毕业论文
题
目论个人理财业务在我国的发展前景 学
院
经济与社会管理学院
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业
会计学
学
号
指导教师
提交日期
2012年5月18日
原创性声明
本人郑重声明：本人所呈交的论文是在指导教师的指导下独立进行研究所取得的成果。学位论文中凡是引用他人已经发表或未经发表的成果、数据、观点等均已明确注明出处。除文中已经注明引用的内容外，不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。
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目
录
一、商业银行个人理财业务概述及理论基础............................................................4
（一）商业银行个人理财业务概述.....................................................................4
（二）个人理财业务理论基础.............................................................................4
二、发展个人理财业务的必要性................................................................................5
（一）居民收入的增加要求商业银行提供个人理财业务服务.........................5
（二）金融业竞争加剧迫使商业银行开发个人投资理财业务.........................5
（三）社会财富格局的改变为商业银行发展个人理财业务提供了现实基础.6
（四）入世后金融市场的开放迫切需要国内商业银行大力拓展个人理财业务.................................................................................................................................6
（五）个人理财业务增长是我国商业银行发展的必然趋势.............................7
三、我国商业银行个人理财业务发展现状及存在的问题........................................7
（一）金融业分业经营现状，明显制约了个人理财业务发展的空间.............7
（二）理财产品设计管理机制不健全.................................................................8
（三）理财业务手段落后.....................................................................................8
（四）缺少创新氛围.............................................................................................8
（五）缺乏高素质的理财专业人才.....................................................................9
（六）居民理财意识淡薄，缺乏理财知识.........................................................9
四、我国商业银行个人理财业务发展的对策建议..................................................10
（一）完善商业银行个人理财业务的相关法律法规.......................................10
（二）培育和打造以专业理财顾问机构为主体的理财市场结构...................11
（三）加快理财产品的创新...............................................................................11
（四）提高理财产品质量...................................................................................11
（五）个人理财服务的改进...............................................................................11
（六）建立完整的信息披露机制，完善风险管理...........................................12
（七）加大理财人才培养力度，建立高素质理财团队...................................12
（八）普及理财知识，提高居民理财意识.......................................................12 结论..............................................................................................................................13
2 摘要：2008年，受到国际金融危机的影响，我国商业银行个人理财业务遭遇寒冬，众多理财产品出现零收益的现象，再加上2009年年初信贷扩张，理财产品潜在风险加大等原因，2009年银监会出台了一系列针对商业银行个人理财业务的新政，以整顿市场，促进个人理财市场健康发展。本文以此背景为基础，介绍了我国商业银行个人理财业务发展的现状，认为虽然我国商业银行个人理财业务起步较晚，但是取得了一定的成绩，现有理财市场已逐步走出金融危机的阴影，理财风格较为稳健。同时本文借鉴了美国、瑞士、日本和香港的先进发展经验，针对我国理财产品质量不高、缺乏以客户为中心的服务理念等几大问题，从改善外部环境及提升商业银行自身管理运作能力两大角度提出了对策建议。
关键字：商业银行 个人理财 理财产品
In 2008, with the influence of the international financial crisis, China\'s commercial bankswent into the winter of Personal Financial Services, many financial products had zero incomethat year, and because of the credit expansion in early 2009, the potential increased risk offinancial products and other reasons, the CBRC iued a series of personal financial servicesfor the commercial banks called the New Deal in 2009 to straighten out the personal financialmarket, and promote the healthy development of this markets.With the basis of this background, the paper introduces the development status of Personal Financial Services, getting the result that although China\'s commercial banks startedthe personal financial services late, but acce to certain accoplishments, the existing financialmarket has been gradually out of the shadow of the financial crisis,and the Financial sub-gridis robust.With the reference to the advanced development experience of the United States,Switzerland, Japan and Hong Kong and the paper proposed some major problems like thelow quality financial products in China, the lack of customer-centric service and so on , and atlast proposed some strategies from two aspect,that is improving the external environment andenhance the ability of commercial banks’management and operation.Key Words: Commercial bank,Personal finance,financial produces
3 论个人理财业务在我国的发展前景
随着我国经济的快速增长和向市场经济体制的转变，发生了巨大的变化。其中，居民理财更是获得了突飞猛进的发展。近年来，个人理财业务已成为我国商业银行业务发展的核心内容，个人理财业务的快速发展，使该业务成为了商业银行新的利润增长点，如何拓展商业银行个人理财业务显得更加重要。本文根据我国商业银行业务现状，结合国外商业银行在个人理财业务中的经验，分析了商业银行在开展个人理财业务方面存在的问题，并针对性地提出了商业银行拓展个人理财业务的措施和策略。
一、商业银行个人理财业务概述及理论基础
（一）商业银行个人理财业务概述
个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。具体而言，是将个人资产委托银行打理，实现保值增值的过程。也就是银行理财专家根据客户的资产状况、预期目标和风险偏好程度，为客户提供专业的个人投资建议；帮助客户合理而科学地安排投资方式，以实现个人资产的增值，从而满足客户对投资回报与风险的不同要求。个人理财业务具有市场容量大、风险低、业务范围广、经营收入稳定的特点，这是成为发达国家很多家大商业银行的主导产品和重要收益的来源及利润增长点。
（二）个人理财业务理论基础
1．生命周期理论
生命周期理论主要介绍一种使消费者在一生的时间内合理规划自己的消费及储蓄使其达到效用最大化的方法。生命周期理论认为人在生命不同周期对收入和消费有不同的需求，一个理性的消费者会考虑个人的储蓄、不同时间段的收入、预计的支出、工作退休时间等情况计划自己的消费，使得一生的消费和储蓄相平衡，避免出现较大波动。一般来说，人在青年时和老年时收入较低，消费高于收入，而在中年时收入较高，收入大于消费，所积攒的资本将用于偿还年轻时的债务以及补贴老年的开支。
2．投资组合理论
马科维茨的投资组合理论与“不要把鸡蛋放在同一个篮子里”有异曲同工之妙，该理论认为通过建立证券投资组合能够有效降低非系统性风险，其中投资组
4 合是规定了投资比例的一揽子有价证券。马科维茨利用均值－方差分析方法和投资组合有效边界模型来找出最佳投资组合，该组合可以使得在预期收益率下，期望投资风险最小或是在给定的组合风险下，期望收益率最大。
3．市场细分理论
市场细分是依据消费者的总体收入、消费习惯、购买行为和风险偏好程度等多方面的差异，把市场整体细分为若干个消费者群的过程，每一个细分市场都是具有类似需求倾向的消费者构成的群体。该概念由美国市场学家温德尔·史密斯(Wendell R.Smith)于1956年提出，其客观基础是消费者的异质性。市场细分能够在需求不同的市场中把需求相同的消费者聚集到一起，有利于企业发掘和开拓新的市场机会，根据目标市场区别制定营销策略，合理进行资源配置。
二、发展个人理财业务的必要性
随着我国商业银行竞争的加剧及人们可支配收入的增加，个人理财业务正成为商业银行的一项重要业务，因此，我国商业银行开展个人理财业务是非常的必要。
（一）居民收入的增加要求商业银行提供个人理财业务服务
自改革开放以来，我国国民收入分配明显向个人倾斜，居民收入显著提高。截至2008年初，全国居民储蓄存款余额已达18亿元，居民已取代政府和企业成为我国财富的最大持有者。同时，我国在所有制企业之间、地区之间、不同职业之间的居民收入差距不断扩大，造成个人财富的相对集中和中高收入阶层的形成。根据国家信息部门储蓄调查的结果表明，目前，占城镇人口17％的高收入阶层持有全部金融资产的30％，占城镇人口55％的中收入阶层持有金融资产的58％，占城镇人口38％的低收入阶层仅持有12％的金融资产。也就是说，有62％的中高收入阶层，差不多持有全部金融资产的90％。目前，国内能够满足投资需要、可供居民选择的投资工具主要有：银行储蓄、国债、金融及企业债券、储蓄性保险。股票和基金、房地产投资、期货及邮票、字画等，而多数人缺乏理财策略，迫切需要理财引导。商业银行如能助其理财，谋求资金增值的最大化，正符合广大居民的迫切需要。
（二）金融业竞争加剧迫使商业银行开发个人投资理财业务
当今世界处在一个以客户为导向的金融时代，设计出高附加值、个人特色强 5 的金融产品是银行经营的核心所在。促使银行重视个人客户和个人业务，使个人业务与企业业务一起成为商业银行的两大支柱业务。我国的银行体制已发展成为一个以国有独资商业银行为主体、股份制和区域性商业银行及多种金融机构并存的多元化体制，竞争日益激烈。加入WTO后，金融服务相关规定将清除成员国金融服务自由贸易的障碍，金融市场的进一步开放将加剧国内独资、合资商业银行与外资银行间的竞争。我国的商业银行囿于自身条件的限制（资本实力不够、人才缺乏、执业技术手段落后），面对外资银行的压力，尤其是国外金融业混业经营的挑战，面临着生存问题。能否提供高质量的个人投资理财服务，将是未来商业银行之间角逐的焦点。否则，将面临着淘汰出局的危险。因此，银行传统的金融服务工具和服务手段已越来越不能满足客户的新需求，必须加快调整和创新，大力发展居民金融业务，形成对居民的金融投资、理财、代理收付等业务协调配套，合联动的服务格局，以保证在激烈的竞争中占有一席之地。
（三）社会财富格局的改变为商业银行发展个人理财业务提供了现实基础
随着社会的进步和经济的发展，居民的私人财富不断积累。一方面，近20年来，我国居民的金融资产存量增长了200倍，年均名义增长率达到30％，远高于同期GDP的增长速度。另一方面，在国内个人金融资产这块“蛋糕”中，资产集中化的趋势也已十分明显。据有关统计资料表明，我国20％的人掌握着80％的金融资产，目前在国内资产超过100万元的家庭已经超过了3000万户，一个稳定的高收入富裕人群层次已经形成。此外，可以说，社会财富格局的改变为商业银行拓展个人理财业务提供了广阔的空间，并将极大地催发市场对个人理财业务的需求。
（四）入世后金融市场的开放迫切需要国内商业银行大力拓展个人理财业务
随着中国加入WTO，外资银行抢占中国个人零售业务已经到来，国外商业银行个人业务在发展战略、市场细分、科技运用、创新机制和产品、营销管理、人才管理、绩效考核等方面比我国都具有明显优势。一般来说，外资银行和中资银行客户竞争的焦点将集中在以下三类：一是公司客户，重要行业内的大企业、跨国公司、有规模的民营企业；二是机构客户，如银行、保险、证券、投资基金等；三是个人客户。对商业银行来说，20％的客户往往可以带来80％的利润或市场份额，而中国66％的储蓄额正掌握在10％的人手中，因此基于此规律，外资银 6 行开拓在华业务时，会将主要精力放在争取发达地区的重点客户，其中就包括这些富裕的“尖端客户”。因此，对国内商业银行来说，如果不尽快拓展个人理财业务领域，提高服务水平，就很有可能面临失去这些客户的危险。
（五）个人理财业务增长是我国商业银行发展的必然趋势
在银行分业管理的体制下，我国商业银行传统的公司类批发业务获利空间逐步降低，信贷风险不断聚集，迫使商业银行必须拓展零售类个人银行业务去化解。据不完全统计：银行提供公司类批发性业务，只有2％-4％的利润空间。而提供零售类个人银行业务，则有5％-8％的利润空间。个人银行业务具有领域广、批量多、风险小和个性化以及收入稳定、附加值高等特点，也是银行业务发展的战略重点和金融产品创新的重点。从利润贡献上来看，香港恒生银行个人业务对该行赢利的贡献率已达48％，个人业务在美国、英国、新加坡等国家银行业务中占30％-50％左右，而国内银行都在10％以下，但这也正说明了个人理财业务的拓展对我国商业银行未来发展的重要作用。
三、我国商业银行个人理财业务发展现状及存在的问题
目前，我国商业银行的个人理财业务还处于新兴阶段，市场前景十分广阔。首先，庞大并在持续增长的个人金融资产，为我国商业银行发展个人理财业务提供了物质基础，构成了潜在的、持久而旺盛的理财需求。其次，我国住房、医疗、教育、养老等体制改革也激发了居民的理财需求。并且发展个人理财业务有利于扩大商业银行的业务经营范围、增加其利润来源；有利于改善银行的资产、客户和收益结构，转变银行的经济增长方式；有利于完善银行的金融服务功能，推动商业银行向综合化方向发展。
虽然，我国个人理财业务在近几年来已经有了一定的发展，并引起了社会的普遍关注。但是，从各商业银行个人理财业务的运作情况可以看出，个人理财理念及业务发展还存在着不少有待解决的问题。主要存在以下几个方面的问题：
（一）金融业分业经营现状，明显制约了个人理财业务发展的空间
由于目前国内金融业尚处于分业经营阶段，银行、证券、保险三大市场相互割裂，个人理财业务发展空间受到制约，导致个人理财业务过程中的个性化服务只能在较低的层面操作，银行无法利用证券和保险这两个市场实现增值，因而，目前的银行个人理财业务，基本上还是停留在咨询、建议或投资方案设计等层面 7 上，还不算是真正意义上的理财。
（二）理财产品设计管理机制不健全
目前国内各家银行推出的理财产品虽然名目众多，但实质上大同小异，互相效仿，没有本质上的差别，银行理财服务实质性内容少，产品整体技术含量较低。一些商业银行在设计理财产品时没有充分考虑客户利益和风险承受能力，没有从资产配置的角度进行产品开发和投资组合设计，没有应用科学合理的测算方法预测理财投资组合的收益率，没有设置相应的市场风险监测指标和有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。
在目前国内商业银行的组织机构设置中，个人理财业务工作通常都在个人银行业务部。但由于个人理财业务涉及的内容非常广泛，几乎涵盖了银行资产、负债业务和中间业务，而上述业务当前又是分别由个人银行部、中间业务部、房贷部等多个部门管理，造成前台业务条块分割，无法实现为客户提供一站式服务。并且还缺少系统支持。
（三）理财业务手段落后
我国的个人理财业务应以高科技手段降低运行成本，以高科技手段满足客户多层次的需求，以高科技手段提升风险管理能力，摆脱依赖物理网点和人员数量的增加来发展理财业务的传统模式。设计能够满足客户需求的综合化金融服务产品。目前国内银行的理财服务通常是向客户推销各种标准的理财产品，还不能针对客户个性化的需求提供有针对性的理财方案。随着我国高端客户的不断发展，客户对个性化服务的要求越来越高。银行必须细分市场和客户，全面了解客户的个性化需求，对每个客户的具体情况进行深度分析，针对客户的风险偏好、年龄、投资目的和金额大小，设计出切合客户需要的服务方案。
以计算机网络和通迅技术为中心的金融电子化是理财业务发展的技术依托。目前我国商业银行理财业务服务手段落后，通迅网络、计算机应用软件配套能力差，科技化程度低，大多数商业银行还在以宣传图表、资料、计算器等简单工具为主，缺少专门为客户设计的电脑软件，以及提供必要的查询和市场资讯服务，更谈不上为客户做理财分析、调查、量身定做理财目标和计划等。
（四）缺少创新氛围
个人理财产品同质化往往是缺乏创新的结果，这一方面与我国商业银行个人 8 理财业务设计团队及人才素质不高有关，另一方面也与缺少创新氛围有关。理财产品的设计虽然有别于工业设计和园林设计等艺术设计，但也同样需要灵感和创新氛围。在目前这种分业经营、银行以短期利益为重，设计成果抄袭严重的大环境下，产品设计师缺少设计动力也是很正常的事。缺少创新氛围除了会导致理财产品同质化之外，对于商业银行培养优秀的理财人才也是极为不利的，有了良好的创新氛围才能有效吸引各领域人才集中商业银行，才能在良好的环境中创造更好更有特色的理财产品。
（五）缺乏高素质的理财专业人才
个人理财业务是一项综合性业务，政策性强、涉及面广、服务要求高，开展个人理财业务，人才队伍的建设是关键，要重视和培养理财业务的高素质人才，建立相应的个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。银行要对现有个人理财业务从业人员加强培训，鼓励员工学习进修，提高员工的从业素质，培养一支专业的理财队伍。
目前我国个人理财市场还缺乏有专业素质的理财人员。理财业务虽然是一项朝阳业务，有着广泛的发展前景和创润空间。但理财业务也是一项专业学问很深，操作技术性很强的业务。这一点在今年的个人理财业务上岗考试的试题中就是一种见证。然而目前基层行缺乏理财专业素质较全面的专业人才，既没有专业理财队伍，也缺乏进行系统的培训，有的仅是临柜一线中单一的业务经办员，如办理代理基金买卖，代理保险，外汇买卖等一些简单的操作，这就给个人理财业务的发展带来阻碍。培养能够提供综合化金融服务的专业理财人员。理财客户金融服务需求具有个性化、综合化的特点，因此，各银行客户经理必须是精通银行、财务、税收和不动产策划、法律以及会计等领域的复合型专家人才，并拥有丰富的从业经验。对于我国银行而言，必须尽快培训能够胜任理财业务的专业人员，配备资质认证，通过相关的个人理财中心以及相应的后台支持，来保证理财业务的服务质量。
（六）居民理财意识淡薄，缺乏理财知识
理财能力是提高生活质量的必备能力，在国外，国家非常注重培养居民的理财意识，学校还开设理财课程。而在我国自古以来就有重文轻商的传统，目前在国家大力倡导以经济建设为中心，建设小康社会的号召下，居民往往在追求高收 9 入的同时忽视理财的，特别在年轻人中间，“月光族”比比皆是。在具有理财意识的群体中，真正具备理财知识的并不多，这才会出现仅以高预期收益率就购买理财产品的现象，事实上，人们往往混淆预期收益率和到期收益率的概念，认为两者差别不会太大，然而，预期收益率是根据历史数据模拟出来的，只能作为投资的参考，不一定会和到期收益率一致，甚至会由于经济环境的恶化出现零收益乃至负收益的结果。一个成熟的具有理财意识和理财知识的客户群不仅能为银行发展理财业务的提供动力，更能在无形中建立一种约束机制，减少因信息不对称所导致的“骗买”行为。
四、我国商业银行个人理财业务发展的对策建议
个人理财业务在国民财富日益集聚的今天，具有广阔的市场发展空间，也给金融机构提供新的竞争力源泉，发展个人理财业务必须坚持以客户为导向的经营理念，针对上述发展中存在的问题，现阶段发展个人理财业务，可以从以下方面加以完善：
（一）完善商业银行个人理财业务的相关法律法规
1.出台相关保护商业银行个人理财产品创新的法律法规
西方国家素来重视知识产权的保护，而在中国，对于实体产品创新的保护尚且存在较多的缺陷，更别说涉及到商业银行个人理财产品等金融产品的保护了。目前我国商业银行个人理财产品同质化趋势明显，抄袭之风十分严重，这不仅是对个人理财产品创造者的不尊重，更是对创造理财产品创新氛围的漠视，长此以往，商业银行个人理财业务的发展将会受到严重影响。
2.建立行业规章，创造良好的行业自律环境
中国的商业银行个人理财市场还处于学步的阶段，事实上并没有一个有效的机制来约束商业银行的违规行为，对于银监会所出台的法律法规，更多的银行会受到短期利益驱动来寻求替代品逃避监管，而政策部门在作出反应并出台新的法律前，这一违规行为已经对市场造成了不良影响。要解决这一问题，更为行之有效的方法就是建立行业规章，例如取消违规银行的交易资格来提高商业银行的违约成本，奖励举报违规行为的商业银行等来避免行业纵容违约行为或是“法不责众”的现象，创造良好的行业自律环境，以便更好地辅助理财业务法律法规发生作用。
（二）培育和打造以专业理财顾问机构为主体的理财市场结构
在现阶段分业管理模式下，金融机构为客户提供理财服务，往往无法跳出自身的行业限制，要保证理财服务真正体现“以需求为导向”一个可行办法是大力培育专业的理财顾问机构，由他们充当个人客户与金融产品之间的桥梁，为客户提供科学的理财规划，并设计相应金融产品组合，实现理财规划的最终目标。
（三）加快理财产品的创新
随着社会不同经济主体对金融服务需求的多样化，以及银行间竞争的加剧，要求商业银行不断推出有市场特色、有效益的新产品。商业银行应积极与证券、保险、信托等非银行金融机构合作，努力发展交叉性金融业务，不断推进产品整合、开发能力，加快个人理财产品和服务创新。商业银行应建立完备的客户信息系统平台，细分客户层次，对不同层次的客户设计不同的理财产品与投资方案，提供有针对性的、差别化的产品和服务，满足不同层次客户的需求。
（四）提高理财产品质量
理财产品的质量永远都是商业银行理财业务的生命线，因此必须改变只追求理财产品数量规模，忽视产品质量的浮躁状态，具体可以从以下几个方面开展：
1.提高产品研发创新能力，减少产品同质化现象
要提高理财产品的研发能力，一靠国家政策支持，逐步完善相关法律法规，保护创新者的利益，营造良好的创新氛围；二靠银行自身的重视，在培育创新型人才的同时，做好市场调研工作，切忌盲目跟风。
2.加强理财产品的信息披露力度，做好风险控制工作
理财产品的信息披露主要依靠产品说明书的介绍，对于投资者而言，产品说明书也是购买理财产品的重要依据，因此，商业银行要在理财产品说明书中实事求是地把理财产品的投资方向、期限特别是风险情况介绍清楚，对于预期收益率要有明确定义，避免投资者将预期收益率和实际到期收益率混淆。另外对于理财产品的名称要“名副其实”，不要因为一味追求短期利润而误导消费者。这既是对投资者的负责，也是对商业银行信誉的负责。
（五）个人理财服务的改进
个人理财服务的质量对理财业务的开展至关重要。中资银行个人理财业务应以客户为中心，理财师要帮助客户分析自己的风险承受能力、理财目标，详细了 11 解客户的财务状况及其它各方面的投资需求，向客户传达正确的理财观念和方法，推荐适合的理财产品。除此之外，理财师应定期访问客户，根据客户财务需求的变化及时调整服务内容。商业银行应定期为客户寄送理财明细，便于客户随时了解自己的资产负债状况、可运用的资金、盈亏情况等，让客户感受到贴心的人性化服务。
（六）建立完整的信息披露机制，完善风险管理
商业银行在设计理财产品、宣传销售理财产品、投资及后续服务等环节应建立全面的风险管理体系，及时向客户充分披露相关信息。监管部门应严格监管，要求理财人员在销售理财产品时要向投资者完整、准备、详尽地揭示每个产品内在的风险结构，让客户了解产品的操作方式和风险度。对那些在理财产品的宣传中没有进行充分、明确的风险提示的商业银行进行一定的处罚。
（七）加大理财人才培养力度，建立高素质理财团队
优质的理财人才是商业银行个人理财业务发展的强有力支撑，他们不仅在产品研发上占据着着不可替代的位置，而且在营销策略的制定、优质服务体系的建立上发挥着重要作用。然而，我国目前极其缺乏相关理财人才，因此，培育优质理财人才，建立高素质理财团队势在必行。
1.提高职业准入门槛，推广职业资格认证系统
这里所指的职业准入门槛，不仅是指专业准入门槛，更是指道德准入门槛，一个优秀的理财师所具备的不仅是过硬的专业技能，更应该具备良好的职业道德。在资格认证这一领域，除了继续发展ChFP考试外，还应该使CFP考试更好地服务于中国社会。建立一个具有中国特色的商业银行个人理财业务职业资格认证系统。
2.吸收多元化人才
未来的商业银行个人理财业务发展模式肯定是综合化的理财业务发展模式，这种一站式的金融服务方式不仅需要银行类的或是保险证券类的金融人才，更需要例如会计师、税务师甚至是房屋鉴定师等跨专业人才。多多吸引综合类、多元化的理财人才将会拓展商业银行的视野，为个人理财业务的发展提供新的思路。
（八）普及理财知识，提高居民理财意识
居民如果具备一定的理财知识将会对商业银行个人理财业务的开展起到一 12 定的监督作用，有效降低信息不对称的成本；而居民理财意识的提高也会对商业银行开拓理财市场提供帮助。因此，普及理财知识，提高居民理财意识可以有效改善商业银行个人理财业务的外部环境。
居民整体理财能力的提高是一个长期积累的过程，一方面，教育机构可以开设理财课程，相关的社会机构可以建立理财中心定期开设理财讲座；另一方面，商业银行可以在开展个人理财业务同时提供专家理财服务，帮助投资者了解个人理财特别是了解理财产品所具有的风险。 结论
虽然我国商业银行个人理财业务的发展还受到以上诸多因素的限制，但可以预计的是，随着我国居民理财观念的转变，保险意识的增强，诚信社会的建立，混业经营的形成，以及税收制度的变革，我国商业银行个人理财市场将健康快速发展。目前来看，我国经济增长处于强劲势头，居民财富将继续积累，个人理财需求将继续增长；同时，我国金融业全面开放，大量具有综合业务的金融机构必将涌入我国市场，其成熟的个人理财经验将对我国商业银行个人理财业务带来挑战和冲击，并由此带来个人理财的蓬勃发展。个人理财业务以其广阔的发展前景和勃勃生机吸引我们去认真探索，不断前进。
参考文献
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