成都五洲公民出入境服务有限公司
管 理 制 度
成都五洲公民出入境服务有限公司是在董事会领导下实行董事长（法定代表人）负责制的股份制企业。公司以开拓、优质、高效为宗旨， 立足于市场，在竞争中求发展，在竞争中求效益，特制定本管理制度。
一． 公司员工必须遵守国家法令政策及有关规定，严守本公司纪律、规章制度，努力学习政治和业务知识。 二． 公司员工必须爱岗敬业，按时完成本职工作，不得以任何理由推脱，应做到服从安排，尽职尽责，以实际行动维护公司信誉。
三． 公司员工必须着装整洁、礼貌待人，热情接待来访者，并认真解答客户提出的问题。
四． 员工应积极大胆地开展工作，公司对员工有出色业绩的，将发放相应数额的奖金。
五． 遵守工作时间，不迟到、不早退，上班时间不得擅自离岗或从事与工作无关的事情。
六． 员工因事、因病不能按时上下班需请假，请假前必须经有关领导批准，否则按旷工处理。
七． 员工与公司需签订劳动聘用合同，实行择优录取，培训上岗。
八． 员工需爱护公司财物，乐于帮助同事，关系融洽。
办公室工作职责
办公室在公司总经理的指导下进行工作：
一．负责公司人事及档案管理工作，严格考查审核公司进、出人员，并办好各种手续。
二．负责组织起草公司综合性的业务、行政规则、计划报告、总结、请示等公文函件，做好公司文件信函的接收与处理。
三．授权办理有关公司行政上对外纵、横向联系事宜。 四．负责办理员工各类社会保险工作，并做好员工的社会福利工作。
五．负责办理公司办公用品、后勤工作用品、劳动保护用品的购置、保管、发放等管理工作。 六．做好公司领导交办的其它行政工作。
公司业务经营管理制度
一．业务资料是公司经营、业务拓展活动必不可少的一部分，它对促进公司业务发展，提高经济效益，具有直接的作用，员工应做好保密工作。
二．对客户的询问要耐心、认真、负责，坚持以公开、公正、诚信的原则，如实相告，不弄虚作假。
三．了解国内外相关出入境管理的法律政策和有关程序，选择有实力、有信誉的合法机构，并与之建立合作关系，签订可行性协议，并给予公正，随时掌握合作方的情况与经营动向，保持联系，尽可能避免出现责任问题。 四．广泛了解国内外信息，利用各种渠道向社会发布信息，并收集信息反馈。
五．指导并协助客户合法申办前往国签证，并对相关材料进行文字翻译。
六．向客户提供相关国家语言、生活常识、技能的培训。 七．做好客户境内外的接待和安排工作。
八．如果出现责任事故，首先尽快了解情况，明确责任，制定措施，积极处理，对客户应主动做好工作，并妥善处理。
内部财务管理制度
前 言
一． 根据《企业会计制度》，结合我公司的具体核算体系，以《企业会计制度》及国家其他有关法律法规为基础，特制订本财务管理制度。
二． 内部财务管理制度对公司和各部门的财务作了具体规定，希望各财务人员结合自己的具体工作照此执行，并提出建议性意见，不断改进和完善本公司的财务管理和会计核算工作。
第一章 总 则
一． 为了加强企业的会计工作，维护集体和股东的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及国家其他有关法律法规制订本制度。
二． 本办法以《企业财务通则》、《企业会计原则》以及国家有关法规为依据，结合本公司的具体情况以保证本公司的财务工作有序进行。
第二章 固定资产管理
一．
公司所拥有和控制的使用年限为一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、通讯设备、办公设备以及其他与经营有关的设备等均列入固定资产，入帐管理。 二． 公司一切固定资产数公司所有，各部门的固定资产管理应按公司要求定期检查和维护，以提高使用效率。
三． 应设专人对固定资产加强管理，并设置固定资产总帐和明细帐进行核算。
第三章
货币资金及往来核算的管理
一． 现金的管理
（一）现金的开支范围：
1、支付职工工资、津贴、奖金、支付各种个人劳动报酬。
2、各种劳保、福利费用以及同意规定的对个人的其他现金支出。
3、出差人员必然随身携带的差旅费。
4、结算起点以下的零星支出及确需支付的其他支出。
（二）严格执行现金收支两条线的规定，收入的现金应于当日存银行，不得坐支。
二.银行存款的管理
（一）严格遵守银行结算纪律，不得出租、出借帐户，及时掌握存款情况，不得签发空头支票或远期支票。
（二）银行支票必须专人管理，若未按规定填写而被涂改、冒领的都由签发人负责。
（三）领用支票限期收回，严格领用手续，建立领用登记、注销制度。
第四章 财务报销制度 一． 差旅费开支
严格控制出差，凡需出差人员须将事由及行程报公司领导批准，同时，途中不得随意变更行程，否则，财务部门不予报销。
二． 因出差、购物、办理公务向财务部借款，须遵守下列规定：
1、借款人据实填写《借款单》；
2、借款须经过批准：
a.根据用款情况须经领导批准；
b.各种借款应在使用结束后及时凭有效单据到财务部报销。
三． 职工个人因各种原因被有关部门处罚的罚款，一律不得向公司报销。
四． 各种有效凭证的报销时间，一律不得超过凭证制单后两个月，逾期不再报销。
第五章
财会人员工作职责
一． 根据《会计法》规定，从事会计工作的人员必须取得会计从业资格证书。
二． 按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。
三．按照经济核算原则，定期检查，分析财务计划的执行情况，开源节流，资金使用效果，批准经营管理中的问题及时向公司领导提出建议。 四． 按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证，帐薄、报表等档案
资料。
五．会计人员对财政、税务、审计等有关单位了解，检查会计工作，要负责提供有关资料，如实反映情况。
六．会计人员调动工作或因故离职。要将经营的会计凭证、帐目、款项和未了事项，向接办人员移交清楚，并有财务经理负责监交。
第六章 财务部经理职责
一．财务部经理是本公司财务部工作的组织和具体实施者。 二．认真贯彻执行〈〈会计法〉〉、〈〈股份制会计核算制度〉〉和本公司〈〈企业内部财务管理制度〉〉，制订公司的财务计划、成本计划，检查执行和完成情况，组织经济活动分析，提出改革措施，确保经营目标的实现。
三．审核收、付、转帐原始凭证，及时纠正不符合财金制度的事，针对存在的问题提出解决办法，经董事会批准后执行。
第七章 出纳人员工作职责
一．办理现金和银行收付的结算工作，编制现金和银行存款日报表，核对无误，确保准确。
二．负责登记银行存款和现金日记帐，日清月结，及时核对，做到帐帐相符，帐实相符，每月编制银行存款调节表。
三．严格执行现金管理制度，杜绝白条报帐，按照内部管理要求，审核签字程序和所发生的经济业务，经审核无误后才能支付现金或签发银行支票。
四．保管现金、转帐支票和各种有价证券，建立支票的领销登记，防止出现差错，掌握银行存款的增减情况，及时反馈信息，禁止开空头支票和透支现金情况的发生。
五．做好各项现金支付的发放工作和代扣、代收、代缴等业务，对违反现金管理的行为，有权制止，必要时应向领导汇报。
第八章 实施日期和解释权
一． 本制度从公布之日起实施。 二． 本制度解释权属公司财务部。
成都五洲公民出入境服务有限公司
二00二年一月十六日
