襄城县中小企业融资服务情况调研报告
中小企业是国民经济的重要组成部分，在活跃经济、扩大就业、增加税源等方面都发挥着越来越重要的作用。中小企业融资困难的现象，是社会主义市场经济转轨过程中各种制度和体制矛盾在资金供求市场上的集中表现，融资难问题已成为制约中小企业发展的“瓶颈”，要实现我县“工业强县”总体目标，解决中小企业融资服务已是当务之急。
一、我县中小企业融资现状
（一）不断完善信用担保体系
建立中小企业信用担保体系是政府综合运用市场经济手段和宏观调控措施的成功典范, 是变行政干预为政策引导的有效方式, 是重塑银企关系、强化信用观念、化解金融困难和中小企业融资困境的重要手段。
我县担保公司和小额贷款公司从无到有，从弱到强，历经几年逐步发展。2008年，我县成立了第一家融资担保公司—襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司，2009年，经河南省工业和信息化厅批准成立了首家小额贷款公司—襄城县首山小额贷款有限公司，成为全省首批54家小额贷款公司之一。截止2010年底，我县经省工业和信息化厅批准设立的担保公司有四家，小额贷款公司有三家，分别是：襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司，注册资金2105万元；襄城县恭鑫担保有限公司，注册资金3000万元；襄城县融源投资担保有限公司，注册资金3000万元；襄城县广通投资担保有限公司，注册资金3000万元；襄城县首山小额贷款有限公司，注册资金5000万元，襄城县创业小额贷款有限公司，注册资金3000万元；襄城县颖丰小额贷款有限公司，注册资金2000万元。
（二）加强与金融部门的合作，构建政银企平台
一是成立了由县财政出资控股的襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司，积极为中小企业融资服务，并与农业银行襄城支行、襄城县农村信用社和许昌银行襄城支行建立了长期合作关系。二是积极为河南省中小企业产权交易市场试点工作推荐预选企业和担保机构，为各类中小企业的产权、股权、债权等提供交易平台，从而推动产业结构升级调整，有效缓解中小企业融资难问题。通过认真筛选，推荐了黄洋铜业有限公司、河南舒莱卫生用品有限公司和襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司为首批产权交易市场试点企业。三是组织企业参加第六届APEC中小企业技术交流展览会，结合我县产业特点，积极推荐具有自主知识产权的中小企业参会参展，同时认真收集、筛选符合国家产业政策、科技含量较高、投资规模大、市场前景好的各类项目在会上洽谈对接。四是组织推荐企业参加中小企业助推中原经济区建设高峰论坛、省、市、县组织的银企推介会，积极向银行推荐我县优质企业项目。
（三）采取多种措施，缓解中小企业融资难问题
为解决我县的中小企业流动资金、技改资金紧张的矛盾，我们积极运用现有的融资担保公司、国家相关政策性扶持资金等，帮助企业开辟融资渠道，彻底缓解中小企业融资难问题。 一是利用现有的融资担保公司和小额贷款公司，积极为企业提供融资担保服务。截止目前，襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司已累计为企业提供担保资金4550万元，襄城县恭鑫担保有限公司累计对外担保210万元，襄城县首山小额贷款有限公司累计对外贷款2700万元。
二是积极组织企业申报技改项目，缓解企业技改资金紧张难题。我们积极利用国家的相关扶持政策，为符合条件的企业申报国家扶持资金。经过几年来的努力，我县在技改资金申报方面取得了前所未有的成绩：2009年，襄城县超凡纺织有限公司于获得国家无偿政策性技改资金支持92万元，成为我县首家、许昌市唯一一家享受到国家专项扶持资金的企业；2010年，黄洋铜业有限公司获得国家无偿政策性技改扶持资金112万元，河南万杰食品机械有限公司获得河南省52万元无偿技改资金，这对企业的发展起到了很大的推动作用。
三是采取开展银企合作，为企业开展融资服务。积极组织企业参加省、市、县组织的银企洽谈会，协调许昌中行、许昌市商业银行等为舒莱卫生用品、黄洋铜业、冠宇针织等企业融资2000余万元。
二、我县中小企业融资存在的问题及原因分析
造成中小企业融资困难的原因是多方面的，既有企业自身的原因，又有商业银行管理制度方面的原因，同时也存在政策缺失、信用体系建设不完善等多方面因素。
（一）政策政府方面原因
1、政策偏重指导，可操作性不强。虽然近年来国家先后实施了《中华人民共和国中小企业促进法》、《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》、《国务院进一步促进中小企业发展的若干意见》等有利于中小企业发展的政策法规，但这些政策偏重于指导，可操作性不强，仍然没有解决或缓解中小企业的融资难题。
2、政府对中小企业进行服务的意识有待进一步提高。例如一些中小企业向银行申请贷款时，银行在为企业办理贷款业务时，需要企业提供贷款所需的一些由政府部门出具的房产、土地等的评估证明，银行只有在手续齐全的情况下才能向企业发放贷款，但是由于一些政府部门在对待中小企业时，服务意识不强，在为企业办理时相关手续时，存在不规范、不透明的现象，个别工作人员会找各种理由来敷衍，搪塞前来办事的企业，影响企业的取得银行需要证明的时间，对企业进行贷款造成不必要的阻碍和影响。
（二）金融机构方面的原因
1、贷款权限上收，银行趋大避小。由于中小企业效益低，稳定性差，风险较大，出于利润最大化和降低风险的双重追求，银行在贷款投放上趋大避小是必然的。
2、商业银行信贷制度改革有些矫枉过正，内部权责不对等，致使我县部分金融机构宁肯采取保守的信贷政策。历史上，各商业银行或多或少都有一些无法收回的中小企业贷款，形成了一些不良资产，而一些中小企业也在银行部门留有不良的“信用记录”，商业银行特别是四大国有商业银行对放贷的条件极其严格，个别银行工作人员甚至出现追求“零风险”的思想。此外，商业银行内部信贷责任追究制度日益强化也导致一些基层业务人员存在“不做不错”的“恐贷”心理，即使在权限以内也不愿意放贷。
3、社会信用体系建设不完善。随着我国市场经济的深入发展，我国正逐渐步入以信用交易为主导的“信用经济时代”，市场经济就是信用经济。然而当前，我县社会信用信息体系还不完善，缺少一个被金融机构和民营企业普遍接受认可的中介性质的信用评估机构，中小企业信用信息的收集和分享难以实现，导致一些中小企业资金用途的真实性、合法性不被商业银行认可。
（三）企业自身原因
1、经营风险高，实力尚不足。我县中小企业不少采取家族式管理模式，重大决策多是企业法人代表一人说了算，缺乏科学决策体系。且多数中小企业规模较小，设备工艺落后，产品科技含量低、附加值比较低，在产业分工中一般处于底层，没有形成自己的核心竞争力，经营中不确定因素多，抵御风险能力差，容易受经济波动的冲击。尤其是那些历史时间较短、资本金较少、信贷记录少的中小企业，银行有充足理由对其实施信贷约束。
2、财务信息透明度低。这是中小企业先天性缺陷。首先，中小企业的财务信息是内部化的，通过一般渠道很难获得。其次，财务管理制度不健全，财务报表不规范，真实性差，有的甚至不存在。第三，相当数量的中小企业还没有与银行建立起长期的合作关系。上述情况造成银行和企业财务信息严重不对称，致使银行不能准确把握贷款对象的还款能力，无法监督企业借款的投向，降低了银行信贷的积极性。
3、大部分企业缺乏合适的抵押、质押物。目前金融机构基本是选择土地和厂房作为抵押物，但我县大部分的中小企业存在着土地、厂房等证件不全的问题，这些沉淀在土地“实际上的
固定资产”却不能成为活钱，不能在中小企业向金融机构贷款过程中起任何作用。
4、中小企业缺乏主动适应商业银行对财务制度的合理要求的意识，财务审计部门也没有发挥信用中介的监督作用。毫无疑问，准确反映企业盈利能力的规范的财务报表是商业银行必须考虑的因素。但是，我县相当一部分中小企业没有认识到这是商业银行规范化管理的客观要求，没有主动配合银行提供准确、规范的报表，没有认识到建立企业财务信用的重要性，分别对税务、银行等不同部门提供不同的报表，“多本帐”现象使得商业银行等金融机构不相信中小企业财务报表的真实性，导致了金融机构对中小企业的信任危机，增加了中小企业的融资难度。
三、进一步完善我县中小企业融资服务体系建设的对策建议
（一）充分发挥政府的引导作用，进一步加大对中小企业的政策扶持力度。一是设立襄城县中小企业发展专项资金，集中力量，统一安排，专项用于中小企业贷款贴息、担保风险补偿等，增强企业应对金融危机的能力；二是建立银企信息沟通渠道和交流平台，规范融资服务业的收费和服务行为，为中小企业融资提供良好的融资环境；三是加大对信用环境整治，对诚信企业予以政策优惠，对逃废债务行为进行严厉打击。
（二）银行等金融机构方面应树立服务意识，简化业务程序，提高服务质量和效率。在保证贷款质量的前提下，各家银行应适当简化贷款手续，减少审批环节，完善适合中小企业特点的授信制度，积极开展信用贷款业务。授信制度在大型企业中得到了普遍运用，而中小企业被授信，这就要求银行对中小企业进行深入的全面的了解，对那些信誉好、有发展前景的中小企业不拘一格的授信。企业不需要财产抵押和担保，凭自身信誉即可得到银行贷款，是壮大中小企业发展的有效形式。
（三）鼓励发展担保贷款机构，健全中小企业融资担保体系。利用民间担保贷款机构为企业和银行搭建桥梁，降低银行放贷风险、缓解企业融资难，推动我县中小企业信用体系建设健康发展。同时要积极鼓励企业之间通过资本联合，组建新的担保机构和行业协会，探索融资租赁等新的融资手段，多形式、多渠道为企业提供更多融资服务。
（四）由政府牵头，加大对中小企业的投入，利用我县民间资本，引导社会资本充实担保机构资本，扩大其规模。同时，鼓励现有担保机构机构间的兼并组合，进一步做强做大担保机构。规模大了，担保机构在银行的信用自然得到提高，谈判地位也会相应得到提升。从而愿意与担保机构合作，为中小企业进行融资的协作银行数量自然会多起来，而担保机构的业务数量也会增多。积极推动对于中小企业的经营服务创新和体制机制的创新，建立适合中小企业需求的多层次的金融服务体系，推动各金融机构把对中小企业贷款倾斜作为优化信贷资产结构的一个具体举措，加大授信力度。
（五）增强中小企业的内在实力，树立良好的外在形象和信誉。组织引导全县中小企业在今后的生产经营活动中：一是要健全财务管理制度，严格按照会计法规和商业银行要求，建立全面、准确、真实的财务制度，定期向相关各方提供全面准确的会计信息，增加企业信息的透明度，提高企业的“信用形象”。二是要及时还本付息，主动消除金融机构对中小企业存在的误解和偏见，逐步建立和提高金融机构对本企业的信用记录，树立守信用、重履约的良好外在形象。三是要保持合理的贷款水平，制定有效的应收账款管理制度，加快资金回笼与周转，提高企业资金管理利用水平。四是要转变观念、提高管理水平，主动了解、适应商业银行等金融机构的信贷政策，增强与金融机构的沟通与联系，实现融资信息的互动。五是要不断增强企业的自身竞争力，加大新技术新产品的研发和引进力度，不断推动技术更新和产品结构升级，培育名牌产品，提高市场占有率。对不符合国家产业政策的企业和落后淘汰的产品坚决退出市场，创新企业经营理念。
