XX公司审计部2010年度总结
2010年是审计部建立运作的第二年，工作中认真贯彻公司领导对审计工作的要求，根据企业生产经营和内控管理实际情况开展审计工作，全面履行了审计的监督服务职能，促进公司管理的完善优化，达到了预期的成果。总结如下：
一、更新并获批了“审计部工作实施细则2010版”，奠定审计工作展开的基础。
二、在2009年将价格审计引入事前的基础上优化了采购价格审计的方法，并将货代价格也纳入了事前审计的范畴，起草获批了“关于优化采购事前审计的报告”、“关于行政采购纳入审计通知及作业流程”以及“关于货代费用纳入审计的通知及作业流程”。从而使XX公司的价格审计已基本覆盖全部，进行了有效的价格控制，同时提高了作业效率。
三、为配合公司经营决策需要，审计部主导进行了全面细致的固定资产盘点、存货停产盘点。固定资产盘点，包括：设备（车间+实验室）、行政设备及低值易耗品、房屋建（构）筑物及运输工具、量器具。 存货盘点，分别包括：1车间、2车间+室外堆场+五金库、3车间、4车间、委外加工（盘点日全部回厂，为“0”）之盘点结果已一式两份分别交财务与咨询组。 整个盘点作业过程中，协调了公司几乎所有部门以及外审咨询组的同事，各司其职，按照盘点须知的要求进展，两项盘点工作得以顺利地结束。
四、获批“XX公司付款审批管理办法”。对我司对外付款审批的各个环节之权限责任进行了明确。
五、获批“XX公司权限指引”。对公司运作所需的各项权限进行书面明确，防止越权和不作为危害公司利益。是公司建立以来最完整的权限指引。
六、30项以上重要专题审计、检查和管理建议。针对领导关心的管理问题展开专项审计，同时提出可行的管理建议。专项涉及采购管理、财务仓库、设备管理、质量异议处理、技术新品开发、特殊事件等诸多方面，工作结果得到公司的认可和采纳。有效推动了公司管理优化。如：
1.XX公司采购流程及采购管理审计（3次，以及单合同10万以下采购审计行政采购检查报告）
2.XX公司仓库相关检查即报告（6次） 3.XX公司物资管理制度时效检查报告 4.XX公司油管屈服超标引起质量事故的管理分析及建议 5.XX公司定额领料执行审计 6.XX公司质量异议处理流程审计 7.XX公司设备管理审计
8.XX公司设备管理审计报告执行情况跟踪报告 9.XX公司06月成材率专项审计 10.XX公司10月成材率专项审计 11.XX公司自制设备管理建议 12.XX公司新品开发流程审计
13.XX公司采购合同执行价格审批表情况检查
14.XX公司绩效考核中排产、发货、呆滞品减少三项指标的检查 15.XX公司SDH10707Z1质量追溯的情况调查
16.XX公司建立供应商举报信箱的通告（以及关于共建立诚实守信合作平台的函） 17.XX公司加强质量异议处理事中控制的通告
18.共进行3次XX公司采购检查、生产领料、入库流程检查通报、2010年11月份综合成材率检查报告 19.XX公司设备管理审计报告
20.XX公司设备管理审计报告执行情况跟踪报告 21.十月起XX公司5S执行情况检查汇报 ……
七、XX公司内审不同于其他企业的内审，是“XX公司式审计”，审计部在审计工作中探索出来它的工作方法并践行，主要是：
1、重管理帮促。工作方向倾向于规范管理行为、完善内控体系以及提出改进管理的建议。摒弃“重调查取证”的传统审计观念。开展工作始终把着眼点放在为改善企业经营管理，促进提高管理水平上，这虽然大大增加了沟通的时间，但符合XX公司管理需要，及时体现了内审的服务职能。
2、价格审计重事前，对价格（支出）系统的审计已经形成“事前审核、事中监控、事后评价”的XX公司式内审工作格局。
八、工作中，实事求是。形成健康向上的工作氛围，在碰到挫折和困难时，能够承担责任，不回避矛盾。和其它部门协调上，有时一个审计项目往往需要多方的考证，多次探讨，审计中各种争议不断，甚至被误解，保持良好的心态，同时，坚持原则秉公办事，努力做到认真慎重，以理服人。
审计是公司不可或缺的管理职能，他和营销、采购、生产、计划、质量、设备、技术、财务、行政等部门一样，为了企业的健康高效运转而存在。随着XX公司的不断发展，相信会有更多的作业空间。
九、纵观一年来的工作，审计部觉得在以下方面需要改进和提高：
1 由于审计部人力配备的限制和经验不足，虽然本年度完成了一定数量的审计项目数量，花在沟通上的时间和精力较多，沟通方法需要提高。
2 对审计报告的后续改善情况，审计部门在这些方面跟进力度不够。 3 由于业务水平的局限性，审计部们在工作中对一些审计方法和审计技术运用有待提高，有些审计项目花费了大量的人力和时间。
十、2011年工作方向，承继以往的积累，紧密配合公司发展需要，尝试新项目、新课题。如，参与到绩效考核的工作中并完成部分审核模块的工作。
在辞旧迎新的时候，审计部向支持我们工作的各位领导、同事们表示衷心的感谢，在新的一年里，希望能够继续得到大家的帮助和合作！
