标为突破口；以经营效益为出发点；以强化内部管理和狠抓落实为手段，认真开展民主监督工作，有效履行了行业服务、管理、协调、指导的监督职能，加大稽核督导力度，加大跟踪检查力度，加大处罚力度，重点放在“落实”二字上，由以前事后监督变为事前稽核，将存在问题扼杀在萌芽状态，从而有力的保障了我市农村信用社全年各项业务经营稳步发展。经过全体员工的不懈努力，取得了存款稳步增长，贷款收放两旺，实力增加，效益提高，经营成果取得建社以来最好政绩的新局面，为我市农村信用社“二次”创业夯实了基础。现将一年来的稽核工作情况总结如下：
一、基本情况
XXXXXX农村信用社设有总稽核一人，稽核经理X人，专职稽核员四人，兼职稽核员X人。全辖设有独立核算信用社（部）XX个，信用分社XX个，共XX个营业网点，共有员工XXX人。截止XXXX年末，各项存款XXX万元，比上年增加XXX万元；各项贷款XXX万元，比上年增长XXX万元，其中不良贷款XXX万元，占比为XXX，存贷比例XX；股本金余额XX万元，比上年增加XX万元，盈余总额XXX万元，实现净利润XXX万元。
二、稽核工作概况
XXXXXX联社稽核监察部根据省联社《二XX四年稽核工作要点》及全省农村信用社工作会议精神，结合我市实际情况，先后对我市XX个信用社（部），XX个分社共计XX个营业网点进行了最少X次，最多X次的全面序时稽核和X次全方位的时时跟踪检查，稽核面达XXX％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用（部）、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。我们在进行序时、常规稽核的同时，根据联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专项稽核。今年共进行专项稽核X次，其中综合业务网络系统专项稽核X次，共稽核XX个新系统营业网点，新系统网点稽核面达XXX％；进行卫生检查专项稽核X次，共查XX个营业网点，稽核面达XXX％；进行规范化服务专项检查X次；对我市农村信用两个经济实体(诚信金店和银鑫典当行)，进行专项稽核X次，根据省联社安排，协同资产负债部对全辖信用社进行“冒名”贷款专项稽核X次。通过一年稽核检查，共发出《稽核报告书》XX份，《纠正通知书》XX份,《整改通知书》XX份，《离任报告书》XX份，《待岗通知书》X份，《贷款催收通知书》XX份，《清收贷款通知书》XX份；为了规范信贷操作，XXXXXX联社稽核监察部组织编写了《XXXXXX农村信用社信贷文本》,共发出《XXXXXX农村信用社信贷文本》XX份。通过一年稽核检查，共处理违规、违纪人员XXX人，罚款XXXXX元，其中：通报批评XX人，行政警告X人，行政降级X人，行政记大过X人，交流信用社主任X人，免信用社副主任X人。查出了部分信用社（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议、行政处罚等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为XXXXXX联社业务发展奠定了良好的基础。
三、稽核工作具体内容
㈠、重点搞好常规稽核工作
X、XXXX年度会计决算常规稽核。为了确保XXXX年度会计决算真实、准确，联社稽核、业务人员对所辖各网点进行了全面、细致的检查，重点是对年终决算是否核对准确、是否有虚假收入或以贷收息，有无下甩费用，贷款形态是否真实，并进行相应科目的帐务调整。通过检查发现了X个社少提应付未付利息XXXX元；X个社多提应付未付利息XXXX元；X个社加提应付未付利息XXXXXX.XX元；X个社各项提留基础数错误。对以上问题已按照联社决算文件要求作了纠正和帐务处理。
X、XXXX年度经营目标责任制考核兑现常规稽核。经营目标责任制的考核采取“百分计计酬”的办法,主要对我市农村信用社经营目标完成的真实性及考核情况的合规性进行检查。经考核我市农村信用社XXXX年度经营目标责任制各项指标均真实、准确，无超比例兑现工资现象。其中考核得XX分以上的社XX个，占比XX，得XX-XX分
推荐第7篇：信用社稽核工作总结
⑴、综合业务网络系统 专项检查方面
为了进一步加强我市农村信用社在新系统 下的业务经营活动的监督和检查，稽核监察部对全辖所有信用社传票、帐务、报表进行了全面、细致的稽核检查，仍然发现部分信用社存在不少问题，如：柜员业务操作权限过大，错帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有起到事中、事后监督的作用；存在记帐串户或在新系统 中无摘要栏等现象大额结算业务无主管柜员签字；计算机报表装订不规范；部分信用社由于上线时
核对工作不扎实和发放贷款柜员责任心不强、收息时存在少收、多收利息现象，对此，联社稽核监察部及时下发《关于认真核对贷款合同利率与微机输入利率的通知》文件，责成各社对上述情况进行自查、上报。
⑵、卫生及规范化服务专项检查方面
为了加强我市农村信用社规范化服务，增强员工品牌意识，打造精品网点，提高服务质量，我社从基本的环境卫生入手，对全辖*个营业网点进行卫生专项稽核，共发出“最清结”*份、“清洁”*份、“不清洁”x份；对城区信用社规范化服务进行突击检查，共检查*个营业网点，稽核面达*%，共处罚违规人员*人，经济罚款计*x元。
⑶、协同相关部门进行“冒名”贷款专项检查
经过认真部署、合理安排，我社及时组织人员对全辖信用社“冒名”贷款进行了一次详细专项检查，通过认真核对、汇总和统计，发现我市*个信用社存在冒名贷款，共计*x户，*x笔，金额***x元。
四、工作中存在的问题和障碍
由于农村信用社机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，内控制度形同虚设，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。
带来便捷的结算渠道的同时，也给新系统下稽核检查工作带来了新的问题和要求。如：没有行之有效的与综合业务网络系统相匹配的“稽核检查、风险预警系统”，使得在所有业务数据“集中”处理下，稽核人员无法直接从系统 得到相应的稽核项目，从而使存在风险不能在第一时间得到发现和解决，管理部门不能应用发达的计算机网络进行监控。
没有很好的将非现场稽核与现场稽核有机结合，来构成农村信用社稽核监督管理工作的完整体系。其主要原因，一是由于综合业务网络系统 对“稽核、监督、检查”等方面存在“真空”状态，新系统 下对稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，导致非现场稽核无法进行的现象存在。二是非现场稽核的技术支持不够，全省农村信用社综合业务网络系统 仍未建立功能齐全、实用性较强的非现场稽核监控系统 。而手工和半手工操作，不能对浩繁复杂的数据进行快捷处理，形成时效性强的监督管理信息。
由于联社对各部室的分工不同，稽核与其他职能部门缺乏协作，造成抓经营和抓管理“两张皮”现象，使得在内部控制上各个防范主体不能有效联动。
总之，一年来，我市联社稽核工作在联社领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我们必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核、监察执法力度，切实维护各项规章制度的执行和落实，为我市信用社业务经营稳步健康推进保驾护航。
以上报告妥否，请指正。
推荐第8篇：信用社稽核工作总结
信用社稽核工作总结
信用社稽核工作总结
XXXXXX农村信用联社二XX四年度稽核工作总结
二XX四年,是中共中央关于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整体发展的关键一年。一年来，在银监分局的大力支持和监管下，在省联社的正确领导下，全体信合员工认真学习、实践党的十六届四中全会精神和深入贯彻中央X号文件精神，紧紧围绕当地政府关于农村经济工作的整体部署，以“一手抓管理、一手抓发展”为指导思想，狠抓稽核监察队伍建设，制定和完善了稽核制度；以支持“三农”为中心；以我市信用联社确定的“四个五”奋斗目标为突破口；以经营效益为出发点；以强化内部管理和狠抓落实为手段，认真开展民主监督工作，有效履行了行业服务、管理、协调、指导的监督职能，加大稽核督导力度，加大跟踪检查力度，加大处罚力度，重点放在“落实”二字上，由以前事后监督变为事前稽核，将存在问题扼杀在萌芽状态，从而有力的保障了我市农村信用社全年各项业务经营稳步发展。经过全体员工的不懈努力，取得了存款稳步增长，贷款收放两旺，实力增加，效益提高，经营成果取得建社以来最好政绩的新局面，为我市农村信用社“二次”创业夯实了基础。现将一年来的稽核工作情况总结如下：
一、基本情况 XXXXXX农村信用社设有总稽核一人，稽核经理X人，专职稽核员四人，兼职稽核员X人。全辖设有独立核算信用社（部）XX个，信用分社XX个，共XX个营业网点，共有员工XXX人。截止XXXX年末，各项存款XXX万元，比上年增加XXX万元；各项贷款XXX万元，比上年增长XXX万元，其中不良贷款XXX万元，占比为XXX，存贷比例XX；股本金余额XX万元，比上年增加XX万元，盈余总额XXX万元，实现净利润XXX万元。
二、稽核工作概况
XXXXXX联社稽核监察部根据省联社《二XX四年稽核工作要点》及全省农村信用社工作会议精神，结合我市实际情况，先后对我市XX个信用社（部），XX个分社共计XX个营业网点进行了最少X次，最多X次的全面序时稽核和X次全方位的时时跟踪检查，稽核面达XXX％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用（部）、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。我们在进行序时、常规稽核的同时，根据联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专项稽核。今年共进行专项稽核X次，其中综合业务网络系统专项稽核X次，共稽核XX个新系统营业网点，新系统网点稽核面达XXX％；进行卫生检查专项稽核X次，共查XX个营业网点，稽核面达XXX％；进行规范化服务专项检查X次；对我市农村信用两个经济实体(诚信金店和银鑫典当行)，进行专项稽核X次，根据省联社安排，协同资产负债部对全辖信用社进行“冒名”贷款专项稽核X次。通过一年稽核检查，共发出《稽核报告书》XX份，《纠正通知书》XX份,《整改通知书》XX份，《离任报告书》XX份，《待岗通知书》X份，《贷款催收通知书》XX份，《清收贷款通知书》XX份；为了规范信贷操作，XXXXXX联社稽核监察部组织编写了《XXXXXX农村信用社信贷文本》,共发出《XXXXXX农村信用社信贷文本》XX份。通过一年稽核检查，共处理违规、违纪人员XXX人，罚款XXXXX元，其中：通报批评XX人，行政警告X人，行政降级X人，行政记大过X人，交流信用社主任X人，免信用社副主任X人。查出了部分信用社（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议、行政处罚等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为XXXXXX联社业务发展奠定了良好的基础。
三、稽核工作具体内容 ㈠、重点搞好常规稽核工作 X、XXXX年度会计决算常规稽核。为了确保XXXX年度会计决算真实、准确，联社稽核、业务人员对所辖各网点进行了全面、细致的检查，重点是对年终决算是否核对准确、是否有虚假收入或以贷收息，有无下甩费用，贷款形态是否真实，并进行相应科目的帐务调整。通过检查发现了X个社少提应付未付利息XXXX元；X个社多提应付未付利息XXXX元；X个社加提应付未付利息XXXXXX.XX元；X个社各项提留基础数错误。对以上问题已按照联社决算文件要求作了纠正和帐务处理。
X、XXXX年度经营目标责任制考核兑现常规稽核。经营目标责任制的考核采取“百分计计酬”的办法,主要对我市农村信用社经营目标完成的真实性及考核情况的合规性进行检查。经考核我市农村信用社XXXX年度经营目标责任制各项指标均真实、准确，无超比例兑现工资现象。其中考核得XX分以上的社XX个，占比XX，得XX-XX分
的社X个，占比为XX，XX-XX分的社X个，占比为X。 ㈡、积极开展序时稽核，定期监控各社经营情况。 序时稽核是稽核检查中定期性对信用社各项业务经营情况检查的有效方法，有计划地搞好序时稽核有力于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，我市联社稽核监察部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执行情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合业务网络系统的合规性操作等方面进行了多达X次的序时稽核和X次跟踪检查，共检查信用社库存XXX次，共查现金XXXX万元；检查重要空白凭证XXX次，共查XX万份；检查抵（质）押物品XX次，累计XXX万元；检查计算机备份盘XX次，计XXX张；检查计算机各类打印资料XX次，计XXXX份；检查结算业务XXX次；检查各种登记簿XXXX本；现场稽核传票XXXX本。 ㈢、根据我社实际情况，及时开展专项稽核 ⑴、综合业务网络系统专项检查方面
为了进一步加强我市农村信用社在新系统下的业务经营活动的监督和检查，稽核监察部对全辖所有信用社传票、帐务、报表进行了全面、细致的稽核检查，仍然发现部分信用社存在不少问题，如：柜员业务操作权限过大，错帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有起到事中、事后监督的作用；存在记帐串户或在新系统中无摘要栏等现象大额结算业务无主管柜员签字；计算机报表装订不规范；部分信用社由于上线时核对工作不扎实和发放贷款柜员责任心不强、收息时存在少收、多收利息现象，对此，联社稽核监察部及时下发《关于认真核对贷款合同利率与微机输入利率的通知》文件，责成各社对上述情况进行自查、上报。 ⑵、卫生及规范化服务专项检查方面 为了加强我市农村信用社规范化服务，增强员工品牌意识，打造精品网点，提高服务质量，我社从基本的环境卫生入手，对全辖XX个营业网点进行卫生专项稽核，共发出“最清结”XX份、“清洁”XX份、“不清洁”X份；对城区信用社规范化服务进行突击检查，共检查XX个营业网点，稽核面达XX，共处罚违规人员XX人，经济罚款计XXX元。 ⑶、协同相关部门进行“冒名”贷款专项检查
经过认真部署、合理安排，我社及时组织人员对全辖信用社“冒名”贷款进行了一次详细专项检查，通过认真核对、汇总和统计，发现我市XX个信用社存在冒名贷款，共计XXX户，XXX笔，金额XXXXXXX元。
四、工作中存在的问题和障碍
X、由于农村信用社机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，内控制度形同虚设，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。
X、………………….带来便捷的结算渠道的同时，也给新系统下稽核检查工作带来了新的问题和要求。如：没有行之有效的与综合业务网络系统相匹配的“稽核检查、风险预警系统”，使得在所有业务数据“集中”处理下，稽核人员无法直接从系统得到相应的稽核项目，从而使存在风险不能在第一时间得到发现和解决，管理部门不能应用发达的计算机网络进行监控。
X、没有很好的将非现场稽核与现场稽核有机结合，来构成农村信用社稽核监督管理工作的完整体系。其主要原因，一是由于综合业务网络系统对“稽核、监督、检查”等方面存在“真空”状态，新系统下对稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，导致非现场稽核无法进行的现象存在。二是非现场稽核的技术支持不够，全省农村信用社综合业务网络系统仍未建立功能齐全、实用性较强的非现场稽核监控系统。而手工和半手工操作，不能对浩繁复杂的数据进行快捷处理，形成时效性强的监督管理信息。
X、由于联社对各部室的分工不同，稽核与其他职能部门缺乏协作，造成抓经营和抓管理“两张皮”现象，使得在内部控制上各个防范主体不能有效联动。
总之，一年来，我市联社稽核工作在联社领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我们必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核、监察执法力度，切实维护各项规章制度的执行和落实，为我市信用社业务经营稳步健康推进保驾护航。 以上报告妥否，请指正。
二○○四年十二月三十日
推荐第9篇：稽核员工作总结
时光荏苒日月如梭，伴随着我省农村信用社改革试点工作的稳健推进、我市稽核管理体制改革工作的成功前行，转眼间即将到岁末，为市领导选拔、评选、任用合格的稽核人员，以便于下步稽核工作的顺利开展，为明年工作做好铺垫，现在我就近一来的工作学习情况做出如下总结，请予以审查。
一、努力学习，提高综合素质
作为一名肩负着对农村信用社各项业务检查监督指导的稽核员来讲，应做到在检查中及时发现被稽核单位业务中存在的纰漏、督促其整改完善，达到纠错防弊防范和化解风险的作用，为经营发展保驾护航。面对我市经营业务品种繁多、各市县区执行标准不一的局面，我努力学习省市联社下发的文件和制度及相关审计、财务、信贷等书籍，对《担保法》、《票据法》等法律法规进行深层次的学习，了解掌握其内涵并运用到平素工作之中。经过自己的努力，在我市年初及近期全省举办的稽核考试中，均以优异成绩通过。
二、演好角色，承上启下
今年是我市实施总稽核派驻制的垂直管理体制，上管一级，代表市联社行使稽核监督职能的第一年。为新的管理体制运行能够收到预定成效，作为稽核员兼职综合员的我，一方面积极向新任总稽核介绍农安联社所辖基层信用社以及其他稽核员的基本情况，另一方面将总稽核的工作思路与想法向大家解释清楚，让总稽核详细了解掌握基层社及稽核员情况、让其他稽核员心中有数，达到事半功倍的效果。适时协同总稽核制定各类稽核方案，对每次检查资料进行汇总装订，草拟稽核报告和处罚处理决定供总稽核参阅，将相关稽核报告及报表及时报送稽查分局，对每次稽核处罚处理决定印发并传达到各基层信用社。
作为稽核员，在《基层信用社副主任离任稽核》时，发现两个基层信用社不同程度存在着违规发放贷款及责任贷款问题。通过总稽核和全体稽核人员的共同努力工作，查清问题所在的实质，完善贷款手续103笔，贷款金额431万元，收回责任贷款13笔，金额14万元，对两个基层的直接责任人和相关责任人给予经济处罚14,000元。在《XX新发放贷款及会计出纳内控制度执行情况专项稽核》中，发现一个基层信用社存在违规放贷充顶储蓄存款200笔金额300万元，对该社的直接责任人和相关责任人给予经济处罚11,000元，并监督该单位于当日收回全部贷款。
三、不辱使命，完成上级联社临时交办事宜
8月8日至9月20日，参加了省联社党委组织的《信贷业务检查》小组，历时40多天，完成对黑河、白河、不知名三个地区联社的六个基层信用社的检查任务。严格依据省联社检查方案内容、相关法律法规及信贷管理方面制度规定，协同工作组查实了xxx信用社储蓄存款利息支出凭证作假套取利息支付股金红利、违规发放个体工商户贷款问题；xxx信用社一户多贷、集体承贷、放贷收息以及信贷员不知名违规放贷问题；xxx联社营业部违规发放企业贷款、抵押其他贷款以及处置抵债资产资金体外循环等诸多问题；圆满完成了检查任务，期间又协助检查组汇总整理各被检查单位的现场检查确认书及检查报告，并在检查结束参加了汇报工作，达到了省联社安排此次检查的初衷，展示了xx地区稽核人员的风采。
四、回顾过去，展望未来
“一个负责的公司，才会有未来；一个负责的国家，才会有希望；一个负责的民族，才会永远朝气蓬勃。让我们都承担起自己的责任，惟有如此，才会不断推进国家民主法治建设，早日建成小康社会。”——国家审计署长李金华曾这样说。
回顾这一年来走过的路途，正是因为自己对工作负责，才会取得些许成绩；也正因为自己对工作负责，才会发现自己在工作及其他方面的不足与欠缺。面对过去的点滴成绩，正视自我的不足，我将在今后的工作中，不断完善自己充实自己努力工作，担负起稽核督导职责，使自己成为一名合格的稽核.
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2014年度稽核工作总结
一年来在各位领导和同事的关心帮助下，我认真提高自身思想素质，加强学习业务技能，积极履行岗位职责，任劳任怨、忠于职守、勤奋工作认真学习专业知识和业务技能，根据总行年初稽核工作计划以及阶段性工作安排，在做好本职工作的同时，积极引导辖内各支行开展工作，较为圆满的完成了2014年领导安排的各项任务。现将2014年度稽核工作总结如下:
一、基本情况
包片辖内有**家支行**个分理处，即**支行、**分理处、**分理处、**铺支行、**支行、**支行、**支行，共有员工**人。各项存款较上年同期有较大幅度的上升，但**支行、**支行贷款营销不足；**、**不良贷款居高不下，且反弹趋势依然严重，通过历次检查发现信贷业务在总行的规范管理和制度要求下，贷款发放操作初步规范提高，贷款风险得到有效控制；会计基础在创建工作的带动下，会计工作秩序、会计核算和账务处理水平有所提高；安全保卫工作制度已建立，各项安全设施达到了合规标准。因信贷人员紧张，部分社对农户小额信用贷款的贷后检查明显不足，当然在内控制度执行和业务操作还存在一定差距。
二、稽核工作概况
根据总行稽核工作会议精神，除开展其他阶段性工作外，结合我辖区实际情况，先后对我辖区及配角的**家支行**家分理处，进行了**轮序时稽核，共 50次以上的稽核检查，多次的全面序时稽核和全方位的时时跟踪检查，稽核面达 100％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各支行 、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确、稳妥地进行。我们在进行序时稽核的同时，根据总行要求以及业务发展普遍存在的问题及时开展了多项专项稽核。
三、加强各方面知识学习
（一）加强政治思想和职业道德教育，发扬爱岗敬业精神
本人一贯坚持四项基本原则，努力学习马列主义，毛泽东思想，邓小平理论，以及党的路线方针政策。高举邓小平理论的伟大旗帜，努力实践“三个代表”的科学内涵、党的群众路线教育，以及有关金融、法律、法规。通过学习，纯清了思想，提高了认识。
(二)加强业务学习，提高自身素质，乐做“学习型员工”
为适应新形势的发展需要，不断加强自身修养。一是利用业余时间认真学习金融业务知识，认真学习总行下发的各种文件、资料，使之能够融会贯通，学以致用，提高业务工作能力、综合分析能力、协调办事能力，从进入支行以来，我对学习就没有停止过，自己深知如今是知识时代，没有知识在将来将会无立足之地，为此，我坚持学习不放松，《中国农村信用合作》、《中国金融》、《金融时报》及各种稽核方面的知识，成为我学习中的良师益友，从中我学到了不少对工作有帮助的东西。二是学习法律知识和各项规章制度，强化自身的法律意识，加强思想道德建设，提高职业修养，树立正确的人生观和价值观；能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强工作的责任心、事业心，对上级部门的文件精神我深刻领会，使上级精神在工作执行中不走样、无偏差。
四、稽核工作具体内容
（一）接受省总行、**办事处及**银监分局抽调，努力完成交办的工作 于****年*月**日至**日，参加**高管审计；****年*月**日至*月*日，参加**检查；****年**月**日至**日，参加**高管审计；****年**月**日至**日，参加***域风险排查检查。
（二）重点搞好常规稽核工作
1、印证押、现金、结算的常规稽核。主要对业务印章、经办人名章和印鉴章的使用、管理登记及分管情况进行检查；重要空白凭证的领用、保
2 管、销号和再销号是否及时合规；检查结算对帐手续是否严密合规；库存现金、库存管理是否合规，有价单证、抵质押物的保管及管理是否合规；营业设施是否符合安防规定等。
2、岗位操作、会计控制及管理。主要对双人临柜、钱账分管、开销户手续、执行实名制存款、挂失业务的处理及登记、“六相符”、报表的报送及数字的真实性、会计凭证等资料的整理装订归档、计算机操作与维护、柜员卡的使用与管理、费用的审批把关等。
3、信贷基础、操作流程、管理监控。主要对借据的管理、贷款分户账的建立与使用、贷款三查制度的执行、贷款科目的使用、贷款新规执行情况、贷款展期的合规性、新增贷款的合规性、五级分类的偏离度等。
（三）积极开展序时稽核，定期监控各支行经营情况
序时稽核是稽核检查中定期性对支行各项业务经营情况检查的有效方法，有计划地搞好序时稽核有助于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，县总行稽核部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执行情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合业务网络系统的合规性操作等方面进行了数次的序时稽核和跟踪检查，共检查支行库存30多次，检查重要空白凭证30多次，检查抵（质）押物品 15多次，检查计算机各类打印资料20多次 ，检查各种登记簿 400多本（次）。
（四）根据辖内实际情况，及时开展专项稽核
一年来接受省总行及**办事处抽调，努力完成交办的工作及本总行辖区内的3次序时稽核检查外，根据总行业务发展需要对全辖进行专项稽核 26次。
（1）****年**月**日至**日对**等进行年终真实性检查。 （2）****年**月**日至**日对**支行进行安全检查。
（3）****年**月**日至**月**日对**支行进行了标准行社创建验收复查。
3 （4）****年**月**日至**日对**支行、**分理处进行了全面的后督专项检查。
（5）****年**月**日至**月**日分别对**支行进行了序时稽核检查。 （6）****年**月**日至**对**进行了强制休假审计。 （7）****年**月**至**日**进行了序时稽核跟踪检查。 （8）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。 （9）****年**月**日对**支行进行了突击检查。
（10）****年**月**日至**日对**黄泥铺进行了安全专项检查。 （11）****年**月**日对调离员工进行了离岗审计。 （12）****年**月**日对**进行了离岗审计。 （13）****年**月**日对**进行了突击检查。
（14）****年**月**日至**日对**支行进行了电子银行及银行卡业务检查。
（15）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。 （16）****年**月**日至**日对**验收。
通过一年稽核检查，共发出《事实确认书》50份，共处理违规人员21人次，经济处罚****元。查出了部分支行（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为***银行业务发展奠定了良好的基础。
五、回顾2014年度稽核工作中部分支行对检查出的重点问题未整改情况。
（1）办理质押贷款质押物低于总行批复要求，如** （2）逾期贷款催收情况，如**。
4 （3）受托支付不合规，贷后未及时收集用途相关资料，如**
六、工作中存在的问题和障碍
由于**片农村支行机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。
总之，一年来，**片稽核工作在总行领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核检查力度，切实维护各项规章制度的贯彻执行和落实，为我县支行业务经营稳步健康推进保驾护航。
以上是一年来在稽核工作岗位上的简要总结，仅供领导参考，不足之处请领导批评指正。
稽核员: **
二0一四年**月**日
第11篇：信用社稽核员资格考试试题2
二、单项选择
1、信用社稽核是信用社稽核部门依法对信用社的 和 活动进行的监督和检查。（
） A、业务、经济 B、财务、经营 C、业务、财务 D、经济、经营 答案：C
2、信用社稽核按其机构不同分类，可分为
稽核和
稽核。（
） A、内部、外部 B、全面、专项 C、现场、非现场 D、定期、不定期 答案： A
3、信用社稽核按范围划分，可分为
稽核和
稽核。（
）
A、内部、外部 B、全面、专项 C、现场、非现场 D、定期、不定期 答案： B
4、信用社稽核按进行的时间划分，可分为
稽核和
稽核。（
） A、内部、外部 B、全面、专项 C、现场、非现场 D、定期、不定期 答案： D
5、信用社稽核按进行的地点划分，可分为
稽核和
稽核。（
） A、内部、外部 B、全面、专项 C、现场、非现场 D、定期、不定期 答案： C
6、稽核风险由固有风险、控制风险和察觉风险三个部分构成。它们之间的关系表现为：（
） A、稽核风险＝固有风险×控制风险＋察觉风险 B、稽核风险＝固有风险×控制风险×察觉风险 C、稽核风险＝固有风险＋控制风险－察觉风险
D、稽核风险＝固有风险×控制风险－察觉风险 答案： B
7、现场稽核的程序可以划分为五个阶段，即：（
） A、准备阶段、实施阶段、报告阶段、档案整理阶段、处理阶段 B、准备阶段、实施阶段、处理阶段、报告阶段、档案整理阶段 C、准备阶段、实施阶段、报告阶段、处理阶段、档案整理阶段
D、准备阶段、实施阶段、档案整理阶段、报告阶段、处理阶段 答案： C
8、农村信用社年中存贷款比例不得超过
%，年末不得超过 %（
）
A、80 80 B、75 75 C、75 80 D、80 75 答案：D
9、一年期以上中、长期贷款占一年期以上存款余额的比例不得高于
%。（
） A、100 B、110 C、120 D、130 答案：C
10、信用社最大一家客户贷款余额不得超过本社资本总 额 的 %，对最大十家客户贷款余额不得超过本社资本总额的
倍。（
）
A、30 1.5 B、35 1.5 C、30 1.6 D、35 1.6 答案：A
11、农村信用社备付金余额与各项存款余额的比例不得低于
%。（
）
A、2 B、3 C、4 D、5 答案：B
12、离任稽核是领导干部离任时的必经程序，实行先
、
、
。 A、先稽核、后离职、再任职 B、先离职、后任职、再稽核
C、先稽核、后任职、再离职 D、先离职、后稽核、再任职 答案：D
13、离任稽核时限原则上为任职期间，重点以离任前
为主，如有必要可追溯到以前年度。 A、一年 B、二年 C、三年 D、四年 答案：C
14、稽核档案应按
划分。（
） A、月份 B、季度 C、半年度 D、年度 答案：D
15、根据稽核档案保存价值分为长期保管的保管年限为
年。（
） A、5 B、10 C、15 D、20 答案：B
16、根据稽核档案保存价值分为短期保管的保管年限为
年。（
） A、1 B、3 C、5 D、8 答案：C
17、
是稽核的基本职能。（
）
A、经济处罚 B、经济监督 C、经济管理 D、经营决策 答案：B
18、
是信用社最原始的资金来源，是其成立和存在的前提。（
） A、资本金 B、存款 C、拆借资金 D、贷款 答案：A
19、信用社对其筹集的资本金依法享有经营权，但在经营中应当规范，检查时应注意其固定资产净值占资本金的比重是否超过了 ％。（
） A、30 B、50 C、80 D、100 答案：B 20、
是信用社从税后利润中按规定比例提取形成的积累资金。（
） A、资本公积 B、盈余公积 C、利润分配 D、公积金 答案：B
21、法定盈余公积金按税后利润的
%提取。（
） A、5 B、8 C、10 D、15 答案：C
22、当法定盈余公积累计达到注册资本的
%时，可不再提取。（
） A、30 B、40 C、50 D、60 答案：C
23、信用社的公益金一般按税后利润的
%提取。（
） A、3 B、5 C、8 D、10 答案：B
24、以
为准绳，是稽核处理遵循的原则。（
） A、法规 B、法律 C、制度 D、宪法 答案：A
25、在稽核工作中，作出稽核结论，也就是常说的“
”。（
） A、定性 B、定论 C、结果 D、评价 答案：A
26、担保活动应当遵循的原则是：
。（ ）
A、平等、自愿、公平、诚实信用 B、平等、公平、合法、诚实守法
C、自愿、公平、合法、诚实信用 D、公平、合法、平等、诚实守法 答案：A
27、下列可以做为保证人的有：
。（ ）
A、国家机关 B、学校、幼儿园、医院等公益事业单位
C、经法人授权的分支机构 D、中华人民共和国的公民 答案：C
28、保证人与债权人应当以? 订立保证合同。（
） A、口头形式 B、书面形式 C、电报 D、电话通知 答案：B
29、抵押人与抵押权人应当以
订立抵押合同。（
） A、口头形式 B、书面形式 C、电报 D、电话通知 答案：B 30、粮食生产贷款要根据粮食售出时间合理约定期限，最长不得超过
。（ ） A、当年年末 B、次年年初 C、次年3月末 D、次年4月末 答案： C
31、以无地上定着物的土地使用权抵押的，办理抵押物登记的部门是
。（ ） A、土地管理部门 B、县级以上政府规定的房地产管理部门 C、林木主管部门 D、工商行政管理部门 答案：A
32、以城市房地产或者乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，办理抵押物登记的部门是
。（ ） A、土地管理部门 B、县级以上政府规定的房地产管理部门 C、林木主管部门 D、工商行政管理部门 答案：B
33、以林木抵押的，办理抵押物登记的部门是
。（ ）
A、土地管理部门 B、林木主管部门 C、运输工具的登记部门 D、工商行政管理部门 答案：B
34、以船舶、车辆抵押的，办理抵押物登记的部门是
。（ ）
A、土地管理部门 B、林木主管部门 C、运输工具的登记部门 D、工商行政管理部门 答案：C
35、以企业的设备和其他动产抵押的，办理抵押物登记的部门是
。（ ）
A、土地管理部门 B、林木主管部门 C、运输工具的登记部门 D、工商行政管理部门 答案：D
36、信用社可以与之签定贷款合同的自然人是
。（ ） A、年满18周岁，60周岁以下的自然人 B、60周岁以上的自然人 C、16周岁以上，不满18周岁的自然人 D、以上自然人皆可 答案：A
37、现行的《中华人民共和国商业银行法》的执行日期是
。（ ）
A、1995年7月1日 B、1995年12月10日 C、1998年7月1日 D、2000年12月10日 答案：A
38、现行的《中华人民共和国银行业监督管理法》的执行日期是 。（ ）
A、1995年2月1日 B、1997年7月10日 C、2004年2月1日 D、2004年7月10日 答案：C
39、设立农村商业银行的注册资本最低限额为
元人民币。（
） A、一千万 B、三千万 C、五千万 D、一亿元 答案：C 40、负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理工作的机构是
。（
） A、中华人民共和国人民银行 B、中国银行业监督管理机构 C、中华人民共和国国务院 D、全国人大常委会 答案：B
41、下列证件中属于实名无效身份证件的是
。（
） A、居住在境内的16周岁以下中国公民的户口簿
B、中国人民解放军军人身份证件中国人民武装警察身份证件
C、港澳居民往来内地通行证台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件 D、年龄未满16周岁的在校学生的学生证 答案：D
42、下列储蓄会计档案的保管期限不属于永久保管期限为
。（
） A、储蓄存款挂失申请书、挂失登记簿 B、各种储蓄存款的开销户登记簿 C、会计主管人员移交清册 D、会计档案销毁清单 答案：C
43、专项票据到期，人民银行给予兑付时：实行信用社和县（市、区）联社两级法人体制的信用社资本充足率应达到
。（
） A、1% B、2% C、4% D、8% 答案：B
44、专项票据到期，人民银行给予兑付时：实行县（市、区）联社一级法人体制的信用社资本充足率应达到
。（
）
A、1% B、2% C、4% D、8% 答案：C
45、专项票据到期，人民银行给予兑付时：农村商业银行或农村合作银行资本充足率应达到
。（
）
A、2% B、4% C、8% D、10% 答案：C
46、专项票据到期，按“一逾两呆”口径考核，不良贷款比例较2002年12月末的降幅不低于
。（
）
A、30% B、40% C、45% D、50% 答案：D
47、专项票据到期时，资本充足率和不良贷款比例未达到兑付标准时，人发银行给予推迟兑付期
，该期限内不计付利息。（
） A、半年 B、一年 C、一年半 D、二年 答案：D
48、对亏损信用社因执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴补给予补贴。具体办法是，由财政部核定
年期间亏损信用社实付保值贴补息数额，由国家财政分期予以拨补。（
） A、95－97 B、94－97 C、95－98 D、97－98 答案：B
49、从2003年1月1日起至2005年年底，对西部地区试点的信用社
企业所得税。（
） A、按百分之三十三征收 B、按百分之十八征收 C、一律减半征收 D、一律暂免征收 答案：D 50、按照财税［2004］153号文件规定，自2004年7月1日起，东北地区企业的计税工资税前扣除标准提高到每月人均
元。（
） A、800 B、860 C、1000 D、1200 答案：D
51、农村信用社必须向人民银行缴存（ ）。
A、管理费 B、存款准备金 C、利润 D、二级准备金 答案：B
52、出纳帐薄采用（ ）。
A、复式记帐法 B、收付记帐法 C、单式记帐法 D、借贷记帐法 答案：C
53、农村信用社的注册资本金必须是（ ）。
A、实缴资本金 B、货币资金和固定资产等 C、全部资产 D、固定资产 答案：A
54、担任信用社理事长、主任，应具备高中、中专以上（包括高中、中专）学历，金融从业年限 年以上。（ ）
A、6 B、7 C、8 D、9 答案：A
55、担任县（市）联社理事长、副理事长、主任、副主任，应具备 以上学历。（ ） A、初中 B、高中 C、中专 D、大专 答案：C
56、农村信用社贷款利息回收率指标是贷款实收利息与 的比例不低于90％。（ ）
A、贷款总额 B、贷款应收利息 C、贷款利息收入 D、表外应收利息 答案：B
57、资本充足率指标是指 与加权风险资产总额的比率不得 低于8％。（ ）
A、资本 B、资本净额 C、所有者权益 D、所有者权益贷方余额 答案：B
58、贴现利息的计算公式是（ ）。
A、贴现利息＝贴现金额×贴现率 B、贴现利息＝贴现金额×贴现天数×月贴现率 C、贴现利息＝贴现金额×贴现天数×（月贴现率÷30）
D、贴现利息＝贴现金额×贴现天数×月贴现率÷30 答案：C
59、票据贴现的贴现期限最长不得超过（ ）。 A、4个月 B、1年 C、3个月 D、6个月 答案：D 60、拆入资金余额与各项存款余额的比例不得高于（ ）。 A、6％ B、7％ C、4％ D、5％ 答案：C 6
1、农村信用社的储蓄所是（ ）。
A、法人机构 B、非法人机构 C、独立核算机构 D、综合机构 答案：B 6
2、农村信用社资不抵债，不能支付到期债务，由 依法宣 告其破产。（ ）
A、省联社 B、人民银行 C、人民法院 D、银行业监管局 答案：C 6
3、可以作为抵押的财产有（ ）。
A、耕地 B、抵押人所有的房屋 C、宅基地 D、自留地 答案：B 6
4、股票质押贷款期限最长为（ ）。
A、3个月 B、4个月 C、5个月 D、6个月 答案：D 6
5、为行使抵押权、质权而取得的不动产或股票，应当自取得 之日起多长时间内予以处理 。（ ）
A、半年内 B、一年内 C、二年内 D、10个月内 答案：B 6
6、下面不是我国的支付结算办法确定的基本原则有（ ）。 A、诚实信用，履约付款 B、为客户保密
C、谁的钱进谁的帐，由谁支配 D、银行不垫款 答案：B 6
7、本票自出票日起，付款期限最长不得超过 月。（ ） A、六个月 B、一年 C、半年 D、二个月 答案：D 6
8、是目前农村信用社盈利的主要来源。（ ）
A、现金资产 B、贷款业务 C、中间业务 D、投资业务 答案：B 6
9、整存零取定期储蓄存款的起存金额为（ ）。 A、1000元 B、500元 C、100元 D、50元 答案：A 70、定期两便储蓄存款起存金额为（ ）。
A、1元 B、10元 C、100元 D、50元 答案：D 7
1、存款帐户实名制自什么时间施行（ ）。
A、2000年4月1日 B、2000年5月1日 C、2001年4月1日 D、2000年7月1日 答案：A 7
2、教育储蓄的对象（储户）为在校小学几年级以上的学生 （ ）。
A、二年级 B、三年级 C、四年级 D、五年级 答案：C 7
3、银行逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得超过（ ）。 A、5％ B、2％ C、8％ D、6％ 答案：C 7
4、银行呆帐贷款余额与各项贷款余额之比不得超过（ ）。 A、8％ B、2％ C、5％ D、6％ 答案：B 7
5、逾期贷款率是指（ ）。
A、逾期贷款期末余额与各项贷款期末余额之比 B、逾期贷款与各项贷款之比
C、逾期贷款与各项贷款期末余额之比
D、逾期贷款期末余额与各项贷款之比 答案：A 7
6、短期贷款展期期限累计不得超过（ ）。
A、原贷款期限的一半 B、半年 C、一年 D、原贷款期限 答案：D 7
7、残缺币全额兑换是指票面残缺不超过 ，其余部分的 图案、文字能照原样连接。（ ）
A、四分之一 B、五分之一 C、六分之一 D、三分之一 答案：A 7
8、信用社要合理划分贷款权限，坚持贷款的集体审批制度， 严格执行（ ）。 A、《农村信用合作社管理规定》 B、《现金管理规定》 C、《农村信用合作社示范章程》 D、《贷款通则》 答案：D 7
9、未经（ ）批准，贷款人不得豁免贷款。
A、国务院 B、人民法院 C、人民银行 D、上级行 答案：A 80、下列哪项财产不得抵押（ ）。
A、土地所有权 B、汽车 C、有价证券 D、珠宝首饰 答案：A 8
1、农村信用社拆出资金余额与各项存款余额的比例不得高于 （ ）。
A、3％ B、4％ C、8% D、12％ 答案：C 8
2、大额支付系统业务的查询查复登记簿的电子信息至少联机 保留 个工作日。（ ）
A、20 B、30 C、50 D、60 答案：B 8
3、中国人民银行通行 和其他合法手段对银行结算账户 的开立、使用、变更和撤销实话监控和管理。（ ）。 A、人民银行大额支付系统 B、金融机构非现场监管系统
C、人民银行银行结算账户管理系统 D、金融机构风险监测系统 答案：C 8
4、银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后 年。（ ）
A、5 B、10 C、15 D、20 答案：B 8
5、信用社社员缴纳的股本金和信用社公积金按法定程序转增形成的资本金是（ ）。 A、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、未分配利润 答案：A
第12篇：信用社稽核审计工作总结
今年以来，××省农村信用社联合社办事处对审计工作高度重视，理思路，定措施，完善机制，创新方法，量化工作目标，着力抓好落实，努力提升审计工作的执行力和监督力，为信用社健康快速发展保驾护航。
一是提高认识，重视审计工作。审计是一项政策性严、业务性强、工作面宽、涉及面广的工作。该办事处把审计工作列入重要议事日程，高
度重视并全力支持审计工作，突出审计部门相对独立性，树立审计威信，充分发挥“免疫系统”功能。同时，要求各单位转变对审计工作的认识，树立“解剖析已不怕严，亮出问题不怕丑，触及问题不怕痛”的思想，增强“不争分，可扣可不扣、模棱两可的问题主动要求扣分”的意识，以积极主动的态度对待审计检查。
二是分级管理，健全监督机制。办事处主要负责对县级联社及一定比例基层社进行审计，县级联社主要负责对辖内网点实施全覆盖审计。联社各个专业科室都配备了专职辅导和机动检查人员，专职辅导员主要负责对辖内网点的辅导工作，机动检查人员主要参与办事处组织的各类检查。完善检查辅导记录，创新检查、监督、审计、辅导工作方法，确保辅导检查效果。
三是明确目标，落实工作责任。该办事处对审计科制定了考核办法，明确任务目标；对县级联社落实了审计管理指标，并纳入绩效考评。办事处实行联系点制度，审计科人员包联社，负责检查督导；联社之间开展审计工作结对子活动，相互邀请对方进行审计；联社审计部网实行分片包干责任制，负责对所包营业网点进行全覆盖、常规性检查监督。办事处审计科、联社监事长、审计部经理层层签订目标责任状，形成“一级抓一级，层层抓落实”的责任机制，做到全年有计划，月月有分解，既全面覆盖，不留死角，又月有侧重，突出重点。要求联社监事长年内对辖内所有营业网点检查一遍，并建立违规问题登记簿，及时督导纠改、防控风险。(来源：好范文 http://www.daodoc.com/）量化审计指标，实施审计人员工资与审计罚款相挂钩，督促审计人员尽职履责。
四是求真务实，提高审计成效。树立杜绝“半拉子”工程，达到有审必有果，不断提高审计工作质量和水平，做到审一次有一次的成效，审一遍有一遍的起色。对审计发现的问题，要一竿到底，做好整改和后续检查工作，加强审计成果运用，及时将审计问题移交监察部门处理。
第13篇：信用社稽核副经理工作总结
信用社稽核监察副经理工作总结
2011年，本人在任职稽核监察部副经理期间，认真履行岗位职责，听从领导、服从指挥，为稽核监察部顺利地完成全年工作计划作出了自己的贡献。同时，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将本人2011年度工作的具体情况作如下总结：
一、加强学习，努力提高自身素质
稽核工作的特殊性，决定了稽核岗位是一个综合性岗位，因此也就要求从事稽核工作的人员都需要而且必须具有较高的综合素质和能力。因此我对自己也提出了较高的学习要求。一是积极参加XXX组织的各类视频、现场培训班，认真学习，做到“勤记录、勤思考、勤请教”，对学习内容进行消化和理解，并努力应用到工作当中；二是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向领导、同事请教，弥补不足，提高工作质量；三是利用上级部门检查的机会，积极学习新的稽核工作方法，转变稽核工作思路，提高稽核工作水平。
二、脚踏实地，积极履行岗位职责
1.稽核检查工作
2011年度，XXX稽核监察部共组织各类常规、专项检查
XX次，本人积极参加检查工作，认真履行岗位职责，严格按照《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》要求，参照各项规章制度对岗位、人员进行稽核检查，严格遵守稽核检查工作纪律，严格依法依规办事确保XXX业务经营健康发展。同时，对稽核中发现的问题和不足，不回避、不袒护，尊重客观事实，做到廉洁自律，客观公正。
2.经济联保责任制考核
按照工作安排，本人负责组织每半年对XXX经济联保责任制执行情况进行监督检查。2011年度，我先后按要求组织人员对XXX进行了两次检查工作，并根据工作实际设计出符合检查工作的《员工经济联保责任制执行情况检查表》，内容全面、清晰明了，提高了工作效率。
3.按时上报报表
按照工作安排，本人负责按季填制《各类违法违规违纪责任人处理情况统计表》。为了确保报表的质量和时效性，本人建立《稽核检查发现问题台账》，按季如实填列汇总表、明细表，并及时向XXX上报。
4.强制休假与岗位轮换工作
根据《案件专项治理》“四项制度”的要求，对达到岗位工作年限的人员进行岗位轮换，对重要岗位、敏感环节人员进行强制休假。为了规避风险，提高案件防控水平，稽核监察部对强制休假和岗位轮换人员进行离任离岗审计。为了
确保工作无死角，人员全覆盖，我在全员职工花名册的基础上，建立《强制休假和岗位轮换人员明细表》，及时登记、全面记载，为强制休假和岗位轮换工作的顺利进行奠定基础。
三、其他方面
2011年度，XXX为完成全年经营计划，下达了存款、电费、电话费等任务指标，为了不拖后腿，率先垂范，本人在完成本职工作的基础上，广泛联系、积极筹措，按期、按量地完成了存款、中间业务等经营任务指标。
四、工作中存在的不足及今后打算
随着全区农村信用社各项业务的开发、办理，稽核工作面临新的情况及新的变动，面对严峻的挑战，本人自认为还缺乏学习的主动性和自觉性，稽核检查中还存在不严谨的地方。下一步，我打算努力纠正缺点和不足。
1.持之以恒，加强学习。“逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此我要时刻加强自身学习，努力克服自身的不足，不耻下问，不断充实和完善自己。
2.严格执行制度，强化稽核监督。在稽核工作中，认真执行各项制度，杜绝违章、违制，提升稽核监督水平；凭制度办事，坚持原则，对所查出的问题进行追根溯源，认真总结经验教训，督促规范整改，确保XXX各项工作健康、有序地开展。
第14篇：某信用社稽核工作总结
xx,是中共中央关于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整体发展的关键一年。一年来，在银监分局的大力支持和监管下，在省联社的正确领导下，全体信合员工认真学习、实践党的十六届四中全会精神和深入贯彻中央x号文件精神，紧紧围绕当地政府关于农村经济工作的整体部署，以“一手抓管理、一手抓发展”为指导思想，狠抓稽核监察队伍建设，制定和完善了稽核制度；以支持“三农”为中心；以我市信用联社确定的“四个五”奋斗目标为突破口；以经营效益为出发点；以强化内部管理和狠抓落实为手段，认真开展民主监督工作，有效履行了行业服务、管理、协调、指导的监督职能，加大稽核督导力度，加大跟踪检查力度，加大处罚力度，重点放在“落实”二字上，由以前事后监督变为事前稽核，将存在问题扼杀在萌芽状态，从而有力的保障了我市农村信用社全年各项业务经营稳步发展。经过全体员工的不懈努力，取得了存款稳步增长，贷款收放两旺，实力增加，效益提高，经营成果取得建社以来最好政绩的新局面，为我市农村信用社“二次”创业夯实了基础。现将一年来的稽核工作情况总结如下：
一、基本情况
***农村信用社设有总稽核一人，稽核经理x人，专职稽核员四人，兼职稽核员x人。全辖设有独立核算信用社（部）*个，信用分社*个，共*个营业网点，共有员工*x人。截止**年末，各项存款*x万元，比上年增加*x万元；各项贷款*x万元，比上年增长*x万元，其中不良贷款*x万元，占比为*x%，存贷比例*%；股本金余额*万元，比上年增加*万元，盈余总额*x万元，实现净利润*x万元。
二、稽核工作概况
***联社稽核监察部根据省联社《xx稽核工作要点》及全省农村信用社工作会议精神，结合我市实际情况，先后对我市*个信用社（部），*个分社共计*个营业网点进行了最少x次，最多x次的全面序时稽核和x次全方位的时时跟踪检查，稽核面达*x％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用（部）、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。我们在进行序时、常规稽核的同时，根据联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专项稽核。今年共进行专项稽核x次，其中综合业务网络系统
专项稽核x次，共稽核*个新系统
营业网点，新系统
网点稽核面达*x％；进行卫生检查专项稽核x次，共查*个营业网点，稽核面达*x％；进行规范化服务专项检查x次；对我市农村信用两个经济实体(诚信金店和银鑫典当行)，进行专项稽核x次，根据省联社安排，协同资产负债部对全辖信用社进行“冒名”贷款专项稽核x次。通过一年稽核检查，共发出《稽核报告书》*份，《纠正通知书》*份,《整改通知书》*份，《离任报告书》*份，《待岗通知书》x份，《贷款催收通知书》*份，《清收贷款通知书》*份；为了规范信贷操作，***联社稽核监察部组织编写了《***农村信用社信贷文本》,共发出《***农村信用社信贷文本》*份。通过一年稽核检查，共处理违规、违纪人员*x人，罚款**x元，其中：通报批评*人，行政警告x人，行政降级x人，行政记大过x人，交流信用社主任x人，免信用社副主任x人。查出了部分信用社（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议、行政处罚等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为***联社业务发展奠定了良好的基础。
三、稽核工作具体内容
㈠、重点搞好常规稽核工作
**年度会计决算常规稽核。为了确保**年度会计决算真实、准确，联社稽核、业务人员对所辖各网点进行了全面、细致的检查，重点是对年终决算是否核对准确、是否有虚假收入或以贷收息，有无下甩费用，贷款形态是否真实，并进行相应科目的帐务调整。通过检查发现了x个社少提应付未付利息**元；x个社多提应付未付利息**元；x个社加提应付未付利息***.*元；x个社各项提留基础数错误。对以上问题已按照联社决算文件要求作了纠正和帐务处理。
**年度经营目标责任制考核兑现常规稽核。经营目标责任制的考核采取“百分计计酬”的办法,主要对我市农村信用社经营目标完成的真实性及考核情况的合规性进行检查。经考核我市农村信用社**年度经营目标责任制各项指标均真实、准确，无超比例兑现工资现象。其中考核得*分以上的社*个，占比*%，得*-*分的社x个，占比为*%，*-*分的社x个，占比为x%。
㈡、积极开展序时稽核，定期监控各社经营情况。
序时稽核是稽核检查中定期性对信用社各项业务经营情况检查的有效方法，有计划地搞好序时稽核有力于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，我市联社稽核监察部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执行情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合业务网络系统
的合规性操作等方面进行了多达x次的序时稽核和x次跟踪检查，共检查信用社库存*x次，共查现金**万元；检查重要空白凭证*x次，共查*万份；检查抵（质）押物品*次，累计*x万元；检查计算机备份盘*次，计*x张；检查计算机各类打印资料*次，计**份；检查结算业务*x次；检查各种登记簿**本；现场稽核传票**本。
㈢、根据我社实际情况，及时开展专项稽核
根据我市农村信用社实际情况和普遍存在的问题，及时进行研究、部署，开展专项稽核。一年来，稽核监察部根据业务发展需要共进行专项稽核x次，其中综合业务网络系统
专项稽核x次；城区规范化服务专项检查x次；“冒名”贷款专项稽核x次；进行专项稽核x次，检查情况如下：
第15篇：某信用社稽核工作总结
XX,是中共中央关于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整体发展的关键一年。一年来，在银监分局的大力支持和监管下，在省联社的正确领导下，全体信合员工认真学习、实践党的十六届四中全会精神和深入贯彻中央X号文件精神，紧紧围绕当地政府关于农村经济工作的整体部署，以“一手抓管理、一手抓发展”为指导思想，狠抓稽核监察队伍建设，制定和完善了稽核制度；以支持“三农”为中心；以我市信用联社确定的“四个五”奋斗目标为突破口；以经营效益为出发点；以强化内部管理和狠抓落实为手段，认真开展民主监督工作，有效履行了行业服务、管理、协调、指导的监督职能，加大稽核督导力度，加大跟踪检查力度，加大处罚力度，重点放在“落实”二字上，由以前事后监督变为事前稽核，将存在问题扼杀在萌芽状态，从而有力的保障了我市农村信用社全年各项业务经营稳步发展。经过全体员工的不懈努力，取得了存款稳步增长，贷款收放两旺，实力增加，效益提高，经营成果取得建社以来最好政绩的新局面，为我市农村信用社“二次”创业夯实了基础。现将一年来的稽核工作情况总结如下：
一、基本情况
***农村信用社设有总稽核一人，稽核经理X人，专职稽核员四人，兼职稽核员X人。全辖设有独立核算信用社（部）*个，信用分社*个，共*个营业网点，共有员工*X人。截止**年末，各项存款*X万元，比上年增加*X万元；各项贷款*X万元，比上年增长*X万元，其中不良贷款*X万元，占比为*X%，存贷比例*%；股本金余额*万元，比上年增加*万元，盈余总额*X万元，实现净利润*X万元。
二、稽核工作概况
***联社稽核监察部根据省联社《XX稽核工作要点》及全省农村信用社工作会议精神，结合我市实际情况，先后对我市*个信用社（部），*个分社共计*个营业网点进行了最少X次，最多X次的全面序时稽核和X次全方位的时时跟踪检查，稽核面达*X％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用（部）、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。我们在进行序时、常规稽核的同时，根据联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专项稽核。今年共进行专项稽核X次，其中综合业务网络系统 专项稽核X次，共稽核*个新系统 营业网点，新系统 网点稽核面达*X％；进行卫生检查专项稽核X次，共查*个营业网点，稽核面达*X％；进行规范化服务专项检查X次；对我市农村信用两个经济实体(诚信金店和银鑫典当行)，进行专项稽核X次，根据省联社安排，协同资产负债部对全辖信用社进行“冒名”贷款专项稽核X次。通过一年稽核检查，共发出《稽核报告书》*份，《纠正通知书》*份,《整改通知书》*份，《离任报告书》*份，《待岗通知书》X份，《贷款催收通知书》*份，《清收贷款通知书》*份；为了规范信贷操作，***联社稽核监察部组织编写了《***农村信用社信贷文本》,共发出《***农村信用社信贷文本》*份。通过一年稽核检查，共处理违规、违纪人员*X人，罚款**X元，其中：通报批评*人，行政警告X人，行政降级X人，行政记大过X人，交流信用社主任X人，免信用社副主任X人。查出了部分信用社（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议、行政处罚等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为***联社业务发展奠定了良好的基础。
三、稽核工作具体内容
㈠、重点搞好常规稽核工作
**年度会计决算常规稽核。为了确保**年度会计决算真实、准确，联社稽核、业务人员对所辖各网点进行了全面、细致的检查，重点是对年终决算是否核对准确、是否有虚假收入或以贷收息，有无下甩费用，贷款形态是否真实，并进行相应科目的帐务调整。通过检查发现了X个社少提应付未付利息**元；X个社多提应付未付利息**元；X个社加提应付未付利息***.*元；X个社各项提留基础数错误。对以上问题已按照联社决算文件要求作了纠正和帐务处理。
**年度经营目标责任制考核兑现常规稽核。经营目标责任制的考核采取“百分计计酬”的办法,主要对我市农村信用社经营目标完成的真实性及考核情况的合规性进行检查。经考核我市农村信用社**年度经营目标责任制各项指标均真实、准确，无超比例兑现工资现象。其中考核得*分以上的社*个，占比*%，得*-*分的社X个，占比为*%，*-*分的社X个，占比为X%。
㈡、积极开展序时稽核，定期监控各社经营情况。
序时稽核是稽核检查中定期性对信用社各项业务经营情况检查的有效方法，有计划地搞好序时稽核有力于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，我市联社稽核监察部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执行情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合业务网络系统 的合规性操作等方面进行了多达X次的序时稽核和X次跟踪检查，共检查信用社库存*X次，共查现金**万元；检查重要空白凭证*X次，共查*万份；检查抵（质）押物品*次，累计*X万元；检查计算机备份盘*次，计*X张；检查计算机各类打印资料*次，计**份；检查结算业务*X次；检查各种登记簿**本；现场稽核传票**本。
㈢、根据我社实际情况，及时开展专项稽核
根据我市农村信用社实际情况和普遍存在的问题，及时进行研究、部署，开展专项稽核。一年来，稽核监察部根据业务发展需要共进行专项稽核X次，其中综合业务网络系统 专项稽核X次；城区规范化服务专项检查X次；“冒名”贷款专项稽核X次；进行专项稽核X次，检查情况如下：
⑴、综合业务网络系统 专项检查方面
为了进一步加强我市农村信用社在新系统 下的业务经营活动的监督和检查，稽核监察部对全辖所有信用社传票、帐务、报表进行了全面、细致的稽核检查，仍然发现部分信用社存在不少问题，如：柜员业务操作权限过大，错帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有起到事中、事后监督的作用；存在记帐串户或在新系统 中无摘要栏等现象大额结算业务无主管柜员签字；计算机报表装订不规范；部分信用社由于上线时核对工作不扎实和发放贷款柜员责任心不强、收息时存在少收、多收利息现象，对此，联社稽核监察部及时下发《关于认真核对贷款合同利率与微机输入利率的通知》文件，责成各社对上述情况进行自查、上报。
⑵、卫生及规范化服务专项检查方面
为了加强我市农村信用社规范化服务，增强员工品牌意识，打造精品网点，提高服务质量，我社从基本的环境卫生入手，对全辖*个营业网点进行卫生专项稽核，共发出“最清结”*份、“清洁”*份、“不清洁”X份；对城区信用社规范化服务进行突击检查，共检查*个营业网点，稽核面达*%，共处罚违规人员*人，经济罚款计*X元。
⑶、协同相关部门进行“冒名”贷款专项检查
经过认真部署、合理安排，我社及时组织人员对全辖信用社“冒名”贷款进行了一次详细专项检查，通过认真核对、汇总和统计，发现我市*个信用社存在冒名贷款，共计*X户，*X笔，金额***X元。
四、工作中存在的问题和障碍
由于农村信用社机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，内控制度形同虚设，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。
带来便捷的结算渠道的同时，也给新系统下稽核检查工作带来了新的问题和要求。如：没有行之有效的与综合业务网络系统相匹配的“稽核检查、风险预警系统”，使得在所有业务数据“集中”处理下，稽核人员无法直接从系统 得到相应的稽核项目，从而使存在风险不能在第一时间得到发现和解决，管理部门不能应用发达的计算机网络进行监控。
没有很好的将非现场稽核与现场稽核有机结合，来构成农村信用社稽核监督管理工作的完整体系。其主要原因，一是由于综合业务网络系统 对“稽核、监督、检查”等方面存在“真空”状态，新系统 下对稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，导致非现场稽核无法进行的现象存在。二是非现场稽核的技术支持不够，全省农村信用社综合业务网络系统 仍未建立功能齐全、实用性较强的非现场稽核监控系统 。而手工和半手工操作，不能对浩繁复杂的数据进行快捷处理，形成时效性强的监督管理信息。
由于联社对各部室的分工不同，稽核与其他职能部门缺乏协作，造成抓经营和抓管理“两张皮”现象，使得在内部控制上各个防范主体不能有效联动。
总之，一年来，我市联社稽核工作在联社领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我们必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核、监察执法力度，切实维护各项规章制度的执行和落实，为我市信用社业务经营稳步健康推进保驾护航。
以上报告妥否，请指正。
第16篇：稽核员年终工作总结
2014年度稽核工作总结
一年来在各位领导和同事的关心帮助下，我认真提高自身思想素质，加强学习业务技能，积极履行岗位职责，任劳任怨、忠于职守、勤奋工作认真学习专业知识和业务技能，根据总行年初稽核工作计划以及阶段性工作安排，在做好本职工作的同时，积极引导辖内各支行开展工作，较为圆满的完成了2014年领导安排的各项任务。现将2014年度稽核工作总结如下:
一、基本情况
包片辖内有**家支行**个分理处，即**支行、**分理处、**分理处、**铺支行、**支行、**支行、**支行，共有员工**人。各项存款较上年同期有较大幅度的上升，但**支行、**支行贷款营销不足；**、**不良贷款居高不下，且反弹趋势依然严重，通过历次检查发现信贷业务在总行的规范管理和制度要求下，贷款发放操作初步规范提高，贷款风险得到有效控制；会计基础在创建工作的带动下，会计工作秩序、会计核算和账务处理水平有所提高；安全保卫工作制度已建立，各项安全设施达到了合规标准。因信贷人员紧张，部分社对农户小额信用贷款的贷后检查明显不足，当然在内控制度执行和业务操作还存在一定差距。
二、稽核工作概况
根据总行稽核工作会议精神，除开展其他阶段性工作外，结合我辖区实际情况，先后对我辖区及配角的**家支行**家分理处，进行了**轮序时稽核，共 50次以上的稽核检查，多次的全面序时稽核和全方位的时时跟踪检查，稽核面达 100％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各支行 、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确、稳妥地进行。我们在进行序时稽核的同时，根据总行要求以及业务发展普遍存在的问题及时开展了多项专项稽核。
三、加强各方面知识学习
（一）加强政治思想和职业道德教育，发扬爱岗敬业精神
本人一贯坚持四项基本原则，努力学习马列主义，毛泽东思想，邓小平理论，以及党的路线方针政策。高举邓小平理论的伟大旗帜，努力实践“三个代表”的科学内涵、党的群众路线教育，以及有关金融、法律、法规。通过学习，纯清了思想，提高了认识。 (二)加强业务学习，提高自身素质，乐做“学习型员工”
为适应新形势的发展需要，不断加强自身修养。一是利用业余时间认真学习金融业务知识，认真学习总行下发的各种文件、资料，使之能够融会贯通，学以致用，提高业务工作能力、综合分析能力、协调办事能力，从进入支行以来，我对学习就没有停止过，自己深知如今是知识时代，没有知识在将来将会无立足之地，为此，我坚持学习不放松，《中国农村信用合作》、《中国金融》、《金融时报》及各种稽核方面的知识，成为我学习中的良师益友，从中我学到了不少对工作有帮助的东西。二是学习法律知识和各项规章制度，强化自身的法律意识，加强思想道德建设，提高职业修养，树立正确的人生观和价值观；能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强工作的责任心、事业心，对上级部门的文件精神我深刻领会，使上级精神在工作执行中不走样、无偏差。
四、稽核工作具体内容
（一）接受省总行、**办事处及**银监分局抽调，努力完成交办的工作 于****年*月**日至**日，参加**高管审计；****年*月**日至*月*日，参加**检查；****年**月**日至**日，参加**高管审计；****年**月**日至**日，参加***域风险排查检查。
（二）重点搞好常规稽核工作
1、印证押、现金、结算的常规稽核。主要对业务印章、经办人名章和印鉴章的使用、管理登记及分管情况进行检查；重要空白凭证的领用、保 管、销号和再销号是否及时合规；检查结算对帐手续是否严密合规；库存现金、库存管理是否合规，有价单证、抵质押物的保管及管理是否合规；营业设施是否符合安防规定等。
2、岗位操作、会计控制及管理。主要对双人临柜、钱账分管、开销户手续、执行实名制存款、挂失业务的处理及登记、“六相符”、报表的报送及数字的真实性、会计凭证等资料的整理装订归档、计算机操作与维护、柜员卡的使用与管理、费用的审批把关等。
3、信贷基础、操作流程、管理监控。主要对借据的管理、贷款分户账的建立与使用、贷款三查制度的执行、贷款科目的使用、贷款新规执行情况、贷款展期的合规性、新增贷款的合规性、五级分类的偏离度等。
（三）积极开展序时稽核，定期监控各支行经营情况
序时稽核是稽核检查中定期性对支行各项业务经营情况检查的有效方法，有计划地搞好序时稽核有助于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，县总行稽核部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执行情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合业务网络系统的合规性操作等方面进行了数次的序时稽核和跟踪检查，共检查支行库存30多次，检查重要空白凭证30多次，检查抵（质）押物品 15多次，检查计算机各类打印资料20多次 ，检查各种登记簿 400多本（次）。
（四）根据辖内实际情况，及时开展专项稽核
一年来接受省总行及**办事处抽调，努力完成交办的工作及本总行辖区内的3次序时稽核检查外，根据总行业务发展需要对全辖进行专项稽核 26次。
（1）****年**月**日至**日对**等进行年终真实性检查。
（2）****年**月**日至**日对**支行进行安全检查。
（3）****年**月**日至**月**日对**支行进行了标准行社创建验收复查。
（4）****年**月**日至**日对**支行、**分理处进行了全面的后督专项检查。
（5）****年**月**日至**月**日分别对**支行进行了序时稽核检查。
（6）****年**月**日至**对**进行了强制休假审计。
（7）****年**月**至**日**进行了序时稽核跟踪检查。
（8）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。
（9）****年**月**日对**支行进行了突击检查。
（10）****年**月**日至**日对**黄泥铺进行了安全专项检查。
（11）****年**月**日对调离员工进行了离岗审计。
（12）****年**月**日对**进行了离岗审计。
（13）****年**月**日对**进行了突击检查。
（14）****年**月**日至**日对**支行进行了电子银行及银行卡业务检查。
（15）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。
（16）****年**月**日至**日对**验收。
通过一年稽核检查，共发出《事实确认书》50份，共处理违规人员21人次，经济处罚****元。查出了部分支行（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为***银行业务发展奠定了良好的基础。
五、回顾2014年度稽核工作中部分支行对检查出的重点问题未整改情况。
（1）办理质押贷款质押物低于总行批复要求，如** （2）逾期贷款催收情况，如**。
（3）受托支付不合规，贷后未及时收集用途相关资料，如**
六、工作中存在的问题和障碍 由于**片农村支行机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。
总之，一年来，**片稽核工作在总行领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核检查力度，切实维护各项规章制度的贯彻执行和落实，为我县支行业务经营稳步健康推进保驾护航。 以上是一年来在稽核工作岗位上的简要总结，仅供领导参考，不足之处请领导批评指正。
稽核员: ** 二0一四年**月**日篇二：稽核员年终述职报告
稽核员年终述职报告
尊敬的各位领导：
自从09年9月份我来到餐馆，从事稽核工作，在公司各位领导的带领下，在其它同事的帮助下，认真学习专业知识熟练掌握业务技能，积极履行岗位职责，全面完成了各项任务。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将2009年度参加稽核工作以来的具体情况作如下述职。
一、明确思想，端正态度。
二、履职尽责，积极完成岗位工作任务
1、忠于职守，尽职尽责。
四个月来，本着对工作高度负责的态度，依据相关规章制度，认真履行稽核人员职责，做到对事不对人，一把尺子，一个标准，常规序时稽核不放松，确保公司业务经营健康发展。坚持对公司日常经营结账票据进行不断往复的常规序时稽核，将一多半的时间放在结账票据稽核检查中。主要抓营业口中的各种结账票据的稽核检查，稽核过程中首先从内控制度执行和执规执纪方面着手进行规范的稽核，对违规违纪问题及时纠正，及时解决，维护了公司的整体利益和形象，起
到了强有力威慑作用，进一步激发了员工爱岗敬业，实事求是。认真学习天子星点菜系统的日常维护及操作。
2、客观公正，实事求是。
从规范程序做起。对稽核中发现的问题和不足，不是回避当“老好人”，而是耐心地进行现查现纠和现场解决，协助他们共同想办法，添措施，共同规范和完善，将查帮、查纠、查教有机地结合起来。认真履行岗位职责，按质按量完成了上级安排的各项工作。在工作中求得大家的支持和理解。针对检查中的问题共商策略，共寻方法。协助、配合公司领导的工作。对天子星点菜系统在营业中存在的问题，做到力所能及，对不能解决的问题及时和天子星的售后服务联系，和他们共同解决，以保证公司正常营业。
三、加强学习，努力提高自身综合素质。
从事稽核工作对于我来讲是一个新的岗位，身在其中，我感到工作经验不足，专业知识还有所欠缺。这种情况下，我要求自己：
一是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向领导、同事请教，弥补不足，提高工作质量。
二是对点菜系统不熟悉的地方，积极向天子星的工程师学习。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”，总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。
为回顾过去，展望未来，发扬成绩，克服不足，在新的一年里，我的工作打算是：在公司及部门领导的带领下，在同事们的帮助和支持下，做到“学中干、干中学”，扎实工作，虚心请教，加快自身综合素质的提升步伐，以适应新的工作环境，保时、保质、保量完成上级交付的各项工作任务。计划采取的措施是：
1、持之以恒，加强学习。“逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此要时刻加强自身学习，努力克服自身的不足，不耻下问，不断充实和完善自已。
2、严格执行制度，强化稽核监督。在稽核工作中，认真执行各项制度，杜绝违章、违制，提升稽核监督水平；凭制度办事，坚持原则，敢于碰硬，坚决维护制度的严肃性；对所查出的问题进行追根溯源，认真总结经验教训，督促规范整改，确保各项工作健康、有序地开展。
3、对天子星点菜系统还有好多无知，在以后的工作中要多用，多记，多向其公司的工程师请教，使其在本公司中发挥更大的作用。
二00九年是餐馆不平凡的一年，为餐馆的顺利开业，顺利的走上正轨，全体公司员工都付出了自己的满腔热血，使餐饮有限公司步入更加辉煌灿烂的历史新时期。个人虽然在稽核检查中“轻、重、缓、急”把握还不够理想，业务知识还比较单一，距离真正的复合型、全面型的人才还有较大差距，综合能力还有待提高，但通过领导、同事的帮助和自己的积极努力，较为圆满地完成了上级下达的各项工作任务，取得一定的进步。我将一如既往，百尺竿头更进一步。因为成绩只能代表昨天，未来还需奋斗，努力使自己做到无悔昨天，珍惜今天，奋斗明天。为我们的大家庭——餐馆，再作新贡献。
以上述职，难免疏漏，敬请领导同志们批评指正。
谢谢大家！
述职人： 2009-12-19篇三：信用社稽核员年度个人总结
信用社稽核员年度个人总结
大学毕业以后，很长时间内找不到工作，这倒不是工作很难找，实际上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以为毕业于名牌大学，非要找到一个很好的工作。现在回想起来，那时真的很幼稚，工作不在于好坏，主要是个人的能力和努力的情况。
不过那时的我运气还不错，在找了很长时间工作后，在即将丧失信心的时候，找到了现在工作的地方，**信用社。在我找到个周，已经体会了很多次找不到工作的痛苦了，所以我进入工作岗位上后，马上就适应了新的环境，工作业绩也很快的上来了。
不过我从**信用社**岗调至**联社稽核部任稽核员。从事稽核工作以来，在**稽核大队和**联社的领导下，在一同从事稽核工作的其它同事的帮助下，本人认真学习专业知识和业务技能，积极主动履行岗位职责，按时完成**稽核大队及联社分配的各项稽核任务。通过自己和同事们的相互配合，有效地防范了案件、事故的发生，信用社内控制度的贯彻和执行情况有了较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将200*年度参加稽核工作以来的具体情况作如下总结。
一、基本工作情况： 200*年参加稽核工作以来，在**市办事处及联社的领导下，除一部分日常例行工作以外，按照时间的先后次序，我主要参与了以下*项稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作：
1、“案件风险百日排查”交叉检查，对**县农村信用联社进行了风险排查。我所在的排查小组对**县**信用社、*5家信用社进行了排查；
2、为有效预防突发性事故和员工道德性风险引起的责任性事故，对辖内金库的现金库存进行了突击查库；
3、以分组包片的形式对**信用社等6个基层社进行了冒名、借名贷款专项检查；
4、根据有关强制休假制度和离任审计制度的规定，对部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计及基层社主任强制休假期间的业务经营审计；
二、工作中的具体做法：
1、加强学习，努力提高自身综合素质。
虽然自己参加信用社工作已近*年时间，但从事稽核工作对于我来讲是一个崭新的岗位，身在其中，我感到一是工作经验不足，二是自身所掌握专业知识有所欠缺。这种情况下，我要求自己：
一是积极参加市办及联社举办各种学习培训及经验交流。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”，总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。 二是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时间认真学习金融业务知识，法律知识和各项规章制度，认真学习市办及联社下发的各种文件、资料，促进自己融会贯通，学以致用，提高业务工作能力、综合分析能力。不断提高自己的理论和政策水平，使自己的业务素质由单一型向全面复合型发展。 三是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向其它同事请教，消化包袱，弥补不足，提高自己怕工作质量。
2、严格监督，认真履行岗位职责。
在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中认真记录，认真分析，然后诚恳提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时，在各项检查中我要求自己注重抓好“回头看”，针对此前各级各部门检查发现问题以及对照问题和不足提出的整改意见进行的后续落实情况，进行逐项复查，督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。
3、明确思想，端正态度。
稽核工作的特殊性，决定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力，而思想素质首当其冲应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明确自己的工作方向，端正自己的工作态度，以较为饱满的态度积极投入到从事的工作当中。
在以后的工作生活中，我还是要继续的努力工作，因为我从个人感觉上就知道自己做的还是不够，缺点就是上班经常迟到，上班的时候经常借故有事外出，工作不是很努力，这是我要在以后要认真改正的地方。
以后的路还有很长，我将要继续做好我的信用社稽核员，就必须处理好合同事之间的关系，将上下关系理顺，努力的工作是必不可少的，相信我在以后的工作中会取得更好的成绩的。
“路漫漫其修远兮，吾将上下而求索”，我会做好工作的，相信自己的能力！篇四：信用社稽核员年终述职报告
信用社稽核员年终述职报告
尊敬的各位领导： 我叫刘中波，男，现年38岁，大专文化。2010年（x月）由木兰县信用社调至哈尔滨市农村信用联社稽查分局第四支局任稽查员。从事稽核工作以来，在市联社和稽核科的领导下，在其它同事的帮助下，认真学习专业知识熟练掌握业务技能，积极履行岗位职责，全面完成了所辖社的稽核监督工作及联社分配的各项任务。通过“查、帮、纠、处及辅导”，有效地防范了案件、事故的发生，信用社内控制度的贯彻和执行情况有了较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将2010年度参加稽核工作以来的具体情况作如下述职。
一、基本工作情况：
自参加稽核工作以来，除一部分日常例行工作以外，按照时间的先后次序，我主要参与了以下稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作：
1、对双城市信用联社、金城信用联社等16家信用联社xx年年度会计决算真实性进行了检查。
2、根据有关离任审计制度的规定，对双城联社部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计。
3、“案件风险排查和案件专项治理回头看”对双城市信用联社进行了风险排查，对双城市农丰信用社等十家信用社进行了检查。
4、对方正县松南信用社等九家信用社进行了xx年年度至检查日序时稽核检查。
5、以分组包片的形式，对双城信用联社16家信用社进行了2010年1—3季度序时稽核检查。对宾县联社几家信用社进行了2010年2—4季度序时稽核检查。
6、对双城宾县联社2—3季度序时稽核存在的问题整改情况进行了检查。
二、工作中的具体做法：
（一）、明确思想，端正态度。 稽核工作的特殊性，决定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力，而思想素质应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加稽核工作的那一刻起，就要求自己明确工作方向，端正工作态度，以较为饱满的态度积极投入到从事的工作当中。一年来，在领导和同志们的关心和帮助下，脚踏实地，兢兢业业，在平凡的岗位上忠实的做好每一件简单而平凡的工作，为日后工作的有效开展奠定了牢固而坚实的基础
（二）、履职尽责，积极完成岗位工作任务
1、忠于职守，尽职尽责。
一年来，本着对事业高度负责的态度，依据相关规章制度，认真履行稽核审计人员职责，做到对事不对人，一把尺子，一个标准，紧扣联社“业务经营大发展，盈利水平大提高，综合实力大增强”的工作思路坚持常规序时稽核不放松，确保信用社业务经营健康发展。坚持对所包片内信用社进行不断往复的常规序时稽核，将一多半的时间放在基层信用社各种稽核检查中。主要抓了各信用社、各岗位执纪、执规工作的稽核检查，稽核过程中首先从内控制度执行和执规执纪方面着手进行规范的稽核审计，对违规违纪问题从严从重处罚，有力的打击了不正之风，维护了信用社的整体利益和形象，起到了强有力威慑作用。进一步激发了员工爱岗敬业、比、学、赶、帮、超的热潮。
2、客观公正，实事求是。
从规范程序做起。对序时稽核中发现的问题和不足，不是回避当“老好人”，而是耐心地进行现查现纠和现场辅导，协助他们共同想办法，添措施，共同规
范和完善，将查帮、查纠、查教有机地结合起来。认真履行岗位职责，按质按量完成了上级安排的各项工作。坚持大事讲团结，小事讲风格，在工作中求得大家的支持和理解。坚持定期和不定期地向大社主任汇报工作，针对检查中的问题共商策略，共寻方法。协助、配合大社主任、座班主任、分社主任的工作，从业务经营到内部管理，为他们出谋划策，分忧解难。并经常与职工谈心，让大家明白监督是为更好地发展业务服务，取得了大家的理解和支持。
3、积极参与，认真负责，
一是参与年度决算工作的全过程，并认真组织积极参与年度决算工作的真实性稽核检查，按照省市及联社要求认真组织实施检查，确保业务经营的真实性。二是按照联社安排，对信贷管理工作进行了专项稽核检查，对信贷管理方面存在的问题的社和人毫不保留的予以暴光，为信用社信贷管理工作起到了积极的推动作用。三是根据联社安排对联社营业部的信贷管理工作实施了专项稽核，找准了存在的薄弱环节，提出了整改意见和纠改措施，进一步促进了营业部信贷管理工作的规范化。
4、严格监督，忠于履行
在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中认真记录，认真分析，然后诚恳提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时，在各项检查中我要求自己注重抓好“回头看”，针对此前各级各部门检查发现问题以及对照问题和不足提出的整改意见进行的后续落实情况，进行逐项复查，督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。
（三）、加强学习，努力提高自身综合素质。 从事稽核工作对于我来讲是一个新的岗位，身在其中，我感到工作经验不足，专业知识还有所欠缺。这种情况下，我要求自己：
一是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时间努力钻研金融业务知识，法律知识，认真学习市办及联社下发的各种文件、资料和规章制度，
促进自己融会贯通，学以致用，不断提高自己的理论和政策水平，使自己的业务素质由单一型向全面复合型发展。
二是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向其它同事请教，消化包袱，弥补不足，提高工作质量。
三是积极参加市办及联社举办各种学习培训及经验交流。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”，总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。
三、未来工作目标和措施
为回顾过去，展望未来，发扬成绩，克服不足，新的一年里，我的工作打算是：在市办及联社领导的带领下，在同事们的帮助和支持下，正确处理好工学矛盾，做到“学中干、干中学”，扎实工作，虚心请教，加快自身综合素质的提升步伐，以适应新的工作环境，保时、保质、保量完成上级交付的各项工作任务。计划采取的措施是：
1、持之以恒，加强学习。“逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此要时刻加强自身学习，努力克服自身的不足，不耻下问，不断充实和完善自已。利用一切可利用的时间，学习法律、法规和各项规章制度，做到知法、懂法、守法，按照规定严格执行制度。
2、严格执行制度，强化稽核监督。在稽核工作中，认真执行各项制度，杜绝违章、违制，提升稽核监督水平；凭制度办事，坚持原则，敢于碰硬，坚决维护制度的严肃性，督促各项规章制度落到实处；对所查出的问题进行追根溯源，认真总结经验教训，督促规范整改，确保各项工作健康、有序地开展。
3、扎实工作，认真履职。在自己的实际工作当中，坚持务实的工作作风，扎实开展好稽核监督工作，从源头上遏制违规、违纪、违法案件和事故的发生。 xx年是信合发展史上不平凡的一年，为振兴信合事业，全体信合员工都付出了自己的满腔热血，使农村信用社步入更加辉煌灿烂的历史新时期。个人虽然在
稽核检查中“轻、重、缓、急”把握还不够理想，业务知识还比较单一，距离真正的复合型、全面型的人才还有较大差距，综合能力还有待提高，但通过领导、同事的帮助和自己的积极努力，较为圆满地完成了上级下达的各项工作任务，取得一定的成绩和进步。我将一如既往，百尺竿头更进一步。因为成绩只能代表昨天，未来还需奋斗，努力使自己做到无悔昨天，珍惜今天，奋斗明天。为农村信用社的稳健和谐发展，再作新贡献。
以上述职，难免疏漏，敬请领导同志们批评指正。
谢谢大家！篇五：信用社稽核员年终述职报告
信用社稽核员年终述职报告 尊敬的各位领导： 我叫刘中波，男，现年38岁，大专文化。2010年（x月）由木兰县信用社调至哈尔滨市农村信用联社稽查分局第四支局任稽查员。从事稽核工作以来，在市联社和稽核科的领导下，在其它同事的帮助下，认真学习专业知识熟练掌握业务技能，积极履行岗位职责，全面完成了所辖社的稽核监督工作及联社分配的各项任务。通过“查、帮、纠、处及辅导”，有效地防范了案件、事故的发生，信用社内控制度的贯彻和执行情况有了较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将2010年度参加稽核工作以来的具体情况作如下述职。
一、基本工作情况：
自参加稽核工作以来，除一部分日常例行工作以外，按照时间的先后次序，我主要参与了以下稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作：
1、对双城市信用联社、金城信用联社等16家信用联社xx年年度会计决算真实性进行了检查。
2、根据有关离任审计制度的规定，对双城联社部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计。
3、“案件风险排查和案件专项治理回头看”对双城市信用联社进行了风险排查，对双城市农丰信用社等十家信用社进行了检查。
4、对方正县松南信用社等九家信用社进行了xx年年度至检查日序时稽核检查。
5、以分组包片的形式，对双城信用联社16家信用社进行了2010年1—3季度
序时稽核检查。对宾县联社几家信用社进行了2010年2—4季度序时稽核检查。
6、对双城宾县联社2—3季度序时稽核存在的问题整改情况进行了检查。
二、工作中的具体做法：
（一）、明确思想，端正态度。 稽核工作的特殊性，决定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力，而思想素质应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加稽核工作的那一刻起，就要求自己明确工作方向，端正工作态度，以较为饱满的态度积极投入到从事的工作当中。一年来，在领导和同志们的关心和帮助下，脚踏实地，兢兢业业，在平凡的岗位上忠实的做好每一件简单而平凡的工作，为日后工作的有效开展奠定了牢固而坚实的基础
（二）、履职尽责，积极完成岗位工作任务
1、忠于职守，尽职尽责。
一年来，本着对事业高度负责的态度，依据相关规章制度，认真履行稽核审计人员职责，做到对事不对人，一把尺子，一个标准，紧扣联社“业务经营大发展，盈利水平大提高，综合实力大增强”的工作思路坚持常规序时稽核不放松，
确保信用社业务经营健康发展。坚持对所包片内信用社进行不断往复的常规序时稽核，将一多半的时间放在基层信用社各种稽核检查中。主要抓了各信用社、各岗位执纪、执规工作的稽核检查，稽核过程中首先从内控制度执行和执规执纪方面着手进行规范的稽核审计，对违规违纪问题从严从重处罚，有力的打击了不正之风，维护了信用社的整体利益和形象，起到了强有力威慑作用。进一步激发了员工爱岗敬业、比、学、赶、帮、超的热潮。
2、客观公正，实事求是。
从规范程序做起。对序时稽核中发现的问题和不足，不是回避当“老好人”，而是耐心地进行现查现纠和现场辅导，协助他们共同想办法，添措施，共同规范和完善，将查帮、查纠、查教有机地结合起来。认真履行岗位职责，按质按量完成了上级安排的各项工作。坚持大事讲团结，小事讲风格，在工作中求得大家的支持和理解。坚持定期和不定期地向大社主任汇报工作，针对检查中的问题共商策略，共寻方法。协助、配合大社主任、座班主任、分社主任的工作，从业务经营到内部管理，为他们出谋划策，分忧解难。并经常与职工谈心，让大家明白监督是为更好地发展业务服务，取得了大家的理解和支持。
3、积极参与，认真负责，
一是参与年度决算工作的全过程，并认真组织积极参与年度决算工作的真实性稽核检查，按照省市及联社要求认真组织实施检查，确保业务经营的真实性。二是按照联社安排，对信贷管理工作进行了专项稽核检查，对信贷管理方面存在的问题的社和人毫不保留的予以暴光，为信用社信贷管理工作起到了积极的推动作用。三是根据联社安排对联社营业部的信贷管理工作实施了专项稽核，
找准了存在的薄弱环节，提出了整改意见和纠改措施，进一步促进了营业部信贷管理工作的规范化。
4、严格监督，忠于履行
在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中认真记录，认真分析，然后诚恳提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时，在各项检查中我要求自己注重抓好“回头看”，针对此前各级各部门检查发现问题以及对照问题和不足提出的整改意见进行的后续落实情况，进行逐项复查，督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。
（三）、加强学习，努力提高自身综合素质。
从事稽核工作对于我来讲是一个新的岗位，身在其中，我感到工作经验不足，专业知识还有所欠缺。这种情况下，我要求自己：
一是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时间努力钻研金融业务知识，法律知识，认真学习市办及联社下发的各种文件、资料(material)和规章制度，促进自己融会贯通，学以致用，不断提高自己的理论和政策水平，使自己的业务素质由单一型向全面复合型发展。
二是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向其它同事请教，消化包袱，弥补不足，提高工作质量。
三是积极参加市办及联社举办各种学习培训及经验交流。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”，总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。
三、未来工作目标和措施
为回顾过去，展望未来，发扬成绩，克服不足，新的一年里，我的工作打算是：在市办及联社领导的带领下，在同事们的帮助和支持下，正确处理好工学矛盾，做到“学中干、干中学”，扎实工作，虚心请教，加快自身综合素质的提升步伐，以适应新的工作环境，保时、保质、保量完成上级交付的各项工作任务。计划采取的措施是：
1、持之以恒，加强学习。“逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此要时刻加强自身学习，努力克服自身的不足，不耻下问，不断充实和完善自已。利用一切可利用的时间，学习法律、法规和各项规章制度，做到知法、懂法、守法，按照规定严格执行制度。
2、严格执行制度，强化稽核监督。在稽核工作中，认真执行各项制度，杜绝违章、违制，提升稽核监督水平；凭制度办事，坚持原则，敢于碰硬，坚决维护制度的严肃性，督促各项规章制度落到实处；对所查出的问题进行追根溯源，认真总结经验教训，督促规范整改，确保各项工作健康、有序地开展。
3、扎实工作，认真履职。在自己的实际工作当中，坚持务实的工作作风，扎实开展好稽核监督工作，从源头上遏制违规、违纪、违法案件和事故的发生。 xx年是信合发展史上不平凡的一年，为振兴信合事业，全体信合员工都付出了自己的满腔热血，使农村信用社步入更加辉煌灿烂的历史新时期。
第17篇：信用社稽核题库
农信社稽核复习题
一、填空
1、农村信用社稽核检查程序包括（检查准备）、检查实施、(检查报告)、检查处理 和 立卷建档五个阶段。
2、对领导干部进行离任稽核时，应按照于部管理权限，在领导干 部离任前由人事部门提出建议，出具(《离任稽核建议书》)，报经理事长签批后，转稽核部门立项。
3、制定稽核检查方案，按照(“谁立项谁制定方案”)的要求制定稽核检查方案。
4、被稽核单位在收到“稽核结论”(30)个工作日内，将执行“稽核结论”的情况书面报告稽核检查单位。
5、行政复议。被稽核单位接到“稽核结论”后，如果对作出的稽核结论和处理决定有异议，可以在收到稽核处理决定之日起 (15) 工作日内，向上级稽核部门申请复议。
6、“稽核结论”书的内容包括稽核单位存在的问题、（对问题的评价）、整改建议 和行政处罚的决定等。
7、“稽核结论”书由派出单位领导签发，加盖派出单位公章后送 达被稽核单位。（“稽核结论”）书自送达之日起生效。送达时间为 被稽核单位签收 时间。
8、上级稽核部门应自收到复议申请之日起在 （30）天之内进行复审，并作出“复审结论和决定”，被稽核单位对复议决定不服或复议机关自收到复议申请之日起 30 天内未作出复议决定的，可依法提出行政诉讼。复审期间，原“稽核结论”照常执行。
9、对县级联社营业部和各基层信用社的常规稽核、（专项稽核）和序时稽核检查工作的立项，由县联社理事会根据工作需要进行立项，稽核部门组织实施稽核检查。
10、各县级联社年度内组织安排的常规稽核、专项稽核和序时稽核由各级县联社 稽核 部门制定（稽核检查方案），并组织实施稽核检查。
11、中国银监会监管应当遵循的原则是依法、（公开）（公正） 和效率。
12、稽桉组要如实反映稽核情况．做到事实清楚、客观公正、定性准确 。发现违规违纪问题以及重大事项，要及时报告（派出单位）。
13、被稽核单位在收到“稽核结论” （30）个工作日内，将执行“稽核结论”的情况书面报告稽核检查单位。
14、稽核检查过程中，发现被稽核单位及其工作人员的违法行为已构成犯罪或有犯罪嫌疑，应（向派出单位 ）报告。
15、稽核检查过程中，如遇被稽核单位阻挠、刁难或拒绝接受稽核时，稽核组可以请示（派出） 单位，对被核单位采取 封存账册证据资料 及金库等临时措施。
16、对领导干部进行离任稽核，应在离任前由 人事部门 提出建议，出具(离任稽核建议书)，报经 理事长 签批后，转稽核部门立项。
17、信用社是独立的企业法人，实行（独立核算）， 自主经营 ，（自担风险）， 自负盈亏。
18、《邯郸市农村信用社兼职稽核员管理暂行办法》中规定：兼职稽核员原则上由主管会计或内勤主任兼职,不得从事（现金出纳）（行社往来）（对外分户账）的记载工作。
20、现场稽核包括（常规稽核），专项稽核（离任稽核），后续稽核等四种形式。
21、不良贷款清收管理过程中，收回贷款本金或利息后，未及时进行相应账务处理；情节严重的，给予有关责任人员警告至记过处分。
22、稽核人员发现问题不及时报告的，给予警告至记过处分；情节严重的，给予
1 记大过至撤职处分。
23、因违规行为受到经济处罚的责任人，对处罚决定不服的，可在收到处罚决定之日起15个工作日内，对做出处罚决定的部门申请复议。复议部门应当在受理之日起20个工作日内做出复议决定。
24、稽核人员进行稽核检查时，应当保持应有的独立性，不受其他单位、部门和个人的干涉。
25、农村信用社的稽核按进行的地点包括现场稽核、非现场稽核。
26、农村信用社的稽核按进行的时间划分，可分为定期稽核和不定期稽核。
27、稽核工作方式包括全面稽核、序时稽核、专项稽核、经济责任稽核。
28、稽核人员对其在执行公务中知悉的行业秘密和被稽核对象的商业秘密负有保密的义务。
29、《河北省农村信用社稽核检查交换意见书》应由被稽核单位主要负责人签署意见并加盖公章，在7个工作日内交还稽核检查组，过期未交还的，视为同意所述意见。
30、稽核档案应按有关规定建立档案目录、制作卷皮并立档，按规定分为短期、长期、永久保存。
二、单项选择题
1、农村信用社在经营过程中，只要发生（C）情况，必须进行严肃处理，以消除风险隐患。
A.发生案件 B.有经济损失 C.有违规行为 D.支付不灵
2、针对储蓄、会计环节案件多发的情况，要研究电子化后的新动向，完善（B）制度。
A.事前审查 B.事中监督 C.事后检查 D.全程跟踪
3、针对信用社“一把手”作案多的情况，要实行干部异地交流，全面推行（C）制度，实行用人失察责任追究制度。
A.轮岗制度 B.外部监督 C.会计委派 D.内部审计
4.根据《金融违法行为处罚办法》的规定，金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、统计报告的，给予警告，并处( B )的罚款。 A、5万元以上30万元以下 B、10万元以上50万元以下。 C、视情况而定 D、5万元以下
5、离任稽核是领导干部离任时的必经程序，实行（D）。
A、先稽核、后离职、再任职；B、先离职、后任职、再稽核 C、先稽核、后任职、再离职；D、先离职、后稽核、再任职
6银监会操作风险“十三条”意见要求银行业金融机构要严格规范重要岗位和敏感环节人员八小时内外的行为，建立相应的（ A ）制度。 A.行为失范监察制度 B.内部控制制度
C.内部报告制度 D.重大事项报告制度
7 高管人员在未办理离岗请假手续的情况下，无故离开工作岗位 个工作日以上的，属于突发事件和重大事项。 A.5 B.3 C.4 D.2 8农村信用社的员工行为排查工作每年进行 （ D）次。 A.4 B.8 C.24 D.12 9有下列违规行为之一，建议纪检监察部门给责任人纪律处分的是( A )。 A、对稽核人员或者检举人进行报复陷害的； B、阻挠、刁难稽核人员检查的；
C、拒绝提供与稽核有关的文件、帐簿、资料的
2 10纪检监察部门建议暂停有严重违规违纪嫌疑人员的职务，应制作纪检监察建议书报（A）研究批准。
A．本管理机构领导班子（党委会） B．本管理机构人事部门 C.本管理机构纪检监察部门 D.本管理机构负责人
11对纪律处分决定不服的，可以自收到处分决定之日起（A）个工作日内向作出决定的管理机构纪检监察部门申请复审。 A.15 B.20 C.30 D.10 12根据初步审查、核实结果，纪检监察部门提出建议，经主管领导审核批准后，应做出了结处理的是（AB） A.认为违规违纪事实不存在的
B.虽有违规违纪事实，但情节显著轻微，不需要给予纪律处分的，给予批评教育 C.认为虽有违规违纪事实，不需要给予纪律处分，但应给给予经济处罚或其他处理
D.认为有违规违纪事实，需要给予纪律处分
13《河北省农村信用社高级管理人员个人重大事项报告制度》规定，高级管理人员应及时、如实地将个人重大事项于事后（D）内以书面形式向组织报告。 A.3日 B.5日 C.15日 D.一个月
14对搞虚假检查、隐瞒或包庇问题、不认真纠改而被动暴露的案件要按照“（ ）( )”、“一案四问”等制度要求，从严从重处理。（A） A、上追两级、双线问责 B、上追一级、双线问责 C、上追两级、单线问责 D、上追一级、单线问责
15 在各联社自查自纠结束后，省联社、办事处成立复查验收工作组，对县级联社、营业网点自查及整改情况进行复查验收，复查面不少于（B） A、四分之一 B、三分之一 C、二分之一D、三分之二
16农村信用社现场稽查结束后，形成稽查报告的期限是（B） A、7天内B、10天内C、15天内D、30天内 17稽核方案不应包括的内容是（C）
A、被稽核单位名称B、稽核组组长、主稽人及成员名单 C、被稽查单位应予配合的事项及要求D、稽核和目的 18检查员在查账过程中应对下列哪些问题进行记录（A）
A、一分社经办员先将它行票据款项纳入存款人账户，再将该票据通过大社提交人行交换
B、某信用社县级国税局及市办批准核销一笔21万元的贷款 C、某经办员对一储户挂失8天的储蓄存单进行补发 D、某信用社在营业费用科目诉讼费户列支应诉费用 19收集稽核证据不同的原则表述不正确的是（D）
A、充分性原则B、相关性原则C、相对重要性原则D、降低成本原则
20、农村信用社根据不同的目的，从不同角度可划分为多种方式，按进行的地点划分可分为（C）
A、全面稽核 专项稽核 B、内部稽核 外部稽核 C、现场稽核 非现场稽核D、定期稽核 不定期稽核
21、农村信用社稽查过程中最常用的查帐方法是（C） A、顺查法B、抽查法C、核对法D、逆查法
22、稽查过程中先从审阅、分析会计报表着手，再进一步核查账簿、传票的方法是（B）
A、顺查法B、逆查法C、抽查法D、祥查法
3
23、农村信用社稽查人员在执行稽查任务时可行使以下职权（A） A、可以向稽查对象和有关人员质询并索取有关证明材料
B、制止被查单位正在进行的违法、违规行为无效时，有权直接中止有关当事人的职权
C、对稽查出的违规违纪人员，有权给予行政处分
D、稽查发现不适合从事某项岗位的工作人员，有权进行调整
24、稽核人员应对下列哪个事项在稽核底稿上做问题记录（A） A、某信用社对一处闲臵多年的房屋未计提折旧 B、在费用科目印刷费户列支刻图章款 C、在营业外收入科目核算租赁费收入
D、在代办手续费户列支奖励储蓄代办员款项
25、农村信用社稽查大队在稽查过程中，经常要逆记账程序进行查账，下列对逆查法表述不正确的是（C）
A、能抓住重点进行细致的稽查B、节约人力和时间
C、不易忽视遗漏一些问题D、通常用来鉴定信用社的经营状况 26信用社内部调阅须经 （ B ）批准方可调阅。
Ａ.主任 Ｂ.会计主管 Ｃ.档案管理员 Ｄ.联社会计科长 27公检司法和有关单位必须持有县级以上主管部门正式公函，经 （ A ） 批准方可查阅。
Ａ.主任 Ｂ.会计主管 Ｃ.档案管理员 Ｄ.联社会计科长 28对联社理事会表述正确的是（ B ）
A．联社经营方针、经营计划的组织实施者 B．社员代表大会的执行机构和经营决策机构 C．理事会成员是由理事会推荐选举产生的
29农村信用社股权体现的最本质、最重要、最具代表性的权利是：（ D
） A、对“三会”的选举权、被选举权 B、股金分红权 C、返还利润权 D、获取为社员服务的权利
30对违规操作造成的错款事故，按_____的原则处理。( A ) A、长款归公、短款自赔 B、长款归公、短款报损 C、以长补短
三、多项选择题
1、下列选项中属于“十不准”的是（BC）
A、私设小金库；B、工作时间擅离岗位，擅离职守 C、参与赌博或提供赌博场所
D、利用职务之便，侵占、挪用农村信用社及客户资金的 2.廉政文化“六个一”活动的主要内容：（ABCDEF） A.桌上摆放一个廉政警示牌或廉政台历 B.每人读一本廉政书
C.开展一次以廉政文化为主题的演讲或知识竞赛 D.上一堂廉政教育课
E.听一次廉政典型事迹报告会 F.看一部廉政专题教育片
3.《河北省农村信用社纪检监察案件调查处理暂行办法》中所指的“近亲属”包括：（ABCD）
A.配偶 B.父母 C.子女 D.兄弟姐妹 E.祖父母
4.《河北省农村信用社党员干部廉洁自律的若干暂行规定》规定，党员干部要充分认识到新时期加强党风廉政建设的重要性，抓好班子、带好队伍，牢固树立正确的（ACD）
4 A.权力观 B.人生观 C.地位观 D.利益观
5.河北省农村信用社联合社的战略定位是（ACD）
A.立足社区 B.立足家乡 C.服务三农 D.支持县城经济 6.银监部门查处金融违法违规行为，包括以下几种形式：（ABCD） A 责令停业整顿 B 吊销金融许可证 C 取消任职资格 D 下调年度综合评分 E、给予年度综合评级降级
7.农村合作金融机构的案件专项治理工作于其它银行业金融机构相比，任务更重，压力更大，体现在（ABCE）。
A 起步晚 B 基础差 C 陈案多 D 治理合力差 E、防控难度大 8.农村合作金融机构诱发案件的制度性缺陷仍然十分严重，主要是：（ABCE） A 公司治理结构不完善 B 缺乏科学的约束激励机制 C 制度执行不力 D 个别机构高管依法合规经营意识淡薄 E、自我约束能力不足 9.“四项行动”是指：（ABCE）
A 矫治行动 B 对缝行动 C 补漏行动 D 稽核行动 E、整肃行动
10、金融机构不得从事的帐外经营行为有( ABCD )。
A、办理存款、贷款等业务不按照会计制度登记，或者不在会计报表中反映 B、将存款与贷款等不同业务在同一帐户内轧差处理
C、经营收入未列入会计帐册 D、其他方式的帐外经营行为
11、根据《河北省农村信用社员工违规违纪行为处理暂行办法》规定，对违规人员的处理原则：（ABD）
A、实事求是，合法有据 B、公开、公平、公正
C、平等、诚实信用 D、惩处与教育相结合，坚持以教育为主、惩处为辅 12.《河北省农村信用社案件风险隐患清查与综合治理活动实施方案》中所指的“六个环节”是指：（ABCDEF）
A.授权卡（柜员卡） B.印鉴密押
C.空白作证 D.金库尾箱 E.查询对账 F 轮岗休假 13.什么是“一案四问”制度？（ ABCD ）
A．问案件的当事人 B．问不严格执行规章制度的相关人员
C．问与作案人交往较多的知情人 D．问发案单位两级领导人责任
14.信用社贷款业务的操作风险主要集中在信贷业务的（ABCD）过程中。A.调查 B.审批 C.咨询 D.贷后管理
15.当前，农村信用社面临的主要风险（ABC）
A．操作风险 B．市场风险 C．信用风险 D．法律风险
16、根据《河北省农村信用社员工违规违纪行为处理暂行办法》规定，违反储蓄业务规章制度，有（ABD）行为的，给予有关责任人员留用察看至开除处分。
A、挪用库款的 B、没有据实开立存款证明书的
C、擅自更改或抽换账卡凭证的 D、侵占挪用储户资金、利息的 17.对违规人员的处理种类包括：（ ABCD ）
A.批评教育 B.通报批语 C.经济处罚 D.纪律处分和其他处理 18.纪律处分包括（ ABCDEFG ）以上处理可以单处，也可以并处。 A.警告 B.记过 C.记大过 D.降级 E.撤职 F.留用察看 G.开除
19、根据《河北省农村信用社员工违规违纪行为处理暂行办法》规定，违反会计、出纳业务规章制度，有下列（ABCD）行为的，给予有关责任人员降级至开除处分。
A、出具虚假验资证明、资金证明的 B、在办理现金出纳业务时抽张的
5 C、白条顶库、盗用库款、金银占款、有价单证
D、办理现金出纳业务不入账的 E、经营收入未列入会计账册的
20.《河北省农村信用社高级管理人员个人重大事项报告制度》所称的高管人员包括：( ABCD ) A.省联社各办事处主任、副主任；
B.市联社理事长、副理事长、主任、副主任和监事长
C.县（市、区）联社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称县级联社）理事长（董事长）、主任（行长）、副主任（副行长）和监事长
D.县级联社以下机构（营业部、农村信用社、支行等）的主要负责人 21.员工行为排查主要从以下几个方面进行：ABCD A.行业规范 B.工作责任心 C.劳动纪律 D.职业道德和社会公德 22.信用社进行员工行为排查的原则：ABCDE A.实事求是，客观公正 B.分级管理，逐级负责，下管一级
C.思想教育与组织处理相结合 D.定期排查与动态管理相结合 E.严格保密 23.党员干部要廉洁奉公，忠于职守，不得利用职权和职务的便利为自己他人谋取不正当的利益，不得从事以下行为（ABCD）
A.不得向下级单位、个人及客户索取钱物，或接受下级单位、个人及客户赠送的信用卡和其他支付凭证。
B.不得在公务活动中接受礼金、各种有价证券。
C.不得接受可能影响公正执行公务的礼物馈赠和宴请。
D.不得将应由本人及其配偶、子女支付的费用到下属单位以及其他单位报销。 24.针对一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理过程中存在的主要风险点应该采取的措施是：ABCD A.切实加强管理 B.严格界定业务用章和基层行政章的使用范围
C.完善技术手段，实现证、章、押管理的“硬控制”D.加强金融知识的普及教育
25、向关系人发放信用贷款所称的关系人包括（ABCD）。A、农村信用社的理事（董事） B、监事
C、信贷员 D、信贷员的近亲属
26、在不良贷款清收管理过程中，违反风险资产管理规章制度，有下列（CD）行为的，给予有关责任人降级至开除处分。
A、故意改变不良贷款形态或搞虚假盘活，套取奖励的 B、违规超比例提取清收不良贷款奖金的
C、与债务人或贷款责任人串通一气，损害信用社利益的 D、收回不良贷款现金和抵债物资等不入账，擅自挪用的 27.下列情形能够引发债务人之间的违约相关性的是（ABC） A.债务人所处行业颁布新的环保标准 B.银行贷款利率提高 C.债务人所在地区经济下滑 D.债务人投资项目发生重大损失 28.纪检监察部门在调查中，可以采取的措施是：ABD A.暂予扣留、封存可以证明违规违纪行为的文件、资料、财务账目、物品及非法所得
B.责令案件涉嫌部门和涉嫌人员在调查期间不得变卖、转移与案件有关的财务 C.暂停有严重违规违纪嫌疑的人员执行职务
D.建议暂停有严重违规违纪嫌疑的人员执行职务
29.对存在下列问题之一的高管人员，应当按照管理权限及时进行诫勉谈话（ABDE）
A.在贯彻党的路线方针政策，与党中央保持高度一致，遵守国家金融法律法规及
6 各项规章制度方面存在问题
B.在坚持民主集中制原则，团结协作，顾全大局，正确运用权力，认真履行岗位职责，选拨任用干部，录用人员，业务经营等方面存在问题； C.存在重大违规违纪行为
D.在遵守党员干部廉洁自律各项规定和思想道德品质、工作、生活作风等方面存在问题
E.存在其他需要诫勉谈话的问题
30.农村信用社稽核按稽核范围划分，可分为（AD） A全面稽核B内部稽核C定期稽核D专项稽核
四、判断题
1.信用社业务繁忙时，委派会计或会计主管可以对外办事业务。错 2.柜员只需在营业终了对尾箱中的现金、重要空白凭证进行核对。错
3.《河北省农村信用社纪检监察案件调查处理暂行办法》规定，纪检监察部门办案人员存在须回避的事由时，应当自行回避；被调查人、检举人、控告人及与案件有利害关系的公民、法人或者其他组织有权申请其回避，在对办案人员作出回避决定前，办案人员须停止对案件的调查处理。错 4.信用社的日常对账项工作可以由记账员来进行。错
5.信用社日常未达账和账款差错的查核工作应返回原岗处理。错 6.案件专项治理工作要实行“一把手”负责制。 对 7.信用社往来账务必须按月逐笔勾对发生额及余额，对于账户余额5万元以上或虽余额不足5万元，但近两个季度有业务发生的对公存款户，银企对账单的收回率要达到80％。 错
8.在信用社人员比较紧张的情况下，记账人员可以直接核对账务，勾挑对账单。错
9.柜员可以办理抹账业务和账务冲正业务，不须经过授权。错
10.授权人必须查验原始业务凭证和交易画面内容，确认无误后方可对该笔业务授权。对
11.柜员人数在5人以下的营业网点，只能设臵2名以下（含2名）三级柜员。错
12.实行复核制的营业网点，同一柜组的两个柜员必须职责分离，相互制约，对所办理的每笔业务进行复核确认。对
13.对异地授权业务必须严格履行审核、审批程序，确认无误后方可授权并按要求认真登记。对
14.纪检监察调查处理案件时，能够证明案件真实情况的一切事实，都是证据。对
15.纪检监察案件审理过程中，案件审理人员认为有必要时，可以同被调查人核对违规违纪事实，听取被调查人的陈述和辩解。对
16.如果信用社业务繁忙，可以实行自由代岗、串岗、以解决人手紧张的燃眉之急。错
17.根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，信用社只需对代理人的身份证明文件进行核对并登记。错
18.对重要岗位的员工八小时内外行为逐一进行排查；对行为排查以及日常检查中发现的问题人员应采取调离、离岗培训、强制休假等措施。 对
19.某信用社会计临时请假离开公司，因为领导不在，为了节约时间，该会计人员将财务章交给无权使用此章的同事，并告知其可以利用此章处理紧急业务。这是为银行业务考虑的合理行为。 错
7 20.“利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属不能接受其所在机构提 供的金融服务，以避免机构利益和个人利益的冲突。 错
21.纪检监察部门决定立案调查的违规违纪事实，立案后应通知被调查人及其所在单位，但有碍调查或者无法通知的除外。对
22.纪检监察部门调查过程中收集的证据可以使用拍照、影印、复印件，不必取得原物、原件。错
23、稽核工作检查记录应包括被稽核单位名称，负责人，被稽核业务等内容。对
24、对非业务经营部门人员的离任稽核不可实施非现场稽核。错
25、信用社稽核按范围划分，可分为全面稽核和专项稽核。对
26、信用社稽核按进行的时间划分，可分为内部稽核和外部稽核。错
27、信用社稽核按进行的地点划分，可分为现场稽核和非现场稽核。对
28、现场稽核的程序可以划分为五个阶段，即： 准备阶段、实施阶段、报告阶段、档案整理阶段、处理阶段 。错
29离任稽核是领导干部离任时的必经程序，实行先先离职、后稽核、再任职。对 30、离任稽核时限原则上为任职期间，重点以离任前二年为主，如有必要可追溯。错
四、简答
1、省联社提出的“十不准”是什么？ 答：（1）工作时间不准擅离岗位，擅离职守；（2）工作时间不准上网聊天，玩电脑游戏；（3）工作日中午不准饮酒；（4）不准利用公款或接受客户邀请大吃大喝、游山玩水或到营业性娱乐场所消费；（5）不准参与赌博或提供赌博场所；（6）在职员工不准经商或参与经商；（7）不准违反规定向下级单位打招呼，操纵、干预农村信用社固定资产购臵、工程项目招标及信贷、人事事项；（8）婚丧、乔迁不准大操大办，借机敛财；（9）不准推诿扯皮、敷衍塞责或无故拖延需办事项的办理时限；（10）不准拉帮结伙，制造矛盾、造谣惑众。
2、省联社提出从严执纪“十务禁令”是什么？ 答：（1）严禁利用职务之便，发放贷款收受回扣，违者一律开除；（2）严禁发放顶、冒名贷款，违者一律开除；（3）严禁账外经营，违者一律开除；（4）严禁私设小金库，违者一律开除；（5）严禁私招乱雇临时工，违者一律开除；（6）利用职务之便，侵占、挪用农村信用社及客户资金的，一律开除；（7）擅自印制、伪造、变造、销毁、盗窃重要空白凭证或者有价单证的，一律开除；（8）弄虚作假，擅自出具信用证、保函、票据、资信证明等金融票证，或擅自对外提供担保的，一律开除；（9）在软件开发、系统运行及维护过程中，故意设臵非法程序，或运行非法软件的，一委开除；（10）违反枪支管理规定，造成枪支、弹药丢失、被盗的，一律开除。
3、邯郸市农村信用社责任追究管理办法中违规违纪行为指的是什么？ 答：违规违纪行为指的是农村信用社员工违反国家法律法规、金融规章以及河北省农村信用社各项基本制度、管理办法、操作规程和劳动纪律行为。
4、农村信用社发生案件造成损失的，相关案件责任人应如何承担经济赔偿责任？
答：（1）涉案金额在20万元（含）以下的案件，经济赔偿和罚款金额合计必须达到案件实际损失的100%。（2）涉案金额在20万元至50万元（含）的案件，经济赔偿和罚款金额合计必须达到案件实际损失的80%以上，且不低于20万元。（3）涉案金额在50万元（含）以上的案件，损失金额在50万元以内的，按实际损失金额赔偿；损失金额在50万元以上的，按不低于50万元赔偿。（4）
8 罚款和没收的非法所得可用于弥补案件损失。案件损失确定后，如果经济赔偿和罚款金额合计高于案件损失金额的，可以酌情按一定比例返还经济赔偿资金。
5、邯郸市农村信用社责任追究管理办法中，对案件责任人处理的种类？ 答：（1）经济处罚：包括赔偿经济损失、扣发奖金或扣减绩效收入；（2）批评教育：包括责令限期整改、书面检查、诫勉谈话、通报批评；（3）行政处分：包括警告、记过、记大过、降级（职）、撤职、留用察看、开除；（4）党纪处分：包括警告、严重警告、撤销党内职务、留党察看、开除党籍；（5）其他处理：包括调离、停职、免职、责令辞职、解除劳动合同等。
6、《廉政准则》明确规定领导干部从政行为的八个禁止是什么？ 答：（1）禁止利用职权和职务上的影响谋取不正当利益；（2）禁止私自从事营利性活动；（3）禁止违反公共财物管理和使用的规定，假公济私、化公为私；
（4）禁止违反规定选拔任用干部：（5）禁止利用职权和职务上的影响为亲属及身边工作人员谋取利益；（6）禁止讲排场、比阔气、挥霍公款、铺张浪费；（7）禁止违反规定干预和插手市场经济活动，谋取私利；（8）禁止脱离实际、弄虚作假、损害群众利益和党群干群关系。
7、银行业金融机构若违反了审慎经营规则，银行业监管部门可以采取哪些监管措施？
答：（1）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（2）限制分配红利和其他收入；（3）限制资金转让；（4）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；（5）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（6）停止批准增设公支机构。
8、简述稽核工作范围? 答：①全辖信用社、联社营业部、分社各项业务及主要的经营管理人员进行稽核。②对联社领导交办的各项目进行稽核；③对上级机构交办的各项目进行稽核。
9、简述稽核质量跟踪追究制？
答:稽核质量跟踪追究制以质量为中心,分级负责,各负其职.①稽核人员对分工工作底稿、证明材料真实、完整、准备负责。②稽核组长对整个项目质量、报告真实、稽核纪律负责。③稽察部部门对作出的稽核工作意见书、稽核决定及处罚意见负责。
10、简述双向承诺制？
答：
1、被稽核单位、人员对提供资料的数量、完整、可靠承担法律责任。
2、稽核组长对稽核工作质量、稽核工作纪律负责。
第18篇：信用社稽核考试题
1、《担保法》中规定不得为保证人有哪些？
答：国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体以及企业法人的分支机构、职能部门。
2、哪些权利可以质押？
答：下列权利可以质押：（1）汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；（２）依法可以转让的股份、股票；（３）依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；（４）依法可以质押的其他权利。
3、对贷款展期有什么规定？
答：根据《贷款通则》规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过３年。
4、会计检查的方式一般有哪些？
答：全面检查和专题检查，定期检查和不定期检查，现场检查和非现场检查等方法。
5、固定资产的折旧年限如何掌握？ 答：（１）房屋、建筑物为２０年；（2）机器、机械及其他设备为１０年；（３）电子设备、运输工具、器具、家具等为５年。
6、代办储蓄手续费的计提比例及主要用途是什么？
答：按代办储蓄存款年平均余额的千分之八之内控制使用，主要用于：支付代办储蓄劳务费、对代办人员的表彰、奖励以及按规定支付的其他费用。
7、信用社会计核算必须达到的“六无”“六相符”是什么？
答：“六无”是指帐务无积压、结算无事故、计息无差错、计帐无串户、存款无透支、报表无虚假，“六相符”是指帐帐、帐款、帐据、帐实、帐表、内外帐全部相符。
8、银行支付结算原则是什么？
答：银行支付结算原则是（1）恪守信用，履约付款（2）谁的钱进谁的帐，由谁支配（3）银行不垫款。
9、凭证传递必须应注意什么？
答：必须做到准确及时、手续严密、办妥交接、先外后内、先急后缓。除另有规定外，凭证一律由信用社内部人员传递。
10、信用社会计凭证应按什么顺序装订？
答：先表内后表外，以统一会计科目顺序为准；表内科目按现收、现付、转借、转贷顺序排列；表外科目按收入、付出顺序排列；科目日结单订在各科目凭证的前面，销号单附凭证最后。
11、信用社会计主管办理交接时，交接清单内容包括哪些内容？
答：一是交接日总账各科目余额表；二是会计档案移交表；三是移交清单列明应当移交的会计部门保管的印章、密押（机）、规章制度、档案文件、资料及应移交的其他物件等；四是交接工作书面说明
12、抵债资产价值确认原则是什么？
答：一是借贷双方协商议定；二是借贷双方共同认可的权威部门评估确认；三是法院裁决确定。
13、信用社缴纳所得税后的利润，除国家另有规定外，应按什么顺序分配？ 答：（1）弥补以前年度亏损；（2）提取盈余公积金；（3）提取公益金；（4）向社员分配利润。
14、信用社会计工作的主要任务是什么？ 答：主要任务是真实、准确、及时、完整的对信用社的业务及财务活动进行核算、反映、管理和监督，并向本社社员、监督部门提供会计信息。
15、会计人员的职责有哪几条？ 答：会计的职责主要有四条：
（1）遵守国家法律，贯彻、执行会计法规和信用社会计基本制度。 （2）依据会计基本制度认真组织会计核算，努力完成本职工作。
（3）遵循经济核算原则，加强财务管理，努力增收节支，提高经济效益。 （4）讲究职业道德，履行岗位职责，文明服务，秉公守法，廉洁奉公。
16、什么是表外科目？ 答：表外科目是用以反映未涉及资金的实际增减变化，而又承担一定经济责任的重要会计事项，不列入资产负债表的平衡关系中的科目。
17、什么是会计凭证？
答：会计凭证是记录业务执行和完成情况，明确经济责任的书面证明，是登记帐簿、核对帐务及查考的依据。
18、信用社会计凭证的基本要素是什么？
答：（1）年、月、日（以特定凭证代替记帐凭证时，必须注明记帐日期）； （2）收付款单位（人）的户名和帐号；
（3）收付款单位（人）开户行（社）的名称和社（行）号； （4）人民币符号和大小写金额；
（5）款项来源、用途、摘要和附件张数； （6）会计分录和凭证编号；
（7）按规定预留的客户印鉴或客户支付密码； （8）信用社及有关人员印章。
19、信用社会计分析的主要内容是什么？
答：会计分析的主要内容有10个方面，具体是：
（1）资产、负债及所有者权益的结构及 其变化情况； （2）收入、成本、费用变动情况；
（3）损益的构成及 应收、应付变动情况； （4）内部资金占用情况。
20、什么是资产？资产包括那些内容？ 答：资产指企业拥有或者控制的能以货币计量并能为企业提供经济效益的经济资源。
资产包括流动资产、长期资产、无形资产、递延资产和其他资产。
21、什么是所有者权益？信用社所有者权益包括那些内容？
答：所有者权益亦称投资人权益。是指企业投资者对企业净资产的所有权。所谓企业净资产，就是企业的全部资产减去全部负债后的净额。 信用社所有者权益包括实收资本、股本金、资本公积、赢余公积、未分配利润等。
22、什么是利润？信用社利润是怎样构成的？
答：利润是指企业在一定期间的 经营成果。分别反映为赢利或亏损。
信用社的利润总额 由营业利润、投资收益、营业外收支净额 ，以前年度损益调整等部分构成。
23、信用社哪些开支不能计入成本？
答：（1）购置和建造固定资产，无形资产和其他资产的支出。 （2）对外投资支出及分配给投资者的利润，包括支付的优先股股利和普通股股利。
（3）被没收的财务、支出的滞纳金、罚款、罚息、违约金以及赞助、捐助支出。 （4）国家法律、法规规定以外的各种费用。 （5）国家规定不能在成本中列支的其他支出。
24、什么是权责发生制？ 答：指凡是当期已经实现得收入和已经发生或应当担负的费用，不论款项是否收付，都应作为当期的收入和费用处理；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，都不应作为当期的收入和费用。
25、会计核算的基本原则有哪些？
答：《企业会计准则》明确规定了我国会计核算一般原则共十二条，既：客观性原则、相关性原则、可比性原则、一贯性原则、及时性原则、明晰性原则、权责发生制原则、配比性原则、谨慎性原则、历史成本原则、划分收益性支出与资本性支出的原则、重要性原则。
26、什么是递延资产？包括哪些内容？ 答：递延资产是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用。包括开办费、金融债券发行费用、固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。
27、计提固定资产折旧的规定是什么？
答：信用社投入使用的固定资产，从投入使用的次月起计提折旧；停止使用的固定资产，从停止使用月份的次月起停止计提折旧。
28、计提折旧的方法有哪些？ 答：（1）平均年限法；
（2）工作量法；
（3）双倍余额递减法；
（4）年数综合法。
29、票据上的那些内容不得更改？
答：票据金额、日期、收款人名称不得更改，否则无效。 30、《票据法》规定的付款日期有那几种？
答：（1）见票即付，（2）见票后定期付款，（3）出票后定期付款，（4）定日付款
四、计算：
1、某户2004年2月1日存入5000元，存期一年，利率为 1.98%，2005年2月1日支取，应付利息是多少？储户应得多少利息？
答：应付利息=5000（元）×1（年）×1.98%＝99（元）
利息税=99×20%=19.8（元）
储户应得=99－19.8＝79.2（元）
2、某农户2004年5月6日贷款50000元，期限6个月，利率为6.6‰，2004年11月6日到期归还，应收利息是多少？
答：应收利息＝50000（元）×184（天）×0.00022＝
第19篇：信用社稽核岗位责任制
农村信用社稽核岗位责任制（试行）
第一章总则
第一条为了加强信用社内部稽核监督工作，明确稽核人员职责，增强工作责任心，调动各级稽核人员的积极性，提高稽核监督水平，根据《赤峰市农村信用合作社现场稽核操作规程（试行）办法》，特制定本责任制。
第二章岗位设置
第二条稽核工作岗位：领导岗位、稽核员岗位和综合员岗。领导岗位：市办稽核大队、各联社监事长、监审部的正副主任。稽核员岗位和综合员岗位：联社稽核员、信用社专兼职稽核员、兼职综合员。
第三章稽核部门领导岗位责任
第三条组织稽核人员学习贯彻执行金融工作的方针政策和稽核工作的各项规章制度并根据有关规定结合本地区的实际和稽核工作的需要，主持制定本部门工作计划或实施方案，安排部署各项稽核工作任务。
第四条根据稽核工作的需要，在联社和业务量较大的信用社合理设置稽核工作岗位，结合稽核人员的特长确定稽核人员的业务分工和岗位责任目标。
第五条研究、审议重要的稽核监察制度、规定。
第六条加强调查研究，指导信用社的稽核工作，随时了解稽核工作情况掌握工作动态，推动全辖稽核工作的深入开展。
第七条市办稽核大队负责部署辖区内合作金融稽核、监察工作。做好辖区内联社及信用社主任岗位交流离任审计。受理举报材料的查处工作，做好年度稽核、监察工作的总结上报和信息反馈工作。
第八条各联社监事长负责审签，稽核方案、稽核报告、稽核结论和处罚决定，确定、审议重大违章、违规、违纪事件的处理意见和案件查处工作。
第九条各联社监审部正副主任，负责对本部门的稽核计划、稽核安排和审定稽核实施方案、稽核报告，报监事长审批，并负责稽核部门的管理工作。做好和协助纪检、司法部门做好案件查处工作。
第十条检查并严格考核本部门及辖区信用社执行制度情况，定期总结制度落实情况，不断完善各项规章制度，及时向领导提供改进工作，完善制度的建议。
第十一条对本部门稽核人员调配提出建议，并定期对稽核人员进行业务培训。
第十二条做好与内部各部门、外审机关和上级稽核部门的业务联系和协调工作。
第四章稽核人员岗位责任
第十三条负责草拟属于本岗位的规章制度或实施细则，并及时了解掌握和向本部门领导反馈实施落实情况及执行中存在的问题。
第十四条对负责的稽核项目制定稽核方案，并做好与本稽核项目有关的文件、报表、资料的收集和分析等准备工作。
第十五条实施稽核过程中，要严格遵守稽核程序，认真做好稽
核记录，发现违规违纪问题或线索要进行深入调查和延伸稽核，并做好稽核证据取证工作，发现重大问题要及时向部门领导汇报。
第十六条对被稽核部门的账簿、凭证、报表、文件等资料负有保管责任，要建立借阅手续，查阅后要完整归还。
第十七条稽核事项结束后，要向本部门领导提出稽核报告，客观公正地做出稽核结论，提出处罚意见，对拒不执行稽核处理决定或受到有关领导纵容、包庇时，有权向上一级稽核部门报告或越级报告。
第十八条监管稽核结论和处罚决定的执行情况，必要时建议领导组织后续稽核。
第十九条每次稽核工作结束后，对工作中形成的稽核记录、稽核证据，工作底稿稽核报告等资料进行认真整理，按照稽核档案要求进行归档，并及时移交综合人员。
第二十条按照非现场稽核程序要求，做好对被稽核单位报送资料的收集审查、计算整理、分析质询、报告处理。
第二十一条对在执行任务中知悉的国家机密和被稽核单位的商业秘密负有保密责任。
第二十二条在执行稽核任务时，被稽核单位（人）与稽核员发生利害冲突时，应主动申请回避。
第五章综合员岗位责任
第二十三条在本部门负责人员的主持下，负责草拟本部门的工作计划、总结和有关制度办法等综合性材料，承办本部门和上级的综合性文件的上报和下发。
第二十四条负责催办、审查和汇总辖区的稽核业务工作报表和其它有关报表并做到按时准确上报。
第二十五条做好稽核岗位责任目标的考核评比和信息反馈工作。
第二十六条负责做好本部门文书处理，资料积累档案管理，文件汇编和日常事务处理工作。
第六章稽核人员岗位责任目标考评
第二十七条监审部主任、副主任、稽核员、综合员行为考核由本部门领导负责考核，对业务考核由市办稽核大队负责，监事长岗位由市办考核。
第二十八条对稽核人员完成岗位责任制情况要求按时进行登记，作为岗位目标考评的依据。
第七章稽核人员的奖惩
第二十九条稽核人员符合下列条件的，要通报表扬或奖励。
（一）工作认真负责，岗位责任目标考核成绩优秀。
（二）挽回经济损失金融较大的。
（三）发现经济案件线索及时向有关部门反映，在防范大案要案中取得显著成绩。
第三十条稽核人员有下列情形的，视情节轻重给予批评，依照有关规定给予必要的行政处分，触犯刑律的，移交司法机关处理。
（一）工作不负责任，玩忽职守，发现被稽核单位明显存在违规、违纪、违章问题隐匿不报产生严重后果或毁损、遗失被稽核单位账簿、
凭证、报表、文件等资料的。
（二）泄露国家机密和被稽核单位商业秘密的。
（三）滥用职权，徇私舞弊、收受贿赂，包庇犯罪，造成重大影响的。
第三十一条
第三十二条第八章附则 本办法由市办负责解释。 本办法从二00二年十月二十日起开始执行。
第20篇：信用社稽核考试题
一、填空题：
1、农村信用社稽核归纳起来具有经济监督、经济评价、经济鉴证三大职能。
2、稽核的独立性是保证农村信用社稽核工作顺利进行的必要条件，独立性主要体现在独立的机构、独立的机构、客观公正的立场等三方面。
3、农村信用社稽核按进行的地点划分，可分为现场稽核和非现场稽核。
4、农村信用社稽核按进行的时间划分，可分为定期稽核和不定期稽核。
5、农村信用社稽核按与业务和财务活动发生的时间先后划分，可分为事前稽核、事中稽核、事后稽核、后续稽核。
6、农村信用社稽核按其机构不同划分，可分为内部稽核和外部稽核。
7、**省农村信用社稽查大队稽查操作规程中规定现场稽核的程序可划分为五个阶段，即前期准备、现场实施、确认事实、报告完成、处理。
8、被稽查单位收到“稽查结论和处理决定”后，应在60日内将整改情况报稽查派出机构，若有异议，可在15日内向派出机构提出复查申请，派出机构在接到复查申请之日起15日之内组织稽查监督小组复查。
9、稽查大队根据稽查项目成立稽查组，确定稽查组长，选定稽查组成员，每个稽查小组不得少于三人。
10、稽核证据按形态分类可分为实物证据、书面证据、和口头证据。
11、稽核方法是完成稽核任务的技术手段，按稽核顺序来划分有顺查法和逆查法，按稽查会计资料的范围来划分有详查法和抽查法。
12、稽查大队对辖内各县（市、区）联社、基层农信社等常规现场稽查一般每年不少于一次，并根据工作需要对确立的专项稽查项目进行现场稽查。
13、被稽查单位要在稽查组确定的期限内对“稽查事实确认书”的内容作出书面确认意见并签章，如有异议，被查单位可说明情况，并附上相关证据。
14、稽查档案卷内材料的排列顺序，一般采用单元排列法，即将需要立卷归档的材料分为结论性、证明性、立项性文件材料三个单元。
15、稽查大队的主要任务是：在职权范围内对各县（市、区）联社、农村信用社进行稽查。
16、稽查大队不得参加对原工作单位或存在利害关系的被查单位及事项的稽查，稽查队员对所稽查内容负有保密义务，相互之间不准私自透露和交流稽查内容。
17、《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》规定稽查大队的稽查工作要坚持稽查与整章建制相结合，与业务辅导相结合，与稽核处罚相结合，与为领导决策提供依据相结合。
18、《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》中规定：稽查大队依据本办法和有关规定和制度，对农村信用社各职能部门、分支机构及其工作人员履行职责情况进行稽查监督。
19、**省农村信用社稽查大队接受市办（市联社）的统一领导，对市办主任、市联社理事长负责并报告工作。
20、稽查大队队员依据《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》行使稽查监督权，不受其他单位和个人的干预。
21、**省农村信用社稽查大队采取现场稽查方式、实施常规和专项稽查,对交通不便,食宿条件不具备的机构,可采取调阅档案稽查。
22、稽查大队在农村信用社经营管理中发挥的作用是：在业务部门自律管理基础上的再监督作用。
23、稽查报告是由稽查人员编写的，用以向派出机构报告稽查任务完成情况和稽查结果，对被稽核社作出评价和结论，并表明稽查人员意见和建议的一种总结式的书面文件。
24、**省农村信用社稽查大队队员聘期为一年,可以续聘,受聘稽查队员由市办(市联社)颁发聘书和稽查工作正件,并签订聘任合同。
25、**省农村信用社稽查大队队员在进行稽查时，应出具稽查通知书和稽查工作正件，否则被查单位有权拒绝接受稽查。
26、市办（市联社）应对辖内各信用社、联社作出稽查计划，按计划定期进行全面稽查。
27、市办（市联社）每半年对稽查大队每个稽查队员的工作业绩、工作作风、工作能力等情况进行考核，考核分为优秀、称职、不称职三档。
28、稽查队员由于不认真履行职责，工作敷衍了事等，致使问题应查出而未查出，根据《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》的规定，由市办（市联社）视情况扣发其当月稽查补贴费，并对当事人给予批评、劝诫。
29、据《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》的规定，对稽查队员存在稽查内容不实、依据不准、经复查结论有较大失误的，由市办（市联社）视情况扣发其当月稽查补贴费，并对当事人给予批评、劝诫。
30、据《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》的规定，对稽查队员隐瞒不报稽查出的问题或包庇责任人的，由市办（市联社）视情况扣发其相当于三个月的稽查补贴费，同时解聘，建议其所在县（市、区）联社扣发相当于1至6个月稽查补贴的工资收入，并给予相应的行政处分。
31、据《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》的规定,对稽查队员存在玩忽职守、弄虚作假问题的,由市办(市联社)视情况扣发其相当于三个月的稽查补贴费,同时解聘,建议其所在县(市、区)联社扣发相当于1至6个月稽查补贴的工资收入，并给予相应的行政处分。
32、《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》自二00二年三月二十一日起执行。
33、“稽查通知书”的内容要提前以电话、传真等方式通知被稽查单位，特殊情况下，也可不提前通知被稽查单位。
34、“稽查事实确认书”可按所稽查内容由稽查成员分别拟写，但必须经稽查组长汇总审定。
35、稽查报告主要包括实施稽查的基本情况、被稽查单位规范经营情况、存在的问题、处理意见及建议四部分。
36、稽查档案按照《档案法》的规定保管期限分为永久、长期和短期三种，保管期内由专人保管并注意保密。
37、稽查档案材料每卷一般不超过200页，文件材料过多时，可分为若干卷，但要注意文件材料内容的阶段性和连续性。
38、稽查档案采取三孔一线的装订方法。
39、对稽查事实的评价应当坚持实事求是、客观公正原则,对稽核过程中涉及的证据不足、评价标准不明确的事项不作结论性评价。
40、农村信用社稽查进点会谈时，会谈参加人员为稽查组全体成员、被稽查单位领导人员及有关职能部门负责人。
二、单项选择题：
1、稽查资料立卷归档排列顺序正确的是（A）
A、稽查结论和处理决定 稽查报告 稽查底稿 稽查方案 B、稽查报告 稽查底稿 稽查结论和处理决定 稽查方案 C、稽查通知书 稽查报告 稽查底稿 稽查结论和处理决定 D、稽查通知书 稽查底稿 稽查报告 稽查结论和处理决定
2、稽查资料立卷归档排列顺序正确的是（D）
A、稽查通知书 调阅资料清单 稽查结论及处理决定 稽查通报 B、稽查结论及处理决定 稽查通报 稽查通知书 调阅资料清单
C、稽查通知书 稽查结论及处理决定 稽查通报 调阅资料清单 D、稽查通报 稽查结论及处理决定 稽查通知书 调阅资料清单
3、**省农村信用社稽查队员在执行稽查任务时可行使以下职权（A） A、可以向稽查对象和有关人员质询并索取有关证明材料
B、制止被查单位正在进行的违法、违规行为无效时，有权直接中止有关当事人的职权
C、对稽查出的违规违纪人员，有权给予行政处分
D、稽查发现不适合从事某项岗位的工作人员，有权进行调整
4、农村信用社稽查大队开展稽查项目时每个稽查小组不得少于的人数是（B） A、2人 B、3人 C、4人 D、5人
5、被稽查单位对稽查结论和处理结果提出复议期间，对该稽查结论和结果的履行效力表述正确的是（C）
A、有效 B、有效应履行 C、无效 D、无效但应履行
6、稽查现场实施阶段不应进行的事项是（D）
A、进点会谈 B、检查分析 C、提交稽查通知书 D、确定稽查组长
7、稽查方案不应包括的内容是（C） A、稽查对象 B、立项依据和目的
C、被稽查单位应予配合的事项及要求 C、稽查对象
8、稽查档案的装订采取的装订方式是（B）
A、两孔一线 B、三孔一线 C、四孔一线 D、五孔一线
9、稽查大队对辖内各县（市、区）联社、基层农村信用社的常规现场稽查一般每年不少于（A）
A、1次 B、2次 C、3次 D、4次
10、二00二年度省办下发的《稽核工作指导意见》中规定县（市、区）联社每年对所辖基层农村信用社的定期常规现场稽核的次数是（A） A、1次 B、2次 C、3次 D、4次
11、被稽查单位收到“稽查结论和处理决定”后，如有异议，市办（市联社）应在发出“稽查结论和处理决定”（C）日内进行复查。A、10日 B、15日 C、30日 D、60日
12、被稽查单位收到“稽查结论和处理决定”后，如有异议，可在（B）日内向派出机构提出复查申请。
A、10日 B、15日 C、30日 D、60日
13、市办（市联社）在接到被查单位复查申请后，应在（B）日内组织人员进行复查。
A、10日 B、15日 C、30日 D、60日
14、被稽查单位收到“稽查结论和处理决定后”，应将整改情况报稽查派出市办（市联社）的期限是（D）
A、15日内 B、20日内 C、30日内 D、60日内
15、二00二年度省办下发的《稽核工作指导意见》中规定，稽核部门应在稽核结束（D）个月后进行一次后续稽核。A、1 B、2 C、4 D、6
16、县（市、区）联社应专设稽核部门或合设稽核监察部门，专职稽核人员不得少于的人数是（C）
A、1人 B、2人 C3人 D4人
17、稽查通知书不应包括的内容是（C）
A、稽查内容及范围 B、稽查期限 C、实施步骤 D、立项依据
18、稽查员在检查信用社营业税的计提情况时，计提基数掌握正确是（C） A、利息收入
B、利息收入 金融机构利息收入 手续费收入 其他营业收入
C、利息收入 手续费收入 其他营业收入 D、利息收入 手续费收入
19、稽查员在检查抵押贷款抵押品的效能时，正确的判断是（D）
A、某县属企业以房地产抵押贷款,在县工商局办理抵押登记,该抵押有效
B、某市医院以三台B超仪抵押贷款，在县工商局办理抵押登记，该抵押有效 C、某个体户以运输车辆一台抵押贷款，已签订抵押合同但未办理抵押登记，该抵押有效
D、乡镇企业以其拥有的乡镇土地使用权单独设定抵押，已在核发其证书的土地管理部门办理了抵押手续，该抵押无效
20、稽查员应对下列哪个事项在稽查底稿上做为问题记录（A） A、某信用社对一处闲置多年的房屋未计提折旧 B、在费用科目印刷费户列支刻图章款 C、在营业外收入科目核算租赁费收入 D、在手续费户列支奖励储蓄员款项
21、稽查队员有下列那种行为时应予以解聘（B） A、稽查内容不实、依据不准、结论有较大失误 B、连续两次考核结论为不称职
C、泄露被查单位商业秘密和存在违规违纪问题
D、由于不认真履行职责,工作敷衍了事等,致使问题应查出而未查出
22、对收集稽核证据的原则表述不正确的是（D）
A、充分性原则 B、相关性原则C、相对重要性原则D、降低成本原则
23、农村信用社稽核根据不同的目的，从不同角度可划分为多种方式，按进行的时间划分可分为（D）
A、全面稽核 专项稽核 B、内部稽核 外部稽核
C、现场稽核 非现场稽核 D、定期稽核 不定期稽核
24、农村信用社稽查过程中最常用的查帐方法是（C） A、顺查法 B、抽查法 C、核对法 D、逆查法
25、农村信用社现场稽查结束后，形成稽查报告的期限是（C） A、7天内 B、10天内 C、15天内 D、30天内
26、下列哪种分析方法可以用来分析各形态贷款的分布情况（C） A、相关性比率分析法 B、趋势比率分析法 C、构成比率分析法 D、因素分析法
27、以本期指标同上期指标进行对比，对农村信用社的业务发展情况进行分析的方法是（D）A、构成比率分析 B、相关分析法 C、因素分析法 D、比较分析法
28、稽查过程中先从审阅、分析会计报表着手，再进一步核查帐簿、传票的方法是（B）
A、顺查法 B、逆查法 C、抽查法 D、详查法
29、农村信用社稽查大队在稽查过程中，经常要逆记帐程序进行查帐，下列对逆查法表述不正确的是（C）
A、能抓住重点进行细致的稽查 B、节约人力和时间
C、不易忽视遗漏一些问题 D、通常用来鉴定信用社的经营状况
30、稽查员在查帐过程中应对下列哪项问题进行记录（A）
A、一分社经办员先将他行票据款项纳入存款人帐户，再将该票据通过大社提交人行交换
B、某信用社经县级国税局及市办批准核销一笔21 万元的贷款 C、某经办员对一储户挂失8天的储蓄存单进行补发 D、某信用社在营业费用科目诉讼费户列支应诉费用
三、多项选择题：
1、农村信用社稽核按稽核范围划分，可分为（ AD ） A、全面稽核 B、内部稽核 C、定期稽核 D、专项稽核
2、农村信用社稽查进点会谈的主要内容是（） A、稽查组长说明本次稽查的目的、内容 B、被稽查单位做自查汇报
C、稽查组长根据会谈情况明确相关事宜和要求 D、介绍稽查组成员
3、农村信用社稽查进点会谈时参加人员为（ABC） A、稽查组全体成员 B、被稽查单位领导成员
C、被稽查单位有关职能部门负责人 D、稽查组中仅组长参加
4、对“稽查通知书”的内容通知被查单位表述正确的是（ABD） A、稽查前以电话方式通知被稽查单位 B、稽查前以传真方式通知被稽查单位 C、特殊情况下也可不通知被稽查单位 D、稽查进点时通知被稽查单位
5、现场稽查阶段可采取的稽查方式为（ABCD）
A、听取汇报、质询 B、观察、跟班作业 C、问卷调查、谈话
D、由派出市办(市联社)出具介绍信,请被查单位所在地人民银行协助
6、“稽查事实确认书”中稽查事实描述的内容应包括（BD） A、稽查的时间、范围、工作量等基本情况 B、被稽查单位规范经营的情况
C、稽查处理意见及建议 D、稽查中发现的问题
7、下列那些稽查事项须由稽查组长独立完成（AC） A、发出“稽查通知书” B、拟写“稽查事实确认书” C、起草“稽查报告” D、起草“稽查方案”
8、稽查队员的下列哪些行为，由市办（市联社）视情况扣发当月稽查补贴费，并对当事人给予批评、劝诫（ABD） A、不认真履行职责，工作敷衍了事等，致使问题应查未查出 B、泄露被查单位商业秘密和存在违规违纪情况 C、玩忽职守，弄虚作假
D、稽查内容不实、依据不准、结论有较大失误
9、稽查队员的下列哪些行为，由市办（市联社）视情况扣发当月稽查补贴费，并对当事人给予批评、劝诫（AC） A、考核鉴定结论为不称职
B、利用职务、工作之便牟取暴利，造成恶劣影响 C、稽查内容不实、依据不准、结论有较大失误
D、因未严格履行职责,造成应查而未查出的问题诱发或酿成事故案件
10、稽查队员有下列哪些行为，由市办（市联社）扣发相当于三个月的稽查补贴费，同时解聘，建议其所在县（市、区）联社扣发相当于1至6个月稽查补贴的工资收入，并给予相应的行政处分（ACD） A、隐瞒不报稽查出的问题或报庇责任人 B、考核鉴定结论为不称职
C、参加被查单位或相关单位、个人的宴请
D、到被查单位报销费用，收受各种形式的礼物
11、稽查队员有下列哪些行为，由市办（市联社）扣发相当于三个月的稽查补贴费，同时解聘，建议其所在县（市、区）联社扣发相当于1至6个月稽查补贴的工资收入，并给予相应的行政处分（CD）
A、泄露被查单位商业秘密和存在违规违纪情况 B、稽查内容不实、依据不准、结论有较大失误
C\被被查单位举报和反映有严重违法违规行为并被查实
D、因未严格履行职责,造成应查而未查出的问题诱发或酿成事故案件
12、对农村信用社稽查项目的确定方法表述正确的是 A、根据上级主管部门的工作安排确定稽查项目 B、按照市办（市联社）领导交办事项确定稽查项目
C、可不经市办（市联社）领导签批，利用空闲时间独立安排临时性稽查项目 D、按照工作计划确定稽查项目
13、**省农村信用社稽查大队在稽查过程中，要求稽查组组长负责完成也可以委托稽查组其他成员办理的事项是（BC） A、起草并发出“稽查通知书”
B、收集与金融法规政策、内部管理制度、上次稽查的问题及纠该情况等有关稽查项目的资料
C、起草“稽查事实确认书” D、起草“稽查报告”
14、**省农村信用社稽查大队在稽查过程中，要求稽查组组长负责完成也可以委托稽查组其他成员办理的事项是（ABD） A、收集与稽查项目有关的稽查资料 B、起草“稽查事实确认书”
C、制定“稽查方案” D、起草“稽查结论和处理决定”
15、一名合格的稽查队员应具备下列哪些素质（ABCD） A、丰富的专业知识 B、丰富的实践经验 C、较强的实践经验 C、较高的政 治素质
16、下列那些稽查项目属于常规稽查（AC） A、年度决算稽查 B、联行结算稽查
C、会出、信贷基本制度稽查 D、非生息资产稽查
17、可以做为稽查工作底稿相关证明材料的是（ABCD） A、被稽查单位的文件 B、与有关人员的谈话笔录 C、帐表 D、凭证
18、农村信用社的下列哪些事项须由稽核部门参加（ACD） A、审批大额费用开支 B、人事安排
C、处置抵债资产 D、研究制定内部规章制度
19、固定资产折旧稽核应主要检查以下内容（ABC）
A、检查计提折旧的范围是否正确
B、检查计提折旧的方法、结果是否正确
C、检查计提折旧时固定资产原值、净残值率各要素的确定是否正确 D、折旧年限是否贯彻了一贯性原则，一经确定不应变动。 20、农村信用社开展离任稽核的意义是（ABCD）
A:促进责任人加强廉政建设B:增强责任人员的责任感,提高管理水平C:健全干部考核制度 D:促进农村信用社经营管理水平的提高
四、简答题：
1、试述稽查进点会谈的主要内容? 答：进点会谈的主要内容包括：（1）、稽查组长递交“稽查通知书”，说明本次稽查的目的、内容、主要安排，并介绍稽查组成员；（2）、被稽查单位主要负责人递交书面自查报告并作自查汇报；（3）稽查组长根据会谈情况明确相关事宜，提出有关要求。
2、稽查方案的内容包括哪几项？
答：稽查方案的内容包括：（1）立项依据和目的；（2）稽查对象；（3）稽查期限；（4）稽查范围和内容；（5）稽查的要求和依据；（6）现场稽查的起止时间；（7）稽查组成员及分工；（8）实施步骤及时间安排；（9）注意事项。
3、稽查通知书的内容包括哪几项？ 答：稽查通知书的内容包括：（1）立项依据和稽查依据和稽查对象；（2）现场检查的起、止时间；（3）稽查期限；（4）稽查范围和内容；（5）稽查组组长及成员名单；（6）被稽查单位应予配合的事项和要求；（7）派出市办（市联社）公章及日期。
4、稽查工作底稿主要包括哪些内容？ 答：稽查工作底稿的主要内容包括：（1）对具体业务的主要检查过程；（2）对有关资料的分析结果；（3）需进一步检查的内容；（4）需认证的主要事实；（5）对具体业务检查的分析结果。
5、简述一篇完整的稽查报告应包括的基本内容? 答：稽查报告应包括以下内容：（1）、实施稽查的基本情况，包括立项依据、现场实施起止时间、被稽查单位名称、稽查期限、稽查范围和主要内容等；（2）、被稽查单位规范经营情况，主要是被稽查单位在稽查期限内各方面工作中主要成效的简要概括；（3）存在的问题，包括所发现问题的基本事实，并引用所违反政策法规及规章制度的条文，所引用条文要注明出处、文号等；（4）处理意见及建议，指稽查大队建议市办（市联社）领导对所发现问题进行处理的基本意见等。
6、《**省农村信用社稽查大队管理试行办法》中对稽查队员的行为要求有哪些？ 答：（1）、稽查队员要做到敬业爱岗，认真工作，坚持原则，恪尽职守，廉洁奉公，洁身自好；（2）、稽查队员要做到文明礼貌，谦虚谨慎，言行一致，着装整齐，尊重被稽查单位，维护稽查大队形象。
7、简述稽查大队的现场稽查程序? 答：（1）前期准备阶段：立项、成立稽查组、制定稽查组组长或主查人、制定稽查方案、收集资料和发出稽查通知书；（2）现场实施阶段：进点会谈、实施稽查、取证、编写工作底稿；（3）确认事实阶段：通过与被查单位管理层会谈，进一步确认稽查事实，认定稽查结果；（4）报告完成阶段：分析评价、向市办（市联社）提交稽查报告；
（5）处理阶段：稽查报告经审定后，由市办（市联社）作出稽查结论和处理决定，送被查单位执行。
8、农村信用社稽查大队主要对哪些事项进行稽查？ 答：农村信用社稽查大队主要对以下事项进行稽查：（1）、会计制度的执行情况；（2） 出纳制度的执行情况；（3）、财务制度的执行情况；（4）安全保卫制度的执行情况；（5）、贷款程序和手续的合规合法性；（6）、利率制度的执行情况；（7）、经营成果的真实性；（8）、基建项目决策情况；（9）、任期目标责任落实情况；（10）其他事项。
9、分别简述**省农村信用社稽查大队稽查组组长及其他成员的职责? 答：（1）、稽查组长的职责包括：组织领导稽查组成员开展现场检查；确定小组成员的分工；与被稽查单位协调重要事项；收集分析被稽查单位的有关材料；组织起草“稽查方案”；起草并发出“稽查通知书”；审定“稽查事实确认书”；起草“稽查报告”、“稽查结论和处理决定”；组织整理稽查档案；控制稽查质量和进度；安排其他相关工作。（2）稽查组其他成员的主要职责包括：根据稽查方案进行现场检查、分析与取证；编制工作底稿；起草“稽查事实确认书”、“稽查结论和处理决定”；及时汇报检查过程中发现的问题；完成组长安排的其它工作。
10、稽查底稿的证明材料有哪些？ 答：稽查底稿的证明材料包括凭证、帐表、被稽查单位的文件、实地察看的记录、与有关人员的谈话记录等。
11、简述**省农村信用社二00二年及今后一个时期稽核工作的指导思想? 答： **省农村信用社二00二年及今后一个时期计划工作的指导思想是：要加强内部控制和防范金融风险为重点，以促进依法治社、从严管理和全面提高经济效益为目标，切实加强内控制度建设，加大稽核检查力度，提高稽核工作管理水平，确保农村信用社各项工作安全稳健运行。
五、论述题：
1、试述**省农村信用社稽查大队队员的工作职权? 答：稽查队员在执行稽查任务时行使下列职权：
（一）要求被稽查单位或个人如实提供有关稽查内容的情况，调阅查阅被查单位的业务、财务、会计、出纳有关凭证（包括重要空白凭证）、帐表、文件资料和会议记录等；对稽查工作发现的问题，可以向稽查对象和有关人员质询并索取有关证明材料；
（二）有权制止被稽查单位正在进行的损害国家、集体、存款人利益、违反法律法规和规章制度的行为；制止无效时，有权要求终止有关当事人的职权；
（三）对通过稽查发现不适合从事某项业务和岗位的工作人员，向被查单位提出调整建议；
（四）对稽查出的违规违纪事项，有权建议被查单位按有关规定限期纠正；对稽查出的违规违纪人员，有权建议其主管部门给与严肃处理；需立案的，由市、县联社移交有关部门立案查处；
（五）有权要求作出处理的单位报送处理结果。限期内未作出处理的又未提出充足理由的，稽查大队有权建议市办（市联社）追究单位主要负责人的责任。有权建议其负责人暂停其履行职务，视整改和处理结果决定是否恢复其职务；
（六）对存在问题隐瞒不报，提供虚假或不实的帐表、资料，欺骗蒙蔽稽查队员，拒不履行处理意见和整改要求或阻挠拒绝稽查队员工作的，有权建议对相关负责人和责任人下达离岗通知，责令其离岗。
2、当前农村信用社在经营管理方面存在哪些主要问题？
答：当前农村信用社在经营管理方面存在的主要问题表现在：（1）部分信用社的某些改革措施倾斜于利益机制上，而又缺乏相应的行为机制，致使其在经营和管理上出现短期行为；（2）某些信用社经营作风不 良，特别是某些干部存在本位主义思想，处处事事都从本单位的局部利益出发，不顾大局，甚至损害国家利益；（3）信用社内部控制存在缺陷，表现在制度建设滞后、会计信息失真、内控体系不顺、权利制约失衡、员工素质不能满足现阶段信用社经营管理的要求，各家信用社均存在不同程度的违规经营问题，加大了信用社的成本负担和经营风险；（4）少数员工业务素质差，或责任心不强，处理业务时常发生错误；个别员工无视法纪、营私舞弊、贪污盗窃等犯罪行为时常发生。
