附件9
（审计项目全称）
审 计 报 告
（如为征求意见稿，请注明）
中国邮政储蓄银行××审计机构（公章）
（审计项目全称）
审计报告
71 被审计单位：
审计期间：
审计机构：
审计日期：
审计组长（签字）：
主审人（签字）：
报告完成日期：
本审计报告须严格保密。本报告是由中国邮政储蓄银行××审计机构依据国家有关金融法规、中国邮政储蓄银行有关规章制度，对被审计单位实施审计后形成的。有关资料来源于被审计单位所提供的信息及有关业务档案。
本报告属中国邮政储蓄银行所有。未经我行允许，任何组织和个人不得以任何方式使用或披露审计报告的全部或其中任何部分。
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一、审计工作情况
包括审计工作组织、审计范围等基本情况。
二、被审计单位基本情况
业务管理、发展情况，内控状况等。
三、审计评价
以审计发现为基础，评价业务整体风险状况，评价相关部门的履职情况，评价制度流程的科学性、合理性。
四、主要审计发现
揭示业务经营管理中存在的风险性问题、管理性问题并分析成因，突出存在的顽固性问题。
五、审计建议
针对存在的问题从管理的角度提出建议，建议要具有针对性、可行性和合理性
六、其他需要说明的事项
审计过程中发现的明显风险事项，但制度规定不明确的或存在冲突的情况，以及业务系统存在的缺陷等需要总行解决的问题。
附件：问题汇总表
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附件10
审计报告征求意见书
（被审计单位）：
审计组对××分（支）行的××业务进行了审计，并就有关审计发现与被审计单位交换了意见，形成《××审计报告（征求意见稿)》，现请被审计单位于××月××日之前签署对本报告的意见。如在规定期限内未提出书面意见，则视为同意报告内容。
附件：审计报告（征求意见稿）
××审计机构 年
月
日
74
附件11
审计意见书
——————————————————————
关于对××（项目名称）的审计意见
××××（主送单位）：
根据××的安排，中国邮政储蓄银行××审计组自××××年××月××日至××××年××月××日，对你行的××业务进行了审计。现出具以下审计意见：
一、基本情况
二、审计评价
三、审计发现
四、审计建议
请你行（部门）对审计发现的问题立即整改，对提出的审计建议进行认真研究，未采纳的要说明原因，并于××××年××月××日前报送《审计整改报告》（含《问题整改反馈表》）。
附件：问题整改反馈表
(单位印章) ××××年××月××日
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注：此文书格式使用OA系统套红版本。
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