物业公司收费管理规定
1总则
为了规范本公司各项收费工作的管理，完善收费记录等基础会计工作，加强对公司收费工作的会计监督，结合本公司的实际情况，特制定本规定。
2物业公司收费管理规定
第一条
收费内容：
1、物业管理费；
2、水电费；3公摊水电费；
4、电梯费；5垃圾费；
6、收视费；
7、租赁中介费；
8、代办服务费；
9、装修押金；
10、租金收入；
11、家政服务费；
12、停车费（含固定车位费和临时停车费）
13、维修费（含维修材料费维修服务费）
14、其他临时收费项目等。
第二条 收费工作的分工
1、固定费用及其他有偿服务项目：如物业管理费、水电费、公摊水电费、电梯费、垃圾费、收视费、租赁中介费、代办服务费、装修押金、场租收入及其他临时收费项目收费工作均由财务出纳收取。
2、停车费：由小区门岗当班人员负责收取。
3、家政服务费：由提供家政服务的工作人员收取。
4、维修费：由工程部维修人员收取。
第三条 收费操作规定
1、收费单据的管理
1）收款票据、发票，由物业公司统一印制（或购买）、由会计统一管理，各收费点按需领用；
2）建立专门的票据领用登记本，发放时做好票据编号、领用时间、领用部门、领用人等相关登记；
3）填制收款票据前要仔细查询相关记录及资料，正确计收业主已交的各时期的各项费用，做到正确无误。
4）收款票据必须按号码顺序使用，不可跳号。 5）所有已使用完的收款票据，及时交回会计处核销，未能及时核销的，财务不予发放新收款票据。
6）所有作费的收款票据必须联数齐全，不可缺联，否则视同已收款处理，无法界定收费金额时，每张收费单据按200元对当事人进行处罚。 7）业主可凭收据在一个月内到财务部换取发票，所换发票的内容应与收据项目、金额完全一致，用以换取发票的收据作为发票记账联的附件，留财务部统一保管。
8）对于需要先开发票后付款的业主，出纳根据收费通知单开具发票，并在财务部做好登记，款项入账后核销。
2、收据填写要求：
1） 据实填写。即必须按实收金额、项目、日期如实填写，不得弄虚作假，做到准确无误。
2） 字迹清楚，不得涂改。如有错误，全部联次盖“作废”章或写明“作废”字样，再另行开具。
3） 全部联次一次填开，上下联的内容金额一致。
3、收费操作程序
A、固定费用收费项目的收取
1）会计于每月5日前根据相关文件及管理情况确认当月应收金额，打印应收清单，并签名确认后，通知物业管理员进行崔缴。
2）办理业务时，出纳根据需收费项目据实填写。即必须按实收金额、项目、日期如实填写，不得弄虚作假，做到准确无误。
3）字迹清楚，不得涂改。如有错误，全部联次盖“作废”章或写明“作废”字样，再另行开具。
4）全部联次一次填开，上下联的内容金额一致。 B、临时停车费用的收取
1）所有出入小区的外来车辆，门岗工作人员均应做好来访登记，凡在小区内滞留超过10分钟的外来车辆，应按规定收取停车费。 2）门岗工作人员在收取临时停车费的同时应在相应的专用票据的存根联背面记录好相应的车牌号码，收费日期，以便了随时抽查。 3）所有停车费收取必须开据发票或专用收据（物业公司印制），如发现有收费业且未给客人提供票据的，第一次处罚100元，第二次给予开除处理。
4）对于临时停放车辆一般采用按天收取的方式，如凭当天收费单据出入小区，仅收取一次费用。对于过夜车辆，按收费规定收取费用。 5）门岗收费工作人员在开据收费单据收妥停车费后，应提醒客人凭此单据当天出入小区免费。
6）门岗工作人员应于每日17：30前，将当天收取的款项交到出纳处。节假日收取的费用须在节假日后的第一个工作日早8:30之前上交财务部出纳。
7）每次上交所收费用时，要附带交款汇总表，列明收费项目及收费金额，并出纳当面核对清楚，交款人与财务部出纳在汇总表上签字确认，做为出纳入帐依据。 C、家政服务的收取
1）接到需要提供家政服务的请求时，出纳开据收费单据，通知家政服务人员到财务领取收费单据，并上门服务。
2）完成服务时，应要求业主在收费单据上签字确认，并收妥款项。 3）收费单据一式三联，第一联财务联，第二联客户联，第三联家政服务人员留存。
4）如遇业主不在现场情况，费用无法现场收取，工作人员在班次结束后，或财务下班前，务必将当日收费单据提交给财务，以便进行相应的登记及崔收工作。
5）家政服务人员应于每个工作日17.30前，将当天收取的款项交到出纳处。
6）出纳员当面核对无误后，在收费单上签字确认，并将第三联交还家政服务人员。 D、维修费的收取
1）、接到报修电话时，做好相关登记工作，并开据相关维修工作单。报修工作单一式三联，第一联财务联，第二联客户联，第三联工程部留存。
2）、工程部维修人员根据现场维修情况，确认需收取的维修服务费用，同时将维修服务费用填入相应维修工作单上，并连同维修材料费用一并收取。所有维修工作单完成后，必须请业主签字确认，否则财务无法确定收费项目是否属实。
3）、如遇业主不在现场情况，费用无法现场收取，工程维修人员在班次结束后，或财务下班前，务必将当日维修单提交给财务，以便进行相应的登记及崔收工作。
4）、工程维修人员应于每个工作日17.30前，将当天收取的款项交到出纳处。
5）、出纳员当面核对无误后，在收费单上签字确认，并将第三联交还工程维修人员。
3检查与控制
第一条、对于所有进入小区的车辆收费情况实行抽查式管理，如查某月某日，车牌号码为※※※※的外来车辆是否实行了收费，只需查验相应日期的收费单据即可。
第二条、所有收费单据的使用每个班次应做好交接班登记，此项工作很重要，关系到责任明确的事宜，如无法明确相应责任的，由所有相关工作人员同共承担，并追究主管领导责任。
第三条、物业公司会计每月对出纳现金进行盘点，将盘点情况做好书面的登记，经双方签字确认，并报集团财务总监。
第四条、出纳应对门岗收费点（临时停车费）的收费工作进行检查监督，对于有不符合“收据发票使用规定”及“收款规定”的行为，应及时上报。
第五条、物业会计每月须与集团公司核对往来款，并签署对帐单，确保双方帐务清楚。
第六条、物业公司财务应对门岗收费点领用、缴销票据及时核检，发现问题应及时上报有关领导。 4其他财务工作规定
第一条、每月末会计编制“物业费及各类服务费欠费一览表”，上报经物业公司负责人签字确认后上报集团财务部，总结催收款工作。
第二条、妥善保管未用的发票和收据，对用完的发票及收据存根联妥善保管，便于日后查证；
第三条、若业主提出搬迁、装修、转售等服务要求时，审批前要先核实欠款情况。 第四条、经领导审批确定执行的各项物业服务收费标准，由原件由物业会计存档备查。
第五条、所有已交房的售房合同，复印件必须交财务存档。
第六条、禁止私设帐外帐、收款不入帐等，禁止不使用统一规定票据收款、私刻公章等，否则一经发现直接上报集团严肃处理。
